财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收益为110.6百万港元，较上一年度减少25.6%[7] - 公司上一年度总收益为148.6百万港元[7] - 公司年度收益为110.6百万港元，较上年148.6百万港元下降25.6%[30] - 太阳能业务收益为81.5百万港元，较上一年度减少18.3%[12] - 公司上一年度太阳能业务收益为99.7百万港元[12] - 太阳能业务收益降至81.5百万港元，同比减少18.3%[30] - 珠宝业务收益由48.9百万港元减少40.4%至29.2百万港元[21] - 珠宝业务收益降至29.2百万港元，同比下滑40.4%[30] - 毛利降至3.8百万港元，同比减少64.3%，毛利率从7.2%降至3.5%[32] - 公司拥有人应占年度亏损收窄至33.5百万港元，同比减少6.0%[44] - 其他收入同比增长303.6%至3.2百万港元[33] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售及分销成本增至6.2百万港元，同比上升121.6%[35] 各条业务线表现 - 太阳能业务收益中中国市场占比5.8%，其他地区（包括香港）占比94.2%[12] - 本年度上半年太阳能分部收益较上一年度同期急增超过两倍[7] - 太阳能分部上半年收益同比增加284.6%[15] - 香港销售占珠宝分部整体销售46.7%，中国销售占53.3%[21] - 高利润率咨询服务需求大幅减少导致整体毛利下降[16] - 公司开发智慧能源管理平台和大数据平台以提高发电效率[16] - 研发团队开发储能产品及系统满足用户侧储能需求[16] - 全球太阳能光伏发电装机量预计五年内增加近600GW[24] - 公司主要业务为中国及香港珠宝业务以及中国、香港及其他国家太阳能业务[150] 各地区表现 - 太阳能业务收益中中国市场占比5.8%，其他地区（包括香港）占比94.2%[12] - 香港销售占珠宝分部整体销售46.7%，中国销售占53.3%[21] 管理层讨论和指引 - 通过厂房出租获得稳定租金收入优化资产价值[16] - 公司通过竞争性薪酬福利和激励机制吸引关键人才[160] - 公司确保产品专门技术已在中国知识产权法下合法注册[159] - 公司股息政策强调需维持足够现金储备应对周转资金需求和未来增长[118] - 董事会考虑宣派股息时需评估财务结果、现金流情况及资本需求等八大因素[118] - 公司不派付截至2020年3月31日止年度的末期股息[168] - 购股权计划旨在为集团挽留人才及吸引战略资源[196] 其他财务数据 - 银行结余及现金降至37.3百万港元（上年同期：65.5百万港元）[46] - 应收账款净额为15.5百万港元，贸易应付款项为14.8百万港元[46] - 存货增至6.8百万港元（上年同期：2.3百万港元）[46] - 公司计息银行借贷为25.9百万港元，年利率3.90%，其中2.1百万港元一年内偿还，23.8百万港元一年后偿还[47] - 公司应付控股股东免息贷款72.1百万港元，较上年106.7百万港元下降32.5%[47] - 公司借贷比率从0%上升至17.1%，以计息借款总额除以资产总值计算[47] - 公司通过行使购股权发行33.21百万股股份，募集资金24.9百万港元用于营运资金[48] - 公司资产总值151.9百万港元，较上年183.6百万港元下降17.3%；负债总额130.2百万港元[49] - 公司负债比率85.7%，较上年84.8%略有上升[49] - 公司抵押资产包括账面值32.9百万港元楼宇、8.5百万港元使用权资产及22.2百万港元投资物业[50] - 太阳能业务投入40.0百万港元，其中21.0百万港元用于收购厂房地块，10.6百万港元用于营运资金[53] - 公司于2020年及2019年3月31日均无可供分派予股东的储备[177] 公司治理 - 吴浩先生46岁担任主席兼执行董事于2012年2月加入集团负责整体策略规划及发展[66] - 胡杨俊先生46岁担任执行董事于2011年11月加入集团负责优化营运流程[66] - 陈永源先生62岁担任行政总裁兼执行董事于2011年11月加入集团负责业务政策制定与执行[67] - 李维棋先生48岁担任非执行董事为证券及期货条例持牌代表可从事第一类及第二类受规管活动[69] - 胡志强先生63岁担任独立非执行董事曾为德勤合夥人现任5家联交所上市公司独立董事[70] - 靳庆军先生62岁担任独立非执行董事为金杜律师事务所资深合伙人专注证券法律事务超20年[73] - 陈永源先生自2014年8月起担任中华燃气控股有限公司8246执行董事[67] - 胡志强先生自2010年6月起担任康哲药业控股有限公司867独立非执行董事[70] - 靳庆军先生自2015年10月起担任时代地产控股有限公司1233独立非执行董事[73] - 靳庆军先生自2016年3月起担任远洋集团控股有限公司3377独立非执行董事[73] - 董事会由7名董事组成包括3名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[86] - 独立非执行董事占比42.9%（3/7）其中1名拥有会计专业资格[86] - 年度内举行4次董事会全体会议和1次股东大会[91] - 董事出席率：4名董事（吴浩胡杨俊李维棋孙橦）缺席股东大会出席率0/1[91] - 3名董事（陈永源胡志强靳庆军）出席股东大会出席率1/1[91] - 全体董事在董事会会议出席率为100%（4/4）[91] - 公司采纳联交所企业管治守则但偏离第A.6.7条和第E.1.2条[79] - 董事会主席吴浩因紧急业务未出席2019年股东周年大会[81] - 独立非执行董事孙橦因病未出席2019年股东周年大会[80] - 全体董事确认遵守证券交易标准守则的规定标准[82] - 审计委员会成员出席率100% 年内举行2次会议 成员胡志强 靳庆军 孙橦均出席2/2次会议[102] - 薪酬委员会成员出席率100% 年内举行2次会议 成员胡志强 陈永源 靳庆军均出席2/2次会议[106] - 审计委员会已审阅集团截至2020年3月31日止年度全年业绩[101] - 薪酬委员会负责检讨集团所有董事及高级管理人员薪酬架构[105] - 提名委员会负责就委任董事向董事会提出建议[108] - 董事会主席吴浩与行政总裁陈永源职责分开 符合企业管治守则第A21条规定[97] - 全体非执行董事委任函期限为一年固定任期 可自动重续[98] - 全体董事已参与持续专业发展 涵盖税务合规及全球经济发展[96] - 审计委员会主席胡志强为香港会计师公会会员 拥有财务审计经验[101] - 薪酬委员会工作包括审阅执行董事薪酬政策及评估其表现[106] - 提名委员会会议出席率100%，所有成员胡志强、陈永源、孙橦均出席1/1次会议[109] - 提名委员会建议重新委任胡杨俊及陈永源为执行董事[109] - 提名委员会建议重新委任靳庆军及孙橦为独立非执行董事[109] - 公司确认董事会成员多元化对提升表现和实现策略目标裨益良多[117] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景及专业经验等多维度考量[117] - 公司秘书周志成在截至2020年3月31日止年度内参加不少于15小时专业培训[123] - 董事确认截至2020年3月31日止年度无重大不明朗因素影响持续经营能力[124] - 董事会每年至少检讨一次风险管理及内部监控系统效用[127] - 审核委员会负责审阅集团风险登记册及批准内部监控计划[128] - 管理层需向董事会汇报风险变化并制定内部监控措施[129] - 内部审核职能每年检讨风险管理程序效用[130] - 风险登记册记录已识别风险并定期评估潜在影响[136] - 内部审核团队完成2020年3月31日止年度内部监控审阅工作[137] - 董事会认为风险管理及内部监控系统有效且资源充足[137] - 公司章程文件在2020年3月31日止年度无改动[138] - 股东持有不少于公司缴足股本十分之一表决权可要求召开股东特别大会[142] - 股东需在股东大会前七日提交董事候选人书面通知[143] - 环境、社会及管治报告将在年报发布后三个月内单独刊载[153] 风险因素 - 公司面临经济下行风险包括全球不稳定、中美贸易冲突及疫情导致的订单减少和利润下降[157] - 监管政策风险来自中国节能环保要求加强可能增加运营成本[158] - 技术风险涉及产品专门技术可能被竞争对手复制影响市场地位[159] - 人力资风险源于行业竞争激烈关键人员流失可能削弱运营能力[160] 股权与购股权计划 - 执行董事胡杨俊持有公司55.82%的股份权益[191] - 执行董事吴浩持有公司1.62%的股份权益[191] - 执行董事陈永源持有公司0.89%的股份权益[191] - 非执行董事李维棋持有公司0.73%的股份权益[191] - 独立非执行董事胡志强和靳庆军各持有公司0.09%的股份权益[191] - 购股权计划涉及股份上限为33,815,400股，占2019年9月5日已发行股份10%及报告日已发行股份约9.08%[196] - 向董事及主要人员授出购股权可能导致12个月内发行股份超过已发行股份0.1%时需股东批准[197] - 向特定对象授出购股权若按收市价计算总值超过500万港元需经股东事先批准[197] - 购股权计划有效期10年，将于2026年9月8日届满[198] - 购股权行使价不低于授出日收市价、前五日平均收市价及股份面值中的最高者[198] - 任何12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份1%（经股东批准除外）[197] - 购股权接纳期限为要约日期起28日内，授出代价为10港元[198] 其他重要内容 - 余姚厂房租赁面积7,962.87平方米，前16个月月租127,405.92元人民币[20] - 余姚厂房第17-52个月月租调整为143,331.66元人民币[20] - 公司员工数量67人，较上年74人减少9.5%[58] - 公司无资本承担及重大或然负债[56][57] - 外聘核数师德勤核数服务酬金为68.1万港元[122] - 外聘核数师非核数服务中期审阅酬金为18.3万港元[122] - 外聘核数师其他非核数服务酬金为1.8万港元[122] - 公司五大客户销售额占总销售额的83.5%，其中最大客户占比30.9%[179] - 公司五大供应商采购额占总采购额的80.2%，其中最大供应商占比30.3%[179] - 公司股份过户登记将于2020年8月31日至9月3日期间暂停办理[170]

太阳能业务收益表现 - 太阳能业务收益为45.1百万港元，较过往期间11.7百万港元大幅增长285%[7] - 太阳能业务收益增长284.6%至45.1百万港元（2018年：11.7百万港元）[22] - 太阳能定制化产品收益达43.6百万港元（2018年：11.7百万港元），技术咨询服务收益1.5百万港元（2018年：无）[22] - 太阳能业务收益为45,131千港元，同比增长284.6%（2018年同期：11,736千港元）[168][169] 太阳能业务发展及战略 - 全球太阳能装机量达47GW，其中海外市场占比约75%[11] - 公司成功收购浙江省余姚市中意宁波生态园厂房以提升订单处理灵活性[11] - 公司在江苏省泰州市设立研究及测试中心开发智慧能源管理平台[12] - 研发储能微型逆变器以提升太阳能电网战略价值[12] - 公司通过专利技术和自主开发智能技术扩大市场份额[11] - 产品组合新增太阳能制冷智能科技产品及定制化发电部件[11] - 微型逆变器产品在安全性和安装便捷性方面优于传统组串式逆变器[11] - 快速关断器产品符合2019年1月实施的美国标准[11] - 太阳能业务发展资金400百万港元的具体分配：收购余姚厂房及相关地块210百万港元，购置固定资产13百万港元，员工培训及技术费用53百万港元，研发活动18百万港元，业务一般营运资金106百万港元[47] 太阳能业务利润表现 - 太阳能业务利润受市场竞争压力影响[8] - 太阳能业务分部亏损为12,515千港元，同比扩大157.1%（2018年同期：4,869千港元）[168][169] 珠宝业务收益表现 - 珠宝业务收益下跌11.1%至21.2百万港元（2018年：23.9百万港元）[16][24] - 珠宝业务收益为21,233千港元，同比下降11.1%（2018年同期：23,877千港元）[168][169] 珠宝业务地区表现 - 香港分部销售占总体珠宝销售45.9%（2018年：44.7%），中国内地占54.1%（2018年：55.3%）[16] 珠宝业务毛利率 - 珠宝业务毛利率由4.1%略增至4.2%[16] 总收益和利润 - 公司总收益增长86.3%至66.3百万港元（2018年：35.6百万港元）[22] - 收益同比增长86.3%至6636.4万港元，去年同期为3561.3万港元[100] - 公司总收益为66,364千港元，同比增长86.3%（2018年同期：35,613千港元）[168][169] - 总收益6636.4万港元，其中珠宝产品销售2123.3万港元，太阳能产品销售4356.1万港元[162] - 太阳能技术服务收益新增157.0万港元[162] - 收益确认方式中某一时间点确认6479.4万港元，一段时间内确认157.0万港元[162] - 截至2019年9月止六个月总收益较去年同期增长86.2%，从3561.3万港元增至6636.4万港元[162] - 毛利增长121.2%至3.2百万港元（2018年：1.5百万港元），毛利率由4.1%升至4.9%[25] - 毛利润同比增长121.2%至322.7万港元，毛利率从4.1%提升至4.9%[100] - 公司除税前亏损为19,005千港元，同比扩大45.7%（2018年同期：13,048千港元）[168][169] - 期间亏损为14707千港元，相比去年同期的12783千港元增长15.1%[186] - 期间亏损扩大至1741万港元，去年同期为1304.8万港元，同比增长33.5%[100] - 公司拥有人应占期间亏损由12.8百万港元增至14.7百万港元，增幅15.1%[37] - 每股基本亏损为4.35港仙，去年同期为3.87港仙[102] - 非控股权益应占亏损大幅增至270.3万港元，去年同期为26.5万港元[102] - 公司期内亏损为14707千港元[111] 成本和费用 - 销售及分销成本由0.5百万港元增至4.0百万港元，增幅747.0%[28] - 行政开支由9.7百万港元增至13.1百万港元，增幅35.8%[29] - 研发太阳能智能科技产品开支1.8百万港元[30] - 研发开支1780千港元，去年同期无此项开支[182] - 存货成本确认为开支63137千港元，相比去年同期的34154千港元增长84.9%[182] - 公司财务成本为3,177千港元，同比增长790.5%（2018年同期：357千港元）[178] - 财务成本包含控股股东长期贷款推定利息2.6百万港元[34] 其他收入及亏损 - 其他收入增长111.3%至1.0百万港元（2018年：0.5百万港元），主要来自厂房租金收入[26] - 公司录得其他亏损净额0.2百万港元（2018年：收益0.6百万港元），主要因外汇亏损[27] - 银行存款利息收入425千港元，相比去年同期的404千港元增长5.2%[182] - 公司利息收入为425千港元[114] - 投资物业重估产生公平值收益646.9万港元[100] - 投资物业公平值22383千港元，重新估值产生盈余4852千港元[189][190] 现金流 - 公司经营活动所用现金净额为6099千港元[114] - 公司投资活动所耗现金净额为41204千港元[114] - 公司融资活动产生现金净额为33079千港元[114] - 公司现金及现金等值项目减少净额为14224千港元[114] - 公司期末现金及现金等值项目为48284千港元[114] - 公司折旧费用为2013千港元[114] - 公司以权益结算股份为基础付款为845千港元[114] 资产负债及借款 - 银行结余及现金为48.3百万港元[38] - 计息银行借贷27.2百万港元，年利率6.86004%[39] - 资产总值187.1百万港元，负债总值171.5百万港元，资产负债比率91.6%[42] - 账面值34.2百万港元建筑物及8.7百万港元使用权资产抵押予银行[43] - 银行结余及现金为48,284千港元，较2019年3月31日减少26.3%（2019年3月31日：65,467千港元）[171] - 公司银行结余及现金减少至4828.4万港元，较期初6546.7万港元下降26.3%[105] - 来自控股股东贷款总额为11.5509亿港元，其中非流动部分9511万港元[107][105] - 来自控股股东及股东贷款为115,509千港元，同比增长8.2%（2019年3月31日：106,729千港元）[171] - 资产净值减少至1565.5万港元，较期初2788.3万港元下降43.9%[107] - 应付款项及其他应付款项总额为2094.1万港元，较期初4762.7万港元下降56%[105] - 应收账款28417千港元，相比期初24729千港元增长14.9%[191] - 应收账款账龄中91至180天部分达15992千港元，占比56.3%[193] - 应付账款14966千港元，相比期初8311千港元增长80.1%[196] - 银行借款新增27228千港元，年利率6.86%，期限至2029年6月[198] - 按金项下包含可退还投资按金8580千港元[194] - 公司抵押物业账面价值为65.311百万港元作为银行借款抵押品[199] - 来自控股股东及股东贷款总额为115.509百万港元（2019年9月30日）[200] - 控股股东非流动贷款为95.110百万港元（2019年9月30日）[200] - 股东流动负债为20.399百万港元（2019年9月30日）[200] - 控股股东非流动贷款较上期减少10.9%（从106.729降至95.110百万港元）[200] - 所有股东贷款均为无抵押及免息[200] 租赁及会计政策 - 公司出租余姚厂房总楼面面积约7,962.87平方米，租期52个月，前16个月含税月租人民币127,405.92元，后36个月含税月租人民币143,331.66元[13] - 公司首次应用香港财务报告准则第16号（租赁）及相关修订和解释[124][125] - 新准则要求公司作为承租人时，对非短期租赁确认使用权资产和租赁负债[126][132][137] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值计量，成本包含租赁负债初始金额及预付租金调整项[132][133] - 租赁负债按未付租赁付款额现值确认，使用增量借款利率作为贴现率[137] - 短期租赁（租期≤12个月且无购买选择权）采用豁免，租金按直线法确认费用[131] - 租赁修改若扩大范围且对价同比增加，则按单项租赁处理[140] - 可退还租赁押金按公允价值计量，调整额计入使用权资产成本（承租人）或租赁收入（出租人）[136][143] - 除香港财务报告准则第16号外，公司同期应用了所得税不确定性处理等5项新准则/修订[124] - 新准则应用对当期及既往期间财务状况和表现无重大影响[124] - 公司首次应用香港财务报告准则第16号确认使用权资产478.3万港元[148] - 过渡期租赁负债总额为478.3万港元，其中流动部分182.7万港元，非流动部分295.6万港元[152] - 使用权资产总额增至1587.4万港元，含租赁土地1109.1万港元及办公场所478.3万港元[155] - 加权平均增量借款利率区间为3.50%至4.75%[151] - 经营租赁承担原值559.4万港元，经贴现影响减少33.8万港元及短期租赁豁免47.3万港元[152] - 预付款项重新分类至使用权资产1109.1万港元，含流动部分24.5万港元及非流动部分1084.6万港元[155] 公司其他综合收益 - 公司期内其他全面收益为3966千港元[111] 公司股份及购股权 - 以权益结算以股份为基础付款由4.6百万港元减至0.8百万港元，降幅81.6%[31] - 董事胡杨俊先生持有公司股份权益207,784,000股，占已发行股份总额的61.45%[62] - 董事吴浩先生持有6,036,000股权益，占比1.78%；陈永源先生持有3,300,000股，占比0.98%；李维棋先生持有3,066,000股，占比0.91%[62] - 2019年10月17日承授人行使480,000份购股权认购普通股[57] - 胡杨俊先生持有330,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 吴浩先生持有3,300,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 陈永源先生持有3,300,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 李维棋先生持有330,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 胡志强先生持有330,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 靳庆军先生持有330,000股购股权，行使价为每股0.636港元[80] - 公司于2019年7月15日新授出480,000股购股权，行使价为每股0.94港元[80] - 截至2019年9月30日，公司尚未行使的购股权总数包括22,600,000股（行使价0.636港元）和2,800,000股（行使价1.148港元）[80] - 公司股份加权平均收市价在2019年7月15日购股权授出前为每股0.936港元[82] - 公司确认在截至2019年9月30日的六个月内未购买、赎回或出售任何上市股份[91] 股息政策 - 公司决定不派发截至2019年9月30日止六个月的中期股息[59] 资本承担及或然负债 - 公司无任何资本承担及重大或然负债（2019年3月31日：无）[49][50] 对冲会计 - 公司无指定用作对冲会计关系的远期外币合约[54] 地区表现 - 香港地区收益为45,110千港元，同比增长197.0%（2018年同期：15,190千港元）[176] - 中国地区非流动资产为80,391千港元，较2019年3月31日增长6.0%（2019年3月31日：75,829千港元）[176] 雇员人数 - 公司雇员人数从2019年3月31日的74名增加至2019年9月30日的87名，增长17.6%[51] 所得款项用途 - 所得款项净额747百万港元已全部动用完毕，其中偿还股东贷款76百万港元，发展太阳能业务400百万港元，一般营运资金271百万港元[47] - 一般营运资金271百万港元用于员工成本、办公室租金、法律专业费用及其他经常性营运开支[48]

收入和利润（同比环比） - 公司整体收益同比增长约429%至约1.486亿港元（上一年度：2810万港元）[7] - 公司年度收益为148.6百万港元，较上一年度28.1百万港元增长429%[36] - 毛利从1.1百万港元增至10.8百万港元，增幅8.5倍[39] - 毛利率从4.0%上升至7.2%[39] - 公司拥有人应占年度亏损从23.1百万港元增至35.6百万港元，增幅54%[49] - 每股基本亏损为10.75港仙（上一年度：7.00港仙）[49] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销成本从0.4百万港元增至2.8百万港元，增幅520%[42] - 行政开支从20.9百万港元增至25.9百万港元，增幅24%[43] - 以股份为基础付款从2.8百万港元增至16.6百万港元，增幅499%[45] 太阳能业务表现 - 太阳能业务收益较上年度录得231倍增长[8] - 太阳能业务收益从0.4百万港元大幅增加231倍至99.7百万港元[18] - 太阳能业务中国市场收益占比91%，其他地区占比9%[18] - 太阳能业务分部利润率从6.8%提升至8.7%[18] - 太阳能业务收益从0.4百万港元增至99.7百万港元，增长231倍[36] - 公司为非洲项目完成100套太阳能热收集器[19] - 签署意向协议未来三年向印度供应1000兆瓦太阳能产品[22] 珠宝业务表现 - 珠宝业务受益于香港本地消费者购买力上升及访港旅客人数增加[12] - 公司继续于中国为珠宝分销商及零售客户提供产品[12] - 珠宝业务收益从27.7百万港元增加77%至48.9百万港元[28] - 珠宝业务香港销售占比41%，内地占比59%[28] - 珠宝业务分部利润率从4.0%微升至4.4%[28] - 珠宝业务收益从27.7百万港元增至48.9百万港元，增长77%[36] 业务扩展和投资 - 公司完成购买余姚地块及厂房以支持太阳能业务[8] - 公司于江苏省泰州市及南京市新成立附属公司及合营企业以扩展太阳能业务[9] - 公司在美国及印度的公开市场上取得显著进展[9] - 公司考虑探索进一步商机及为产品开设新销售渠道[12] - 新厂房总楼面面积27,250平方米[27] - 公司收购余姚地块及厂房总代价调整为5870万元人民币（含增值税）[72] - 公司支付余姚地块收购可退还保证金为380万元人民币[69] - 余姚地块面积49,000平方米，厂房建筑面积27,000平方米[69] - 公司应付中节能余姚代价余额为2890万元人民币（已用保证金抵销后）[72] - 公司向麦格纳座椅出租7,960平方米厂房，前16个月月租金127,000元人民币[75] - 厂房出租后17-52个月月租金调整为143,000元人民币[75] - 太阳能业务实际使用募资金额38.6百万港元，较修订后计划少1.4百万港元[58] - 发行新股筹集资金9.3百万港元用于营运资金[54] 技术和研发 - 公司取得10项专利的15年专利权使用权[8] - 公司致力于技术改进并加强研发以物色更多潜在独家专利权[13] - 取得10项专利的15年使用权，涉及光伏组件封装技术等领域[22] 财务状况和流动性 - 公司流动比率从1.2提升至2.2，流动资产净值从13.2百万港元增至58.5百万港元[50] - 存货同比增长91.7%至2.3百万港元（2018年：1.2百万港元）[50] - 应收账款大幅增长1022.7%至24.7百万港元（2018年：2.2百万港元）[50] - 银行结余及现金增长12.5%至65.5百万港元（2018年：58.2百万港元）[53] - 应付控股股东免息贷款增长49.2%至106.7百万港元（2018年：71.5百万港元）[54] - 总资产同比增长77.4%至183.6百万港元（2018年：103.5百万港元）[55] - 负债比率从0.7倍升至0.8倍[55] - 经营租赁承担同比下降26.3%至5.6百万港元（2018年：7.6百万港元）[63] - 公司无银行借贷及银行融资[194] - 无可供股东分派的储备[197] 人力资源 - 公司雇员总数从2018年34名增加至2019年74名，同比增长117.6%[65] 外汇和财务风险 - 公司现金及银行存款以港元、人民币及美元计值[67] - 公司未使用远期外币合约进行对冲会计（2018年同期：无）[68] - 公司外汇汇率波动风险维持在极低水平[67] 公司治理结构 - 公司董事会成员包括非执行董事李维棋先生（47岁）于2011年11月获委任[82] - 独立非执行董事胡志强先生（62岁）于2011年11月获委任[83] - 独立非执行董事靳庆军先生（61岁）于2017年10月获委任[85] - 独立非执行董事孙橦女士（40岁）于2018年11月获委任[88] - 公司秘书周志成先生（39岁）为集团财务总监及公司秘书[89] - 董事会由7名董事组成：3名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事（占比42.9%）[101] - 独立非执行董事占比达董事会总人数三分之一[101] - 主席与行政总裁职责分离，分别由吴浩和陈永源担任[114] - 非执行董事任期为一年固定任期，可自动重续[115] - 董事会设立三个委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[116] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，主席胡志强为香港会计师公会会员[119] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[123] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[128] - 公司秘書周志成於2019財年完成超過15小時專業培訓，符合上市規則第3.29條要求[144] 公司治理合规 - 公司已采纳联交所上市规则附录14的企业管治守则[93] - 公司在截至2019年3月31日止年度内遵守企业管治守则所有适用条文[93] - 公司存在偏离企业管治守则第A.5.1、A.6.7及E.1.2条的情况[93] - 公司企业管治原则着重有效内部监控及董事会问责性[92] - 公司董事会及管理层致力制订良好企业管治常规及程序[92] - 提名委员会在2018年9月6日至11月23日期间因独立非执行董事郭佩霞退任而违反企业管治守则A.5.1条，成员仅剩1名执行董事和1名独立非执行董事[94] - 孙橦于2018年11月23日获委任为独立非执行董事及提名委员会成员，使委员会组成恢复合规[94] - 独立非执行董事靳庆军因工作原因缺席2018年股东周年大会及股东特别大会[95] - 非执行董事李维棋因病缺席2018年股东特别大会[95] - 董事会主席吴浩因处理紧急业务缺席2018年股东周年大会及特别大会，由CEO陈永源代任主席[98] - 2018年9月6日郭佩霞退任后，独立董事人数少于3人违反上市规则3.10(1)条[104] - 孙橦2018年11月23日获委任后，独立董事人数恢复至3人，符合上市规则要求[104] - 年度举行4次董事会会议及2次股东大会，除吴浩（0/2）和靳庆军（0/2）外，多数董事会议出席率达100%[109] - 全体董事确认遵守企业管治守则第A.6.5条培训要求[113] - 德勤·关黄陈方会计师行获推荐续任为公司核数师[122] - 外聘核數師德勤酬金總計976千港元，其中核數服務600千港元，非核數服務中期審閱180千港元及其他196千港元[141] 委员会运作 - 审核委员会年内举行2次会议，成员出席率100%[120] - 薪酬委员会年内举行2次会议，成员出席率100%[124] - 提名委员会年内举行3次会议[129] - 提名委员会评估并建议重新委任3名执行董事、1名非执行董事和2名独立非执行董事[129] - 提名委员会建议委任1名新独立非执行董事[129] 风险管理和内部监控 - 董事會確認無重大不明朗因素影響公司持續經營能力，2019財年綜合財務報表符合香港公司條例及會計準則[145] - 董事會每年檢討風險管理及內部監控系統成效，系統旨在管理非消除業務風險[146] - 審核委員會負責監控集團整體風險管理程序實施及審閱風險登記冊[149] - 管理層需識別策略經營財務合規風險並向董事會匯報變化[150] - 集團風險管理框架包含四步驟：風險識別分析監控報告[152] - 董事會認定2019財年風險管理及內部監控系統有效且充分[155] - 2019財年實施內部監控政策包括舉報機制及內幕消息匯報渠道[156] - 管理層向董事會提交三年內部監控檢討計劃及風險評估報告[159] - 公司内部审核团队已完成截至2019年3月31日止年度的内部监控审阅工作[160] - 内部监控审阅涵盖期间为2018年4月1日至2019年3月31日[160] - 董事会认为公司风险管理和内部监控系统在所有重大监控方面均为有效及充足[160] 业务概述和风险因素 - 公司主要业务包括在中国及香港从事珠宝业务[170] - 公司同时在中国、香港及其他国家以专利智能科技产品及服务从事太阳能业务[170] - 公司面临经济下行风险包括全球经济不稳和中国经济"新常态"[178] - 监管政策风险源于中国政府在节能环保要求方面日渐加强[179] - 技术风险涉及产品专门技术可能被竞争对手复制[180] - 人力资源风险包括关键人员流失可能削弱公司正常运作[181] 客户和供应商集中度 - 五大客户销售额占总销售额约71.5%[200] - 最大客户销售额占比约38.7%[200] - 五大供应商采购额占总采购额约75.8%[200] - 最大供应商采购额占比约41.0%[200] - 五大客户及供应商无重大明显纠纷[184] 股息政策 - 董事会采纳股息政策，考虑财务结果、现金流、业务环境等8项因素决定派息[139] - 股息形式包括现金、以股代息等，未领取股息将予以没收[140] - 董事会要求维持足够现金储备应对周转资金和未来增长需求[139] - 股息支付率每年会有变化，不保证特定期间派发特定金额股息[139] - 无末期股息派付[187] 提名和多元化政策 - 提名政策涵盖董事及高级管理层的提名标准和程序[131] - 董事会多元化政策考虑性别、年龄、文化背景、专业经验等8个维度[137] 其他重要事项 - 环境、社会及管治报告将在年报刊发后三个月内单独登载[173] - 股份过户登记暂停期为2019年9月2日至9月5日[189] - 股东周年大会定于2019年9月5日举行[188]