会议基本情况 - 2025年4月8日在北京朝阳区霄云路33大厦B座13层召开股东会 [1] - 会议由董事长张微主持 程序符合公司法及公司章程规定 [1] - 全体5名董事（含2名独立董事）及3名监事出席 董事会秘书及其他高管列席会议 [1] 议案审议结果 - 2024年度董事会工作报告获得表决通过 [2] - 2024年度监事会工作报告获得表决通过 [2] - 2024年年度报告全文及摘要获得表决通过 [2] - 2024年度利润分配预案获得表决通过 [3] - 使用闲置自有资金进行委托理财的议案获得表决通过 [3] - 未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案获得表决通过 [3] - 2024年度董事薪酬情况及2025年度薪酬方案获得表决通过 [3] - 2024年度监事薪酬情况及2025年度薪酬方案获得表决通过 [3] 表决程序合规性 - 所有议案均获得出席会议股东所持表决权股份总数的半数以上通过 [3] - 利润分配、委托理财和未弥补亏损三项议案对5%以下股份股东进行了单独计票 [3] - 国信信扬律师事务所见证会议 确认召集程序、人员资格和表决程序符合法律法规及公司章程 [3][4]

公司基本信息 - 公司是位于中国福建省的建筑服务提供商，业务已拓展至中国其他省份[8][9] - 集团主营业务为提供建筑服务、租赁建筑机械等[154] - 集团按服务线管理业务，有四个独立分部[158][159] 财务收益情况 - 2023年上半年公司收益为人民币8610万元，2022年上半年为人民币2.571亿元[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总体收益从约2.571亿元降至约8610万元，降幅约66.5%[17] - 2023年上半年公司收益为86,055千元人民币，2022年同期为257,146千元人民币[134] - 2023年上半年总收益86,055千元，2022年同期为257,146千元[155] - 2023年上半年总收益86,055千元，2022年上半年为257,146千元，同比下降66.54%[161] - 截至2023年6月30日止六个月，建筑服务收益从约1.47亿元降至约1130万元，降幅约92.3%[18][19] - 2023年上半年建筑服务收益11,250千元，低于2022年的146,983千元[155] - 截至2023年6月30日止六个月，设备运营服务收益从约1.064亿元降至约7210万元，降幅约32.2%[20] - 2023年上半年设备运营服务收益16,580千元，低于2022年的22,987千元[155] - 2023年上半年建筑机械等租赁收益55,532千元，低于2022年的83,415千元[155] - 2023年上半年客户A收益26,189千元，2022年为45,368千元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，污水处理业务及建筑材料销售等收益保持稳定[21] 毛利率情况 - 2023年上半年建筑服务毛利率为-8.8%，设备运营服务为9.5%，污水处理业务为4.6%，其他为19.5%，整体为7.0%；2022年对应数据分别为-4.4%、28.4%、14.2%、-0.4%、9.4%[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司整体毛利率从9.4%降至7.0%，下降2.4个百分点[23] - 2023年上半年公司毛利为6,024千元人民币，2022年同期为24,086千元人民币[134] - 2023年上半年报告分部毛利6,024千元，2022年上半年为24,086千元，同比下降75%[161][163] 成本与费用情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司总体销售成本从约2.331亿元降至约8000万元，降幅约65.7%[22] - 行政及其他开支由截至2022年6月30日止六个月的1770万元轻微减少约10万元至截至2023年6月30日止六个月的1760万元[28] - 研发费用由截至2022年6月30日止六个月的1150万元减少约810万元至截至2023年6月30日止六个月的340万元[29] - 融资成本从2022年上半年的1190万元降至2023年上半年的760万元，减少430万元[67] - 2023年上半年所得税开支约180万元，2022年为所得税抵免约360万元[68] - 2023年上半年员工成本11,277千元，2022年上半年为16,709千元，同比下降32.49%[164] - 2023年上半年折旧22,997千元，2022年上半年为42,966千元，同比下降46.47%[165] - 2023年上半年所得税1,792千元，2022年上半年为 - 3,640千元[165] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司资本负债比率为17.3%，2022年12月31日为24.6%[6] - 截至2023年6月30日，公司流动比率为1.6，2022年12月31日为1.5[6] - 截至2023年6月30日，公司权益回报率为-10.1%，2022年6月30日为-3.9%[6] - 截至2023年6月30日，公司总资产回报率为-5.2%，2022年6月30日为-1.9%[6] - 截至2023年6月30日，合约资产为225090千元，贸易及应收票据（扣除损失准备）为574532千元，账面净值合计799622千元；2022年12月31日分别为280659千元、635613千元、916272千元[33] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约1174300万元，其中约709100万元超过信贷期限；2022年12月31日分别约为1276000万元、629000万元[34] - 客户A和客户B分别占超过信贷期限的贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约62.1%及9.1%，2022年12月31日分别约为59.6%及9.0%[34] - 截至2023年6月30日，国有客户超过信贷期限的贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值为522019千元，占比73.6%；非国有客户为187120千元，占比26.4%[35] - 2023年6月30日，其他国有客户包括37家企业，各自占上述总金额不到4.0%；其他非国有客户包括268家企业，各自占上述总金额不到3.0%[35][36] - 2022年12月31日，其他国有客户包括34家企业，各自占上述总金额不到4.0%；其他非国有客户包括280家企业，各自占上述总金额不到3.0%[35][36] - 截至2023年6月30日，房地产开发商贸易应收款等账面总值约为1.373亿元，2022年12月31日约为1.369亿元[52] - 截至2023年6月30日，累计个别损失准备为1.703亿元，2022年12月31日为1.491亿元[54] - 预期信贷损失的损失准备金从2022年12月31日的约2.228亿元增加至2023年6月30日的约2.374亿元[56] - 2023年6月30日现金及现金等价物约9530万元，2022年12月31日约14980万元；流动资产净值约36880万元，较2022年12月31日减少约540万元[75] - 2023年6月30日资本负债比率约为17.3%，2022年12月31日约24.6%[76] - 2023年6月30日贷款及借款以及其他应付款项中固定利率借款约17850万元，2022年12月31日约28070万元[77] - 2023年6月30日全职雇员178名，2022年12月31日256名；2023年上半年总员工成本（不包括董事酬金）约1040万元，2022年同期约1590万元[80][81] - 2023年6月30日售后租回交易抵押的机械设备账面价值为10470万元，2022年12月31日为12750万元；9920万元机械设备抵押作银行借款担保，2022年12月31日为11860万元；1080万元银行存款抵押，2022年12月31日为1940万元[84] - 2023年6月30日无未于中期财务报告作出拨备的重大资本承担和重大或然负债，2022年12月31日亦无[78][79] - 2023年6月30日非流动资产为403,693千元，较2022年12月31日的507,680千元有所下降[137] - 2023年6月30日流动资产为966,145千元，较2022年12月31日的1,147,451千元有所下降[137] - 2023年6月30日流动负债为597,391千元，较2022年12月31日的773,205千元有所下降[137] - 2023年6月30日非流动负债为71,535千元，较2022年12月31日的109,952千元有所下降[138] - 2023年6月30日资产净值为700,912千元，较2022年12月31日的771,974千元有所下降[138] - 截至2023年6月30日，为银行贷款及其他借款抵押的机械设备账面金额为9915.9万元，2022年12月31日为11859.5万元[174] - 截至2023年6月30日，售后租回交易抵押的机械设备账面金额为10466.6万元，2022年12月31日为12752.7万元[175] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收款项扣除损失准备后为61108.8万元，2022年12月31日为66478.7万元[177] - 截至2023年6月30日止六个月，1936.3万元贸易应收款项按无追索权保理协议转让，2022年同期为3182.2万元[177] - 截至2023年6月30日，服务特许权安排项下应收款项为2915.5万元，2022年12月31日为3112.1万元[180] - 截至2023年6月30日，受限制银行结余中已抵押存款为1083.6万元，2022年12月31日为1935.2万元[181] - 截至2023年6月30日贸易及其他应付款项为451,021千元，2022年12月31日为549,108千元[182] - 截至2023年6月30日贷款及借款总计203,646千元，2022年12月31日为317,401千元[183] - 2023年6月30日以第三方物业抵押的银行贷款为29,500,000元，2022年12月31日为28,281,000元[184] - 2023年6月30日以集团机械设备抵押的银行贷款为38,746,000元，2022年12月31日为51,076,000元[185] - 截至2023年6月30日未动用授信额度为31,028,000元，借款为28,972,000元[186] - 2023年6月30日由控股股东担保的银行贷款为26,800,000元，2022年12月31日为97,200,000元[187] - 截至2023年6月30日售后租回交易产生的义务总额为83,976千元，2022年12月31日为111,775千元[189] 现金流情况 - 截至2023年6月30日止六个月，购买物业、厂房及设备付款从约2540万元降至约30万元，降幅约98.8%；出售所得款项从约1540万元增至约4160万元，增幅约170.1%[10] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额从约1.104亿元增至约1.292亿元，减少了债务金额[11] - 截至2023年6月30日止六个月经营活动所得现金净额为32,882千元，较2022年同期的121,394千元有所下降[142] - 截至2023年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为41,258千元，2022年同期为 - 10,021千元[142] - 截至2023年6月30日止六个月融资活动所用现金净额为 - 129,249千元，较2022年同期的 - 110,395千元有所增加[142] - 2023年6月30日现金及现金等价物为95,306千元，较2022年6月30日的94,004千元略有增加[142] - 2023年上半年公司购入厂房机器成本为10.4万元，2022年同期为916.1万元；出售机器等设备账面净值为1436.5万元，2022年同期为2091.5万元，产生出售收益2723.5万元，2022年同期为1005.8万元[172] 其他净收入与开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月，其他净收入由2022年同期约1300万元增加约1940万元至约3240万元，主要因出售物业、厂房及设备收益增加[26] - 2023年上半年利息收入1,606千元，2022年上半年为1,722千元，同比下降6.74%[163] - 2023年上半年政府补贴1,937千元，2022年上半年为19千元，同比增长10036.84%[163] 亏损情况 - 2023年上半年净亏损约7070万元，2022年同期约3680万元；2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.11元，2022年同期为0.06元[73][74] - 2023年上半年公司经营亏损为61,320千元人民币，2022年同期为28,568千元人民币[134] - 2023年上半年公司税前亏损为68

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币8.61亿元，较去年同期的约人民币2.571亿元减少约66.5%[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利约为人民币600万元，较去年同期的约人民币2410万元减少约75.1%；毛利率约为7.0%，较去年同期下降约2.4个百分点[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占亏损约为人民币7070万元，去年同期为人民币3680万元[6] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股亏损约为人民币0.11元，去年同期为每股人民币0.06元[7] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产约为人民币4.037亿元，较2022年12月31日的约人民币5.077亿元有所减少[21][22] - 截至2023年6月30日，公司流动资产约为人民币9.661亿元，较2022年12月31日的约人民币11.475亿元有所减少[23][24] - 截至2023年6月30日，公司流动负债约为人民币5.974亿元，较2022年12月31日的约人民币7.732亿元有所减少[25][26] - 截至2023年6月30日，公司非流动负债约为人民币7153.5万元，较2022年12月31日的约人民币1.09952亿元有所减少[29][30] - 截至2023年6月30日，公司资产净值约为人民币7.00912亿元，较2022年12月31日的约人民币7.71974亿元有所减少[30] - 2023年上半年总收益86,055千元，2022年同期为257,146千元，同比下降66.53%[45] - 2023年上半年综合税前亏损68,930千元，2022年同期为40,464千元，亏损扩大[56] - 2023年上半年其他净收入32,401千元，2022年同期为12,980千元，同比增长149.62%[59] - 2023年上半年融资成本7,610千元，2022年同期为11,896千元，同比下降36.03%[62] - 2023年上半年员工成本11,277千元，2022年同期为16,709千元，同比下降32.40%[64] - 2023年上半年折旧22,997千元，2022年同期为42,966千元，同比下降46.47%[67] - 2023年上半年所得税1,792千元，2022年同期为 - 3,640千元[70] - 2023年上半年每股基本亏损0.1131552元，2022年同期为0.0589184元[74] - 公司董事会决定不就2023年上半年宣派任何股息，2022年同期也无股息宣派[76] - 2023年上半年公司以10.4万元购入厂房及机器项目，2022年同期为916.1万元；出售账面净值1436.5万元的机器等项目，产生出售收益2723.5万元，2022年同期分别为2091.5万元和1005.8万元[77] - 2023年6月30日，为专项银行贷款抵押的机械设备账面金额为9915.9万元，2022年12月31日为11859.5万元；为售后租回交易抵押的机械设备账面金额为10466.6万元，2022年12月31日为12752.7万元[78][79] - 2023年上半年公司对物业、厂房及设备确认减值亏损4299.7万元，将账面价值撇减至可收回金额34065.8万元[80] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项及应收票据扣除损失准备后为574532千元，2022年12月31日为635613千元；按金及其他应收款项扣除损失准备后为36556千元，2022年12月31日为29174千元[83] - 2023年上半年金额为1936.3万元的贸易应收款项根据无追索权保理协议转让，2022年同期为3182.2万元[84] - 截至2023年6月30日，服务特许权安排项下应收款项为29155千元，2022年12月31日为31121千元，实际年利率为3.85%[87] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项及应付票据为258388千元，2022年12月31日为337992千元[91] - 截至2023年6月30日，贷款及借款总计203646千元，2022年12月31日为317401千元[98] - 2023年6月30日，以第三方物业抵押且由控股股东担保的银行贷款为2950万元，2022年12月31日为2828.1万元；以集团机械设备抵押的银行贷款为3874.6万元，2022年12月31日为5107.6万元；由控股股东担保的银行贷款为2680万元，2022年12月31日为9720万元[102][103][105] - 2023年6月30日，售后租回交易产生的义务未贴现总额为83976千元，计入综合财务状况表的金额为79628千元，2022年12月31日分别为111775千元和104933千元[107] - 购买物业、厂房及设备的付款由截至2022年6月30日止六个月的约25.4百万元减少约98.8%至截至2023年6月30日止六个月的约0.3百万元[122] - 出售物业、厂房及设备所得款项由截至2022年6月30日止六个月的约15.4百万元增加约170.1%至截至2023年6月30日止六个月的约41.6百万元[122] - 融资活动所用现金净额由截至2022年6月30日止六个月的约110.4百万元增加至截至2023年6月30日止六个月的约129.2百万元[123] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总体收益由2022年同期的约257.1百万元减少约171.0百万元或约66.5%至约86.1百万元[127] - 截至2023年6月30日止六个月，集团整体毛利率由2022年同期的9.4%下降2.4个百分点至7.0%[135] - 截至2023年6月30日止六个月，其他净收入由2022年同期的约13.0百万元增加约19.4百万元至约32.4百万元[138] - 行政及其他开支由2022年同期的17.7百万元轻微减少约0.1百万元至2023年上半年的17.6百万元[139] - 研发费用由2022年同期的11.5百万元减少约8.1百万元至2023年上半年的3.4百万元[140] - 2023年6月30日贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约为1,174.3百万元，2022年12月31日约为1,276.0百万元[146] - 超过信贷期限的贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约709.1百万元（2022年12月31日约629.0百万元），客户A和客户B分别占约62.1%及9.1%（2022年12月31日约59.6%及9.0%）[146] - 2023年6月30日其他国有客户包括37家企业（2022年12月31日为34家），各自占上述总金额不到4.0%（2022年12月31日为4.0%）[150] - 2023年6月30日其他非国有客户包括268家企业（2022年12月31日为280家），各自占上述总金额不到3.0%（2022年12月31日为3.0%）[151] - 2023年6月30日，信贷期限内、超信贷期限不足1年、超信贷期限1年以上贸易应收款项预期损失率分别为15.8%、24.2%、27.4%，账面总值分别为327,876千元、266,336千元、442,803千元[163] - 2022年12月31日，信贷期限内、超信贷期限不足1年、超信贷期限1年以上贸易应收款项预期损失率分别为12.9%、19.5%、30.7%，账面总值分别为510,059千元、321,959千元、307,070千元[164] - 2023年6月30日，客户A及客户B计提预期信贷损失的损失准备分别约为156.1百万元及零，分别占损失准备总额约65.8%及0.0%；2022年12月31日分别约为142.0百万元及零，分别占约63.7%及0.0%[165] - 2023年6月30日，若干中国房地产开发商贸易应收款项等账面总值约为137.3百万元，2022年12月31日约为136.9百万元[166] - 2023年6月30日，累计个别损失准备为170.3百万元，2022年12月31日为149.1百万元[167] - 2023年1 - 6月，个别损失准备减值亏损为21,203千元，预期信贷损失的损失准备减值亏损为14,577千元[171] - 预期信贷损失的损失准备金由2022年12月31日约222.8百万元增至2023年6月30日约237.4百万元[173] - 2023年7月1日至8月20日，已结清贸易应收款项及应收票据约为50.6百万元，占2023年6月30日结余总额约5.9%[174] - 2023年7月1日至8月20日，客户A及客户B分别结清约11.1百万元及22.8百万元，分别占其2023年6月30日结余总额约2.3%及35.5%[175] - 物业、厂房及设备账面价值撇减至3.407亿人民币，确认减值亏损4300万人民币[178] - 融资成本从2022年上半年的1190万人民币降至2023年上半年的760万人民币，减少430万人民币[181] - 2023年上半年所得税开支约180万人民币，2022年为所得税抵免约360万人民币[182] - 2023年上半年净亏损约7070万人民币，2022年上半年约3680万人民币[184] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.11元，2022年上半年为0.06元[185] - 2023年6月30日现金及现金等价物约9530万人民币，2022年12月31日约1.498亿人民币[186] - 2023年6月30日流动资产净值约3.688亿人民币，较2022年12月31日减少约540万人民币[186] - 2023年6月30日资本负债比率约为17.3%，2022年12月31日约24.6%[187] - 2023年6月30日全职雇员178名，2022年12月31日为256名；2023年上半年总员工成本（不含董事酬金）约1040万人民币，2022年上半年约1590万人民币[191] - 2023年6月30日售后租回交易抵押的机械设备账面价值为1.047亿人民币，2022年12月31日为1.275亿人民币[193] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司主营业务为在中国内地提供建筑服务、租赁建筑机械、设备及工具以及提供污水处理服务[38] - 建筑服务收益由2022年同期的约147.0百万元减少约135.7百万元或约92.3%至约11.3百万元[128] - 设备运营服务收益由截至2022年6月30日止六个月的约106.4百万元减少约34.3百万元或约32.2%至截至2023年6月30日止六个月的约72.1百万元[129] - 2023年上半年建筑服务毛利为 - 992千元，毛利率为 - 8.8%；设备运营服务毛利为6,851千元，毛利率为9.5%；污水处理业务毛利为112千元，毛利率为4.6%；其他业务毛利为53千元，毛利率为19.5%[133] 公司所得税相关情况 - 公司中国内地附属公司按25%法定税率缴纳企业所得税，建中建设科技2022 - 2024年享受15%优惠税率[72][73] 公司客户相关情况 - 截至2022年12月31日止年度，客户A主要运营附属公司总收益约为2.1万亿元，权益拥有人应占净利润约为510亿元；截至2023年6月30日止六个月，客户B母公司总收益约为52亿元，权益拥有人应占净利润约为283.9百万元[152][153] 公司信贷期限政策 - 公司对国企客户授出信贷期限为进度证明签发日起6个月，对私人实体为进度证明签发日起3个月[157]

公司整体财务状况 - 2022年公司收益为人民币52460万元，2021年为人民币114290万元[5] - 2022年整体毛利为人民币930.5万元，2021年为人民币13201.3万元[5] - 2022年整体毛利率为1.8%，2021年为11.6%[5] - 2022年公司总体收益约为5.246亿元，较2021年的约11.429亿元减少约6.183亿元，降幅约54.1%[30] - 2022年公司总体销售成本约为5.153亿元，较2021年的约10.109亿元减少约4.956亿元，降幅约49.0%[34] - 2022年公司整体毛利率为1.8%，较2021年的11.6%下降9.8个百分点[36] - 2022年公司录得其他净亏损约5610万元，2021年为净收益约5120万元[38] - 2022年公司净亏损约2.161亿元，2021年约9400万元；2022年每股基本及摊薄亏损0.35元，2021年为0.15元[88][89] - 2022年末公司现金及现金等价物约1.498亿元，2021年约9300万元；流动资产净值约3.742亿元，较2021年末减少约9790万元[91] 公司财务比率 - 2022年资本负债比率为24.6%，2021年为40.6%[6] - 2022年流动比率为1.5，与2021年持平[6] - 2022年权益回报率为 - 21.9%，2021年为 - 8.6%[6] - 2022年总资产回报率为 - 9.9%，2021年为 - 4.1%[6] - 2022年末公司资本负债比率约24.6%，2021年约40.6%；固定利率借款约2.807亿元，2021年约3.683亿元[93][94] 各业务板块财务情况 - 2022年建筑服务毛利为 - 5503万元，毛利率为 - 17.6%；2021年毛利为4445.3万元，毛利率为5.2%[5] - 2022年设备运营服务毛利为6362.3万元，毛利率为31.1%；2021年毛利为8541.3万元，毛利率为35.0%[5] - 2022年污水处理业务毛利为64.7万元，毛利率为12.7%；2021年毛利为69.6万元，毛利率为13.5%[5] - 2022年建筑服务收益从约8.548亿元降至约3.136亿元，减少约5.412亿元或约63.3%[21] - 2022年建筑服务收益约为3.136亿元，较2021年的约8.548亿元减少约5.412亿元，降幅约63.3%[31] - 2022年设备运营服务收益约为2.043亿元，较2021年的约2.438亿元减少约0.395亿元，降幅约16.2%[32] 物业、厂房及设备相关 - 2022年购买物业、厂房及设备付款从约2.904亿元降至约2870万元，减少约90.1%；出售所得款项从约4830万元增至约9150万元，增加约89.4%[9] - 2022年确认物业、厂房及设备减值亏损约9340万元（2021年：无）[12] - 2022年购买物业、厂房及设备付款从约2.904亿元降至约2870万元[25] - 2022年确认物业、厂房及设备减值亏损约9340万元，2021年无此项亏损[38] - 2022年出售物业、厂房及设备收益约3090万元，2021年约为4060万元[38] - 截至2022年12月31日，物业、厂房及设备可收回金额约为4.205亿元[40] - 2022年公司购置物业、厂房及设备成本1350万元，2021年为2.954亿元[96] - 2022年末售后租回交易抵押机械及设备账面价值1.275亿元，2021年为1.967亿元；银行贷款抵押机械及设备1.186亿元，2021年为1.472亿元；银行存款抵押1940万元，2021年为5220万元[101] 融资与现金流 - 2022年融资活动所用现金净额从约1.397亿元增至约2.176亿元，资本负债比率从40.6%降至24.6%[11] - 2022年净经营现金流入约2.115亿元（2021年：约2.742亿元），确认贸易及其他应收款项额外损失准备金约7000万元（2021年：约1.383亿元）[14] 费用与开支 - 2022年研发费用从约6290万元降至约2040万元，减少约67.6%；行政及其他开支从约6510万元降至约6230万元，减少约4.3%[23] - 行政及其他开支从2021年的6510万元降至2022年的6230万元，减少约280万元[44] - 研发费用从2021年的6290万元降至2022年的2040万元，减少约4250万元[45] - 融资成本从2021年的3490万元减少1000万元至2022年的2490万元[83] 税收情况 - 公司在2022年确认所得税抵免约820万元，2021年约为2400万元[84] - 公司间接全资附属公司建中建设科技于2022年12月获高新技术企业资格，2022 - 2024年享受15%优惠税率[85] - 公司另一家间接全资附属公司福建岩土于2020年12月获高新技术企业资格，2020 - 2022年享受15%优惠税率[86] 贸易应收款项 - 2022年贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约12.76亿元，2021年约15.1亿元，其中逾期金额2022年约8.144亿元，2021年约8.435亿元[49] - 客户A和客户B分别占2022年逾期贸易应收款项等账面总值的58.6%和11.0%，2021年分别为53.6%和12.5%[49] - 2022年其他国有客户含34家实体，各占逾期总额不到4.0%，2021年含26家，各占不到3.5%[51] - 2022年其他非国有客户含280家实体，各占逾期总额不到3.0%，2021年含244家，各占不到5.0%[52] - 2022年12月31日，贸易应收款项即期（未逾期）预期损失率为11.5%，账面总值324692千元，损失准备37406千元，账面价值287286千元；逾期少于12个月预期损失率为17.9%，账面总值370706千元，损失准备66501千元，账面价值304205千元；逾期超过12个月预期损失率为26.8%，账面总值443690千元，损失准备118909千元，账面价值324781千元[67] - 2021年12月31日，贸易应收款项即期（未逾期）预期损失率为11.5%，账面总值569843千元，损失准备65658千元，账面价值504185千元；逾期少于12个月预期损失率为11.8%，账面总值518736千元，损失准备61029千元，账面价值457707千元；逾期超过12个月预期损失率为28.0%，账面总值324785千元，损失准备90973千元，账面价值233812千元[67] - 2022年12月31日，就客户A及客户B计提的预期信贷损失的损失准备分别约为14200万元及0元，分别占损失准备总额约63.7%及0.0%；2021年分别约为14990万元及80万元，分别占约68.9%及0.3%[67] - 2022年12月31日，房地产开发商贸易应收款项等账面总值约为1.369亿元，2021年约为9670万元[69] - 2022年12月31日，累计个别损失准备为1.491亿元，2021年为8430万元[71] - 预期信贷损失的损失准备金金额从2021年12月31日的约2.177亿元增加至2022年12月31日的约2.228亿元[74] - 2023年1月1日至3月20日，结清贸易应收款项及应收票据约8720万元，相当于2022年12月31日相关结余总额的约9.6%[75] - 2023年1月1日至3月20日，客户A和客户B分别结清约2880万元和1650万元，分别占其2022年12月31日相关结余总额约5.8%和18.4%[76] 贸易应收款项管理方法 - 公司根据客户风险特征分类客户，贸易应收款项分为“于延期付款期限内”“超过延期付款期限不足1年”“超过延期付款期限1年以上”三个时间段[60][61] - 公司根据客户背景授出延长付款期限，国有企业为进度证明签发之日起6个月，私人实体为进度证明签发之日起3个月[62] - 公司确定贸易应收款项预期损失率，来源于历史观察违约率，经建筑业不良贷款增长率调整[63] - 公司根据超过延期付款期限1年以上的贸易应收款项预期损失率及滚动率确定其他时间段预期损失率，滚动率根据历史账龄数据得出[65] - 公司构建拨备矩阵，将各时间段预期损失率应用于贸易应收款项未偿还余额，计算预期信贷损失的损失准备[66] 客户情况 - 客户A为国有企业，通过上交所上市子公司开展业务，该子公司有7家港交所或深交所上市子公司及超100家投资控股子公司[53] - 2022年上半年，客户A主要运营子公司总收入约10608亿元，净利润约285亿元[53] - 截至2022年6月30日止六个月，客户A的主要营运附属公司总收益约为10608亿元，权益持有人应占净利润约为285亿元[54] - 截至2022年6月30日止六个月，客户B的母公司总收益约为21亿元，净利润约为3770万元[55][56] 公司未来规划 - 未来公司将加强流动性、追讨债务及提升资产利用率[15] - 中国建筑行业高度分散，公司有机会进一步发展业务，但会专注改善流动资金状况并开拓新商机[27] 公司人员情况 - 2022年末公司有256名全职雇员，2021年为483名；2022年总员工成本（不含董事薪酬）约4950万元，2021年约8900万元[102] 公司外汇与投资情况 - 2022年及2021年公司外汇风险极低，资产及负债主要以人民币计值[105] - 2022年无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[106] - 2022年及2021年均未宣派股息[107] - 报告日期公司来年无重大投资及资本资产计划[100] - 2022年末公司无重大资本承担，2021年约1240万元；无重大或然负债，2021年无；无重大投资，2021年无[97][98][99] 公司管理层信息 - 荀名红于2019年8月23日任董事长、行政总裁及执行董事，在中国建筑行业有逾26年经验[108][109] - 何文林自2019年8月23日任执行董事，负责整体运营及业务和技术发展，有逾25年建筑行业经验[116][117] - 郑萍自2019年8月23日任执行董事，负责整体运营及固定资产和物料管理，有逾26年建筑行业经验[122][123][124] - 杨开发于2019年8月23日获委任为公司非执行董事，曾在安徽海螺水泥任职，2017 - 2019年先后任安徽海螺创业投资副总和总经理[129][130][131] - 王伟自2021年3月30日起任公司非执行董事，1992年加入安徽海螺水泥，2018 - 2019年先后任安徽海螺创业投资总经理助理和副总经理[137][138][139] - 荀良宝于2019年8月23日获委任为公司非执行董事，2007年毕业于中共安徽省委党校，2018年12月至今任建中建设科技董事[141] - 施荣怀于2020年2月18日获委任为公司董事会成员，自1984年3月起任恒通资源集团董事[145][148] - 杨开发1996年7月毕业于安徽大学英语专业获文学学士学位，2009年5月获高级经济师专业技术资格证书[133][134] - 王伟1986年8月毕业于安徽省铜陵财经专科学校，在中国建筑业有逾20年经验[138] - 荀良宝2010年5月取得建筑工程注册建造师证书[143] - 施荣怀2011年获委任为太平绅士，2015年获香港政府颁授铜紫荆星章[145] - 施荣怀自2006年起任香港特别行政区选举委员会委员，现为2019 - 2020年香港特别行政区劳工顾问委员会委员[147] - 恒通资源集团主要从事物业投资、进出口贸易、管理服务及股份投资[148] - 施先生自2018年12月起任優品360控股有限公司獨立非執行董事，自2018年4月起任智紡國際控股有限公司獨立非執行董事等多间公司职务[150] - 施先生曾於2011年5月至2019年6月任中國織材控股有限公司非執行董事，自2017年2月起任百營環球資源控股有限公司非執行董事，该公司股份自2011年7月4日起暂停买卖，2018年8月24日起取消上市[151] - 黃灌球先生於2020年2月18日獲委任為

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益约为人民币52460万元，较2021年的约人民币114290万元减少约54.1%[4] - 2022年毛利约为人民币930万元，较2021年的约人民币13200万元减少约93.0%；毛利率从2021年的约11.6%降至2022年的约1.8%，下降约9.8个百分点[5] - 2022年公司就物业、厂房及设备确认减值亏损约人民币9340万元，2021年无此项亏损[6] - 2022年公司权益持有人应占亏损约为人民币21610万元，2021年约为人民币9400万元[7] - 2022年每股亏损约为人民币0.35元，2021年每股约为人民币0.15元[8] - 2022年董事会不建议宣派及派付末期股息，2021年也无此项安排[9] - 2022年非流动资产为人民币50768万元，2021年为人民币72169万元[22] - 2022年流动资产为人民币114745万元，2021年为人民币145737万元[23] - 2022年流动负债为人民币77321万元，2021年为人民币98526万元[25] - 2022年非流动负债为人民币10995万元，2021年为人民币20529万元[29] - 2022年来自客户合约的总收益为524,602千元，2021年为1,142,936千元，同比下降54.1%[42][43][46] - 2022年税前亏损为224,310千元，2021年为117,970千元，亏损同比扩大90.1%[71] - 2022年公司权益股东应占亏损2.16075亿元（2021年：0.93958亿元），每股基本亏损按此除以年内已发行普通股加权平均数6.25亿股计算[78] - 2022年无就上一财政年度批准及派付末期股息（2021年：每股2.08港仙，金额1.0817亿元），2022年和2021年均无宣派股息[82] - 2022年总体收益约5.246亿元，较2021年约11.429亿元减少约6.183亿元或约54.1%[159] - 2022年总体销售成本约5.153亿元，较2021年约10.109亿元减少约4.956亿元或约49.0%[163] - 2022年整体毛利率为1.8%，较2021年的11.6%下降9.8个百分点[168] - 2022年公司其他净亏损约5610万元，2021年为净收益约5120万元[172] - 2022年确认物业、厂房及设备减值亏损约9340万元，2021年无此项[172] - 2022年贸易应收款项、应收票据及合约资产账面价值总值约12.76亿元，2021年约15.1亿元[182] - 2022年约8.144亿元已逾期，2021年约8.435亿元已逾期[182] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年建筑服务收益为313,554千元，2021年为854,773千元，同比下降63.3%[41] - 2022年分配至现有合约项下余下履约责任的交易价格总金额为7,596,000元，2021年为242,165,000元，同比下降96.9%[49] - 2022年集团根据不可撤销经营租赁应收未来最低租赁付款总额为8,865,000元，2021年为11,323,000元，同比下降21.7%[50] - 2022年建筑服务收益约3.136亿元，较2021年约8.548亿元减少约5.412亿元或约63.3%[155][160] - 2022年设备运营服务收益约2.043亿元，较2021年约2.438亿元减少约3950万元或约16.2%[161] - 2022年建筑服务毛利为 - 55030千元，毛利率为 - 17.6%；2021年毛利为44453千元，毛利率为5.2%[166] 收入、成本及费用类数据关键指标变化 - 2022年利息收入为3,562千元，2021年为3,250千元，同比增长9.6%[58] - 2022年政府补贴为882千元，2021年为7,104千元，同比下降87.6%[58] - 2022年员工成本（包括董事酬金）为51,355千元，2021年为90,853千元，同比下降43.5%[64] - 2022年折旧为71,807千元，2021年为89,339千元，同比下降19.6%[66][67] - 2022年综合损益表中的实际税项抵免为8,235千元，2021年为24,012千元，同比下降65.7%[70][73] - 2022年研发费用约2040万元，较2021年约6290万元减少约67.6%；行政及其他开支约6230万元，较2021年约6510万元减少约4.3%[156] - 行政及其他开支从2021年的6510万元减少约280万元至2022年的6230万元[175] - 研发费用从2021年的6290万元减少约4250万元至2022年的2040万元[176] 资产类数据关键指标变化 - 2022年因履行建筑合约所致合约资产2.80659亿元（2021年：4.70144亿元）[83] - 2022年预期一年后可收回合约资产金额1.73863亿元（2021年：3.14127亿元）[86] - 2022年贸易应收款项及应收票据扣除损失准备后为6.35613亿元（2021年：7.37895亿元）[93] - 2022年预期超过一年后收回或确认为开支的贸易应收款项及按金金额3.69296亿元（2021年：0.03亿元）[94] - 2022年按无追索权保理协议转让贸易应收款项2868.8万元（2021年：2.54908亿元）[95] - 服务特许权安排下应收款项2022年为3.1121亿元（2021年：3.2817亿元），实际年利率3.85%[105] - 2022年12月31日累计个别损失准备为1.49137亿元，2021年为8433.9万元；除损失准备前账面价值为1.49137亿元，2021年为9667.4万元[148] - 2022年贸易及其他应收款项以及合约资产损失准备账目年末结余371953千元，2021年为301999千元[153] - 2022年购买物业、厂房及设备付款约2870万元，较2021年约2.904亿元减少[157] 负债类数据关键指标变化 - 2022年贸易及其他应付款项为5.49108亿元（2021年：7.16648亿元）[110] - 2022年贷款及借款总计317,401千元，2021年为442,163千元，同比下降28.22%[113] - 2022年银行贷款以第三方物业抵押金额为28,281,000元，2021年为25,270,000元[117] - 2022年银行贷款以集团机械设备抵押金额为51,076,000元，2021年为75,738,000元[118] - 2022年公司借款为35,185,000元，未动用授信额度为24,815,000元[119] - 2022年售後租回交易产生的义务以相关机械设备抵押金额为127,527,000元，2021年为196,649,000元[130] - 2022年综合财务状况表内应付中国企业所得税为9,356千元，2021年为8,928千元[132] 税务相关数据关键指标变化 - 建中岩土于2020年12月获高新技术企业资格，2020 - 2022年享受减按15%的税率[77] - 2022年确认的递延税项资产为40,716千元，2021年为31,795千元[135] - 集团未就累计税项亏损29,034,000元（2021年：394,000元）确认递延税项资产[136] - 2022年有关集团若干中国内地附属公司未分配利润的暂时性差额为88,674,000元，2021年为298,740,000元[137] 客户相关数据关键指标变化 - 2022年末最大、第二大及五大客户贡献贸易应收款项总额及合约资产的比例分别为18.1%、50.6%及71.3%，2021年分别为17.7%、51.6%及77.9%[140] - 2022年客户A和客户B分别占已逾期贸易应收款项等账面价值总值约58.6%及11.0%，2021年约53.6%及12.5%[182] - 截至2022年6月30日止六个月，客户A主要营运附属公司总收益约10608亿元，权益拥有人应占净利润约285亿元[188] - 截至2022年6月30日止六个月，客户B母公司总收益约21亿元，净利润约3770万元[189] 贸易应收款项预期损失率相关数据 - 国有企业贸易应收款项延长付款期限为进度证明签发之日起6个月，私人实体为3个月[193] - 贸易应收款项预期损失率来源于历史观察违约率，经建筑业不良贷款增长率调整[194] - 其他时间段贸易应收款项预期损失率根据超延期付款期限1年以上的预期损失率及滚动率进一步确定[195] - 2022年12月31日，即期（未逾期）贸易应收款项预期损失率11.5%，账面总值324,692千元，损失准备37,406千元，账面价值287,286千元[199] - 2022年12月31日，逾期少于12个月贸易应收款项预期损失率17.9%，账面总值370,706千元，损失准备66,501千元，账面价值304,205千元[199] - 2022年12月31日，逾期超过12个月贸易应收款项预期损失率26.8%，账面总值443,690千元，损失准备118,909千元，账面价值324,781千元[199] - 2022年12月31日，贸易应收款项账面总值合计1,139,088千元，损失准备合计222,816千元，账面价值合计916,272千元[199][200] 可收回金额计算相关数据 - 计算可收回金额时，前两年销售增长率分别为 - 63%及3%，未来三年为0%，五年期后为0%，税前贴现率为14.5%[174]

公司概况 - 公司是位于中国福建省的建筑服务提供商，业务扩展至中国其他省份[20] 财务数据对比 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为人民币25710万元，2021年同期为人民币61150万元[11] - 2022年建筑服务毛利率为 - 4.4%，2021年为11.8%；设备运营服务毛利率2022年为28.4%，2021年为36.4%；污水处理业务毛利率2022年为14.2%，2021年为24.0%；其他业务毛利率2022年为 - 0.4%，2021年为4.0%；整体毛利率2022年为9.4%，2021年为15.7%[12] - 2022年6月30日资本负债比率为34.2%，2021年12月31日为40.6%[15] - 2022年6月30日流动比率为1.6，2021年12月31日为1.5[15] - 2022年6月30日权益回报率为 - 3.9%，2021年6月30日为3.9%[15] - 截至2022年6月30日止六个月，建筑服务收益从约4.92亿元降至约1.47亿元，减少约3.45亿元，降幅约70.1%[20] - 截至2022年6月30日止六个月，研发费用从约2700万元降至约1150万元，减少约57.4%；行政及其他开支从约3010万元降至约1770万元，减少约41.2%[20] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额从约1.076亿元降至约1000万元[20] - 2022年上半年公司总体收益约2.571亿元，较2021年同期约6.115亿元减少约3.544亿元，降幅约58.0%[34] - 2022年上半年建筑服务收益约1.47亿元，较2021年同期约4.92亿元减少约3.45亿元，降幅约70.1%[34] - 2022年上半年设备运营服务收益约1.064亿元，较2021年同期约1.012亿元增加约0.052亿元，增幅约5.1%[34] - 2022年上半年公司总体销售成本约2.331亿元，较2021年同期约5.152亿元减少约2.821亿元，降幅约54.8%[36][37] - 2022年上半年公司整体毛利率为9.4%，较2021年同期的15.7%下降6.4个百分点[39][40] - 2022年上半年建筑服务毛利率为 -4.4%，较2021年同期的11.8%下降16.2个百分点[39] - 2022年上半年设备运营服务毛利率为28.4%，较2021年同期的36.4%下降8个百分点[39] - 2022年上半年污水处理业务毛利率为14.2%，较2021年同期的24.0%下降9.8个百分点[39] - 2022年上半年其他业务毛利率为 -0.4%，较2021年同期的4.0%下降4.4个百分点[39] - 2022年上半年其他净收入约0.13亿元，较2021年同期约0.422亿元减少约0.292亿元[45] - 行政及其他开支从2021年上半年的3010万元降至2022年上半年的1770万元，减少约1240万元[46] - 研发费用从2021年上半年的2700万元降至2022年上半年的1150万元，减少约1550万元[46] - 其他净收入从2021年同期的约4220万元降至2022年上半年的约1300万元，减少约2920万元[47] - 贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值从2021年12月31日的约15.1亿元降至2022年6月30日的约13.722亿元[60][61] - 逾期的贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值从2021年12月31日的约8435万元降至2022年6月30日的约7507万元[60][61] - 2022年6月30日，即期贸易应收款预期损失率11.3%，账面总值502,613千元，损失准备56,637千元[82] - 2022年6月30日，逾期少于12个月贸易应收款预期损失率13.6%，账面总值442,155千元，损失准备60,225千元[82] - 2022年6月30日，逾期超过12个月贸易应收款预期损失率33.2%，账面总值308,522千元，损失准备102,567千元[82] - 2021年12月31日，即期贸易应收款预期损失率11.5%，账面总值569,843千元，损失准备65,658千元[82] - 2021年12月31日，逾期少于12个月贸易应收款预期损失率11.8%，账面总值518,736千元，损失准备61,029千元[82] - 2021年12月31日，逾期超过12个月贸易应收款预期损失率28.0%，账面总值324,785千元，损失准备90,973千元[82] - 2022年6月30日，客户A和客户B预期信贷损失的损失准备分别约为1.422亿元和10万元，占总损失准备约64.8%和0.1%[85] - 2021年12月31日，客户A和客户B预期信贷损失的损失准备分别约为1.499亿元和80万元，占总损失准备约68.9%和0.3%[85] - 截至2022年6月30日，公司就房地产开发商相关建筑项目贸易应收等计提个别损失准备约1.183亿元，2021年12月31日为8370万元[86][88] - 截至2022年6月30日，累计个别损失准备为1.189亿元，2021年12月31日为8430万元；除损失准备前账面价值为1.189亿元，2021年12月31日为9670万元[87][89] - 截至2022年6月30日止六个月，与客户合约资产减值亏损约3640万元，2021年同期约1090万元[93][96] - 贸易应收等损失准备账目2022年1月1日结余30199.9万元，6月30日结余33837.4万元；2021年1月1日结余16376.5万元，6月30日结余17472.6万元[92] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资成本从1920万元降至1190万元，减少730万元[103] - 截至2022年6月30日止六个月，公司确认所得税抵免约360万元，2021年同期为所得税开支约710万元[103] - 截至2022年6月30日止六个月，公司产生净亏损约3680万元，2021年同期为纯利约4420万元[106] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损为0.06元，2021年同期为每股盈利0.07元[106] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为9400万元，2021年12月31日约为9300万元[106] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值约为4.539亿元，较2021年12月31日减少约1820万元[106] - 截至2022年6月30日，公司资本负债比率约为34.2%，2021年12月31日约为40.6%[106] - 截至2022年6月30日，贷款及借款以及其他应付款项包括固定利率借款约3.451亿元，2021年12月31日约为3.683亿元[106] - 截至2022年6月30日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币820万元，较2021年12月31日的约人民币1240万元有所下降[108] - 截至2022年6月30日，集团全职员工总数为379名，较2021年12月31日的483名减少[108] - 截至2022年6月30日止六个月，集团总员工成本（不包括董事酬金）约为人民币1590万元，较2021年同期的约人民币4290万元大幅降低[108] - 截至2022年6月30日，售后租回交易抵押的机械设备账面价值为人民币1.798亿元，较2021年12月31日的人民币1.967亿元减少[111][112] - 截至2022年6月30日，人民币1.439亿元的机械设备已抵押作为银行借款担保，较2021年12月31日的人民币1.472亿元略有减少[111][112] - 截至2022年6月30日，银行存款抵押金额为人民币2550万元，较2021年12月31日的人民币5220万元减少[111][112] - 2022年上半年公司收益为257,146千元人民币，2021年同期为611,531千元人民币[164] - 2022年上半年公司毛利为24,086千元人民币，2021年同期为96,309千元人民币[164] - 2022年上半年公司经营亏损28,568千元人民币，2021年同期经营利润为70,485千元人民币[164] - 2022年上半年公司税前亏损40,464千元人民币，2021年同期税前利润为51,283千元人民币[164] - 2022年上半年公司期内亏损36,824千元人民币，2021年同期期内利润为44,166千元人民币[164][166] - 2022年上半年基本及摊薄每股亏损0.06元人民币，2021年同期为每股盈利0.07元人民币[164] - 2022年上半年其他全面收益为亏损207千元人民币，2021年同期为亏损112千元人民币[166] - 2022年上半年全面收益总额为亏损37,031千元人民币，2021年同期为44,054千元人民币[166] - 2022年6月30日物业、厂房及设备为570,795千元，较2021年12月31日的625,515千元有所下降[168] - 2022年6月30日存货为17,035千元，较2021年12月31日的17,277千元略有减少[168] - 2022年6月30日贸易及其他应收款项为699,472千元，较2021年12月31日的781,493千元有所降低[168] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项为573,503千元，较2021年12月31日的716,648千元减少[168] - 2022年6月30日非流动负债贷款及借款为152,144千元，较2021年12月31日的185,971千元下降[170] - 2022年6月30日资产净值为951,479千元，较2021年12月31日的988,510千元减少[170] - 截至2022年6月30日止六个月期内亏损36,824千元，其他全面收益为 - 207千元[173] - 2021年1月1日至2021年6月30日期内利润为44,166千元，其他全面收益为 - 112千元[173] - 2021年7月1日至2021年12月31日期内亏损138,124千元，其他全面收益为52千元[173] - 2022年6月30日流动净资产为453,922千元，较2021年12月31日的472,111千元减少[168] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为12.1394亿元，2021年同期为8.6037亿元[175] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为1.0021亿元，2021年同期为10.7624亿元[175] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为11.0395亿元，2021年同期为3.5771亿元[175] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为978万元，2021年同期减少净额为5735.8万元[175] - 2022年上半年建筑服务收益为14.6983亿元，2021年同期为49.195亿元[184] - 2022年上半年污水处理服务收益为2579万元，2021年同期为2668万元[185] - 2022年上半年设备运营服务收益为2.2987亿元，2021年同期无此项收益[186] - 2022年上半年建筑机械、设备及工具租赁收益为8.3415亿元，2021年同期为10.1238亿元[190] - 2022年上半年总收益为25.7146亿元，2021年同期为61.1531亿元[191] - 截至2022年6月30日止六个月总收益为257,146千元人民币，2021年同期为611,531千元人民币[197] - 按收益确认时间划分，随时间确认的收益2022年为255,964千元人民币，2021年为595,856千元人民币；于某一指定时间点确认的收益2022年为1,182千元人民币，2021年为15,675千元人民币[197] - 客户B 2022年截至6月30日止六个月收益为89,741千元人民币

财务收益与利润情况 - 2021年公司收益为人民币12.788亿元，2020年为人民币11.429亿元[10] - 2021年公司毛利为人民币1.32亿元，2020年为人民币2.884亿元[10][11] - 2021年公司录得净亏损约9400万元，2020年为利润约5980万元[25][26] - 2021年公司总体收益约为11.429亿元，较2020年减少约1.359亿元，降幅约10.6%[51][52] - 2021年建筑服务收益约为8.548亿元，占总收益约74.8%，较2020年减少约2.579亿元，降幅约23.2%[51][53][54] - 2021年建筑机械、设备及工具租赁收益约为2.438亿元，较2020年增加约1.113亿元，增幅约84.0%[57] - 2021年污水处理业务及其他收益保持相对稳定[57] - 2021年公司总体销售成本约为10.109亿元，较2020年增加约2060万元，增幅约2.1%[57] - 2021年公司净亏损约9400万元，2020年净利润约5980万元[125] - 2021年每股基本及摊薄亏损为0.15元，2020年每股盈利0.10元[125] 毛利率情况 - 2021年建筑服务毛利率为5.2%，2020年为21.0%[12] - 2021年建筑机械、设备及工具租赁毛利率为35.0%，2020年为38.6%[12] - 2021年污水处理业务毛利率为13.5%，2020年为8.4%[12] - 2021年其他业务毛利率为3.7%，2020年为9.2%[12] - 2021年整体毛利率为11.6%，2020年为22.6%[12] - 2021年公司整体毛利率从2020年的22.6%降至11.6%，下降11.0个百分点，主要因建筑服务毛利率下降[60][62] - 2021年建筑机械、设备及工具租赁毛利增加，部分抵消了建筑服务毛利的下降[63] 财务比率情况 - 2021年资本负债比率为23.4%，2020年为40.6%[15] - 2021年流动比率为1.6[17] - 2021年权益回报率为 -8.6%，2020年为7.3%；2021年总资产回报率为 -4.1%，2020年为3.8%[20] - 2021年底公司资本负债比率约为40.6%，2020年底约为23.4%[128] 现金流情况 - 2021年公司产生净经营现金流入约2.742亿元，2020年为净现金流出约2.148亿元[28][30] - 2021年底公司现金及现金等价物约9300万元，2020年底约2.009亿元[128] 业务发展情况 - 2021年建筑服务收益较2020年同期减少约2.535亿元，降幅约23.2% [33][36] - 2021年建筑机械、设备及工具租赁收益较2020年同期增加约1.113亿元，增幅约84.0% [34][37] - 2021年其他净收入较2020年同期增加约4100万元 [40][41] - 2021年公司向财务状况好的客户投标新项目，导致分包业务减少[33][36] - 2020年9月获总承包二级牌照后，2021年公司取得总承包业务新合约[33][36] - 2021年公司出售未利用工具，改善流动资金和固定资产利用率[40][41] - 中国建筑行业高度分散，公司有机会进一步发展业务，但经营环境仍具挑战[44][45] - 公司将继续管理信贷风险及平衡收益来源，发展可持续业务[44][45] - 未来公司将专注加强流动资金状况，把握经营环境复苏后的新商机[29][30] 资产减值情况 - 2021年贸易应收款项及应收票据以及合约资产损失准备总额约3.02亿元，2020年约1.638亿元[25][26] - 2021年公司就与房地产开发商相关建筑项目的应收款项计提个别损失准备约8370万元[42] - 2021年与客户合约所产生资产的预期信贷损失准备金增加约5460万元，2020年约为1.148亿元[42] - 2021年贸易应收款项及合约资产减值亏损总额约为1.383亿元，2020年约为1.148亿元[42] - 截至2021年12月31日，合约资产为470144千元，2020年为581612千元[78] - 截至2021年12月31日，贸易应收款项及应收票据（扣除损失准备）为737895千元，2020年为837305千元[79] - 截至2021年12月31日，贸易应收款项、应收票据及合约资产账面净值为1208039千元，2020年为1418917千元[79] - 截至2021年12月31日，贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约15.1亿元，2020年约15.827亿元，其中逾期约8.435亿元，2020年约9.556亿元[82] - 截至2021年12月31日，两大主要客户A和B分别占逾期总额的53.6%和12.5%，2020年分别约为68.4%和8.9%[82] - 2021年12月31日贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约15.1亿元，逾期约8.435亿元；2020年12月31日分别约15.827亿元和9.556亿元[83] - 客户A和客户B分别占2021年12月31日已逾期贸易应收款项等账面总值约53.6%及12.5%；2020年12月31日约68.4%及8.9%[83] - 2021年12月31日其他国有客户有26家实体，各占逾期总额不到3.5%；2020年12月31日有33家，各占不到3.1%[85][89] - 2021年12月31日其他非国有客户有238家实体，各占逾期总额不到5.0%；2020年12月31日有135家，各占不到2.5%[88][89] - 2021年12月31日，客户A及客户B预期信贷损失的损失准备分别为约1.499亿元及80万元，占损失准备总额约68.9%及0.3%；2020年12月31日分别为约8510万元及890万元，占比约52.2%及5.5%[107][109] - 2021年12月31日，累计个别损失准备为8433.9万元，除损失准备前账面价值为9667.4万元；2020年12月31日分别为68.6万元及68.6万元[108][109] - 2017 - 2021年，公司为中国若干房地产开发商项目提供服务，产生总收益约2.852亿元；2021年12月31日，相关贸易应收等资产账面总值约9600万元[112][114] - 2021年12月31日，公司就与房地产开发商相关项目的贸易应收等资产计提个别损失准备约8370万元[113][115] - 2021年贸易应收款项撇销金额为11万元，2020年为1.1万元[116][117] - 2021年1月1日贸易应收等资产损失准备结余为16376.5万元，12月31日为30199.9万元；2020年1月1日为4900.9万元，12月31日为16376.5万元[116] - 2021年个别损失准备为8365.3万元，预期信贷损失的损失准备为5469.1万元；2020年预期信贷损失的损失准备为11476.7万元[116] - 2020年12月31日，即期（未逾期）贸易应收款预期损失率7.1%，账面总值62637.4万元，损失准备4476.2万元，账面价值58161.2万元[105] - 2020年12月31日，逾期少于12个月贸易应收款预期损失率10.0%，账面总值81436.5万元，损失准备8109.5万元，账面价值73327万元[105] - 2020年12月31日，逾期超过12个月贸易应收款预期损失率26.4%，账面总值14125.7万元，损失准备3722.2万元，账面价值10403.5万元[105] - 与客户合约所产生的资产减值亏损金额从2020年12月31日的约1.631亿元增加至2021年12月31日的约2.177亿元[120] 客户情况 - 截至2021年6月30日止六个月，客户A主要营运附属公司总收益约9367亿元，净利润约256亿元[91] - 截至2021年6月30日止六个月，客户B母公司总收益约42亿元，净利润约2.435亿元[92] - 2022年1月1日至3月20日期间，已结清贸易应收款项及应收票据约2.547亿元，相当于2021年12月31日贸易应收款项及应收票据结余总额的约27.2% [120] - 2022年1月1日至3月20日期间，客户A和客户B分别结清约8350万元及4830万元，分别占其于2021年12月31日的贸易应收款项及应收票据结余总额约18.5%及45.6% [120] 风险管理政策 - 公司按等同于存续期预期信贷损失金额计量贸易应收等损失准备，以拨备矩阵计算[94] - 公司根据风险特征分类客户，贸易应收款项分三个时间段[97] - 公司根据历史违约率和行业不良贷款增长率确定贸易应收预期损失率[98] - 公司构建拨备矩阵，将各时间段预期损失率应用于贸易应收未偿还余额计算预期信贷损失准备[99] - 公司在投标新建筑项目时采取更审慎方法，并设立信贷风险管理政策评估客户信誉[120] - 公司设有收债政策，各部门负责与客户确认并跟进未偿债债务，逾期不同时长有不同处理方式[123] 融资与成本情况 - 公司融资成本主要包括银行贷款及其他借款利息、分期付款购入设备利息和售后租回交易财务支出[123] - 截至2021年12月31日止年度融资成本较2020年增加1640万元，从1850万元增至3490万元[123] - 为平衡收益来源，公司获得更多建筑机械等租赁合约，购置设备并获取更多借款[123] - 2021年公司确认所得税抵免约2400万元，2020年所得税开支约930万元[125] 公司资产情况 - 2021年底公司流动资产净值约4.721亿元，较2020年底减少约1.996亿元[128] - 2021年底贷款及借款等应付款项含固定利率借款约3.683亿元，2020年底约3.211亿元[128] - 2021年公司购入物业等设备成本为2.954亿元，2020年为2.049亿元[128] - 2021年底公司资本承担总额约1240万元，2020年底约1000万元[128] - 2021年底公司无重大或然负债，2020年底也无[128] - 2021年底就售后租回交易抵押的机械设备账面价值为1.967亿元，2020年底为9260万元[130] - 2021年底1.472亿元的器械及设备已就银行贷款及其他借款作出抵押，2020年底为7160万元[130] - 2021年底5220万元的银行存款已抵押给银行，2020年底为1700万元[130] 公司人员与股息情况 - 2021年底公司全职员工483名，较2020年底的554名减少[130] - 2021年公司总员工成本（不含董事酬金）约为8900万元，2020年约为5730万元[130] - 2021年无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[133][135] - 2021年未宣派股息，2020年为每股2.08港仙[134][136] - 公司上市所得款项净额为1.827亿元，截至2021年底已全部按计划使用[135][137][138] - 2021年公司无重大投资及资本资产计划[130] - 2021年公司外汇风险极低，资产及负债主要以人民币计值[130] 公司管理层情况 - 荀名红于2019年2月5日任公司董事，8月23日任董事长、行政总裁及执行董事，负责整体管理和业务战略制定，有超26年建筑行业经验[144] - 何文林自2014年11月及2016年6月起分别任建中建设科技总经理及董事，2019年2月5日任公司董事，8月23日调任执行董事，负责整体运营、业务及技术发展并领导研发团队，有超25年建筑行业经验[148][152] - 郑萍于2012年12月至2015年10月任建中建设科技董事，后任副总经理及董事，2019年2月5日任公司董事，8月23日调任执行董事，负责整体运营及固定资产和物料管理，有超26年建筑行业经验[151] - 杨开法于2019年8月23日任公司非执行董事，有丰富证券管理及中国资本市场经验，曾在安徽海螺水泥任职，后任安徽海螺创业投资副总经理及总经理[158][161] - 荀名红1993年6月获安徽大学法律专业毕业证书，1994年4月获运输经济专业技术资格证书[145] - 何文林1994年7月毕业

财务数据对比 - 截至2021年6月30日止六个月公司收益为人民币61150万元，截至2020年6月30日止六个月为人民币61270万元[9] - 2021年上半年建筑服务毛利率为11.8%，2020年同期为25.7%；建筑机械等租赁毛利率2021年为36.4%，2020年为40.4%；污水处理业务毛利率2021年为24.0%，2020年为13.3%；其他业务毛利率2021年为4.0%，2020年为6.5%；整体毛利率2021年为15.7%，2020年为26.5%[10] - 2021年6月30日资本负债比率为31.2%，2020年12月31日为23.4%[13] - 2021年6月30日和2020年12月31日流动比率均为1.6[13] - 2021年6月30日权益回报率为4.8%，2020年6月30日为3.9%[14] - 2021年6月30日总资产回报率为2.7%，2020年6月30日为2.6%[15] - 2021年上半年建筑服务收入较2020年同期减少约5790万元，降幅约10.5%，从约5.499亿元降至约4.92亿元[18][22] - 2021年上半年建筑机械等租赁收入较2020年同期增加约5190万元，增幅约105.3%，从约4930万元增至约1.012亿元[19][23] - 2021年上半年其他净收入较2020年同期增加约3440万元，从约780万元增至约4220万元[20][23] - 2021年上半年公司整体收入约6.115亿元，较2020年同期减少约120万元，降幅约0.2%[37] - 建筑服务仍是最大业务板块，2021年上半年收入约4.92亿元，较2020年同期减少约5790万元，降幅约10.5%，占总收入比例从89.7%降至80.4%[37] - 2021年上半年建筑机械、设备及工具租赁收入约1.012亿元，较2020年同期增加约5190万元，增幅约105.3%[39][42] - 2021年上半年公司整体销售成本约5.152亿元，较2020年同期增加约6500万元，增幅约14.4%[41][44] - 2021年上半年公司整体毛利率为15.7%，较2020年同期下降10.8个百分点[46][47] - 建筑服务毛利率下降是整体毛利率下降的主要原因，2021年上半年为11.8%，2020年同期为25.7%[46][47] - 截至2021年6月30日止六个月，其他净收入从约780万元增至约4220万元，增加约3440万元[52] - 截至2021年6月30日止六个月，行政开支从2580万元增至2980万元，增加约400万元[52] - 截至2021年6月30日止六个月，研发费用从1680万元增至2700万元，增加约1020万元[52] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项、应收票据及合约资产账面净值为13.87244亿元，2020年为14.18917亿元[57] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值约为15.6197亿元，2020年为15.82682亿元[57] - 贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值中约9.564亿元已逾期，2020年为约9.556亿元[64][65] - 客户A和客户B分别占已逾期贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值的约50.2%及16.0%，2020年为约68.4%及8.9%[64][65] - 截至2021年6月30日，公司贸易应收款项、应收票据及合约资产账面总值为956,431千元，较2020年12月31日的955,622千元略有增长[67] - 客户A截至2021年6月30日的金额为480,191千元，占比50.2%，较2020年12月31日的653,950千元及68.4%有所下降[67] - 客户B截至2021年6月30日的金额为153,497千元，占比16.0%，较2020年12月31日的85,050千元及8.9%有所上升[67] - 其他国有客户2021年6月30日有23家企业，各自占比不到4.1%，2020年12月31日有33家企业，各自占比不到3.1%[67][69] - 其他非国有客户2021年6月30日有249家企业，各自占比不到2.5%，2020年12月31日有135家企业，各自占比不到1.5%[68][69] - 截至2020年12月31日，客户A主要营运附属公司总收益约为1.6万亿元，净利润约为449亿元[71][75] - 截至2021年6月30日止六个月，客户B母公司总收益约为42亿元，净利润约为2.435亿元[72][75] - 2021年6月30日贸易应收款、应收票据及合约资产账面总值15.61284亿元，损失准备1.7404亿元；2020年12月31日账面总值15.81996亿元，损失准备1.63079亿元[83] - 2021年6月30日，客户A和客户B预期信贷损失的损失准备分别为9060万元和2470万元，占比52.0%和14.2%；2020年12月31日分别为8510万元和890万元，占比52.2%和5.5%[86][88] - 2021年6月30日累计个别损失准备68.6万元，与2020年12月31日持平，对应客户无业务关系和未偿还金额[87][89] - 2021年上半年贸易应收款撇销1.5万元，因客户未结清建筑服务合约款项且收回成本高[90][91] - 2021年上半年资产减值损失从2020年同期的5450万元降至1090万元，因收到客户进度款增加[93] - 2021年6月30日客户合约资产预期信贷损失准备较2020年12月31日增加1090万元至1.74亿元，因对开发商信贷政策收紧和项目尾款待核实[94] - 与客户合约所产生的资产减值亏损金额从2020年上半年约5450万元降至2021年上半年约1090万元，主要因公司自客户收到的进度款增加[96] - 与客户合约所产生的资产预期信贷损失的损失准备金从2020年12月31日约1.631亿元增加约1090万元至2021年6月30日约1.74亿元，因账龄较长的贸易应收款项及应收票据增加[96] - 截至2021年6月30日止半年融资成本从2020年同期690万元增至1920万元，增加1230万元，因公司拓展租赁业务购置设备并增加借款[101] - 因公司除税前溢利减少，所得税开支较2020年上半年减少约380万元，降幅约34.9%，从约1090万元降至约710万元[101] - 公司期内净利润从2020年上半年的约5250万元降至2021年上半年的约4420万元，减少约830万元，降幅约15.8%[104] - 2021年上半年每股基本及摊薄盈利为0.07元，2020年同期为0.09元[104] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约为1.435亿元，2020年12月31日约为2.009亿元[104] - 截至2021年6月30日，公司流动资产净值约为6.535亿元，较2020年12月31日减少约1820万元[104] - 截至2021年6月30日，公司资本负债比率约为31.2%，2020年12月31日约为23.4%[104] - 截至2021年6月30日，公司资本承担总额约为1.255亿元，2020年12月31日约为1000万元[106][111] - 截至2021年6月30日，公司共有733名全职雇员，2020年12月31日为554名[109][114] - 2021年上半年公司总员工成本约为4290万元，2020年同期约为2280万元[109][114] - 截至2021年6月30日，用于售后回租交易抵押的机械设备账面价值为1.412亿元，2020年12月31日为9260万元[118] - 2021年上半年收益为6.11531亿元，销售成本为5.15222亿元，毛利为9630.9万元；2020年同期收益为6.12706亿元，销售成本为4.5022亿元，毛利为1.62486亿元[192] - 2021年上半年经营利润为7048.5万元，2020年同期为7030.9万元[192] - 2021年上半年税前利润为5128.3万元，2020年同期为6340.7万元[192] - 2021年上半年期内利润为4416.6万元，2020年同期为5254.2万元[192] - 2021年上半年基本及摊薄每股盈利为0.07元，2020年同期为0.09元[192] - 2021年6月30日非流动资产为6.39054亿元，2020年12月31日为5.36422亿元[197] - 2021年6月30日流动负债为10.73594亿元，2020年12月31日为10.65797亿元[197] - 2021年6月30日流动资产净额为6.53538亿元，2020年12月31日为6.717亿元[197] - 2021年6月30日非流动负债为1.6601亿元，2020年12月31日为1.14777亿元[199] - 2021年6月30日资产净值为11.26582亿元，2020年12月31日为10.93345亿元[199] 公司业务情况 - 公司是中国福建省的建筑服务提供商，业务拓展至其他省份[17][21] - 中国建筑行业分散，公司有业务发展机会，但经营环境因经济和信贷政策仍具挑战[26][28] - 公司将继续管理信贷风险和平衡收入来源，发展可持续业务[26][28] - 项目非经常性，若无法获新项目，公司收益或利润可能大幅降低[27] - 材料成本波动可能对公司盈利能力等造成重大不利影响[27] - 劳务分包商的可得性和表现可能影响公司盈利能力和财务表现[30][32] - 客户延期或拖欠进度款使公司面临信贷和流动资金风险，影响盈利能力等[31][33] - 建筑服务分包业务减少，总承包商业务收益增加部分抵消了分包业务的下降[37] - 2021年上半年污水处理业务及其他业务收入保持稳定[40][43] - 建筑机械、设备及工具租赁业务毛利增加部分抵消了建筑服务毛利的减少[51] - 截至2021年6月30日止六个月，因较多分包商项目进入竣工阶段及总承包业务利润率低，整体毛利率下降[53] - 截至2021年6月30日止六个月，建筑机械、设备及工具租赁毛利增加，抵销部分建筑服务毛利下降[54] 信贷风险管理 - 公司信贷风险主要来自贸易应收款项、应收票据及合约资产[58][59] - 公司按等同于存续期预期信贷损失的金额计量贸易应收款项、应收票据及合约资产的损失准备[73][76] - 贸易应收款项分为三个时间段，公司根据历史观察违约率及前瞻性估计确定预期损失率[79] - 公司一般根据客户背景授出延长付款期限，国有企业为进度证明签发之日起6个月，私人实体为3个月[79] - 2021年7月1日至8月20日，贸易和应收票据结算1.492亿元，占6月30日余额15.6%，均为现金结算[95] - 2021年7月1日至8月20日，客户A和客户B分别结算2630万元和5010万元，占各自6月30日余额5.5%和32.6%[95] - 公司在投标新项目时采取更审慎方法，建立信贷风险管理政策评估客户信誉，还设有收债政策跟进未偿债款[99] 税务情况 - 公司间接全资附属公司建中建设科技于2019 - 2021年享受15%的企业所得税优惠税率[101] - 公司间接全资附属公司建中土岩于2020 - 2022年享受15%的企业所得税优惠税率[101] - 公司在中国的其他附属公司须按25%的法定税率缴纳企业所得税[101] 公司上市及资金用途 - 公司于2020年3月18日在联交所上市，所得款项净额为人民币18270万元[121][125] - 所得款项净额计划用途为拨付建筑项目、扩充建筑机械设备、用作营运资金及一般企业用途，金额分别为12789.2万元、3654.1万元、1827万元，已全部使用[126] 企业管治 - 截至2021年6月30日止六个月，除主席与行政总裁角色未区分外，公司已遵守企业管治守则所有适用守则条文[129][133] - 荀名红先生兼任董事会主席与行政总裁，董事会认为此举可提供强大一致领导，符合公司最佳利益[130][134] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事在截至2021年6月30日止六个月完全遵守规定标准[139][141] - 2021年3月3

财务数据对比 - 2020年公司收益为人民币1278.8百万元，2019年为人民币1578.2百万元[10] - 2020年公司毛利为人民币288.4百万元，2019年为人民币354.0百万元[12] - 2020年整体毛利率为22.6%，2019年为22.4%[13] - 2020年资本负债比率为6.0%，2019年为23.4%[16] - 2020年流动比率为1.7，2019年为1.6[18] - 2020年权益回报率为5.5%，2019年为21.7%[20] - 2020年总资产回报率为2.6%，2019年为11.5%[22] - 截至2020年12月31日止年度，集团收益及纯利分别下降19.0%及66.6%[29] - 2020年建筑服务收益较2019年减少约3.44亿元或23.6%，从约14.567亿元降至约11.127亿元[37][41] - 2020年建筑机械、设备及工具租赁服务收入较2019年增长约23.7%，从约1.071亿元增至约1.325亿元，占总收入约10.4%（2019年约6.8%）[39] - 2020年公司总体收益约12.788亿元，较2019年减少约2.994亿元，降幅19.0%[52][53] - 2020年公司总体销售成本约9.903亿元，较2019年减少约2.339亿元，降幅19.1%[54][55] - 2020年公司总体毛利率约22.6%，与2019年的22.4%相当[59][61] - 2020年其他净收入约1.02亿元，较2019年减少约0.54亿元，降幅34.6%[60][62] - 行政开支从2019年的1.189亿元降至2020年的9320万元，减少约21.6%[64] - 与客户合约所产生的资产减值亏损从2019年的约2080万元增至2020年的约1.148亿元[64] - 2020年12月31日，约1.04亿元贸易应收款项及应收票据账龄超12个月，较2019年的约1880万元增加，其中约8340万元或80.2%为应收国有企业款项[66] - 截至2020年12月31日止年度融资成本从1740万元增至1850万元，增加110万元，主要因银行借款增加[66] - 2020年所得税开支较2019年减少约1980万元或约68.0%，从约2910万元减至约930万元，因集团除税前溢利减少[66] - 2020年公司净利润从2019年的约1.792亿元降至约5980万元，减少约1.194亿元，降幅约66.6%，2020年每股基本及摊薄盈利为0.1元，2019年为0.38元[68] - 2020年底公司现金及现金等价物约2.009亿元，2019年底约1.03亿元；流动净资产约6.717亿元，较2019年底增加约2.195亿元[68] - 2020年底公司资本负债比率约为23.4%，2019年底约为6.0%[68] - 2020年底公司固定利率借款计入贷款及借款等约3.211亿元，2019年底约8120万元[68] - 2020年底公司资本承诺约1000万元，2019年底约810万元[70][76] - 2020年底公司全职员工554名，2019年底473名；2020年员工总成本（不含董事酬金）约5730万元，2019年约5190万元[73][79] - 2020年底售后租回交易抵押的机械设备账面价值9260万元，2019年底1480万元；7160万元机械设备抵押作银行借款担保，2019年底无；1700万元银行存款抵押作应付票据担保，2019年底270万元[75][81] 业务发展情况 - 公司于2020年3月18日在香港联交所主板成功上市，加强了资本架构并获得集资平台[29] - 2020年客户授予的新项目（含后续变更订单）总合同价值约为12.646亿元[38] - 截至2020年12月31日，公司有75个项目在手，未完成合同价值约为11.294亿元[38] - 2020年9月集团获得建筑工程施工总承包二级牌照，可扩大业务组合和拓宽收入来源[31][32][40] - 截至2020年12月31日，公司获得新建项目总合同价值约12.646亿元，手头有75个项目，未结算合约价值约11.294亿元[42] - 2020年建筑机械等租赁服务收益约1.325亿元，较2019年增加23.7%，占总收益比例从6.8%提升至10.4%[42] - 2020年9月公司获得建筑工程施工总承包二级牌照[42] - 公司可呈报及经营分部包括建筑服务、建筑机械等租赁、污水处理业务和其他[48][49] - 公司日常业务包括建筑服务和建筑机械等租赁服务，客户主要是内地房地产公司或总承包商[64] - 按合约支付条款，公司有权要求按经核证已完工工程金额特定百分比支付进度款，客户可保留保留金[64] 经营环境与策略 - 董事对公司在中国长远发展新商机保持乐观，但因疫情经营环境仍具挑战[44][46] - 公司将谨慎管理现有核心业务，继续寻找新商机为股东带来价值[45][46] 财务影响因素 - 行政开支减少主要因考虑收入减少，作为成本控制措施降低研发成本[64] - 资产减值亏损增加主因客户延迟付款及考虑到COVID - 19情况更严重致亏损预期更高[64] - 疫情影响客户项目进度和现金流，物业开发商和项目所有人延缓付款，导致公司客户付款延迟[64] - 客户付款延迟使公司2020年12月31日录得更多账龄较长的贸易应收款项[64] - 客户到期未付款风险增加，影响公司财务状况表内预期信贷损失确认的损失准备及损益表内的减值收益或亏损[64] 税收优惠情况 - 公司间接全资附属公司福建建中建设科技有限公司于2020年1月7日获高新技术企业资格国家级批准，资格于2019年12月2日起生效，有效期三年，可享受减按15%的税率[66] - 晶海工程于2020年12月获高新技术企业资格，2020 - 2022年享受15%优惠税率，公司其他内地附属公司按25%法定税率缴纳企业所得税[68] 资金回收与使用 - 2021年1月1日至年报日期，已回收贸易应收款项及应收票据约4.617亿元，占2020年12月31日贸易应收款项及应收票据结余的55.1% [66] - 上市所得款项净额为1.827亿元，截至2020年12月31日已使用1.11019亿元，剩余7168.4万元 [85][87][88] - 公司原计划用1.279亿元为建筑项目提供资金，因疫情约5160万元未使用，预计2021年用于其他建筑项目 [90][94] - 公司原计划用3650万元扩充建筑机械设备，截至2020年12月31日已用1640万元，约2010万元未使用，预计2021年用于购置更多塔吊及载人吊车 [91][92][94][95] 重大事项 - 除集团重组外，2019年和2020年无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业 [83][85] - 公司于2019年2月5日在开曼群岛注册成立，2020年3月18日在联交所上市 [83][85][87] 股息分配 - 公司建议派付末期股息每股普通股2.08港仙，派息总额约为1300万港元，派息比率为18.2% [84][86] 董事信息 - 荀明洪于2019年2月5日获委任为公司董事，8月23日获调任为董事长、行政总裁及执行董事 [97] - 荀明洪有超26年中国建筑行业经验，曾在安徽海螺水泥任职，后创立建中建设科技 [98][99] - 荀明洪1993年获法律专业毕业证书，1994年获运输经济专业技术资格证书 [100] - 荀名红于2019年2月5日任公司董事，8月23日任董事长、行政总裁及执行董事，负责整体管理和业务战略制定[101] - 荀名红在中国建筑行业有逾26年经验，曾在安徽海螺水泥任职，2012年12月5日成立建中建设科技[101] - 荀名红1993年6月获安徽大学法律专业毕业证书，1994年4月获运输经济专业技术资格证书[102] - 何文林自2014年11月任建中建设科技总经理，2016年6月任董事，2019年2月5日任公司董事，8月23日任执行董事，负责整体运营、业务及技术发展并领导研发团队[104][107] - 何文林在建建筑行业有逾25年经验，曾在中建海峡建设发展有限公司任职[105][107] - 何文林1994年7月毕业于沈阳建筑大学机械设计与制造专业，2005年12月获高级工程师资格证书[106][108][109] - 郑萍于2012年12月至2015年10月任建中建设科技董事，2015年11月起任副总经理，2016年6月起任董事，2019年2月5日任公司董事，8月23日任执行董事，负责整体运营及固定资产和物料管理[110] - 郑萍在建筑行业有逾26年经验，曾在福建省建福散装水泥有限公司、福州开发区名信建材贸易有限公司任职[110] - 杨开法于2019年8月23日任公司非执行董事，有丰富证券管理及中国资本市场经验[114][117] - 杨开法于1996年7月至2017年7月在安徽海螺水泥任职，2017年7月起在安徽海螺创业投资有限公司任职[114][117] - 曾国华于2019年8月23日获委任为公司非执行董事，在中国建筑行业拥有逾24年经验[121][125] - 曾国华于1991年7月完成港口及航道工程专业进修，1999年3月取得工民建工程师资格证书[122][126][127] - 荀良宝于2019年8月23日获委任为公司非执行董事，2018年12月至今任建中建设科技董事[123][127] - 荀良宝于2007年12月毕业于中共安徽省委党校公共管理专业，2010年5月取得建筑工程注册建造师证书[123][124][127][128] - 施荣怀于2020年2月18日获委任为董事会成员，现为多间联交所上市公司的独立非执行董事[130][136][137] - 施荣怀自2006年起担任香港特别行政区选举委员会委员，现为香港特别行政区劳工顾问委员会（2019 - 2020年）委员[131][137] - 施荣怀自1984年3月起担任恒通资源集团有限公司董事，负责业务日常管理及战略规划[132][137] - 施荣怀于2011年获委任为太平绅士，2015年获香港政府颁授铜紫荆星章[130][136] - 施荣怀于1985年5月获美国威斯康辛大学拉克罗斯分校理学学士学位[135][138] - 施荣怀曾于2011年5月 - 2019年6月担任中国织材控股有限公司非执行董事[134][138] - 黄灌球于2020年2月18日获委任为董事会成员，在投资银行及企业融资方面有逾28年经验[140] - 朱地武于2020年2月18日获委任为董事会成员，自2017年5月起担任上海爱汇健康科技联合创始人等职[140] - 朱地武2003年6月完成复旦与麻省理工联合国际MBA课程考试[142][148] - 倪行寿自2015年7月起任建中建设科技副总经理，在中国建筑行业有逾30年经验[143][149] - 倪行寿2001年6月获工民建工程师资质证书，2013年5月获建筑工程二级建造师资证书[150] - 倪行寿2006年6月完成武汉理工大学网络课程，主修土木工程专业[150] - 邵永辉自2017年10月起担任建中建设科技质量安全部总工程师兼总经理，有逾29年建筑行业经验[147][151][153] - 邵永辉2007年5月获施工技术与管理高级工程师证书[155] - 邵永辉1989年7月完成福建广播电视大学工业民用建筑专业学习[154] - 马春基2019年8月加入集团，担任建中建设科技首席财务官及联合公司秘书[155] 企业管治 - 公司呈上截至2020年12月31日止年度的企业管治报告[165] - 上市日期至2020年12月31日，公司遵守企业管治守则适用条文，荀名红兼任主席及行政总裁属偏离情况[166] - 公司采用上市规则附录十所载标准守则规管董事证券交易，董事在相应期间遵守交易必守标准[168] - 董事会负责制定集团整体战略、设定管理目标和监督管理绩效等[169] - 董事会由三名执行董事、三名非执行董事和三名独立非执行董事组成[170] - 董事会有三名独立非执行董事，其中黄根求具备专业资格或会计等财务管理专长，独立非执行董事占比至少三分之一[171] - 董事会由三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事组成[174] - 三分之一董事须于每次股东周年大会上轮值退任，每名董事须至少每3年轮值退任一次，退任董事有资格膺选连任[176][178] - 公司与各独立非执行董事及非执行董事签订的委任函和服务协议生效日期为2020年2月18日，初步为期三年[177][179] - 各董事在2020年上市日期至12月31日期间董事会会议出席率大多为6/6，审核委员会会议部分为2/

财务业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为人民币70.4百万元，纯利为人民币52.5百万元[20] - 2020年整体毛利率为26.5%，2019年为20.8%[22] - 2020年6月30日，权益回报率为12.0%，总资产回报率为2.7%[24] - 2020年6月30日，资本负债比率为7.0%，流动比率为2.0[25] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益约为人民币612.7百万元，较2019年同期减少约17.5%[49] - 同期，建筑服务收入约为人民币549.9百万元，较2019年同期下降20.3%，60个建筑项目进度受疫情影响[33][49] - 建筑服务占总收益的约89.7%（2019年同期：92.8%），2020年6月30日手头有103个项目，未结算合约价值约人民币917.5百万元[44] - 建筑机械、设备及工具租赁、污水处理业务及其他分别占总收益约8.0%、0.4%及1.8%（2019年同期：6.3%、0.3%及0.5%）[47] - 截至2020年6月30日止六个月，整体销售成本约为人民币450.2百万元，较2019年同期减少约23.5%[51] - 2020年上半年地基工程毛利率为21.5%（2019年同期：20.4%），建筑服务毛利率为25.7%（2019年同期：19.7%）[53] - 整体毛利率从2019年上半年的20.8%上升5.7个百分点至2020年上半年的26.5%，主要因其他建筑工程毛利从约1420万元增至约4170万元[56] - 其他净收入从2019年同期约240万元增至2020年上半年约780万元，主要因出售物业等设备收益[57] - 行政开支从2019年上半年4560万元减少约6.5%至2020年上半年4260万元，因对成本进行资金控制[58] - 与客户合约产生的资产减值亏损从2019年同期约520万元大幅增至2020年上半年约5450万元，受疫情影响客户收款延迟[59] - 融资成本较2019年同期减少约5.7%至2020年上半年约690万元[61] - 所得税开支较2019年同期减少约57.5%，从约2550万元减至2020年上半年约1090万元，因附属公司应用不同税率[62] - 纯利从2019年上半年约7040万元减少约1780万元或约25.4%至2020年上半年约5250万元，主要因资产减值亏损[64] - 2020年6月30日现金及现金等价物约为1.565亿元（2019年12月31日约1.03亿元），流动资产净值约为7.196亿元，较2019年12月31日增加约2.674亿元[67] - 2020年6月30日资本负债比率约为0.9%（2019年12月31日约6.0%）[68] - 2020年6月30日全职雇员430名（2019年6月30日453名），上半年总员工成本（不含董事酬金）约为2280万元（2019年同期约2140万元）[73] - 2020年上半年公司收益为612,706千元人民币，2019年同期为742,891千元人民币[118] - 2020年上半年公司毛利为162,486千元人民币，2019年同期为154,626千元人民币[118] - 2020年上半年公司经营利润为70,309千元人民币，2019年同期为103,252千元人民币[118] - 2020年上半年公司税前利润为63,407千元人民币，2019年同期为95,931千元人民币[118] - 2020年上半年公司期内利润为52,542千元人民币，2019年同期为70,386千元人民币[118] - 2020年上半年公司基本及摊薄每股盈利为0.09元人民币，2019年同期为0.15元人民币[118] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内利润为52,542千元，较2019年同期的70,386千元有所下降[121] - 截至2020年6月30日，公司非流动资产为438,022千元，较2019年12月31日的445,598千元有所减少[123] - 截至2020年6月30日，公司流动资产为1,475,286千元，较2019年12月31日的1,116,402千元有所增加[123] - 截至2020年6月30日，公司流动负债为755,674千元，较2019年12月31日的664,175千元有所增加[123] - 截至2020年6月30日，公司流动资产净额为719,612千元，较2019年12月31日的452,227千元有所增加[123] - 截至2020年6月30日，公司总资产减流动负债为1,157,634千元，较2019年12月31日的897,825千元有所增加[123] - 截至2020年6月30日，公司非流动负债为70,696千元，较2019年12月31日的73,693千元有所减少[125] - 截至2020年6月30日，公司资产净值为1,086,938千元，较2019年12月31日的824,132千元有所增加[125] - 截至2020年6月30日止六个月，公司全面收益总额为52,389千元，较2019年同期的70,386千元有所下降[121] - 截至2020年6月30日，公司股本为5,671千元，较2019年12月31日有新增[125] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为107,545千元，2019年同期为60,709千元[135] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为35,485千元，2019年同期为75,483千元[135] - 2020年上半年融资活动产生的现金净额为196,528千元，2019年同期为52,409千元[135] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为53,498千元，2019年同期减少83,783千元[135] - 2020年上半年公司总收益为612,706千元，2019年同期为742,891千元[143] - 2020年上半年建筑服务收益为549,870千元，2019年同期为689,573千元[143] - 2020年上半年污水处理服务收益为2,297千元，2019年同期为2,569千元[143] - 2020年上半年建筑机械、设备及工具租赁收益为49,294千元，2019年同期为46,826千元[143] - 2020年上半年客户A贡献收益336,128千元，2019年同期为481,345千元[145] - 2020年上半年客户B贡献收益61,722千元，2019年未达集团期内收益10% [145] - 截至2020年6月30日止六个月收益为742,891千元，销售成本为588,265千元，报告分部毛利为154,626千元[153] - 2020年上半年其他净收入为7,838千元，较2019年的2,401千元有所增长[156] - 2020年上半年税前利润扣除融资成本6,902千元、员工成本23,109千元等多项费用[158][160] - 2020年上半年所得税为10,865千元，较2019年的25,545千元减少[163] - 2020年上半年每股基本盈利根据公司权益股东应占溢利52,542,000元及加权平均数558,894,000股已发行普通股计算[167] 业务项目情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司获授43个新建筑项目，合约总金额约人民币489.9百万元[32] - 截至2020年6月30日止六个月，公司完成75个建筑工程项目，合约总金额约人民币979.4百万元[32] - 2020年6月30日，公司手头拥有103个项目，尚未结算的合约价值约人民币917.5百万元[32] - 截至2020年6月30日止六个月，公司以成本59,560,000元购入厂房及设备项目[172] - 截至2020年6月30日止六个月，出售账面价值为20,106,000元的机器及设备项目，产生出售收益3,897,000元[172] 公司发展与战略 - 公司于2020年3月18日在港交所主板上市，为未来发展提供资本平台[35] - 公司将谨慎管理现有核心业务，继续寻找新商机[35] - 污水处理基础设施补充协议于2020年7月23日正式签署，董事认为该业务利于公司发展[47] 公司面临风险 - 公司面临项目非经常性、材料成本波动、劳务分包商、客户付款及中国宏观经济等风险[36][39][40][41][43] 公司治理 - 截至2020年6月30日，除主席与行政总裁由一人兼任外，公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则所有适用守则条文[86] - 董事会由三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具备足够独立性保障股东利益[94] - 公司于2020年2月18日成立审核委员会，由三位成员组成[95] - 公司于2020年2月18日采纳购股计划，截至中期报告日期无购股根据计划授出、行使、届满、注销或失效[96] - 截至2020年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回任何股份[97] 银行融资与担保 - 2020年7月，建中建设科技获兴业银行最高1.5亿元银行融资，由公司、控股股东及独立房地产开发商担保[99] 股权结构 - 2020年6月30日，荀名红先生持有公司318,984,375股普通股，持股百分比51.04%[100] - 2020年6月30日，荀良宝先生持有公司46,828,125股普通股，持股百分比7.49%[100] - 截至2020年6月30日，MHX Investment BVI持股299,156,250股，占比47.87%；宋冬玲女士持股318,984,375股，占比51.04%；海創建設資本有限公司等持股102,937,500股，各占比16.47%；福瑞投資BVI持股46,828,125股，占比7.49%[105] - 荀名红先生通过MHX Investment BVI及晶海投資BVI间接拥有公司股份权益；荀良寶先生通过福瑞投資BVI间接拥有公司股份权益[108][109] 财务报告审核情况 - 中期财务报告未经审核，但已由公司审核委员会及毕马威会计师事务所审阅[111] - 毕马威会计师事务所审阅后未发现中期财务报告在重大方面未按规定编制[117] 资产与负债情况 - 于2020年6月30日，贸易应收款项及应收票据扣除损失拨备后为705,079千元[173] - 2020年6月30日，未偿还贸易应收款项3.82242亿元按无追索权保理协议转让，2019年12月31日为5.56249亿元[175] - 2020年6月30日，未偿还商业票据3315.8万元向供应商背书，2019年12月31日为5247.7万元[175] - 2020年6月30日，污水处理服务特许权安排下应收款项为5.2293亿元，2019年12月31日为5.0345亿元，实际年利率3.85%[180] - 2020年6月30日，贸易及其他应付款项总额为6.6417亿元，2019年12月31日为5.81359亿元[182] - 2020年6月30日，贷款及借款总计1.15156亿元，2019年12月31日为1.21748亿元[184] - 2020年6月30日，银行贷款1.1379亿元以抵押物作抵押，其中5000万元由附属公司担保，2019年12月31日分别为1.1521亿元和4400万元[187] - 2020年6月30日，租赁负债现值为1366万元，2019年12月31日为2002万元[189] - 2019年12月31日，售后租回交易产生的义务为4536万元，2020年6月30日为0[191] 股息与股份发行 - 董事会决定2020年上半年不派付股息，2019年也未派付[196] - 2020年6月30日，已发行股本为5671万元，股份数目为6.25亿股[197] - 2020年3月18日公司通过首次公开售股，以每股1.65港元价格发行156,250,000股每股面值0.01港元的股份[200] - 首次公开售股所得款项净额抵销上市费用人民币24,624,000元后为人民币210,417,000元[200] - 首次公开售股所得款项净额中人民币1,425,000元及人民币208,992,000元分别