业绩总结 - 2024年公司归母净利润15.45亿元[5] 利润分配 - 每股派现0.41元（含税），拟派现50,587.48万元（含税）[4][5] - 现金分红占净利润比例47.92%[5] 审议情况 - 利润分配方案已通过董事会和监事会审议，待2024年度股东周年大会审议[6][7][8]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司资产总计228.99亿元，较2023年的217.88亿元增长5.1%[7] - 2024年公司营业收入为123.29亿元，较2023年的118.68亿元增长3.88%[11] - 2024年营业成本为78.03亿元，较2023年的73.53亿元增长6.12%[11] - 2024年营业利润为17.52亿元，较2023年的16.04亿元增长9.29%[11] - 2024年利润总额为17.09亿元，较2023年的15.63亿元增长9.39%[11] - 2024年货币资金为91.80亿元，较2023年的91.18亿元增长0.68%[5] - 2024年应收账款为15.27亿元，较2023年的14.77亿元增长3.36%[5] - 2024年存货为24.23亿元，较2023年的26.41亿元下降8.25%[5] - 2024年负债合计为78.92亿元，较2023年的83.73亿元下降5.75%[9] - 2024年股东权益合计为150.07亿元，较2023年的134.14亿元增长11.87%[9] - 净利润本年为16.04亿元，上年为16.28亿元，略有下降[13] - 归属母公司股东的净利润本年为15.45亿元，上年为15.79亿元[13] - 其他综合收益的税后净额本年为7.18亿元，上年为 - 3.08亿元[13] - 综合收益总额本年为23.21亿元，上年为13.21亿元[13] - 基本每股收益本年为1.25元/股，上年为1.28元/股[13] - 经营活动产生的现金流量净额本年为17.72亿元，上年为23.53亿元[15] - 投资活动使用的现金流量净额本年为 - 8.23亿元，上年为 - 4.61亿元[15] - 筹资活动使用的现金流量净额本年为 - 10.65亿元，上年为 - 5.76亿元[16] - 年末现金及现金等价物余额本年为89.63亿元，上年为90.78亿元[16] - 2024年营业收入合计123.29亿元，较2023年的118.68亿元有所增长[114] - 2024年营业成本合计78.03亿元，较2023年的73.53亿元有所增加[114] - 2024年主营业务收入121.48亿元，2023年为116.90亿元，同比增长3.93%[116] - 2024年主营业务成本77.86亿元，2023年为73.35亿元，同比增长6.15%[116] - 2024年所得税费用合计1.053亿元，2023年为 - 0.652亿元[130] - 2024年会计利润17.09亿元，2023年为15.63亿元，同比增长9.33%[132] - 2024年按25%税率计算的所得税费用4.272亿元，2023年为3.908亿元[132] - 2024年各项减免税优惠 - 4.290亿元，2023年为 - 4.575亿元[132] - 2024年其他权益工具投资公允价值变动年初为11.38亿元，税前发生额5.17亿元，税后归属于母公司所有者7.18亿元，年末为18.55亿元[134] - 2024年归属普通股股东当期净利润15.45亿元，2023年为15.79亿元；基本每股收益2024年为1.25元，2023年为1.28元[136][139] - 2024年公司实现营业收入123.29亿元，同比增长3.88%；净利润16.04亿元，同比下降1.52%[143] - 2024年公司营业成本78.03亿元，同比增长6.11%；主营业务成本77.86亿元，同比增长6.15%[145] - 2024年公司综合毛利率36.71%，较上年减少1.33个百分点；主营业务毛利率35.91%，较上年减少1.34个百分点[146] - 销售费用14.39亿元，较上年增长2.59%[171] - 管理费用16.74亿元，较上年增长3.43%[171] - 财务费用 -2.17亿元，上年同期为 -2.29亿元[171] - 研发费用3046.37万元，较上年增长52.47%[171] - 公司本年度公允价值变动损失为994.24万元，较上年同期节亏4707.08万元[172] - 公司本年度投资收益为1.81亿元，较上年同期增长209.51%[173] - 公司本年度其他收益为1.06亿元，较上年同期增长21.22%；营业外收入为268.24万元，较上年同期下降51.34%；营业外支出为4538.69万元，较上年同期变化不大[174] - 公司本年度资产处置收益为165.51万元，较上年同期下降23.97%[175] - 公司本年度信用减值损失为3123.00万元，较上年同期减少7326.86万元[176] - 公司本年度实现净利润16.04亿元，同比下降1.52%；归属上市公司股东净利润15.45亿元，同比下降2.17%；扣非后归属上市公司股东净利润16.58亿元，同比增长2.10%[179] - 公司本年度每股盈利1.25元，较上年同期下降2.34%[180] - 公司本年度研发投入合计2103.88万元，较上年同期增长103.98%[182] - 公司本年度经营活动现金流量净流入17.72亿元，较上年同期下降24.67%；投资活动现金流量净流出8.23亿元，上年同期为净流出4.61亿元；筹资活动现金流量净流出10.65亿元，较上年同期增加4.89亿元[183] - 2024年末现金及短期存款约91.80亿元，短期借款1000万元，资产负债率34.46%，较2023年减少3.97个百分点[191] - 2024年存货周转天数118.4天，较上年减少11天，应收贸易账款周转天数46.6天，较上年减少5.4天[196] - 2024年末交易性金融资产60122.67元，较上期期末增长1051.78%；应收票据933791.30元，较上期期末下降75.15%；应收款项融资15232141.87元，较上期期末增长242.64%；其他应收款261437606.97元，较上期期末增长114.76%；合同资产5584567.76元，较上期期末下降36.67%[187] - 其他流动资产期末数7711.69万元，占总资产0.34%，较上期减少84.84%，因一年内到期定期存款到期收回[188] - 在建工程期末数7367.09万元，占总资产0.32%，较上期增加86.27%，因附属公司在建项目投入增加[188] - 开发支出期末数374.54万元，占总资产0.02%，较上期增加258.26%，因未结项软件研发项目增加[188] - 应付票据期末数448.67万元，占总资产0.02%，较上期减少87.64%，因年末使用票据结算的应付货款余额减少[189] - 预收款项期末数166.30万元，占总资产0.01%，较上期增加220.19%，因预收房屋租金余额变化[189] - 2024年末应付账款合计54.53亿元，较2023年末的54.70亿元略有下降[97] - 2024年末合同负债合计6.04亿元，较2023年末的6.08亿元有所减少[100] - 2024年末其他应付款合计3.08亿元，较2023年末的5.64亿元大幅下降[105] - 2024年末股份总数为12.34亿股，与年初持平[109] - 2024年末未分配利润为75.61亿元，较2023年末的68.81亿元有所增加[109] - 2024年提取法定盈余公积1.36亿元，分配普通股股利7.28亿元[109] - 公司拟对2024年末未分配利润按每股0.41元（含税）分配，拟派发股利5.06亿元（含税）[140] 各业务线数据关键指标变化 - 主营业务收入中图书出版物销售收入2024年为110.36亿元，2023年为106.67亿元[114] - 其他业务收入中联营商品收入净额2024年为2911.70万元，2023年为3078.50万元[114] - 2024年出版分部主营业务收入29.80亿元，2023年为29.87亿元，同比下降0.24%[116] - 2024年发行分部主营业务收入108.67亿元，2023年为104.87亿元，同比增长3.62%[116] - 2024年来自单一最大客户的收入为1.096亿元，2023年为1.065亿元，属于发行分部[128] - 出版业务2024年营业收入29.80亿元，毛利率32.78%，较上年减少0.30个百分点[148] - 发行业务2024年营业收入108.67亿元，毛利率30.48%，较上年减少1.57个百分点[148] - 教材教辅出版2024年营业收入14.64亿元，毛利率43.09%，较上年增加0.76个百分点[150] - 一般图书发行2024年营业收入60.34亿元，毛利率26.96%，较上年减少0.52个百分点[150] - 四川省内营业收入83.24亿元，营业成本44.04亿元，毛利率47.09%，较上年减少0.76个百分点[152] - 四川省外营业收入38.25亿元，营业成本33.82亿元，毛利率11.59%，较上年增加15.82个百分点[152] - 线下销售营业收入63.47亿元，营业成本38.44亿元，毛利率39.45%，较上年减少1.27个百分点[152] - 线上销售营业收入58.01亿元，营业成本39.42亿元，毛利率32.04%，较上年增加10.27个百分点[152] - 出版分部本年度销售收入29.80亿元，较上年同期减少0.24%，毛利率为32.78%，较上年同期减少0.30个百分点[155][156] - 教材教辅出版租型费用本期9136.25万元，较去年减少11.53%；版权费本期2835.24万元，较去年增长2.29% [158] - 一般图书出版版权费本期1043.26万元，较去年增长47.67%；稿酬本期22134.86万元，较去年增长6.46% [158] - 出版业务中教材教辅本年度销售收入14.64亿元，较上年同期下降5.94%；销售成本8.33亿元，较上年同期下降7.18%；毛利率为43.09%，较上年同期略有上涨[161] - 教材教辅自编销售量本期9615.33万册，较去年减少4.66%；销售码洋本期135421.76万元，较去年增长8.95% [153] - 教材教辅租型销售量本期14084.74万册，较去年减少19.15%；销售码洋本期110497.63万元，较去年减少17.48% [153] - 一般图书销售收入10.97亿元，较上年增长8.78%，销售成本8.30亿元，增长10.17%，毛利率24.32%，较上年略有下降[163] - 报刊业务销售量2150.29万册/套，销售收入5465.00万元，同比增长4.27%，销售成本3143.03万元，同比增长13.46%，毛利率42.49%，较上年减少4.66个百分点[164] - 发行分部销售收入108.67亿元，较上年增长3.62%，毛利率30.48%，较上年下降1.57个百分点[165] - 教材教辅销售量37035.51万册，销售码洋45.42亿元，销售收入43.85亿元，同比下降4.93%，销售成本27.84亿元，较上年下降2.08%，毛利率36.50%，较上年减少1.85个百分点[167] - 一般图书销售量25328.63万册，销售码洋101.48亿元，销售收入60.34亿元，同比增长9.26%，销售成本44.07亿元，同比增长10.04%，毛利率26.96%，同比减少0.52个百分点，第三方电商平台销售收入占比35.78%[169] - 教育信息化及其他业务销售收入4.48亿元，同比增长27.22%，销售成本3.63亿元，同比增长31.35%，毛利率18.84%，较上年减少2.55个百分点[170] 货币资金相关数据变化 - 2024年12月31日货币资金合计9179678124.68元，2023年12月31日为9117663825.52元[26] - 2024年12月31日银行存款含3个月以上定期存款4874193671.25元，2023年12月31日为4395140000元[28] - 2024年12月31日其他货币资金含应用程序等账户余额6066712.58元，2023年12月31日为8720319.82元[28] - 2024年12月31日受限货币资金40199746.06元，包括开具银行承兑汇票等保证金及被冻结银行存款

股权划转事件节点 - 2024年6月14日收到无偿划转131,348,818股国有股份函[2] - 2024年6月28日签订《国有股份无偿划转协议》[2] - 2024年11月28日获主管部门原则同意[2] - 2024年12月24日完成过户登记[4] 股权比例变化 - 过户前四川新华出版发行集团持股622,972,283股，比例50.4905%[4] - 过户后持股491,623,465股，比例39.8450%[4] - 过户前四川文投集团持股97,586,187股，比例7.9091%[4] - 过户后持股228,935,005股，比例18.5547%[4] 其他情况 - 划转不导致控股股东暨第一大股东变更[5] - 划转未违反相关法律法规和公司章程[5]

资金情况 - 公司首次公开发行A股股票募集资金总额7.028152亿元，净额6.4517509806亿元[1][2] - 截至2024年6月30日，累计使用募集资金6.3538091958亿元，半年使用8.956397万元[3] - 未使用募集资金余额1172.5073万元[3] 项目相关 - 公司对“中华文化复兴出版工程项目”内容变更，实施主体为四川人民出版社[4] - 四川人民出版社专户募集资金1017.904528万元[6] 协议规定 - 《四方监管协议》规定专户仅用于该项目资金存储和使用[8] - 涉及支取金额、对账单等多项协议条款[10][11]

营业收入相关 - 年初至报告期末营业收入为843772.29万元较上年同期增长5.61%[3] - 2024年1 - 9月营业总收入为843.772294037亿元较2023年同期的798.970757329亿元增长[13] 净利润相关 - 年初至报告期末归属上市公司股东的净利润为89118.16万元较上年同期下降5.24%[3] - 2024年1 - 9月净利润为934229222.15元2023年同期为979403597.71元[14] - 2024年1 - 9月归属母公司股东的净利润为891181597.60元2023年同期为940470666.86元[14] 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为77103.05万元较上年同期下降32.99%主要因税收优惠政策变化人力成本增加等[3][6] - 2024年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为771030510.41元2023年同期为1150598038.89元[15] - 2024年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 622231215.52元2023年同期为 - 222302088.72元[15] - 2024年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 828560746.87元2023年同期为 - 507155710.15元[16] - 2024年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 679761451.98元2023年同期为421140240.02元[17] - 2024年期初现金及现金等价物余额为9078342824.79元期末为8398581372.81元[17] 股东相关 - 2024年9月30日普通股股东总数为18169人[7] - 四川新华出版发行集团有限公司持股比例为50.49%为第一大股东[7] 资产相关 - 报告期末总资产为2357855.42万元较上年度末增长8.22%[3] - 报告期末归属上市公司股东的所有者权益为1383835.47万元较上年度末增长5.87%[3] 每股收益相关 - 基本每股收益年初至报告期末为0.72元/股较上年同期下降5.26%[3] - 2024年1 - 9月基本每股收益为0.72元/股2023年同期为0.76元/股[14] 其他财务指标相关 - 加权平均净资产收益率年初至报告期末为6.58%较上年同期下降0.72个百分点[3] - 非经常性损益项目年初至报告期末合计为 -3321.65万元[5] 货币资金相关 - 2024年9月30日货币资金为84.979236898亿元较2023年12月31日的91.1766382552亿元减少[10] 营业成本相关 - 2024年1 - 9月营业总成本为742.716080103亿元较2023年同期的697.582372125亿元增长[13] 研发费用相关 - 2024年1 - 9月研发费用为1351.491749万元较2023年同期的1290.939276万元增长[13] 应付账款相关 - 2024年9月30日应付账款为64.5509195085亿元较2023年12月31日的54.7005809676亿元增长[11] 合同负债相关 - 2024年9月30日合同负债为11.081266466亿元较2023年12月31日的6.0786182848亿元增长[11] 其他综合收益相关 - 2024年9月30日其他综合收益为15.074609258亿元较2023年12月31日的11.3769955117亿元增长[12] 未分配利润相关 - 2024年9月30日未分配利润为72.7867608646亿元较2023年12月31日的68.8103088886亿元增长[12] 投资收益相关 - 2024年1 - 9月投资收益为13.747890814亿元较2023年同期的8.237704468亿元增长[13] 利息收入相关 - 2024年1 - 9日利息收入为1.5057166504亿元较2023年同期的1.496340555亿元增长[13] 营业利润相关 - 2024年1 - 9月营业利润为1087434690.87元2023年同期为1010194329.33元[14] 销售商品提供劳务收到现金相关 - 2024年1 - 9月销售商品提供劳务收到的现金为8250819801.99元2023年同期为8176510306.65元[15]

财务指标 - 公司2024年第三季度营业收入为264,990.67万元，同比增长3.42%[1] - 公司2024年前三季度营业收入为843,772.29万元，同比增长5.61%[1] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为17,539.60万元，同比下降1.64%[1] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为89,118.16万元，同比下降5.24%[1] - 公司2024年第三季度基本每股收益为0.14元，稀释每股收益为0.14元[1] - 公司2024年前三季度基本每股收益为0.72元，稀释每股收益为0.72元[1] - 公司2024年第三季度加权平均净资产收益率为1.28%，同比下降0.08个百分点[1] - 公司2024年前三季度加权平均净资产收益率为6.58%，同比下降0.72个百分点[1] 资产负债情况 - 公司2024年9月30日流动资产合计为144.35亿元[12] - 公司2024年9月30日非流动资产合计为91.44亿元[12,13] - 公司2024年9月30日资产总计为235.79亿元[13] - 公司2024年9月30日流动负债合计为88.71亿元[13] - 公司2024年9月30日非流动负债合计为4.84亿元[13,14] - 公司2024年9月30日负债合计为93.55亿元[14] - 公司2024年9月30日归属于母公司所有者权益合计为138.38亿元[14] - 公司2024年9月30日所有者权益合计为142.24亿元[14] 现金流量 - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为77,103.05万元，同比下降32.99%[1] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为82.51亿元，同比增长0.9%[19] - 2024年前三季度收到的税费返还为3,253.57万元，同比下降17.5%[19] - 2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-6.22亿元[20] - 2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-8.29亿元[20] - 2024年第三季度现金及现金等价物净增加额为-6.80亿元[20] - 2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为83.99亿元[20] 经营情况 - 公司2024年前三季度营业总收入为84.38亿元[15] - 公司2024年前三季度营业总成本为74.27亿元[15] - 2024年前三季度营业利润为10.87亿元，同比增长7.7%[17] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为8.91亿元，同比下降5.2%[17] - 2024年前三季度其他综合收益的税后净额为3.70亿元，同比增长180.1%[17,18] - 2024年第三季度支付给职工及为职工支付的现金为15.28亿元[20] - 2024年第三季度支付的各项税费为2.64亿元[20] - 2024年第三季度收回投资收到的现金为0.34亿元[20] - 2024年第三季度取得投资收益收到的现金为1.77亿元[20] - 2024年第三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为0.94亿元[20]

股份转让限制 - 公司股票上市交易1年内，董监高所持股份不得转让[4] - 董监高离职后半年内，所持股份不得转让[4] - 特定期间董监高不得买卖公司股票[7] - 董监高任期内等每年转让股份不得超总数25% [8] - 董监高所持股份不超1000股可一次全转让[8] - 新增无限售条件股份当年可转让25% [8] 减持限制 - 持股5%以上董监高集中竞价90日内减持不超1% [9] - 持股5%以上董监高大宗交易90日内减持不超2% [9] - 协议转让单个受让方受让比例不低于5% [11] 违规处理 - 董监高违规6个月内买卖股票收益归公司[9] 信息申报 - 新任董监高任职通过后2个交易日申报信息[13] - 现任董监高信息变化等2个交易日申报信息[13] - 董监等特定事件3或10个营业日申报股份变动[14] 买卖流程 - 董监高买卖股份提前5个交易日通知[16] - 董事会秘书收到计划2个交易日通知并提示风险[16] - 董监高减持A股提前15个交易日报告备案[16] - 减持完毕等2个交易日报告减持情况[17] 其他披露 - 董监高股份被法院执行2个交易日披露[18] - 董监高股份变动当天通知办公室2个交易日披露[18]

会议信息 - 公司第五届董事会2024年第十五次会议于2024年10月30日召开[2] - 本次董事会应出席董事9名，实际出席7名[2] 审议事项 - 审议通过《2024年第三季度报告》议案[3][5] - 审议通过修订《董事会审计委员会工作条例》议案[6][7] - 审议通过修订《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》议案[7][9] - 审议通过修订《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》议案[10][11]

出版业务 - 2024年前三季度主营业务收入247363.24万元，成本159436.74万元，毛利率35.55%[1] - 教材教辅销售码洋242031.39万元，主营业务收入138629.16万元，成本77731.89万元，毛利率43.93%[1] - 一般图书销售码洋361106.35万元，主营业务收入81801.63万元，成本59970.97万元，毛利率26.69%[1] 发行业务 - 2024年前三季度主营业务收入748480.95万元，成本528722.14万元，毛利率29.36%[1] - 教材教辅销售码洋352780.01万元，主营业务收入341705.20万元，成本218553.49万元，毛利率36.04%[1] - 一般图书销售码洋648524.40万元，主营业务收入376087.15万元，成本285169.61万元，毛利率24.17%[1]

利润分配 - 以1,233,841,000股为基数派发现金红利，共计234,429,790元（含税）[3] - A股每股现金红利0.19元（含税）[2] 时间安排 - 股权登记日为2024/11/1，除权（息）日和现金红利发放日为2024/11/4[2][4] 税收政策 - 不同持股期限个人股东及基金税负不同[7] - QFII和“沪股通”投资者按10%税率代扣，税后每股0.171元[8][9] - 居民企业股东自行缴纳所得税，公司派税前每股0.19元[9]