公司基本信息 - 公司成立于1992年，是多元化食品制造加工集团，总部位于中国[2] - 公司产品包括加工食品、冷冻鸡肉、冷冻兔肉及其他产品（宠物食品、脱水蔬菜等）[2] - 公司冷冻兔肉主要出口欧盟，也以自有品牌销售产品并作为OEM制造商[2] - 公司产品在中国26个省份和30多个主要城市分销，出口到20多个国家和城市[2] - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一，也是最大的兔肉出口商之一[2] - 公司是中国第一家获得繁殖后代兔认证的公司[2] - 公司股票香港代码为834，新加坡代码为P74[1] - 这是中国康大食品有限公司2022年度年报[15][18] 财务数据关键指标变化 - 2022年财政年度收益约为人民币174580万元，较2021年的约人民币151960万元增长14.9%[4][8] - 2022年财政年度毛利为人民币12150万元，较2021年的人民币7210万元增加68.6%[4][8] - 2022年财政年度公司拥有人应占亏损净额约为人民币356万元，较2021年的约人民币938万元减少人民币582万元（或62.0%）[4][7] - 2022年公司毛利率由2021年的4.7%增加至7.0%[8] - 2022财年公司拥有人应占亏损约1.54亿元，较2021财年减少2520万元或62.0%[22] - 2022财年公司收益约17.458亿元，较2021财年增加14.9%[22] - 2022财年公司毛利率为7.0%，较2021财年的4.7%有所增加[22] - 2022财年公司毛利为1.215亿元，较2021财年增加68.6%[22] - 2022财年其他收入为5910万元，较2021财年的4100万元增加1810万元，主要因种鸡市场价格上涨[38] - 2022财年其他经营开支为6930万元，较2021财年的3910万元增加3020万元，因肉兔养殖场投资物业减值等因素[41] - 2022财年融资成本增加22.6%至约1520万元，因平均银行借款结余增加[42] - 集团物业、厂房及设备在2022年12月31日减少12.1%至约3.346亿元，因确认折旧费用[45] - 2022年12月31日投资物业减少31.7%至1.308亿元，确认减值亏损4820万元及折旧1260万元导致减少[46] - 2022财年整体毛利率为7.0%，较2021财年的4.7%上升2.3个百分点[33] - 2022财年生物资产增长50.0%，存货增加27.8%至163.0百万元，存货周转日数为32.6日（2021财年为31.3日）[47] - 应收贸易款项及票据增加34.4%至161.4百万元，现金及现金等价物增加约42.8%至197.9百万元，应付贸易款项及票据减少26.5%至167.3百万元[47] - 应计负债及其他应付款项增加9.4%至126.9百万元，计息银行借款及其他借款结余增加136.4%至305.1百万元[48] - 来自直接控股公司的贷款增加15.4百万元至88.9百万元[48] - 2022年12月31日，集团资产净值约为561.7百万元（2021年12月31日：645.7百万元），流动负债状况净额约为25.0百万元（2021年12月31日：106.1百万元）[49] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约为197.9百万元（2021年12月31日：138.6百万元），计息银行借款总额约为295.7百万元（2021年12月31日：120.5百万元）[50] - 集团2022年12月31日的资产负债比率为77.7%（2021年12月31日：50.2%）[50] - 2022年12月31日，集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为9.0百万元（2021年12月31日：12.7百万元）[52] - 2022年12月31日，有抵押计息银行借款总额约为295.7百万元（2021年12月31日：120.5百万元）[54] - 2022年12月31日集团无重大或然负债，2021年12月31日亦无[56] - 2022年12月31日集团在中国聘用1998名雇员，2021年12月31日为2849名；2022年总员工成本约2.016亿元，2021年为1.955亿元[57] - 2022财年外部核数师提供的审核服务为人民币162.6万元，非审核服务为人民币21.4万元[162] - 公司2022财政年度未宣派股息[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年加工食品收益为人民币73870万元，占比42.3%；冷藏及冷冻鸡肉收益为人民币59870万元，占比34.3%[5] - 2022年中国市场收益为人民币118900万元，占比68.1%；日本市场收益为人民币8400万元，占比4.8%[5] - 2022年公司出口收益为人民币55680万元，占比31.9%；中国市场收益为人民币118900万元，占比68.1%[5] - 2022财年加工食品收益约7.387亿元，与2021财年相比保持稳定[28] - 2022财年冷藏及冷冻鸡肉收益增加64.7%至约5.987亿元[29] - 2022财年加工食品、冷藏及冷冻鸡肉、冷藏及冷冻兔肉、其他产品收益分别为7.38685亿元、5.98721亿元、1.60159亿元、2.48222亿元，变动百分比分别为0.1%、64.7%、-28.1%、27.2%[26] - 2022财年加工食品、冷藏及冷冻鸡肉、冷藏及冷冻兔肉、其他产品收益贡献分别为42.3%、34.3%、9.2%、14.2%，2021财年分别为48.6%、23.9%、14.7%、12.8%[26] - 2022财年冷冻鸡肉贡献提高10.4%，冷冻兔肉贡献下降5.5%[26] - 2022财年冷藏及冷冻兔肉销售额减少28.1%至1.602亿元，因环保要求严格，部分肉兔养殖场减少或停止饲养[30] - 2022财年其他产品收益增加27.2%至2.482亿元，因新渠道和新产品开发，宠物食品国内收益大幅增长[31] - 2022财年中国市场收益增加24.4%至11.89亿元，出口销售收益轻微减少1.3%至5.568亿元，出口销售额下降因兔肉销售额下降[32] - 加工食品毛利率由2021财年的8.4%增加至2022财年的13.4%，得益于调整产品结构[34] 公司发展战略 - 公司董事长表示将加大新产品研发投入，维护与重要客户业务关系并开发新市场及新客户[6] - 公司计划2023年通过扩大自有肉鸡养殖场规模或收购肉鸡养殖场实现收益和溢利增长[10] - 2023年公司将专注高附加值加工食品和高品质鸡肉产品，通过扩大或收购肉鸡养殖场实现收益和溢利增长[24] 公司管理层信息 - 公司主席、执行董事兼行政总裁方宇46岁，毕业于中央财经大学，曾任职于中国工商银行总部等[11] - 安先生1993年7月加入康大食品，1996年4月加入康大饲料公司，1999 - 2001年任康大外贸公司财务经理，2002年任青岛康大时代房地产开发有限公司副总经理兼销售经理，2006年8月25日 - 2012年11月28日任公司执行董事[13] - 李巍先生40岁，2017年10月13日起任公司执行董事，2020年6月22日获重选，2005年毕业于武汉大学获资讯安全学士和法律学士学位，2008年获财务硕士学位，2016年4月取得证券买卖资格[13] - 高岩绪先生57岁，2006年5月10日获委任为董事，2021年6月22日获重选，在食品生产行业有逾十年经验[14] - 许咏雯女士44岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任，为香港执业律师，有英格兰及威尔士执业律师资格[16] - 李煦先生49岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任，1997年获北京对外经济贸易大学经济学学士学位，1998年获波士顿学院金融学硕士学位，2004年获麻省理工大学斯隆商学院会计学博士学位[16] - 马兆杰先生54岁，2022年12月15日获委任为独立非执行董事，1993年获澳洲昆士兰科技大学商学（会计）学士学位，为香港会计师公会会员[17] - 李先生自2002年9月起成为美国会计协会会员，2003年10月起获特许金融分析师资格，2019年11月起出任中国天保集团发展有限公司独立非执行董事[17][18] - 马先生自2005年9月担任中国波顿集团有限公司公司秘书，2016年12月30日担任Eprint集团有限公司独立非执行董事，拥有逾20年相关经验[17] - 许女士2019年获社会企业研究院授予院士名衔，2020年4月开始担任社会企业研究院荣誉董事，2022年1月获委任为香港国际商业仲裁中心知识产权仲裁委员会委员[16] 公司股权交易 - 2022年4月28日集团出售山东凯加国际贸易有限公司70%股权，总现金代价1750万元，5月31日完成出售，收益1360万元[58] - 2022年12月2日集团拟出售青岛康大欧洲兔业育种有限公司70.0286%股权及相关资产，总现金代价7494万元，截至报告日期仍在进行中[59] - 2022年12月2日集团拟收购独立第三方肉鸡养殖物业等，总现金代价1780万元，截至报告日期仍在进行中[60] - 2023年3月20日公司股东大会通过出售事项及框架协议决议案，截至报告日期出售事项未完成[63] 公司企业管治 - 2022年公司偏离企业管治守则C.2.1条文[66] - 董事会由5名执行董事及3名独立非执行董事组成[67] - 2022年马兆杰于12月15日获委任为董事，陈家贤于12月15日辞任董事[68][69] - 2022年财政年度董事会会议举行6次，审核、提名、薪酬委员会及股东大会各举行3次、1次、1次、1次，董事出席率大多较高[70] - 董事会负责委派管理及行政职能，明确管理权限，需决定的事宜包括并购、投资撤资等[72] - 全体董事承诺参与持续专业发展课程，公司存置董事培训记录[77] - 2022年全体董事获每月更新资料，涵盖集团表现、状况等评估[78] - 2022年财政年度，董事方宇、高岩绪等参与A、B、C三类持续专业发展培训[79] - 陈家贤于2022年12月15日辞任公司董事，马兆杰同日获委任为公司董事[79][80] - 董事会主席方宇兼任行政总裁，公司长期目标是物色合适人士分开担任两职[83] - 公司有三名独立非执行董事，任期1年，可续期[84] - 薪酬委员会由书面职权范围规管，大部分成员为独立非执行董事[86] - 薪酬委员会成员马兆杰、陈家贤等2022年财政年度会议出席率为1/1[87] - 李煦于2022年12月15日调任为薪酬委员会成员[89] - 薪酬委员会建议独立非执行董事2023财年董事袍金为360,000港元[92] - 2022财年因未达目标盈利，无执行董事表现奖励建议[94] - 2022财年方宇薪酬总计0元，高岩绪720,000元，安丰军1,455,000元等[101] - 2022财年应付高级管理人员（不含董事）酬金总额为2,578,000元[102] - 2022年酬金在1,000,001 - 1,500,000港元的高级管理人员有1人，1,500,001 - 2,000,000港元的有1人[103] - 提名委员会主席许咏雯2022财年会议出席率1/1，成员陈家贤、马兆杰等也有相应出席情况[104] - 薪酬委员会职责包括检讨及建议董事会和主要管理人员薪酬架构等[91] - 提名委员会职责包括至少每年检讨董事会架构等[106] - 执行董事服务协议含董事会酌情厘定的薪金及表现花红[92] - 薪酬委员会对所有董事及主要管理人员薪酬待遇进行年度审阅[93] - 李巍、李煦、许咏雯及马兆杰将在即将举行的股东周年大会退任并符合资格膺选连任，李煦和马兆杰还在另一间上市公司任董事[115] - 提名委员会建议于股东周年大会重选李巍、李煦、许咏雯及马兆杰为公司董事，董事会已接纳建议[117] - 李巍、李煦、许咏雯及马兆杰已就提名重选放弃投票及相关审议[118] - 2022财年提名委员会认为李煦、许咏雯及马兆杰符合上市规则独立性指引[119] - 回顾年度内提名委员会进行一次董事会表现评估，整体满意结果并将改善不足[121] - 提名委员会认为独立评估董事委员会无增值[122] - 董事会独立性评估每年进行，结果由提名委员会提交董事会讨论[124][125] - 如有需要提名委员会可寻求独立专业意见，费用由公司承担[126] - 公司现有独立非执行董事任职均未超九年[127] - 2022财年提名委员会总体履行相关职责[

公司整体财务关键指标变化 - 2022年收益为17.45787亿元，2021年为15.19614亿元[1] - 2022年毛利为5913.7万元，2021年为4101.9万元[1] - 2022年除税前亏损412000元，2021年盈利419000元[2] - 2022年本年度亏损1541.7万元，2021年为4061.6万元[2] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为3.56分，2021年为9.38分[2] - 2022年非流动资产总额为6.45686亿元，2021年为7.64538亿元[3] - 2022年流动资产总额为6.88221亿元，2021年为4.93224亿元[3] - 2022年流动负债总额为7.13173亿元，2021年为5.99351亿元[3] - 2022年非流动负债总额为5901.2万元，2021年为7616.8万元[4] - 2022年资产净值为5.61722亿元，2021年为5.82243亿元[4] - 截至2022年12月31日止年度，公司产生本公司拥有人应占亏损约1541.7万元人民币[15] - 2022年12月31日，公司的流动负债超过其流动资产约2495.2万元人民币[15] - 截至2022年12月31日，公司拥有总额约为3.85838亿元人民币的银行借款等款项一年内到期偿还[15] - 截至2022年12月31日，公司仅维持其现金及现金等价物1.97939亿元人民币[15] - 2022年可呈報分部總收益為17.45787亿元，2021年为15.19614亿元[20][21] - 2022年可呈報分部盈利为2.6796亿元，2021年为7850万元[22] - 2022年除稅前虧損为1.4687亿元，2021年为4.1988亿元[22] - 2022年本地（所在国家）收益为11.88971亿元，2021年为9.55608亿元[23] - 2022年出口日本收益为2.93007亿元，2021年为2.82661亿元[23] - 2022年出口欧洲收益为8399.9万元，2021年为7669.5万元[23] - 2021年来自一名客户的收益为1.64373亿元，占集团收益10%或以上，2022年未贡献10%或以上收益[23] - 2022年应收贸易款项及票据为1.61433亿元，2021年为1.20154亿元[24] - 2022年合约负债为2058万元，2021年为1658.6万元[24] - 2022年其他收入及其他收益为9604千元，2021年为6546千元[25] - 2022年除税前亏损为1414393千元，2021年为1293977千元[26] - 2022年融资成本为15175千元，2021年为12379千元，2021年资本化借贷成本按4.52%的资本化率计算[29] - 2022年所得税开支（抵免）总额为412千元，2021年为 - 419千元[29] - 2022年董事会建议不派付股息，2021年也未派付[32] - 2022年每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约15417000元计算，2021年按40616000元计算[32] - 2022年应收贸易款项及票据为158072千元，2021年为108563千元，净额2022年为161433千元，2021年为120154千元[33] - 2022年30日内应收贸易款项及票据（扣除减值）为96473千元，2021年为78875千元[34] - 2022年90日以上应收贸易款项及票据（扣除减值）为30552千元，2021年为8706千元[34] - 2022年公司拥有人应占亏损约1.54亿元，较2021年亏损减少2520万元或62.0%[39] - 2022年公司收益约17.46亿元，较2021年增加14.9%[39] - 2022年公司毛利率为7.0%，较2021年的4.7%有所增加[39] - 2022年公司毛利为1.215亿元，较2021年增加68.6%[39] - 2022财年总收益为17.45787亿人民币，较2021财年的15.19614亿人民币增长14.9%，其中中国市场收益为11.88971亿人民币，增长24.4%，出口收益为5.56816亿人民币，减少1.3%[49] - 2022财年整体毛利率为7.0%，较2021财年的4.7%上升2.3个百分点[50] - 2022财年其他收入为5910万人民币，较2021财年的4100万人民币增加1810万人民币，主要因种鸡市场价格上涨使生物资产公平值变动减估计销售成本产生的收益增加800万人民币[55] - 2022财年其他经营开支为6930万人民币，较2021财年的3910万人民币增加3020万人民币，主要因确认肉兔养殖场投资物业减值亏损4820万人民币等[58] - 2022财年融资成本增加22.6%至约1520万人民币，主要因平均银行借款结余增加[59] - 2022年12月31日，公司物业、厂房及设备减少12.1%至约3.346亿人民币，主要因确认折旧费用[61] - 2022年12月31日，投资物业减少31.7%至1.308亿人民币，确认减值亏损4820万人民币及折旧1260万人民币导致减少[62] - 2022财年生物资产增长50%，存货增加27.8%至约1.63亿人民币，存货周转日数为32.6日，2021财年为31.3日[63] - 2022年12月31日，应收贸易款项及票据增加34.4%至约1.614亿人民币，因收益增长及主要客户12月增加采购[63] - 2022财年银行借款的已抵押存款增加1500万人民币，主要因有抵押银行借款增加[64] - 现金及现金等价物增加42.8%，至2022年12月31日约为19790万元人民币[65] - 应付贸易款项及票据减少26.5%，至2022年12月31日约为16730万元人民币[65] - 应计负债及其他应付款项增加9.4%，至2022年12月31日约为12690万元人民币[66] - 计息银行借款及其他借款结余增加136.4%，至2022年12月31日约为30510万元人民币[66] - 2022年12月31日，集团资产净值约为56170万元人民币，2021年12月31日为58220万元人民币[68] - 2022年12月31日，集团资产负债比率为77.7%，2021年12月31日为50.2%[69] - 2022年12月31日，集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为900万元人民币，2021年12月31日为1270万元人民币[72] - 2022年12月31日，有抵押计息银行借款总额约为29570万元人民币，2021年12月31日为12050万元人民币[73] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约1541.7万元，流动负债超出流动资产约2495.2万元[82] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年加工食品收益约7.387亿元，冷藏及冷冻鸡肉收益约5.987亿元，冷藏及冷冻兔肉收益约1.602亿元，其他产品收益约2.482亿元[44][45][46][47][48] - 2022年冷藏及冷冻鸡肉收益增加64.7%，冷藏及冷冻兔肉销售额减少28.1%，其他产品收益增加27.2%[44][46][47][48] - 2022财年加工食品毛利率从8.4%增至13.4%，冷藏及冷冻鸡肉毛利率从 - 8.6%改善至 - 3.5%，冷藏及冷冻兔肉毛利率从7.6%减至7.2%，其他产品毛利率从12.4%增至13.0%[50][51][52][53][54] 财务报表编制相关 - 综合财务报表根据国际财务报告准则编制，符合香港公司条例及香港联交所证券上市规则披露规定[13] - 除生物资产和部分金融资产按公平值列账外，财务报表根据历史成本法编制[14] 国际财务报告准则相关 - 多项新订/经修订国际财务报告准则已颁布但未生效，公司计划于生效当日应用变动，部分准则生效时间为2023年1月1日或之后、2024年1月1日或之后，部分未确定生效日期[9] - 国际会计准则第1号修订阐明负债流动或非流动分类要求，2022年修订改进相关资料提供[9] - 国际会计准则第8号修订为会计估计引入新定义，澄清与会计政策关系[10][11] - 公司董事评估新订准则及修订不会对集团后续年度综合财务报表造成重大影响[13] 银行借款重续情况 - 公司将一笔1.3亿元银行借款重续一年，获银行确认续借9900万元银行借款一年，控股公司确认对8892.3万元未偿还贷款余额重续一年[16] 地区应收贸易款项及应付情况 - 2022年按地区划分，中国应收贸易款项及票据为1.13152亿元，日本为433.8万元，欧洲为3668.6万元，其他为725.7万元[35] - 2022年应付贸易款项为1.19261亿元，应付票据为4800万元[35] 公司股权及资产买卖情况 - 2022年公司就出售附属公司及资产订立买卖协议，总现金代价为7494万元[36] - 2022年公司就收购肉鸡养殖物业等订立买卖协议，总现金代价为1780万元[38] - 2022年4月28日，集团出售山东凯加国际贸易有限公司70%股权，总现金代价为1750万元人民币，收益1360万元人民币已确认[76] - 2022年12月2日，公司出售非全资附属公司青岛康大欧洲兔业育种有限公司70.0286%股权及相关物业、机器和设备，总现金代价为7494万元[77] - 2022年12月2日，公司收购独立第三方有关肉鸡养殖的物业、机器和设备，总现金代价为1780万元[78] 公司人员情况 - 2022年12月31日，集团在中国共聘用1998名雇员，2021年12月31日为2849名[75] 公司后续事项安排 - 2023年3月20日，公司召开股东特别大会，通过出售事项及框架协议决议案，出售事项尚未完成[87] - 公司末期业绩公告于联交所、新交所及公司网站刊出，2022年年报将适时于上述网站刊出[89] - 公司股东周年大会将于2023年6月21日举行，6月16日至21日暂停办理股份过户登记[90] - 为符合出席股东周年大会及投票资格，过户文件及股票最迟须于2023年6月15日下午4时30分送呈公司香港股份过户登记分处[91] - 董事建议不派发2022年财政年度末期股息[92] 公司管理层相关 - 公司主席兼行政总裁为方宇先生，董事会认为此举有利于公司业务前景及管理，长期目标是由不同人士担任两职[85] 董事合规情况 - 所有董事确认在2022年度遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则规定[86] 企业所得税情况 - 康大食品除农产品等业务外的应课税盈利按25%的税率缴纳企业所得税[31]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司拥有人应占亏损约为人民币650万元，2021年上半年为约人民币3980万元[9] - 2022年上半年收益约为人民币8.09亿元，较2021年上半年的约人民币7.233亿元增加11.9%[9] - 2022年上半年毛利率为3.8%，低于2021年上半年的4.8%[9] - 2022年上半年确认出售附属公司收益人民币1270万元，2021年上半年无此项收益[9] - 2022年上半年行政开支及销售及分销开支减少人民币910万元[9] - 2022年上半年无出售未充分利用或陈旧物业、厂房及设备的亏损，2021年上半年为人民币460万元[9] - 2022年上半年其他收入为2370万元人民币，较2021年上半年增加1960万元人民币[28] - 2022年上半年确认汇兑收益300万元人民币，2021年上半年亏损370万元人民币[30] - 2022年上半年其他经营开支为540万元人民币，较2021年上半年减少890万元人民币[30] - 2022年上半年集团无出售物业、厂房及设备亏损，2021年上半年为460万元人民币[30] - 2022年上半年融资成本下降6.7%至约640万元人民币[30] - 2022年上半年集团录得所得税抵免30万元人民币[30] - 2022年6月30日，集团资产净值约为人民币57280万元，2021年12月31日为人民币58220万元[33] - 2022年6月30日，集团现金及银行结余为约人民币15250万元，2021年12月31日为人民币13860万元[33] - 2022年6月30日，集团的资产负债比率为82.7%，2021年12月31日为50.2%[33] - 2022年6月30日，债项净额为人民币46330万元，2021年12月31日为人民币28450万元；公司拥有人应占权益为人民币56010万元，2021年12月31日为人民币56690万元[33] - 2022年6月30日，集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为人民币690万元，2021年12月31日为人民币1270万元[34] - 2022年6月30日，集团在中国共聘用2233名雇员，2021年12月31日为2849名；回顾期内总员工成本约为人民币8300万元，2021年同期为人民币8630万元[34] - 截至2022年6月30日止6个月，公司未购买、出售或赎回上市证券[34] - 截至2022年6月30日，公司已遵守联交所上市规则附录十四企业管治守则全部守则条文，惟主席与行政总裁由同一人兼任[37] - 2022年6月30日，无公司董事、主要行政人员或其联系人在公司及其相联法团股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[38] - 2022年6月30日，鼎希有限公司为公司主要股东，持有324708066股，占已发行股本约75%[39] - 公司董事会不建议支付2022年上半年中期股息，2021年上半年亦未支付[34][41] - 回顾期内，公司董事或主要行政人员及其配偶、未成年子女未获授购买股份或债券获利权利，也未行使该权利[42] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为809,010千元人民币，2021年同期为723,294千元人民币；期内亏损为6,396千元人民币，2021年同期为40,595千元人民币[50] - 截至2022年6月30日，非流动资产为352,806千元人民币，2021年12月31日为380,686千元人民币；流动资产为629,173千元人民币，2021年12月31日为493,224千元人民币[51] - 截至2022年6月30日，流动负债为612,569千元人民币，2021年12月31日为599,351千元人民币；非流动负债为170,182千元人民币，2021年12月31日为76,168千元人民币[51][54] - 截至2022年6月30日，资产净值为572,775千元人民币，2021年12月31日为582,243千元人民币[54] - 2022年上半年，公司经营所得亏损为348千元人民币，2021年同期为34,069千元人民币[50] - 2022年上半年，其他收入为23,754千元人民币，2021年同期为4,134千元人民币[50] - 2022年1月1日公司权益总额为582,243千元人民币，6月30日为572,775千元人民币，期内减少9,468千元人民币[55] - 2022年上半年公司亏损6,494千元人民币，2021年上半年亏损39,841千元人民币[55][56] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为141,177千元人民币，2021年为54,295千元人民币[59] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为19,289千元人民币，2021年为12,721千元人民币[59] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为174,277千元人民币，2021年所用现金净额为18,604千元人民币[59] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为13,811千元人民币，2021年减少净额为85,620千元人民币[59] - 2022年6月30日现金及现金等价物为152,495千元人民币，2021年为123,143千元人民币[59] - 2022年上半年外币换算储备减少322千元人民币，2021年减少79千元人民币[55][56] - 2022年上半年非控股权益减少2,652千元人民币，2021年减少754千元人民币[55][56] - 2022年上半年公司总收益为809,010千元，较2021年上半年的723,294千元增长11.85%[71][74] - 2022年上半年可呈報分部溢利为13,228千元，2021年上半年为11,824千元[71] - 2022年上半年其他收入为23,754千元，2021年上半年为4,134千元[71][74] - 2022年上半年行政开支为31,148千元，2021年上半年为34,965千元[71] - 2022年上半年除税前虧損为6,727千元，2021年上半年为40,907千元[71] - 2022年上半年销售货品收益为809,010千元，2021年上半年为723,294千元[74] - 2022年上半年银行存款利息收入为541千元，2021年上半年为612千元[74] - 2022年上半年政府补贴递延收入摊销为2,211千元，2021年上半年为2,157千元[74] - 2022年上半年确认开支的存货成本为677,029千元，2021年上半年为580,590千元[75] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为30,710千元，2021年上半年为31,758千元[75] - 截至2022年6月30日止六个月，银行借款利息费用为5185千元，2021年同期为5825千元；其他借款利息费用为455千元和1148千元，2021年同期为153千元和1150千元；租赁负债利息费用（减资本化金额）为(409)千元，2021年同期为(290)千元[79] - 截至2022年6月30日止六个月，递延税项抵免为331千元，2021年同期为312千元[79] - 2022年上半年每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约6494000元及期内已发行普通股加权平均数432948000股计算，2021年同期亏损为39841000元[84] - 董事会决议不就截至2022年6月30日止六个月宣派任何中期股息，2021年同期也无[83] - 截至2022年6月30日止六个月向关联人士作出销售为2133千元人民币，2021年为2063千元人民币[95] - 截至2022年6月30日止六个月另一项向关联人士作出销售为0千元人民币，2021年为362千元人民币[95] - 截至2022年6月30日止六个月关联人士就授予集团的银行贷款作出的担保为585660千元人民币，2021年为400000千元人民币[95] - 截至2022年6月30日止六个月董事及其他主要管理层成员的短期雇员福利为6057千元人民币，2021年为6067千元人民币[95] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年上半年加工食品收益约为人民币3.4亿元，较2021年上半年减少2.2%[12][13] - 2022年上半年冷藏及冷冻鸡肉收益约为人民币2.633亿元，较2021年上半年增加66.1%[12][14] - 2022年上半年冷藏及冷冻兔肉收益约为人民币7673.5万元，较2021年上半年减少26.1%[12] - 2022年上半年其他产品收益约为人民币1.29亿元，较2021年上半年增加13.8%[12] - 2022年上半年冷藏及冷冻兔肉销售额减少26.1%至约7670万元人民币[15] - 2022年上半年其他产品收益增加13.8%至1.29亿元人民币[16] - 2022年上半年出口收益减少13.4%至2.167亿元人民币，中国市场收益增加25.2%至5.923亿元人民币，总计收益增加11.9%至8.09亿元人民币[17][19] - 2022年上半年中国及海外收益分别贡献73.2%及26.8%（2021年上半年：65.4%及34.6%）[19] 各业务线毛利率关键指标变化 - 2022年上半年整体毛利率由上期的4.8%降低1.0个百分点至3.8%[22] - 2022年上半年加工食品毛利率上升5.3个百分点至11.6%[24] - 2022年上半年冷藏及冷冻鸡肉毛利率下跌5.3个百分点至 - 9.8%[25] - 2022年上半年冷藏及冷冻兔肉毛利率由6.0%降低至3.7%[26] - 2022年上半年其他产品毛利率降低1个百分点至11.0%[27] 资产相关关键指标变化 - 截至2022年6月30日，物业、厂房及设备减少7.3%至约3.528亿元人民币[30] - 截至2022年6月30日，生物资产减少6.4%[30] - 截至2022年6月30日，存货增加1760万元人民币至约1.451亿元人民币[30] - 2022年上半年存货周转天数为31.9天，2021年上半年为36.9天[30] - 截至2022年6月30日，应收贸易款项及票据增加7460万元人民币至约1.948亿元人民币[30] - 截至2022年6月30日，应收贸易款项为198126千元，2021年12月31日为108563千元；应收票据为0千元，2021年12月31日为14150千元；减值拨备为(3340)千元，2021年12月31日为(2559)千元[85] - 截至2022年6月30日，应付贸易款项为111600千元，2021年12月31日为169642千元；应付票据为40000千元，2021年12月31日为58000千元[89] 负债相关关键指标变化 - 2022年6月30日，应付贸易款项及票据减少33.4%，至约人民币15160万元[33] - 2022年6月30日，应计负债及其他应付款项增加2.3%，至约人民币11870万元[33] - 计入约人民币27980万元的新增银行借款及约人民币10150万元的贷款偿还，计息银行及其他借款结余增加人民币17830万元，至2022年6月30日的约人民币29880万元[33] - 2022年6月30日，来自直接控股公司的贷款增加人民币920万元，至人民币8270万元[33] - 2022年6月30日，计息银行借款、来自直接控股公司的贷款及应付一间关连公司款项分别为约人民币29880万元、人民币8270万元及人民币3720万元，2021年12月31日分别为人民币12050万元、人民币7350万元及人民币4450万元[33] - 集团计息银行借款的年利率介乎2.52%至4.75%，2021年12月31日为1.66%至4.75%[33] - 截至2022年6月30日，分类为流动负债的计息银行借款为181623千元，2021年12月31日为101104千元；分类为非流动负债的计息银行借款为117200千元，2021年12月31日为19400千元[90] - 截至2022年6月30日，须于一年内到期偿还的银行定期贷款部分为181623千元，2021年12月31日为101104千元；须于第二年及第三至第五年内偿还的银行定期贷款部分为117200千元和0千元，2021年12月31日为400千元和19000千元[93] - 截至2022年6月30日，计息

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年财政年度公司收益为15.196亿元，较2020年的15.208亿元减少0.1%[9][10][11][23] - 2021年财政年度公司毛利为7210万元，较2020年的1.156亿元减少37.6%[9][10][11][23] - 2021年财政年度公司拥有人应占亏损约4060万元，2020年亏损约3610万元[9][10][23] - 2021年财政年度公司毛利率由2020年的7.6%下降至4.7%[23] - 2021财年公司拥有人应占亏损约4060万元人民币，2020财年亏损约3610万元人民币[41] - 销售营业额从2020财年的约15.208亿元人民币下降0.1%至2021财年的约15.196亿元人民币[41] - 毛利率从2020财年的7.6%下降至2021财年的4.7%[41] - 毛利从2020财年的1.156亿元人民币减少37.6%至2021财年的7210万元人民币[41] - 2021财年公司总收益为15.19614亿元，较2020财年的15.20849亿元下降0.1%[45][50] - 2021财年整体毛利率为4.7%，较2020财年的7.6%下降2.9个百分点[51] - 2021财年其他收入为4100万元，较2020财年的2350万元增加1750万元，主要因出售附属公司收益和生物资产公平值变动收益[58] - 2021财年其他经营开支为3910万元，较2020财年的3610万元增加300万元[61] - 2021财年融资成本减少34%至约1240万元[62] - 截至2021年12月31日，物业、厂房及设备减少10.1%至约3.807亿元[65] - 2021财年生物资产减少36.2%[66] - 截至2021年12月31日，存货增加5.7%至约1.275亿元，存货周转日数为31日，2020财年为33日[66] - 截至2021年12月31日，应收贸易款项及票据增加38.8%至约1.202亿元[66] - 截至2021年12月31日，应付贸易款项及票据增加53.3%至约2.276亿元[67] - 截至2021年12月31日，计息银行借款及其他借款结余减少54.6%至约1.291亿元[67] - 截至2021年12月31日，集团资产净值约为5.822亿元，资产负债比率为50.2%，2020年12月31日为67.8%[70][72] - 集团计息银行借款年利率介乎1.66%至4.75%，2020年12月31日为3.35%至5.60%[71] - 2021年12月31日集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为1270万元人民币，2020年为2190万元人民币[74] - 2021年12月31日有抵押计息银行借款总额约为1.205亿元人民币，2020年为2.75亿元人民币[75] - 2021年12月31日集团在中国聘用2849名雇员，2020年为2819名，2021年总员工成本约为1.955亿元人民币，2020年为1.945亿元人民币[77] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2021年加工食品收益7.382亿元，占比48.58%；冷藏及冷冻兔肉收益2.228亿元，占比14.66%；冷藏及冷冻鸡肉收益3.634亿元，占比23.91%；其他产品收益1.952亿元，占比12.85%[14][17] - 2020年加工食品收益9.556亿元，占比62.88%；冷藏及冷冻兔肉收益7670万元，占比5.05%；冷藏及冷冻鸡肉收益2.827亿元，占比18.6%；其他产品收益2.046亿元，占比13.47%[14] - 2021财年加工食品收益增加13.6%至7.382亿元，得益于新产品开发[45][46] - 2021财年冷藏及冷冻鸡肉收益减少25.4%至3.634亿元，因售价波动下降及产销减少[45][47] - 2021财年冷藏及冷冻兔肉销售额增加33.8%至2.228亿元，源于国内新客户开发[45][48] - 2021财年其他产品收益减少10.1%至1.952亿元，受海外疫情影响需求下降[45][49] - 2021年中国市场收益9.141亿元，占比60.10%；出口收益6.067亿元，占比39.90%[20] - 2020年中国市场收益6.498亿元，占比42.73%；日本市场收益1.665亿元，占比10.95%；其他国家收益4.874亿元，占比32.05%；欧洲市场收益2.171亿元，占比14.27%[16][19] - 2021财年中国市场收益增加4.5%至9.556亿元，出口收益减少7.0%至5.64亿元[50] 各业务线毛利率数据关键指标变化 - 2021财年加工食品毛利率由7.4%增至8.4%，得益于高利润率新产品[51][53] - 2021财年冷藏及冷冻鸡肉毛利率由5.5%降至 - 8.6%，因售价下降[51][54] 公司基本情况 - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一及中国最大的兔肉出口商之一，也是中国首间获颁肉兔配套系养殖证书的公司[4] - 公司目前在中国26个省份及超30个大城市分销产品，并出口至20多个国家和城市[4] - 公司注册办事处位于Canon's Court, 22 Victoria Street, Hamilton HM 12 Bermuda[38] - 公司中国总部及主要营业地点位于中国山东省青岛市黄岛区滨海大道8399号[38] 公司发展策略 - 公司认为随着消费升级，兔肉需求将稳步上升，将继续利用兔肉分部领先地位提供产品[25] - 公司将优化产品组合、加强成本管理、推进品牌建设及扩展新销售渠道强化核心能力和提高业绩[25] - 公司通过改善设施使用率扩大产量、收紧营运开支成本、与银行磋商续贷、寻找其他融资来源维持运营[124] 公司管理层信息 - 方宇45岁，自2017年6月19日起任公司主席、执行董事兼行政总裁，2000年毕业于中央财经大学[29] - 安丰军49岁，2014年3月11日获委任为董事，在食品生产业有逾十年经验[29] - 高岩绪56岁，2006年5月10日获委任为董事，在食品生产行业有逾十年经验[29] - 罗贞伍44岁，自2017年6月19日起任公司执行董事，2000年毕业于中央财经大学[29] - 李巍39岁，自2017年10月13日起任公司执行董事，2005年毕业于武汉大学[29] - 陈家贤47岁，2019年11月7日获委任为独立非执行董事，1996年11月取得香港大学工商管理学士[31] - 陈家贤2004年12月起为英国特许公认会计师公会资深会员，2010年5月起为香港会计师公会资深会员[31] - 傅捷女士43岁，为财务总监，2000年毕业于中央财经大学金融专业[36] - 陈曦先生40岁，2019年11月29日获委任为公司秘书[36] - 李煦先生48岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任[32] - 许咏雯女士43岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任[33] 公司金融资产与负债情况 - 2021年金融资产中应收贸易款项美元为30,226千元人民币，现金及银行结余美元为38,788千元人民币、人民币为3,056千元人民币、港元为1,172千元人民币，金融负债中其他借款为8,576千元人民币[73] 公司重大交易与事项 - 2021年11月26日完成出售海青食品全部股权，总现金代价为662.4万元人民币，出售收益为1120万元人民币[78] - 截至2021年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[79] - 未发现自2021年12月31日以来影响集团的重大事项[80] 公司企业管治相关 - 公司董事会定期会议每季召开，符合每年至少召开四次的要求[88] - 公司将在截至2022年12月31日止财政年度的年报中概述企业管治实践及架构以遵守新企业管治守则[85] - 公司董事会会议记录初稿及最终定稿在合理时间内发送全体董事[90] - 董事会商定程序，董事可在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司支付[90] - 与关连人士的重大交易在董事会会议上审阅，董事可考虑授出原则性批准[90] - 全体董事获提供面对法律行动的适当投保安排[90] - 董事会主席方宇先生兼任行政总裁，公司长期目标是由不同人士担任两职[93] - 回顾年度内，董事长与独立非执行董事举行一次无其他执行董事出席的会议[95] - 董事会制定股东通讯政策，确保与股东有效联系[95] - 全体董事获鼓励公开分享意见，有权接触管理人员[95] - 公司所有公司通讯按董事类别披露董事会组成[98] - 公司及联交所网站存置公司董事最新名单，列明职责、职能及是否为独立非执行董事[98] - 陈家贤先生、李煦先生及许咏雯女士获委任为公司独立非执行董事，任期一年，委任可由任何一方发出至少一个月书面通知或根据委任函件条款终止[99] - 公司各董事（包括有指定任期的董事）须至少每三年轮值退任一次，为填补临时空缺获董事会委任的董事于获委任后首届股东大会上由股东重选连任[99] - 董事会已成立提名委员会，由一名独立非执行董事担任主席，大多数成员为独立非执行董事[103] - 提名委员会设有具体书面职权范围，载有2021年企管守则订明的所有特定职责[103] - 提名委员会的职权范围于联交所及公司网站可供查阅[103] - 提名委员会有权在认为有需要时咨询独立专业意见，费用由公司支付[103] - 公司已采纳上市规则附录十所载于2021财政年度有效的标准守则，作为董事进行证券交易的行为守则，且标准守则已扩大至公司管理人员[107] - 公司向每位新任董事提供担任董事职责等相关指引资料，汇报上市规则等最新发展情况，必要时安排持续简介及专业发展[109] - 公司所有在职独立非执行董事于回顾年度内已妥为履行职务[109] - 公司并无任职超过九年的独立非执行董事[104] - 全体董事获提供法规等最新改动或重大发展的持续更新及介绍，并获鼓励参与持续专业发展计划，费用由公司承担[111] - 董事会定期会议的董事会文件在会议日期至少三天前（或其他协定时间内）送交全体董事或董事会辖下委员会各成员[114] - 公司持续向董事会及其辖下委员会提供充足的适时资料[114] - 董事会文件、会议记录及相关公司文件可供全体董事查阅，管理人员将尽量对董事问题作出迅速及全面回应[114] - 薪酬委员会就制定其他执行董事薪酬的建议咨询公司主席，回顾财政年度内未要求独立专业意见服务[117] - 薪酬委员会的职权范围载有2021年企管守则订明的所有特定职责[117] - 薪酬委员会的职权范围于联交所及公司网站可供查阅[117] - 薪酬委员会有权在认为有需要时咨询独立专业意见，费用由公司支付[117] - 支付予高级管理人员的酬金已在公司年报内按薪酬等级披露[117] - 全体董事每月均获提供最新资料，以对集团表现、状况等作出评估，助其履行职责[121] - 董事负责编制2021年财政年度账目，需真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[123] - 集团现流动负债超出流动资产，有大量短期银行借款，但董事认为集团可按持续经营基准营运[124] - 董事认为集团有足够营运资金应付2021年12月31日起未来12个月营运需要[124] - 董事会通过审核委员会对集团风险管理及内部监控系统有效性进行年度检讨[128] - 董事会认为集团设有合理、健全、有效且与营运水平相关的风险管理及内部监控系统[128] - 公司外判内部审核职能给钜铭风险咨询服务有限公司，审核委员会及董事会认为其有足够资源履行职能[128] - 董事会及审核委员会认为自上年检讨后公司能应付业务及外在环境转变[130] - 期内公司无重大监控失误或弱项对财务表现或情况产生重大影响，财务报告及遵守上市规则程序有效[130] - 公司董事会最终负责集团的风险管理及内部监控系统，内部核数师直接向审核委员会汇报[132] - 公司已向外判钜铭风险咨询服务有限公司其内部审核职能[132] - 审核委员会会议记录由公司秘书保存，初稿及定稿会先后发送全体成员[134] - 回顾年内，审核委员会成员均非外聘核数师的前合伙人[134] - 审核委员会建议续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为外聘核数师，董事会赞同该建议[134] - 审核委员会有权咨询独立专业意见，费用由公司支付[136] - 董事会会将管理及行政功能权力转授予管理层，并给予清晰指引[138] - 须留待董事会决定的事项包括并购、投资及撤资等[140] - 公司已与各董事订立正式委任书，董事理解授权安排[140] - 有关董事会及管理层各自的责任等详情，可参阅企业管治报告第(III)(A)、(2)及(3)节[140] - 董事会已为审核、薪酬及提名委员会订明清晰职权范围[142] - 董事会职权范围包含2021年企管守则规定的所有具体企业管治职责[144] - 董事会主席、审核、薪酬及提名委员会的主席及成员和外聘核数师出席2021年股东周年大会并回答提问[147] - 公司于2021年6月22日召开股东周年大会前已至少提前超20个营业日发送通告[147] - 董事会

公司概况 - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一及中国最大的兔肉出口商之一，也是中国首间获颁肉兔配套系养殖证书的中国公司[10] - 公司目前在中国26个省份及超过30个大城市分销其多种产品，并出口至20多个国家[10] - 公司主要从事生产、加工、销售及分销冷藏及冷冻兔肉产品、冷藏及冷冻鸡肉产品、加工食品和其他产品[10] - 公司作为客户多种加工食品的原设备制造商，销售自有品牌“康大”“嘉府”“U味”及“KONDA”的产品[10] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年上半年未经审核业绩显示，公司拥有人应占亏损约为人民币3980万元，2020年上半年约为人民币160万元[13] - 公司收益由2020年上半年的约人民币7.025亿元增加3.0%至2021年上半年的约人民币7.233亿元[13] - 2021年上半年玉米、豆粕等动物饲料原料价格上涨，出口海运运费增加，毛利率从2020年上半年的8.5%下降至2021年上半年的4.8% [13] - 2021年上半年毛利减少人民币2570万元至人民币3440万元[13] - 2021年上半年，公司就出售利用率低或老旧物业、厂房及设备确认亏损人民币460万元[13] - 2021年上半年公司总收益为7.23294亿元，较2020年增长3.0%[15][20] - 2021年上半年整体毛利率为4.8%，较2020年降低3.7个百分点[23] - 2021年上半年其他收入为410万元，较2020年减少380万元[23] - 2021年上半年销售及分销开支减少8.2%至约2250万元[23] - 2021年上半年行政开支因汇兑亏损增加220万元及差旅开支增加而上升[24] - 截至2021年6月30日，物业、厂房及设备减少5.9%至约3.982亿元[24] - 2021年上半年其他经营开支为1510万元，较2020年上半年增加1120万元[24] - 2021年上半年融资成本下降34.7%至约680万元[24] - 2021年上半年集团录得所得税抵免为30万元，处于税项亏损状况[24] - 与2020年12月31日相比，2021年6月30日生物资产减少7.9%[24] - 2021年6月30日，存货增加3710万元至约1.577亿元[24] - 2021年上半年存货周转日数为36.9天，2020年上半年为38天[24] - 2021年6月30日，应收贸易款项及票据增加5780万元至约1.444亿元[24] - 2021年6月30日，预付款项、其他应收款项及按金减少9%至约4100万元[24] - 2021年6月30日公司资产净值约为人民币594663.52万元，2020年12月31日为人民币635200万元[27] - 2021年6月30日应付贸易款项及票据增加20.1%，至约人民币17840万元[27] - 2021年6月30日应计负债及其他应付款项减少9.9%，至约人民币10630万元[27] - 2021年6月30日计息银行及其他借款结余减少人民币1020万元，至约人民币27400万元[27] - 2021年6月30日来自直接控股公司的贷款减少人民币150万元，至人民币7490万元[27] - 2021年6月30日公司现金及银行结余约为人民币12310万元，2020年12月31日为人民币20880万元[27] - 2021年6月30日公司资产负债比率为69.2%，2020年12月31日为67.8%[27] - 2021年6月30日公司已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为人民币1770万元，2020年12月31日为人民币2190万元[28] - 回顾期间总员工成本（包括董事薪酬）约为人民币9080万元，截至2020年6月30日止六个月为人民币9410万元[29] - 2021年上半年公司收益为人民币723294千元，2020年同期为人民币702536千元[38] - 2021年上半年公司毛利为人民币34373千元，2020年同期为人民币60052千元[38] - 2021年上半年公司经营所得亏损为人民币34069千元，2020年同期溢利为人民币8622千元[38] - 2021年上半年公司除税前亏损为人民币40907千元，2020年同期亏损为人民币2062千元[38] - 2021年上半年公司本期亏损为人民币40595千元，2020年同期亏损为人民币1746千元[38] - 2021年上半年公司本期全面收益总额为人民币 - 40674千元，2020年同期为人民币 - 2109千元[38] - 2021年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本为人民币 - 9.2分，2020年同期为人民币 - 0.38分[38] - 2021年6月30日非流动资产为789,106千元，2020年12月31日为824,598千元[39] - 2021年6月30日流动资产为532,850千元，2020年12月31日为527,658千元[39] - 2021年6月30日流动负债为779,471千元，2020年12月31日为770,526千元[39] - 2021年6月30日流动负债净额为 - 116,968千元，2020年12月31日为 - 126,883千元[39] - 2021年6月30日非流动负债为77,563千元，2020年12月31日为62,466千元[40] - 2021年6月30日资产净值为594,575千元，2020年12月31日为635,249千元[40] - 2021年上半年期内亏损39,841千元，2020年上半年期内亏损1,624千元[41] - 2021年上半年其他全面收益 - 79千元，2020年上半年其他全面收益 - 363千元[41] - 2021年上半年期内全面收益总额 - 39,920千元，2020年上半年期内全面收益总额 - 1,987千元[41] - 2021年6月30日权益总额为594,575千元，2020年6月30日为668,563千元[41] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为54,295千元，2020年同期所得现金净额为70,955千元[44] - 2021年上半年投资活动有抵押存款减少432千元，2020年同期为8,880千元[44] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为18,604千元，2020年同期为11,067千元[44] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为85,620千元，2020年同期增加净额为61,220千元[44] - 2021年上半年汇率变动影响净额为 - 41千元，2020年同期为57千元[44] - 2021年1月1日现金及现金等价物为208,762千元，6月30日为123,143千元；2020年1月1日为159,467千元，6月30日为220,744千元[44] - 2021年上半年销售货品收益为723,294千元，2020年同期为702,536千元[62] - 2021年上半年须申报分部溢利为4,134千元，2020年同期为7,923千元[60] - 2021年上半年除税前亏损为2,062千元[60] - 2021年上半年确认开支的存货成本为580,590千元，2020年同期为529,670千元[63] - 2021年上半年融资成本为6,838千元，2020年同期为10,478千元[60][64] - 2021年上半年每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约39,841,000元计算，2020年同期亏损为1,624,000元[70] - 2021年6月30日应收贸易款项及票据为144,365千元，2020年12月31日为86,575千元[71] - 2021年上半年所得税抵免为312千元，2020年同期为316千元[65] - 2021年上半年总员工成本为86,314千元，2020年同期为91,449千元[63] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年加工食品收益为3.47497亿元，同比增长17.7%，占比48.0%[15][16] - 2021年上半年冷藏及冷冻鸡肉收益为1.5854亿元，同比减少30.4%，占比21.9%[15][17] - 2021年上半年冷藏及冷冻兔肉收益为1.03895亿元，同比增长47.6%，占比14.4%[15][18] - 2021年上半年其他产品收益为1.13362亿元，同比增长4.0%，占比15.7%[15][19] - 2021年上半年中国市场收益为4.72916亿元，同比增长5.4%，占比65.4%[20] - 2021年上半年出口收益为2.50378亿元，同比减少1.4%，占比34.6%[20] - 公司主要业务分四个分部，2021年上半年来自外部客户的收益分别为加工食品347,497千元、冷藏及冷冻鸡肉158,540千元、冷藏及冷冻兔肉103,895千元、其他产品113,362千元，总计723,294千元[55][59] - 2021年上半年各业务分部须申报分部溢利分别为加工食品10,991千元、冷藏及冷冻鸡肉 - 12,144千元、冷藏及冷冻兔肉2,944千元、其他产品10,033千元，总计11,824千元[59] 会计政策及准则相关 - 公司采用与2020年年度综合财务报表相同会计政策，并采纳2021年1月1日或之后开始期间首次生效的修订准则，对业绩和财务状况无重大影响[49] - 已颁布但未生效且未被公司提早采纳的准则，生效时间分别为2021年4月1日、2022年1月1日、2023年1月1日等[53][54] 股息分配 - 董事会不建议就2021年上半年派付任何中期股息[28] - 公司董事会不建议支付截至2021年6月30日止六个月的中期股息，2020年同期也未支付[36] - 董事会决议不就2021年上半年宣派任何中期股息[69] 股权结构 - 截至2021年6月30日，鼎希有限公司持有公司324708066股股份，占已发行股本约75.00%[34] 债务相关 - 2021年6月30日应付贸易款项为138,355千元，应付票据为40,000千元，总计178,355千元；2020年12月31日应付贸易款项为103,511千元，应付票据为45,000千元，总计148,511千元[74] - 2021年6月30日60日内应付贸易款项及票据为98,387千元，61至90日为22,634千元，91至120日为31,264千元，120日以上为26,070千元；2020年12月31日对应分别为87,097千元、10,417千元、30,456千元、20,541千元[74] - 2021年6月30日计息银行借款分类为流动负债的为245,400千元，分类为非流动负债的为19,600千元；2020年12月31日分类为流动负债的为275,000千元，无分类为非流动负债的[75] - 2021年6月30日须于一年内到期偿还之银行定期贷款部份为245,400千元，须于第二年偿还之银行定期贷款部份为400千元，须于第三至第五年偿还之银行定期贷款部份为19,200千元，总计265,000千元；2020年12月31日总计为275,000千元[78] - 2021年6月30日计息银行借款约265百万元以集团相关资产抵押并由集团附属公司及关连人士担保，2020年12月31日为275百万元[78] - 2021年6月30日集团计息银行借款年利率为3.35%至5.6%，2020年12月31日相同[79] 关联交易 - 2021年上半年向关连人士作出销售为2,063千元，2020年为1,491千元[80] - 2021年上半年已支付予关连人士之租金开支为362千元，2020年为188千元[80] - 2021年上半年关连人士就授予集团的银行贷款作出的担保为400,000千元，2020年为520,000千元[80] - 2021年上半年董事及其他主要管理层成员的短期雇员福利为6,067千元，2020年为7,100千元[80] 资产出售 - 2020年12月7日公司就出售海青食品全部股权订立协议，总现金代价为人民币662.4万元，截至报告日期出售事项仍在进行中[28]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年财政年度公司收益为15.208亿人民币，较2019年的14.105亿人民币增加7.8%[8][9][24] - 2020年财政年度公司毛利为1.156亿人民币，较2019年的1.066亿人民币增加8.4%[8][9][24] - 2020年财政年度公司拥有人应占亏损约3610万人民币，2019年为盈利约440万人民币[8][25] - 2020年财政年度每股基本亏损为8.33人民币分，2019年为每股基本盈利1.01人民币分[8] - 2020年财政年度每股基本资产净值为146.7人民币分，2019年为154.9人民币分[8] - 公司2020财年销售营业额约15.208亿元，较2019财年的约14.105亿元增加7.8%[47] - 公司2020财年毛利为1.156亿元，较2019财年增加8.4%，毛利率维持在7.6%[47] - 公司2020财年公司拥有人应占亏损约3610万元，而2019财年为盈利约440万元[47] - 2020财年其他收入为2350万元，较2019财年的5510万元减少3160万元[61] - 2020财年确认生物资产公平值减估计销售成本之变动产生的亏损净值420万元，2019财年为公平值收益净值约3490万元[47] - 2020财年确认减值亏损2750万元，2019财年无此项[47] - 2020财年融资成本减少24.7%至约1870万元人民币[66] - 2020财年税项减少93.4%至约30万元人民币[67] - 2020年12月31日物业、厂房及设备减少38.4%至约4.234亿元人民币[68] - 2020年12月31日存货减少10.5%至约1.206亿元人民币，存货周转日数为33日[69] - 2020年12月31日应收贸易款项及票据减少24.5%至约8660万元人民币，周转日数为24日[69] - 2020年12月31日现金及现金等价物增加约30.9%至约2.088亿元人民币[70] - 2020年12月31日应付贸易款项及票据减少27.7%至约1.485亿元人民币[72] - 2020年12月31日集团资产净值约为6.352亿元人民币[74] - 2020年12月31日资产负债比率为67.8%，2019年12月31日为69.7%；债项净额约4.12亿元，2019年为4.489亿元；公司拥有人应占权益约6.08亿元，2019年为6.437亿元[76] - 2020年12月31日已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为2190万元，2019年为3440万元[79] - 2020年12月31日有抵押计息银行借款总额约为2.75亿元，2019年为3.34亿元[80] - 2020年12月31日集团并无任何重大或然负债，2019年也无[81] - 2020年12月31日集团在中国聘用2819名雇员，2019年为3017名；2020年总雇员成本约为1.945亿元，2019年为2.024亿元[82] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2020年加工食品收益6.498亿人民币，占比42.73%；冷藏及冷冻兔肉收益1.665亿人民币，占比10.95%；冷藏及冷冻鸡肉收益4.874亿人民币，占比32.05%；其他产品收益2.171亿人民币，占比14.27%[12][18] - 2020年中国市场收益9.141亿人民币，占比60.10%；日本市场收益3850万人民币，占比2.53%；其他国家市场收益3.51亿人民币，占比23.08%；欧洲市场收益2.173亿人民币，占比14.29%[13][14] - 2020年中国市场收益9.141亿人民币，占比60.10%；出口收益6.067亿人民币，占比39.90%[15][16] - 2019年加工食品收益8.035亿人民币，占比56.97%；冷藏及冷冻兔肉收益2730万人民币，占比1.93%；冷藏及冷冻鸡肉收益3.639亿人民币，占比25.80%；其他产品收益2.158亿人民币，占比15.30%[17][18][19] - 2019年中国市场收益8.035亿人民币，占比56.97%；出口收益6.07亿人民币，占比43.03%[19][20][21] - 2020财年加工食品收益约6.498亿元，减少14.6%；冷藏及冷冻鸡肉收益约4.874亿元，增加45.3%；冷藏及冷冻兔肉收益约1.665亿元，增加5.7%；其他产品收益2.171亿元，增加38.7%[48] - 2020财年中国市场收益约9.141亿元，增加13.8%；出口收益约6.067亿元，减少0.04%[54] 各业务线毛利率数据关键指标变化 - 2020财年加工食品毛利率为7.4%，较2019财年的8.4%减少；鸡肉毛利率为5.5%，较2019财年的4.5%增加；兔肉毛利率为6.8%，较2019财年的7.9%下降；其他产品毛利率为13.6%，较2019财年的9.9%增加[55] 公司运营与业务策略 - 2020年1月爆发的新冠疫情对公司运营产生短期影响，公司制定防控计划，业务逐渐恢复正常，认为负面影响可控[27] - 食品行业面临低增长率及竞争加剧挑战，公司将专注高附加值加工食品，维护客户关系并开发新市场和新客户[27] - 兔肉分部是公司核心且具竞争力业务，公司建立兔肉全产业链，是中国8家有海外出口兔肉许可证企业之一[28] - 公司将优化产品组合、加强成本管理、推进品牌建设及扩展新销售渠道以提高整体业绩[28] 公司人员信息 - 方宇44岁，自2017年6月19日起任公司主席、执行董事兼行政总裁，2020年6月22日获重选[32] - 安丰军48岁，2014年3月11日获委任为董事，2019年6月17日获重选，在食品生产业有逾十年经验[33] - 高岩绪55岁，2006年5月10日获委任为董事，2019年6月17日获重选，在食品生产行业有逾十年经验[33] - 罗贞伍43岁，自2017年6月19日起任执行董事，2020年6月22日获重选，2019年1月13日获委任为代理财务总监[34] - 李巍38岁，自2017年10月13日起任执行董事，2020年6月22日获重选，有证券买卖资格[35] - 陈家贤46岁，2019年11月7日获委任为公司独立非执行董事，2020年6月22日获重选[37] - 李煦47岁，2020年8月24日获委任为公司独立非执行董事，拥有经济学学士、金融学硕士和会计学博士学位[38] - 许咏雯42岁，2020年8月24日获委任为公司独立非执行董事，拥有多个学位并获社会企业研究院院士荣衔[39] - 傅捷42岁，为公司财务总监，拥有中央财经大学经济学学士学位，有丰富财务工作经验[42] - 陈曦39岁，2019年11月29日获委任为公司公司秘书，拥有多个学位，是相关公会会员[43] 公司治理相关 - 公司在2020年6月18日至8月23日期间偏离企业管治守则第A.2.1及A.5.1条规定[93] - 董事会定期会议每年至少召开四次，公司董事会定期会议每季召开[95] - 召开董事会定期会议应发出至少十四天通知，公司召开所有其他董事会会议将发出合理通知[95] - 董事会主席方宇先生兼任行政总裁，公司长期目标是物色到合适人士时由不同人担任两项职务[100] - 回顾年度内，公司董事长与独立非执行董事已举行一次没有其他执行董事出席的会议[102] - 全体董事皆有机会提出商讨事项列入董事会定期会议议程，公司会发送通知及议程初稿供董事表达意见及加入事项[95] - 经正式委任的会议秘书应备存会议记录，公司董事会等委员会会议记录由公司秘书备存，董事合理通知后可查阅[95] - 董事会会议结束后应在合理时段内发送初稿及定稿，公司会在合理时间内发送供董事表达意见及记录[95] - 董事会应商定程序让董事寻求独立专业意见，公司已商定程序，费用由公司支付[97] - 若有重大利益冲突事项应以会议处理，公司与关连人士重大交易在董事会会议审阅[97] - 发行人须为董事作适当投保安排，公司全体董事均获提供适当投保安排[97] - 非执行董事及独立非执行董事任期一年，可连任由任何一方发出至少一个月书面通知或根据委任函件条款终止[109] - 各董事（包括有指定任期的董事）须至少每三年轮值退任一次，为填补临时空缺获委任的董事于获委任后首屆股东大会上由股东重选连任[109] - 2020年6月18日，宋学军先生、卢志文先生退任独立非执行董事及相关委员会职务[112] - 2020年8月24日，李煦先生、许咏雯女士获委任为独立非执行董事及相关委员会职务[112] - 2020年6月18日至8月23日期间，公司在董事会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会组成方面未遵守相关规则[114] - 2020年8月24日后，公司在董事会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会组成方面已遵守相关规则[114] - 公司向每位新任董事提供担任董事职责等相关指引资料，并汇报上市规则等最新发展情况[117] - 公司所有在职独立非执行董事在回顾年度内已妥为履行相关职务[117] - 公司已采纳截至2020年12月31日有效的标准守则作为董事证券交易行为守则，且扩大至管理人员[119] - 全体董事获提供法规等最新改动介绍，鼓励参与持续专业发展计划，费用由公司承担[119] - 公司独立非执行董事均出席2020年6月22日举行的股东周年大会并回答提问[121] - 董事会定期会议文件至少在会议日期三天前（或其他协定时间内）送交全体董事[124] - 公司持续向董事会及其辖下委员会提供充足适时资料[124] - 董事会文件等可供全体董事查阅，管理人员尽量对董事问题作迅速全面回应[124] - 公司应披露董事酬金政策及相关事宜，制定薪酬政策程序应正规透明[126] - 任何董事不得参与订定本身的酬金[126] - 薪酬委员会就制定其他执行董事薪酬建议咨询公司主席，财政年度内未要求独立专业意见服务[127] - 全体董事每月获提供有关公司业务及财务资料的最新报告，以评估集团表现、状况及前景[130] - 董事负责编制2020年12月31日止年度账目，按持续经营基准编制[134] - 尽管集团流动负债超出流动资产且有大量短期银行借款，董事认为集团可继续按持续经营基准营运[135] - 董事认为集团有足够营运资金应付2020年12月31日起未来12个月营运需要，并采取三项措施[135] - 公司的公司策略及长远业务模式载于年报“管理层讨论及分析”一节[137] - 董事会致力在法定及监管要求发布的公司通讯中对集团状况作出平衡、清晰及易理解的评审[137] - 董事会透过审核委员会对集团风险管理及内部监控系统有效性进行年度检讨，涵盖所有重要监控方面[139] - 公司外判内部审核职能给钜铭风险咨询服务有限公司，审核委员会及董事会认为内部核数师有足够资源履行职能[139] - 支付给高级管理人员的酬金已在公司年报内按薪酬等级披露[127] - 公司管治常规中，董事会及审核委员会透过内部核数师进行年度检讨，认为公司应付业务及外在环境转变能力、管理层监控工作、风险传达、监控失误及财务报告程序等方面均无重大问题[141] - 公司董事会负责集团风险管理及内部监控系统，通过多项常规及政策程序管理，内部核数师直接向审核委员会汇报，内部监控系统涵盖多范畴并采纳相关框架[143] - 公司已向外判钜铭风险咨询服务有限公司其内部审核职能[143] - 审核委员会会议记录由公司秘书保存，初稿及定稿在合理时间内发送成员[146][147] - 回顾年内，审核委员会成员均非外聘核数师前合伙人[148] - 审核委员会职权范围在联交所及公司网站可供查阅[148] - 审核委员会建议续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为外聘核数师，董事会赞同该建议[150] - 审核委员会职权范围至少包括年内生效企管守则规定特定职责[152][154] - 审核委员会应获充足资源履行职责，其职权范围要求检讨雇员表达关注安排及监察与外聘核数师关系[154] - 董事会会在适当时候将管理及行政功能权力转授予管理层，并给予清晰权力指引[156] - 公司管治常规中须留待董事会决定的事项包括并购、投资及撤资等[158] - 公司已就审核、薪酬及提名委员会订明清晰职权范围[161] - 董事会负责履行企管守则规定的企业管治职责[161] - 董事会主席、各委员会主席及成员和外聘核数师出席2020年股东周年大会并回答提问[164] - 公司于2020年6月22日召开股东周年大会前至少提前超20个营业日发送通告[164] - 董事会已订立股东通讯政策并将定期检讨[164] - 集团订有股息政策，无固定可分派收入百分比[164] - 公司召开2020年股东周年大会时正确解释以点票方式表决的程序[167] - 公司秘书负责就管治事宜向董事会提供意见[168] - 公司秘书协助董事入职培训及专业发展[168] - 陈㬢先生为公司雇员，于2019年11月29日获委任为公司秘书[169] - 公司未设立风险管理委员会，管理层定期检讨业务及经营活动以识别和控制风险[172] - 公司向

公司基本信息 - 公司于1992年成立，是中国多元化食品制造及加工集团[5] - 公司主要从事冷藏及冷冻兔肉、鸡肉产品、加工食品及其他产品的生产、加工、销售及分销[5] - 公司自有品牌有“康大”“嘉府”“U味”及“KONDA”[5] - 公司在26个省份及超30个大城市分销产品，出口至20多个国家及城市[5] - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一及中国最大的兔肉出口商之一[5] - 公司是中国首间获颁肉兔配套系养殖证书的中国公司[5] - 公司执行董事包括方宇、高岩绪、安丰军、罗贞伍、李巍[6] - 公司独立非执行董事包括陈家贤、李煦、许咏雯[6] - 公司注册办事处位于Canon's Court 22 Victoria Street Hamilton HM 12 Bermuda[6] - 公司中国总部及主要营业地点在中国山东省青岛市黄岛区滨海大道8399号[6] - 公司于2006年4月28日在百慕达注册成立，主要营业地点位于中国青岛[49] - 公司股份在港交所主板第一上市，在新交所主板第二上市[49] - 集团主要经营生产及买卖食品、养殖及销售禽畜及肉兔业务[50] 财务数据关键指标变化 - 2020年上半年公司拥有人应占亏损约为人民币162.4万元，2019年上半年为应占纯利约人民币479.8万元[10] - 收益由2019年上半年约人民币67530万元增加4.0%至2020年上半年约人民币70250万元[10] - 毛利率由2019年上半年的7.8%上升至2020年上半年的8.5%，2020年上半年毛利增加人民币710万元至人民币6010万元[10] - 2020年上半年其他业务开支减少人民币890万元至人民币390万元[10] - 生物资产公平值减估计销售成本之变动产生的收益由2019年上半年的人民币2550万元减少人民币2120万元至2020年上半年的人民币430万元[10] - 2020年上半年公司总毛利60052千元，毛利率8.5%，较2019年同期毛利增加7112千元，毛利率上升0.7个百分点[20] - 2020年上半年其他收入7900千元，较上年同期32300千元减少24400千元[20] - 2020年上半年销售及分销开支增加24.1%至约24600千元[20] - 截至2020年6月30日，物业、厂房及设备减少2.9%至约667300千元[21] - 2020年上半年融资成本减少26.1%至约10500千元[21] - 截至2020年6月30日，应收贸易款项及票据增加9700千元至约124300千元[21] - 2020年6月30日，集团资产净值约为人民币66860万元，较2019年12月31日的人民币67070万元减少约0.3%[24] - 2020年6月30日，集团流动负债净额状况约为人民币19160万元，较2019年12月31日的人民币21390万元减少约10.4%[24] - 2020年6月30日，应付贸易款项及票据增加18.0%，至约人民币24260万元[24] - 2020年6月30日，应计负债及其他应付款项减少16.4%，至约人民币11060万元[24] - 经计及约人民币3000万元的新增银行借款及约人民币4900万元的借贷还款，计息银行及其他借款结余减少人民币1900万元，至2020年6月30日的约人民币31500万元[24] - 2020年6月30日，来自直接控股公司的贷款增加人民币1080万元，至人民币3760万元[24] - 2020年6月30日，集团资产负债比率为68.6%，较2019年12月31日的69.7%下降1.1个百分点[24] - 2020年6月30日，集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为人民币3610万元，较2019年12月31日的人民币3440万元增加约4.9%[25] - 2020年6月30日，集团在中国共聘用3064名雇员，较2019年12月31日的3017名增加47名[27] - 回顾期间，总员工成本（包括董事薪酬）约为人民币9410万元，较截至2019年6月30日止六个月的人民币10120万元减少约7.0%[27] - 2020年上半年收益为702,536千元，2019年同期为675,290千元，同比增长约4.03%[43] - 2020年上半年毛利为60,052千元，2019年同期为52,940千元，同比增长约13.43%[43] - 2020年上半年经营所得溢利为8,622千元，2019年同期为19,648千元，同比下降约56.12%[43] - 2020年上半年本期亏损为1,746千元，2019年同期溢利为5,222千元，同比由盈转亏[43] - 2020年6月30日非流动资产为921,104千元，2019年12月31日为951,175千元，较年末下降约3.16%[44] - 2020年6月30日流动资产为590,703千元，2019年12月31日为545,346千元，较年末增长约8.32%[44] - 2020年6月30日流动负债净额为 - 191,608千元，2019年12月31日为 - 213,949千元，较年末亏损减少约10.44%[44] - 2020年6月30日资产净值为668,563千元，2019年12月31日为670,672千元，较年末下降约0.31%[44] - 2020年上半年本公司拥有人应占亏损为1,624千元，2019年同期溢利为4,798千元，同比由盈转亏[43] - 2020年6月30日本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为0.38分，2019年同期盈利均为1.11分，同比由盈转亏[43] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为70,955千元，2019年为-47,178千元[47] - 2020年上半年有抵押存款减少及投资活动所产生其他现金流量分别为8,880千元和-7,548千元，2019年为144,034千元和-15,843千元[47] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为1,332千元，2019年为128,191千元[47] - 2020年上半年新增银行借款30,000千元、偿还银行借款49,000千元等，2019年新增银行借款50,689千元、偿还银行借款49,737千元等[47] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为-11,067千元，2019年为-36,891千元[47] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为61,220千元，2019年为44,122千元[47] - 2020年6月30日现金及现金等价物为220,744千元，2019年为320,638千元[47] - 2020年上半年来自外部客户的总收益为702,536千元，2019年同期为675,290千元，同比增长约4.03%[56] - 2020年上半年须申报分部溢利为35,491千元，2019年同期为33,143千元，同比增长约7.08%[56] - 2020年上半年除税前亏损为2,062千元，2019年同期溢利为5,211千元[56] - 2020年上半年确认开支的存货成本为529,670千元，2019年同期为507,395千元，同比增长约4.39%[59] - 2020年上半年员工成本（包括董事薪酬）为94,146千元，2019年同期为101,227千元，同比下降约7%[59] - 2020年上半年融资成本为10,478千元，2019年同期为14,185千元，同比下降约26.13%[60] - 2020年上半年中国企业所得税过往年度超额拨备32千元，2019年同期拨备不足130千元[61] - 2020年上半年每股基本亏损约为0.00375元，2019年同期每股基本盈利约为0.0111元[65] - 2020年和2019年上半年公司均无潜在摊薄普通股，未列示每股摊薄盈利[65] - 2020年6月30日应收贸易款项及票据为124,251千元，2019年12月31日为114,597千元[66] - 2020年6月30日30日内应收贸易款项为101,281千元，2019年12月31日为83,874千元[67] - 2020年6月30日应付贸易款项及票据为242,622千元，2019年12月31日为205,545千元[70] - 2020年6月30日60日内应付贸易款项为133,477千元，2019年12月31日为119,347千元[70] - 2020年6月30日计息银行借款分类为流动负债的金额为315,000千元，2019年12月31日为334,000千元[71] - 2020年6月30日计息银行借款年利率为4.79%至5.655%，2019年12月31日为4.79%至6.00%[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年加工食品收益减少18.2%至约人民币29520万元[13][15] - 2020年上半年冷藏及冷冻鸡肉收益增加48.0%至约人民币22790万元[13][17] - 2020年上半年冷藏及冷冻兔肉销售额减少14.6%至约人民币7040万元[13][16] - 2020年上半年其他产品收益增加40.2%至人民币10900万元[13][18] - 2020年上半年来自中国销售的收益减少10.9%至人民币44860万元，来自出口销售的收益增加47.7%至人民币25400万元[14][19] - 2020年上半年加工食品毛利27151千元，毛利率9.2%，较2019年同期毛利减少2357千元，毛利率上升1个百分点[20] - 2020年上半年鸡肉毛利13588千元，毛利率6.0%，较2019年同期毛利增加4006千元，毛利率下降0.2个百分点[20] - 2020年上半年兔肉毛利5103千元，毛利率7.3%，较2019年同期毛利增加470千元，毛利率上升1.7个百分点[20] - 2020年上半年其他产品毛利14210千元，毛利率13.0%，较2019年同期毛利增加4993千元，毛利率上升1.1个百分点[20] 公司治理与合规情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司已遵守联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的全部守则条文，惟部分偏离合规[31] - 2020年6月18日，宋学军先生和卢志文先生退任独立非执行董事；8月24日，李煦先生和许咏雯女士获委任为独立非执行董事[31][39] - 2020年6月18日至8月23日期间，公司在董事会等组成方面未能遵守相关规则；8月24日后已遵守[31] - 于2020年6月30日，无公司董事等在公司及其相联法团股份或相关股份中拥有须记录的权益[32] - 公司董事会不建议支付截至2020年6月30日止六个月的中期股息，2019年同期也未支付[35] - 回顾期内，公司董事等无获授购买股份或债券获利的权利，也未行使该等权利[36] - 截至2020年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[37] - 审核委员会已审阅集团截至2020年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表及中期报告[38] - 全体董事确认在截至2020年6月30日止六个月及直至报告日期已遵守证券交易标准守则规定[40] - 董事会决定不就2020年上半年宣派中期股息，2019年同期也未宣派[64] 股权结构情况 - 于2020年6月30日，鼎希有限公司持有公司324,708,066股股份，占已发行股本约75.00%[33] 关联交易情况 - 截至2020年6月30日止六个月向关联人士作出销售为1,491千元，2019年为1,049千元[73] - 截至2020年6月30日止六个月已支付予关联人士之租金开支为188千元，2019年为230千元[73] - 截至2020年6月30日止六个月关联人士就授予公司的银行贷款作出的担保金额为520,000千元，2019年相同[73] - 截至2020年6月30日止六个月董事及其他主要管理层成员的短期雇员福利为7,100千元，2019年为6,380千元[73]

KONDE康大 CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED 中國康大食品有限公司 | --- | --- | --- | |-------|--------------------------------------------------|-------| | | 中國康大食品有限公司 | | | | | | | | CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED | | | | (incorporated in Bermuda with limited liability) | | Singapore stock code : P74 Hong Kong stock code : 834 Annual Report 2019 Lawn to Table Eating The Whole Industry Chain Provide Safe and Healthy Lifestyle ANNUAL REPORT 2019 年報 中國康大食品有限公司 CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED （於百慕達註冊成立之有限公司） 新加坡股份代碼 ...

全產業鏈 從基地到餐桌 提供安全和健康的生活方式 Lawn To Table Eating Provide Safe and Healthy Lifestyle The Whole Industry Chain Singapore stock code : P74 Hong Kong stock code : 834 Interim Report 2019 KONDミ康大 中國康大食品有限公司 CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED （於百慕達註冊成立之有限公司） 中國康大食品有限公司 CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED (incorporated in Bermuda with limited liability) 新加坡股份代碼 : P74 香港股票代碼 : 834 中期報告2019 目錄 1 中國康大食品有限公司 二零一九年中期報告 目錄 | --- | --- | |-------|------------------------------| | | | | 2 | 公司簡介 | | 3 | 公司資料 | | 4 | 管理層討論與分析 | ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司总收益14.037亿元，较2017年的13.357亿元增加6800万元，增幅5.1%[14][15][25] - 2018年公司毛利1.214亿元，较2017年的1.102亿元增加10.1%[14][15] - 2018年公司拥有人应占溢利净额570万元，2017年则亏损1580万元[14][25] - 2018年公司每股盈利1.3分，2017年每股亏损3.7分[14] - 2018年公司每股资产净值153.6分，2017年为153.9分[14] - 2018年财政年度公司拥有人应占盈利为人民币570万元，2017年财政年度亏损为人民币1580万元[46] - 销售营业额从约人民币13.357亿元增加5.1%至2018年财政年度的人民币14.037亿元[46] - 公司毛利增加10.1%至2018年财政年度的人民币1.214亿元[46] - 毛利率从2017年财政年度的8.3%增加至2018年财政年度的8.6%[46] - 2018财年公司总收益为14.03673亿人民币，较2017财年的13.35667亿人民币增长5.1%[52][56] - 2018财年整体毛利率由8.3%升至8.6%，因鸡肉及相关产品需求增加使售价上升[58] - 2018财年其他经营开支增加24.3%至约3270万人民币，因升级工厂设施和养殖场撇销资产[63] - 2018财年融资成本减少18.5%至约2520万人民币，因平均银行借款金额减少；税项减少59.3%至约130万人民币，因超额拨备和税务优惠[64] - 2018年12月31日，公司物业、厂房及设备减少9.4%至约6.776亿元，主要因添置3610万元被折旧等费用抵销[65] - 2018年财政年度，存货减少27.0%至约1.249亿元，存货周转日数为43日[69] - 2018年12月31日，应收贸易款项及票据增加25.1%至约1.227亿元，周转日数为29日[69] - 2018年财政年度，现金及现金等价物增加约57.7%至约5.88亿元，2.911亿元银行存款用于应付票据抵押[69] - 2018年12月31日，应付贸易款项及票据增加92.4%至约5.072亿元，主要因应付票据增加[70] - 2018年12月31日，计息银行借款及其他借款结余减少1.339亿元至约4.232亿元[70] - 2018年12月31日，公司资产净值约为6.651亿元，流动负债净额约为1.782亿元[72] - 2018年12月31日，公司资产负债比率为69.2%，2017年为93.7%[75] - 2018年12月31日，公司已订约但未拨备的资本承担约为1530万元，2017年为760万元[77] - 2018年12月31日，有抵押计息银行借款总额约为人民币3.84亿元，2017年为人民币3.8亿元[79] - 2018年12月31日，集团在中国共聘用3849名雇员，2017年为4804名；回顾年度总雇员成本约为人民币2.041亿元，2017年为人民币2.013亿元[80] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年加工食品收益8.072亿元，占比57.51%；冷藏及冷冻兔肉1.096亿元，占比7.81%；冷藏及冷冻鸡肉3.18亿元，占比22.65%；其他产品1.689亿元，占比12.03%[17] - 2018年中国市场收益7.458亿元，占比53.13%；日本市场6.579亿元，占比46.87%[20][23] - 冷藏及冷冻兔肉产品销售额下跌30.3%至2018年财政年度的人民币1.096亿元[47] - 冷藏及冷冻兔肉毛利率在2018年财政年度维持在2.6%[47] - 2018年财政年度，冷藏及冷冻鸡肉产品收益增加18.3%至人民币3.181亿元[48] - 2018年财政年度，加工食物产品收益增加16.8%至人民币8.072亿元[48] - 2018财年加工食品收益增加16.8%至8.072亿人民币，主要因鸡肉加工食品需求增加[52] - 2018财年冷藏及冷冻兔肉销售额下跌30.3%至1.096亿人民币，因出售吉林康大食品[53] - 2018财年冷藏及冷冻鸡肉收益增加18.3%至3.181亿人民币，因猪瘟疫情使鸡肉需求增加[54] - 2018财年其他产品收益减少22.8%至1.689亿人民币，因出售莱芜康大饲料[54] - 2018财年出口销售收益增加4.9%至6.579亿人民币，因人民币贬值和欧洲、日本对鸡肉需求增加[56] - 2018财年中国市场销售收益增加5.2%至7.458亿人民币[57] 公司业务布局与定位 - 公司目前在中国26个省份及超30个大城市分销产品，并出口至20多个国家和城市[9] - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一及中国最大的兔肉出口商之一[10] - 公司为中国首间获颁肉兔配套系养殖证书的中国公司[10] 公司未来运营策略 - 公司未来数年运营策略是专注产品差异化、开发销售渠道，利用研发能力，在北京及中国其他发达城市开发新业务[27] - 公司将出售不良业务降低成本，调配资源至营运资金或投资现有及未来项目[27] 公司管理层信息 - 方宇42岁，2017年6月19日起任公司主席、执行董事兼行政总裁，2018年6月22日获重选[29] - 安丰军46岁，2014年3月11日获委任为董事，2017年6月19日获重选[30] - 高岩绪53岁，2006年5月10日获委任为董事，2017年6月19日获重选[31] - 罗贞伍41岁，2017年6月19日起任公司执行董事，2018年6月22日获重选，2019年1月13日获委任为署理财务总监[31] - 王沅56岁，2017年6月19日起任公司执行董事，2018年6月22日获重选[32] - 李巍36岁，2017年10月13日起任公司执行董事，2018年6月22日获重选[34] - 刘俊雄46岁，2012年11月8日获任为独立非执行董事，2018年6月22日获重选[35] 公司股权交易情况 - 2018年1月29日，集团出售吉林康大食品有限公司及莱芜康大饲料有限公司全部股权及内部贷款，现金代价分别为人民币3800万元及人民币300万元，出售收益分别为人民币180万元及人民币340万元[81] - 2019年1月25日，潜在卖方与潜在买方订立谅解备忘录，潜在卖方拟出售3.0074亿股本公司普通股股份，占公司现有已发行股本约69.46%[82] 董事会会议相关规定与执行情况 - 董事会定期会议应每年召开至少四次，公司董事会定期会议每季召开[89] - 召开董事会定期会议应发出至少十四天通知，公司按此执行[91] - 董事会会议结束后，应在合理时段内先后将会议记录的初稿及最终定稿发送全体董事，公司按此执行[92] - 董事会商定程序，让董事可在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司支付[96] - 与关连人士的重大交易将在董事会会议上审阅，各董事可考虑对建议交易授出原则性批准[96] - 公司细则及百慕达法律允许公司董事以电话或电子设备方式出席董事会会议，相关出席视为亲身出席[96] - 董事会定期会议文件至少在会议日期三天前（或其他协定时间内）送交全体董事[134] - 公司持续向董事会及其辖下委员会提供充足适时资料[134] 公司企业管治相关情况 - 董事会主席方宇先生兼任行政总裁，公司长期目标是物色合适人士分开担任两项职务[99] - 全体董事知悉董事会会议当前事项，及时收到有关集团业务的充足文件及资讯[101][102] - 回顾年度内，公司董事长与独立非执行董事已举行一次会议[107] - 董事会已制定股东通讯政策，鼓励股东参与股东大会[107] - 全体董事获鼓励公开分享意见，有权咨询独立专业意见，费用由公司支付[112] - 全年公司通讯按董事类别披露董事会组成[114] - 联交所网站存置公司董事最新名单，公司认为无需在自身网站存置[114] - 非执行董事及独立非执行董事委任有指定任期，可连任，刘俊雄等三人任期一年[117] - 公司细则规定各董事至少每三年轮值退任一次，填补临时空缺的董事在首次股东大会重选[117] - 公司并无任职超过九年的独立非执行董事[117] - 公司董事会已成立提名委员会，由独立非执行董事担任主席，多数成员为独立非执行董事[120] - 公司向每位新任董事提供职责、法规等指引资料，汇报规则发展情况，必要时安排持续简介及专业发展[123] - 公司所有在职独立非执行董事于回顾年度内已妥为履行相关职务[123] - 董事持续对公司事务给予适当时间及注意[124] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，且扩大至管理人员[126] - 全体董事获提供法规等更新及介绍，鼓励参与持续专业发展计划，费用由公司承担[126] - 每名董事被要求在获委任时披露职务，变动时持续提供最新资料并示明时间[130] - 回顾年度内，公司独立非执行董事及非执行董事通过出席会议为董事会及委员会作贡献[130] - 除卢志文先生外，公司独立非执行董事出席2018年6月22日股东大会并回答提问[130] - 年内独立非执行董事及非执行董事能为公司策略及政策制定提供独立、建设性及知情意见[131] - 薪酬委员会就制定其他执行董事薪酬建议咨询公司主席，财政年度内未要求独立专业意见服务[137] - 全体董事每月均获提供对集团表现、状况等作出评估的最新资料[141] - 董事负责编制每个财政年度账目，按持续经营基准编制截至2018年12月31日止年度账目[144] - 核数师报告列明核数师申报责任[145] - 尽管集团流动负债超出流动资产且有大量短期银行借款，董事认为集团可按持续经营基准营运[145] - 董事认为集团有足够营运资金应付2018年12月31日起未来十二个月营运需要[145] - 董事考虑设施使用率改善、与银行磋商续贷、寻找其他融资来源等因素[145] - 薪酬委员会职权范围在联交所及公司网站可供查阅[137] - 董事会负责评估和确定发行人达成策略目标时可接受的风险性质和程度，确保设立和维持合适有效的风险管理及内部监控系统[150] - 董事会应持续监督发行人的风险管理及内部监控系统，至少每年检讨一次其有效性，并在《企业管治报告》中向股东汇报[151] - 董事会每年检讨时，要确保发行人在会计、内部审核及财务汇报职能方面的资源、员工资历和经验以及培训预算足够[151] - 董事会已通过审核委员会对集团的风险管理及内部监控系统进行年度检讨，涵盖财务、营运、合规及资讯科技风险等重要监控方面[152] - 公司已将内部审核职能外判予开元信德会计师事务所有限公司，审核委员会及董事会认为内部核数师有相关资产和足够资源履行职能[152] - 董事会及审核委员会通过内部核数师进行年度检讨，认为已考虑重大风险转变及公司应对能力等多项内容，且期内无重大监控失误或弱项影响财务表现[155] - 发行人应在《企业管治报告》内叙述如何遵守风险管理及内部监控守则条文，包括辨认、评估及管理重大风险的程序等内容[157] - 董事会最终负责集团的风险管理及内部监控系统，通过多项政策及程序管理，并进行有效性及合规评估，内部核数师向审核委员会汇报[158] - 审核委员会会议记录由公司秘书保存，初稿及定稿在合理时间内发送全体委员[162] - 回顾年内，所有担任审核委员会成员的董事均非外聘核数师的前合伙人[162] - 审核委员会建议待股东批准后续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为外聘核数师，董事会赞同该建议[164] - 董事会不時将管理及行政功能权力转授予管理层，并给予管理层权力清晰指引[169] - 须留待董事会决定的事项包括并购、投资及撤资等多项内容[171] - 公司已与各董事订立正式委任书，董事理解授权安排[171] - 董事会已为审核、薪酬及提名委员会订明清晰职权范围[174] - 董事会辖下各委员会职权范围规定要向董事会汇报决定或建议[174] - 董事会职权范围包含企管守则规定的所有具体企业管治职责[176] - 股东大会上就每项实际独立事宜个别提出决议案[179] - 董事长提名一名董事会成员担任2018年股东周年大会主席，相关委员会成员及外聘核数师出席大会并回答提问[179] - 公司召开2018年股东周年大会前至少提前超20个营业日发送通告[180] - 公司未设立风险管理委员会，管理层定期检讨业务及经营活动以识别和控制风险[189] - 公司向开元信德会计师事务所有限公司外判内部审核职能[190] - 内部核数师直接向审核委员会主席汇报内部审核事宜，向行政总裁汇报行政事宜[191] - 董事会已获行政总裁及财务总监书面保证财务记录和报表真实公平，以及风险管理及内部监控系统有效[192] - 2018年12月31日，公司处理财务、营运、合规及资讯科技风险的内部监控及风险管理系统良好有效[195] - 董事会由6名执行董事及3名独立非执行董事组成[197] - 董事会向管理层委派管理及行政职能，并明确管理层权力及报告和审批情况[197] - 董事会负责履行企业管治职责，确保公司企业管治政策及常规合规[197] - 公司采纳截至2018年12月31日止年度生效的上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，董事确认自2018年1月1日至12月31日遵守规定标准[198] - 2018年董事会会议举行总数为4次[20