公司基本信息 - 公司为顺风国际清洁能源有限公司，股份代号01165[2] 年报澄清信息 - 澄清2024年年报第37页“董事”一节轮值退任董事为“王宇先生、邱波先生及赵玉文先生”[4] - 2024年年报除上述澄清内容外其他资料维持不变[5] 董事任职信息 - 公告日期2025年5月26日，执行董事为王宇先生及邱波先生[7] - 公告日期2025年5月26日，独立非执行董事为赵玉文先生、邝伟信先生及谢韵女士[7]

新能源汽车行业交付数据 - 小鹏汽车11月交付15,613辆智能电动汽车，同比增长270%，其中P7交付7,839辆（同比增长187%），P5交付2,154辆，G3i交付5,546辆 [1] - 小鹏汽车2021年累计交付82,155辆，同比增长285%，其中P7累计交付53,110辆，历史累计交付量达121,953辆 [1] - 理想汽车11月交付13,485辆理想ONE，同比增长190.2%，2021年前11个月累计交付76,404辆，历史累计交付量达110,001辆 [2] - 理想ONE成为首款单月交付破万且起售价超30万的中国品牌豪华车型，零售中心覆盖93个城市，售后维修中心覆盖171个城市 [2] 能源及化工行业股东动态 - 中国石化控股股东增持3,500万股H股（占总股本0.03%），持股比例从68.77%升至68.80%，拟累计增持不超过总股本2%的H股 [3] 新能源汽车业务重组 - 五菱汽车拟通过投资五菱新能源（注册资本约29.06亿元）整合新能源汽车资产，其中广西汽车出资16亿元（非现金/现金），公司出资10亿元现金，五菱工业出资3.06亿元非现金资产 [4] - 五菱新能源将转型为外商投资企业，专注高性价比纯电动/插电混动车型研发制造，员工持股平台将持有不超过4%股权 [4] 科技及互联网行业数据 - 云想科技前三季度总账单金额51.16亿元，同比增长88.99% [5][6] 房地产行业销售数据 - 大唐集团控股1-11月销售额436.6亿元，力高集团同期销售额405.61亿元，新城发展同期合同销售2,129.67亿元，祥生控股同期权益销售额738.20亿元 [7] 金融及投资动态 - 贵州银行前三季度净利润30.13亿元 [7] - 国泰君安拟出资20亿元参与成立临港基金，聚焦科技/医疗健康/智能制造/绿色发展领域 [8] - IDG能源投资拟扩大半导体及太阳能行业投资，裕兴科技扩大医疗保健/生物制药投资 [8] 企业资本运作 - 中国平安累计回购7,776.509万股A股（耗资38.99亿元），创维集团回购672.2万股（3,120.8万港元），中国燃气回购342.9万股（4,580.8万港元） [9] - 腾讯控股董事会决议发行441.08万股奖励股份，医思健康授出1,095万份购股权 [9]

财务数据关键指标变化 - 2024年总发电量为208,517兆瓦时，较2023年的298,718兆瓦时减少30.2%[3][16][21][26] - 2024年中国太阳能发电收入为159.8百万元，较2023年的238.5百万元减少33.0%[25] - 2024年销售成本为118.7百万元，较2023年的120.3百万元减少1.3%[26] - 2024年毛利为41.1百万元，较2023年的118.2百万元减少65.2%[27] - 2024年其他收入为4.7百万元，较2023年的8.8百万元减少46.6%[28] - 2024年公司发电收入减少约65百万元，发电量估计损失约82,000兆瓦时[25] - 其他损益净额从2023年的亏损1.658亿元减少8960万元或54.0%至本年度的7620万元[29] - 预期信贷亏损模型下的减值亏损本年度为3220万元，2023年为拨回净额4730万元[30] - 行政开支从2023年的7860万元减少1840万元或23.4%至本年度的6020万元[31] - 财务费用从2023年的3.982亿元减少8020万元或20.1%至本年度的3.18亿元[33] - 年内亏损从2023年的4.71亿元减少3070万元或6.5%至本年度的4.403亿元[36] - 2024年贸易应收款项周转日数为1814.9日，2023年为1247.9日[37] - 2024年贸易应付款项周转日数为38.0日，2023年为66.1日[38] - 2024年流动比率为0.43，2023年为0.53；2024年负现金净额状况为36.086亿元，2023年为34.446亿元[39] - 债项净额与权益比率从2023年的 - 161.0%增加至2024年的 - 121.2%[40] - 2016年公司债券本金总额2024年为2.55463亿元，2023年相同；应计债券利息2024年为1.20978亿元，2023年为1.01253亿元[42] - 2020 - 2024年，营业额增长率分别为 - 33.9%、 - 28.1%、 - 51.8%、 - 23.8%、 - 33.0%[52] - 2020 - 2024年，毛利率分别为49.5%、45.6%、46.1%、49.6%、25.7%[52] - 2020 - 2024年，EBITDA分别为5.55739亿元、0.87863亿元、4.11541亿元、0.43904亿元、 - 0.20662亿元[52] - 2020 - 2024年，经调整EBITDA分别为8.67521亿元、5.37179亿元、3.00036亿元、1.77678亿元、0.97684亿元[52] - 2020 - 2024年，总债务分别为65.87477亿元、37.1775亿元、37.89336亿元、24.57934亿元、23.26836亿元[52] - 2020 - 2024年，负债比率分别为98.7%、129.1%、144.2%、263.9%、571.0%[52] - 2020 - 2024年，贸易应收账款周转天数分别为453.1天、571.1天、990.2天、1247.9天、1814.9天[52] - 截至2024年12月31日止年度，集团出现亏损4.40269亿元，公司拥有人应占集团权益录得亏绌19.72076亿元[85] - 2024年12月31日，集团流动负债超过其流动资产25.87807亿元，较2023年12月31日增加8.17225亿元[85] - 集团2024年和2023年连续两年亏损，分别为人民币440,269,000元和人民币471,040,000元[196] - 2024年12月31日集团净流动负债为人民币2,587,807,000元，负债净值为人民币1,908,577,000元[196] - 2024年12月31日集团银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项合共为人民币1,882,679,000元，须于一年内或按要求偿还[196] - 2024年12月31日集团逾期银行及其他借款约为人民币908,316,000元，应付债券约为人民币585,372,000元[196] - 2024年12月31日2015年公司债券本金总额人民币329,909,000元，应计债券利息人民币145,817,000元[197] - 2024年12月31日2016年公司债券本金总额人民币255,463,000元，应计债券利息人民币120,978,000元[198] - 集团于2024年12月31日现金及现金等价物约为人民币1307.7万元[200] 各条业务线表现 - 太阳能发电业务已并网的年设计装机容量约为256兆瓦[191] - 截至2024年12月31日，公司太阳能电站实现总装机容量产能约256兆瓦的并网发电[21] 各地区表现 - 2024年中国客户销售额占总收入100%[24] 管理层讨论和指引 - 2025年2月13日，债权人就公司未偿还逾期本金及应计利息总额2.891亿港元财务义务向香港高等法院提交清盘呈请，聆讯被押后至2025年5月7日[51] - 董事正采取措施改善集团流动资金及财务状况[200] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于措施结果[200] - 措施结果受不确定因素影响，包括附属公司出售、解除冻结令、与债权人磋商等[200] - 无法获得措施成功可能性的充分适当证据[200] - 综合财务报表已充分披露重大不确定因素[200] - 因措施成功结果不确定，不就持续经营基准的重大不确定因素发表意见[200] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年煤炭使用量超62,889吨，减排烟尘3吨、二氧化碳171,192吨、二氧化硫16吨、氮氧化物26吨[2][3] - 2024年五大客户占总收入约60.7%，2023年约为56.9%；最大客户占总收入约14.3%，2023年约为14.9%[23] - 2024年12月31日，集团质押顺风光电控股有限公司100%股权、17间经营太阳能发电附属公司90% - 100%股权及相关资产、账面金额93990万元贸易及其他应收款项、95050万元太阳能电站、1350万元使用权资产及其他按金、570万元受限制银行存款以获取贷款及信贷融通[45] - 2024年12月31日集团共有72名雇员，男性和女性雇员分别占56%和44%[75] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本年度遵守相关标准[67] - 截至2024年12月31日，王宇兼任董事长及首席执行官，董事会认为偏离企业管治守则条文C.2.1属适当[68] - 本年度董事会有三名独立非执行董事，任期均为三年，其中邝伟信符合上市规则规定[70] - 截至2024年12月31日，两名独立非执行董事任职逾九年，董事会认为其属独立人士且继续任期可提高董事会稳定性[71] - 邱波于2024年12月31日获委任，谢韵于2024年6月14日获委任，两人均取得法律意见并确认明白董事责任[72] - 本年度董事接受上市公司董事角色等培训，如王宇、邝伟信等完成率为2/2[72] - 本年度董事会举行会议4次，王宇、邝伟信等出席率为4/4，赵玉文出席率为3/4等[73] - 公司秘书卢斌确认本年度接受不少于15个小时相关专业培训[73] - 公司制定及检讨企业管治政策等多方面内容[66] - 公司设立机制确保董事会获独立观点，机制实施及成效每年检讨，本年度妥善有效实施[69] - 审核委员会本年度举行2次会议，审核截至2023年12月31日止年度年报和截至2024年6月30日止六个月中期报告[77] - 审核委员会成员邝伟信先生、赵玉文先生出席会议次数为2/2，谢韵女士为1/2，陶文铨先生为1/2[78] - 薪酬委员会本年度举行2次会议，检讨公司各董事及高级管理层薪酬政策等[80] - 薪酬委员会成员邝伟信先生、赵玉文先生出席会议次数为2/2，谢韵女士为1/2，邱波先生为0/2，陶文铨先生为1/2，张伏波先生为1/2[81] - 本年度应付高级管理层成员薪酬范围中，0元至50万元有4人，100万元至150万元有4人，150.0001万元至200万元有3人[81] - 提名委员会本年度举行2次会议，商讨职责、运作机制及职能范畴事宜[83] - 提名委员会成员王宇先生、赵玉文先生、邝伟信先生出席会议次数均为2/2[84] - 2024年6月14日股东周年大会上委任独立非执行董事谢韵女士[75] - 截至报告日期，公司已收取2019年出售事项所得款项共13.616亿元，预期2025年12月前收取余下1370万元[86] - 截至报告日期，公司已收取2020年出售事项所得款项共4.952亿元，预期2026年6月前收取余下50万元[87] - 本年度，公司自2021年第一次出售事项收取所得款项430万元，截至报告日期已收取共2.082亿元，预期2025年12月前收取余下2320万元[88] - 截至报告日期，公司已收取2021年第三次出售事项所得款项共1760万元，预期2026年6月前收取余下200万元[89] - 本年度，公司自强制出售事项收取所得款项1020万元，截至报告日期已收取共3.821亿元，预期2025年12月前收取余下3500万元[90] - 本年度，公司自2021年第二次出售事项收取所得款项1980万元，截至报告日期已收取共3.552亿元，预期2026年6月前收取余下120万元[91] - 2022年第二次出售事项总代价约为6.643亿元，代價已与顺风光电控股有限公司结欠Sino Alliance Capital Ltd.的未偿还本金相抵销[92] - 本年度已付/应付外聘核数师中汇安达会计师事务所有限公司审核服务费用为2100千元人民币，非审核服务费用为400千元人民币[99] - 董事会负责建立企业风险管理框架及政策，转授权审核委员会协助持续监察风险管理及内部监控系统，每年至少检讨一次[102] - 审核委员会就风险相关事宜向董事会提供建议及支援，包括监察风险管理程序执行、审阅风险登记册等[103] - 管理层负责日常运营中识别、监测风险，汇报风险变化，制订缓解措施并整改[104] - 集团将内部审计职能外包给第三方专业内部监控顾问，顾问基于风险评估进行内部监控检讨并向审核委员会汇报[105] - 本年度管理层检讨风险管理架构及程序，向董事会及审核委员会提交风险评估报告[112] - 内部监控顾问完成2024年1月1日至2024年12月31日内部监控检讨，涵盖企业及经营层面，结果已汇报审核委员会[113] - 审核委员会或董事会未发现风险管理及内部监控系统不足或低效情况[114] - 审核委员会获提交风险管理及内部监控报告作年度审阅，董事会认为截至2024年12月31日止财政年度相关系统及程序充分有效[115] - 公司致力于与股东及投资者保持联系，通过年报等提供资料，董事会与机构投资者等定期沟通，股东大会投票结果将公布[116] - 2024年6月14日公司举行1次股东周年大会，执行董事王宇、张伏波、陈实出席次数为1/1，卢斌为0/1；独立非执行董事赵玉文、邝伟信、陶文铨出席次数为1/1，谢韵为0/1[117] - 持有公司附有权利可于股东大会表决的缴足股本十分之一以上的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交要求书后两个月内举行；若董事会21天内未召开，请求人可自行召开，公司偿付合理开支[118] - 公司于2011年5月23日发布经股东议决及采纳的细则，组织章程大纲及细则的修订于2022年6月17日获批准及采纳[122] - 执行董事王宇54岁，拥有逾27年管理经验，曾任职多家公司，有中国人民大学经济专业、佛罗里达州立大学金融专业学习经历及香港科技大学高级工商管理硕士学位[123] - 执行董事邱波44岁，自2018年11月起任顺风光电投资（中国）有限公司总裁，有逾20年财务管理经验，拥有澳门城市大学工商管理硕士学位及江苏海洋大学会计学学士学位[124] - 独立非执行董事赵玉文85岁，现任中国可再生能源学会监事等职，获多项荣誉，自2019年12月起任晶澳太阳能科技股份有限公司独立董事，1964年于天津大学化学工程系本科毕业[125] - 独立非执行董事邝伟信59岁，1987年获英国剑桥大学文学士学位，是英格兰及威尔士特许会计师协会及香港会计师公会会员，有12年亚洲企业融资及股票资本市场经验，目前在多家香港联交所主板上市公司任职[127] - 邱波先生于2024年12月31日获委任为执行董事，张伏波、卢斌、陈实先生于同日辞任[154] - 谢韵女士于2024年6月14日获委任为独立非执行董事，陶文铨先生于同日退任[154] - 王宇、邱波、谢韵女士将在应届股东周年大会上退任董事，均符合资格并愿接受重选[154] - 本年度

财务数据关键指标变化 - 2024年毛利为41,081千元，较2023年的118,185千元下降65.2%[4] - 2024年年内亏损为440,269千元，较2023年的471,040千元收窄6.5%[4] - 2024年EBITDA为 - 20,662千元，较2023年的43,904千元下降147.1%[4] - 2024年经调整EBITDA为97,684千元，较2023年的177,678千元下降45.0%[4] - 2024年每股基本亏损为人民币(8.57)分，较2023年的人民币(8.84)分收窄3.1%[4] - 2024年末非流动资产为1,134,334千元，较2023年末的1,232,970千元有所减少[11] - 2024年末流动资产为1,919,070千元，较2023年末的2,016,669千元有所减少[11] - 2024年末流动负债为4,506,877千元，较2023年末的3,787,251千元有所增加[11] - 2024年末净负债为 - 1,908,577千元，较2023年末的 - 1,466,122千元有所增加[12] - 集团在2024年和2023年连续两个年度分别亏损4.40269亿元和4.7104亿元[15] - 2024年12月31日，集团净流动负债为25.87807亿元，净负债为19.08577亿元[15] - 2024年12月31日，集团银行及其他借款、可换股债券及应付债券合共18.82679亿元，须一年内或按要求偿还[15] - 2024年12月31日，集团逾期银行及其他借款约9.08316亿元，应付债券约5.85372亿元[15] - 2024年12月31日，2015年公司债券本金总额3.29909亿元，应计债券利息1.45817亿元[16] - 2024年12月31日，2016年公司债券本金总额2.55463亿元，应计债券利息1.20978亿元[18] - 2024年12月31日，其他借款本金总额1.59621亿元，应计利息1.16657亿元[19] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物约1307.7万元[20] - 2024年除税前亏损439,255千元，2023年为466,414千元[29] - 2024年董事薪酬7,622千元，2023年为7,539千元；2024年员工成本总额27,710千元，2023年为26,040千元[34] - 2024年中国企业所得税年内费用881千元，过往年度拨备不足133千元；2023年年内费用4,602千元，过往年度拨备不足24千元[34] - 2024年和2023年就每股基本亏损而言的普通股加权平均数均为5,082,375,490股；2024年本公司权益股东应占年内亏损435,480千元，2023年为449,458千元[39] - 2024年贸易应收款项及电费补贴应计收入总额为851,128千元，2023年为760,002千元；预付开支及其他应收款项总额2024年为136,544千元，2023年为222,040千元[41] - 2024年贸易应付款项等各项应付款总额为1,080,540千元，2023年为924,637千元[45] - 销售成本由2023年的120.3百万元减少1.6百万元或1.3%至2024年的118.7百万元[56] - 其他收入从2023年的880万元减少410万元或46.6%至本年度的470万元，其中银行利息收入从410万元减少370万元或90.2%至40万元[58] - 其他损益亏损净额从2023年的1.658亿元减少8960万元或54.0%至本年度的7620万元[59] - 行政开支从2023年的7860万元减少1840万元或23.4%至本年度的6020万元[61] - 财务费用从2023年的3.982亿元减少8020万元或20.1%至本年度的3.18亿元[63] - 年内亏损从2023年的4.71亿元减少3070万元或6.5%至本年度的4.403亿元[66] - 2024年12月31日贸易应收款项周转日数为1814.9日，2023年为1247.9日；贸易应付款项周转日数为38.0日，2023年为66.1日[67][68] - 2024年12月31日集团流动比率为0.43，2023年为0.53；处于负现金净额状况36.086亿元，2023年为34.446亿元[69] - 集团债项净额与权益比率从2023年的 - 161.0%增加至2024年的 - 121.2%[70] - 2016年公司债券本金总额2.55463亿元及应计债券利息1.20978亿元分别于债券应付款项及其他应付款项确认，2023年本金相同，利息为1.01253亿元[72] - 2024年12月31日，集团质押账面金额9.399亿元贸易及其他应收款项（2023年12月31日：8.657亿元）、9.505亿元太阳能电站（2023年12月31日：10.316亿元）[75] - 2024年12月31日，集团质押账面金额1350万元使用权资产及其他按金（2023年12月31日：1350万元）[75] - 2024年12月31日，集团质押总额约570万元受限银行存款（2023年12月31日：640万元）[75] - 2024年12月31日，集团净流动负债为25.87807亿元，负债净值为19.08577亿元[88] - 2024年12月31日，集团银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项合共18.82679亿元，须一年内或按要求偿还[88] - 2024年12月31日，集团逾期银行及其他借款约9.08316亿元，应付债券约5.85372亿元[88] - 2024年12月31日，银行及其他借款本金总额为1.59621亿元（2023年：1.56393亿元），应计利息为1.16657亿元（2023年：0.99208亿元）[91] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物约为0.13077亿元[92] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年太阳能发电收入为159,793千元，较2023年的238,481千元下降33.0%[4] - 2024年售电收入为1.59793亿元，2023年为2.38481亿元[24] - 2024年销售电力收入为3982.6万元，2023年为6704.7万元[24] - 2024年销售电力收入39,826千元，2023年为67,047千元；2024年电费补贴收入119,967千元，2023年为171,434千元[29] - 2024年分部亏损20,011千元，2023年分部利润72,412千元[29] - 2024年银行利息收入440千元，2023年为4,112千元[29][31] - 2024年中央行政费用30,429千元，2023年为19,779千元；2024年外汇亏损净额79,166千元，2023年为98,103千元；2024年财务费用318,037千元，2023年为398,163千元[29] - 2024年无形资产减值亏损10,157千元，2023年为60,227千元[29][30][32][34] - 2024年集团在中国太阳能电站总发电量约为208,517兆瓦时，较2023年的298,718兆瓦时减少30.2%[50][52] - 截至2024年12月31日，集团在中国太阳能电站实现总装机容量产能约256兆瓦的并网发电[52] - 2024年五大客户占总收入约60.7%，2023年约为56.9%；最大客户占总收入约14.3%，2023年约为14.9%[53] - 2024年向中国客户销售额占总收入100%[54] - 中国太阳能发电收入由2023年的238.5百万元减少78.7百万元或33.0%至2024年的159.8百万元[55] - 2024年集团位于中国若干省份或地区的太阳能电站受缩减能源生产影响，发电减少约82,000兆瓦时，收入减少约65百万元[55] - 毛利从2023年的1.182亿元减少7710万元或65.2%至本年度的4110万元[57] 公司运营及公告相关 - 董事不建议派付或宣派2024年及2023年股息[38] - 2025年2月13日，其他借款债权人就公司未偿还逾期本金及应计利息总额289.1百万港元的财务义务向香港高等法院提交呈请[46] - 2025年2月13日，其他借款债权人就公司未偿还逾期本金及应计利息总额2.891亿港元财务义务提交清盘呈请[81] - 其他借款债权人于2025年2月13日就公司约2.891亿港元未偿还逾期本金及应计利息财务义务提交清盘呈请[91] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[92] - 截至公告日期，公司本年度按上市规则规定将公众持股量维持在不少于已发行股份的25%[93] - 经审核全年业绩公告已在香港联交所网站及公司网站登载[94] - 公司本年度年报将以电子方式（或应要求以硬拷贝方式）寄发股东并在相关网站可供查阅[94] - 本年度指截至2024年12月31日止十二个月[96] - 公告日期，执行董事为王宇先生及邱波先生，独立非执行董事为赵玉文先生、邝伟信先生及谢韵女士[96] 公司人员相关 - 2024年12月31日，集团有72名雇员[79]

太阳能电站运营情况 - 2024年上半年公司中国太阳能电站总发电量约109,912兆瓦时，较2023年同期的182,364兆瓦时减少39.7%[5] - 截至2024年6月30日，公司中国太阳能电站并网发电总装机容量产能约256兆瓦[5] - 中国太阳能发电收入由2023年同期1.374亿元减少5450万元或39.7%至2024年上半年的8290万元[7] - 2024年上半年集团添置物业、厂房及设备39.9万元，2023年同期为130.9万元[112] - 2024年上半年集团撇销账面价值3000元的物业、厂房及设备，产生撇销亏损净额3000元，2023年同期无[112] - 2024年上半年集团在建太阳能电站添置274.1万元，2023年同期为188.4万元[115] - 2024年6月30日，已竣工太阳能电站金额为10.15661亿元，在建太阳能电站为207.4万元；2023年12月31日分别为10.57588亿元和42.7万元[115] 客户与收入结构 - 2024年上半年五大客户占集团总收入约59.0%，最大客户为国网新疆电力有限公司克州供电公司，占比约14.5%，销售均面向中国客户[6] - 截至2024年6月30日止六个月公司总收入82,875千元，2023年同期为137,351千元，同比下降39.66%[95] - 按客户所在地，2024年上半年中国大陆外部客户收入82,875千元，2023年同期为137,351千元；2024年6月30日非流动资产1,116,924千元，2023年12月31日为1,164,115千元[96] - 2024年上半年公司甲无适用数据，公司乙收入8,588千元，公司丙收入10,100千元，公司丁收入11,695千元；2023年公司甲收入18,499千元，公司丙收入19,352千元，公司丁收入18,937千元[97] 财务收支与利润情况 - 销售成本由2023年同期6430万元减少510万元或7.9%至2024年上半年的5920万元[8] - 毛利由2023年同期的7310万元减少4940万元或67.6%至2024年上半年的2370万元[8] - 除所得税前亏损由2023年同期的3.065亿元减少8800万元至2024年上半年的2.185亿元[16] - 本期亏损由2023年同期的3.081亿元减少8910万元至2024年上半年的2.19亿元[18] - 2024年上半年售电收入82,875千元，2023年同期为137,351千元[86] - 2024年上半年分部亏损29,439千元，2023年同期为26,480千元[90] - 2024年上半年除所得税前亏损218,466千元，2023年同期为306,491千元[90] - 2024年上半年就贸易及其他应收款项及其他非流动资产的减值亏损拨备34,785千元，2023年同期为41,066千元[91] - 2024年上半年银行利息等其他收入2,936千元，2023年同期为5,470千元[98] - 2024年上半年其他损益净额为亏损40,245千元，2023年同期亏损107,994千元[102] - 2024年上半年预期信贷亏损模型下确认的减值亏损为19,202千元，2023年同期为16,477千元[103] - 2024年上半年财务费用156,742千元，2023年同期为220,975千元[104] - 2024年上半年除所得税前亏损相关员工成本总额13,935千元，2023年同期为15,386千元[105] - 2024年上半年所得税开支538千元，2023年同期为1,624千元[107] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损2.16861亿元，每股基本亏损4.27分；2023年同期亏损3.05957亿元，每股基本亏损6.02分[111] 财务指标与资金状况 - 2024年6月30日，贸易应收款项周转日数为1732.1日，较2023年12月31日的1247.9日增加[19] - 2024年6月30日，贸易应付款项周转日数为33.7日，较2023年12月31日的66.1日减少[20] - 2024年6月30日集团流动比率为0.50，2023年12月31日为0.53 [21] - 2024年6月30日集团处于负现金净额状况35.601亿元，2023年12月31日为34.446亿元 [21] - 集团负债净额与权益比率由2023年12月31日的–161.0%上升至2024年6月30日的–135.6% [22] - 2024年6月30日，公司净流动负债为19.59471亿元，负债净额为16.85125亿元[37][57][70] - 2024年6月30日公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项共20.20456亿元，须一年内或按要求偿还[37][57][70] - 2024年6月30日公司逾期银行及其他借款约4.86972亿元，逾期债券应付款项约5.85372亿元[37][57][70] - 2024年6月30日公司现金及现金等价物约3458.7万元[39][58][71] - 2024年6月30日非流动资产为1192801千元，较2023年12月31日的1232970千元有所下降[64] - 2024年6月30日流动资产为1961890千元，较2023年12月31日的2016669千元有所下降[64] - 2024年6月30日流动负债为3921361千元，较2023年12月31日的3787251千元有所上升[64] - 2024年6月30日净流动负债为1959471千元，较2023年12月31日的1770582千元有所上升[64] - 2024年6月30日非流动负债为918455千元，较2023年12月31日的928510千元有所下降[65] - 2024年6月30日净负债为1685125千元，较2023年12月31日的1466122千元有所上升[65] - 2024年上半年全面亏损总额为219003千元[66] - 2024年上半年经营活动所用净现金为10886千元，较2023年同期的29163千元有所减少[67] - 2024年上半年投资活动产生净现金为16818千元，较2023年同期的162310千元有所减少[67] - 2024年上半年融资活动所用净现金为68791千元，较2023年同期的523259千元有所减少[67] - 2024年基本每股亏损4.27分，2023年为6.02分[63] - 2024年摊薄每股亏损4.27分，2023年为6.02分[63] 资产质押情况 - 2024年6月30日，集团质押账面金额9.143亿元的若干贸易及其他应收款项 [26] - 2024年6月30日，集团质押账面金额9.922亿元的太阳能电站 [26] - 2024年6月30日，集团质押账面金额为1830万元的使用权资产及其他按金 [26] - 2024年6月30日，集团向多间银行质押总额约380万元的受限制银行存款 [26] 公司人员情况 - 2024年6月30日，集团有71名雇员 [29] - 2024年上半年公司董事及主要管理人员基本薪金及津贴3607万人民币，退休福利计划供款33万人民币，总计3640万人民币[152] 公司业务规划 - 公司将专注中国太阳能业务，包括开发及管理太阳能电站[31] - 公司正积极考虑以多种方式募集资金，落实后或加强财政稳定性等[31] 公众持股与股权结构 - 报告期内公司维持公众持股量不少于已发行股份的25%[43] - 2024年6月30日，董事王宇先生持有公司27,345,588股好仓，权益约0.54%；董事张伏波先生持有9,918,000股好仓，权益约0.20%[44] - 2024年6月30日，Peace Link Services Limited持有公司1,920,465,426股好仓，权益约37.79%[48] - 2024年6月30日，亚太资源开发投资有限公司持有公司1,996,022,617股好仓，权益约39.27%[48] - 2024年6月30日，郑建明先生持有公司1,996,022,617股好仓，权益约39.27%[48] - 2024年6月30日，Faithsmart Limited持有公司1,996,022,617股好仓，权益约39.27%[48] - 2024年6月30日，FOK Hei Yu持有公司1,996,022,617股好仓，权益约39.27%[48] - 2024年6月30日，Gardner Aaron Luke持有公司1,996,022,617股好仓，权益约39.27%[48] - 2024年6月30日，Coherent Gallery International Limited持有公司242,967,960股好仓，权益约4.78%[48] - 2024年6月30日，汤国强先生持有公司392,968,898股好仓，权益约7.73%[48] 报告披露情况 - 公司中期报告已在香港联交所网站及公司网站登载[52] - 中期财务资料于2024年8月30日获董事会核准并授权刊发[158] 金融资产与负债情况 - 公司已采纳2024年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，无重大影响[74] - 公司金融资产及金融负债账面价值与公允价值相若，采用公允价值层级披露[75] - 按公允价值计入损益的金融资产中，非上市权益投资为1000元[77] - 按公允价值计入其他全面收益之应收款项2023年12月31日为1,070千元，2024年6月30日为146千元[79][82] - 经常性公允价值计量总额2023年为2,070千元，2024年6月30日为1,146千元[79] - 按公允价值计入损益的非上市权益投资2023年和2024年1月1日及6月30日均为1,000千元[81][85] 应收应付款项情况 - 2024年6月30日贸易应收款项及电费补贴应计收入总额为8.26155亿元，2023年12月31日为7.60002亿元[118] - 2024年6月30日预付开支及其他应收款项总额为1.55339亿元，2023年12月31日为2.2204亿元[118] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项总计9.81494亿元，2023年12月31日为9.82042亿元[118] - 2024年6月30日，出售乌什及两间目标公司的应收代价为2.2987亿元，扣除亏损备抵4.7259亿元；2023年12月31日为7.0867亿元，扣除亏损备抵1.9158亿元[121] - 2024年6月30日，出售保山长山的应收代价为7万元，扣除亏损备抵18万元；2023年12月31日为24.1万元，扣除亏损备抵0.9万元[121] - 截至2024年6月30日贸易应收款项（扣除亏损备抵）为22,153千元，2023年12月31日为24,703千元[122] - 截至2024年6月30日应收关联方款项为932,295千元，2023年12月31日为915,668千元[123] - 截至2024年6月30日贸易及其他应付款项为984,950千元，2023年12月31日为924,637千元[126] - 2024年6月30日应付关联方款项即期为1,085,518千元，2023年12月31日为883,825千元[129] - 2024年6月30日应付关联方款项非即期为422,846千元，2023年12月31日为419,815千元[129] - 2024年6月30日0至30日贸易应收款项（扣除亏损备抵）为4,254千元，2023年12月31日为2,973千元[122] - 2024年6月30日0至30日贸易应付款项为1,599千元，2023年12月31日为768千元[128] - 2024年6月30日往年出售附属公司所产生的应收代价为843,069千元，2023年12月31日为828,851千元[123] - 2024年6月30日太阳能电站EPC之应付款项

财务收入与成本 - 截至2024年6月30日止六个月，太阳能发电收入为82,875千元，较2023年同期的137,351千元下降39.7%[2] - 2024年和2023年上半年售电收入分别为2.02亿元和3.68亿元，电费补贴分别为6.27亿元和10.05亿元，总收入分别为8.29亿元和13.74亿元[11] - 中国太阳能发电收入由2023年同期1.374亿元减少0.545亿元或39.7%至2024年上半年0.829亿元[37] - 销售成本由2023年同期0.643亿元减少0.051亿元或7.9%至2024年上半年0.592亿元[38] 盈利与亏损情况 - 2024年上半年毛利为23,693千元，较2023年同期的73,084千元下降67.6%[2] - 2024年上半年期内亏损为219,004千元，较2023年同期的308,115千元收窄28.9%[2] - 2024年上半年EBITDA为亏损11,396千元，较2023年同期的亏损27,934千元收窄59.2%[2] - 2024年上半年经调整EBITDA为46,143千元，较2023年同期的92,391千元下降50.1%[2] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币4.27分，较2023年同期的人民币6.02分收窄29.1%[2] - 2024年和2023年上半年公司分别亏损2.19亿元和3.08亿元，2024年6月30日净流动负债为19.59亿元，负债净额为16.85亿元[7] - 2024年和2023年上半年分部亏损分别为2.94亿元和2.65亿元，除所得税前亏损分别为2.18亿元和3.06亿元[12] - 2024年上半年太阳能电站减值亏损拨回未确认，2023年为11.9万元[15][16] - 2024年上半年其他收入中银行利息收入38.5万元，推算利息收入244.9万元，2023年分别为220万元和277.1万元[15] - 2024年上半年其他损益净额为 -4024.5万元，2023年为 -10799.4万元[16] - 2024年上半年财务费用为15674.2万元，2023年为22097.5万元[17] - 2024年上半年除所得税前亏损，员工成本总额1393.5万元，2023年为1538.6万元[18] - 2024年上半年所得税开支为53.8万元，2023年为162.4万元[19] - 2024年和2023年上半年公司均无派付、宣派或拟派股息[21] - 2024年上半年每股基本亏损为4.27分，2023年为6.02分[22] - 其他收入由2023年同期0.055亿元减少0.026亿元或47.3%至2024年上半年0.029亿元[40] - 其他损益2024年上半年亏损净额0.402亿元，2023年同期亏损净额1.08亿元[41] - 预期信贷亏损模型下减值亏损本期确认1920万元，2023年同期为1650万元[42] - 行政及一般开支由2023年同期4070万元减少1080万元或26.5%至本期2990万元[43] - 分占联营公司溢利由2023年同期110万元减少10万元或9.0%至本期100万元[44] - 财务费用由2023年同期2.21亿元减少6430万元或29.1%至本期1.567亿元[45] - 除所得税前亏损由2023年同期3.065亿元减少8800万元至本期2.185亿元[46] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损2.19004亿人民币，2023年同期亏损3.08115亿人民币[64] 资产与负债状况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为1,192,801千元，较2023年12月31日的1,232,970千元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，流动资产为1,961,890千元，较2023年12月31日的2,016,669千元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，流动负债为3,921,361千元，较2023年12月31日的3,787,251千元有所增加[5] - 截至2024年6月30日，净负债为1,685,125千元，较2023年12月31日的1,466,122千元有所增加[5] - 2024年6月30日，公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项共20.20亿元，须一年内或按要求偿还，逾期银行及其他借款、债券应付款项分别约4.87亿元和5.85亿元[7] - 截至2024年6月30日，2015年公司债券本金3.30亿元、应计利息1.33亿元，2016年公司债券本金2.55亿元、应计利息1.11亿元分别于债券应付款项及贸易及其他应付款项确认[7][8] - 2024年6月30日公司现金及现金等价物约3458.7万元[8] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项总额为98149.4万元，2023年12月31日为98204.2万元[25] - 2024年6月30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（扣除亏损备抵）为8.26155亿元，2023年12月31日为7.60002亿元[27] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为9.8495亿元，2023年12月31日为9.24637亿元[28] - 2024年6月30日贸易应收款项周转日数为1732.1日，2023年12月31日为1247.9日[49] - 2024年6月30日贸易应付款项周转日数为33.7日，2023年12月31日为66.1日[50] - 2024年6月30日集团流动比率为0.50，2023年12月31日为0.53，处于负现金净额状况[51] - 集团负债净额与权益比率由2023年12月31日的–161.0%上升至2024年6月30日的–135.6%[52] - 2024年6月30日，公司净流动负债为19.59471亿人民币，负债净额为16.85125亿人民币[64] 业务运营情况 - 公司可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[13] - 2024年上半年中国太阳能电站总发电量约109,912兆瓦时，较2023年同期182,364兆瓦时减少39.7%[34][35] - 截至2024年6月30日，中国太阳能电站并网发电总装机容量产能约256兆瓦[35] - 2024年上半年五大客户占集团总收入约59.0%，2023年同期约为59.2%；最大客户占集团总收入约14.5%，2023年同期约为14.6%[36] 财务准则与报表编制 - 公司已采纳2024年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，未导致重大变动[10] - 公司董事认为按持续经营基准编制综合财务报表适当，若无法持续经营需对报表作出调整[9] 公司应对措施 - 公司董事实施系列计划改善流动资金及财务状况，包括出售附属公司、解除冻结令、与债权人磋商再融资或延长到期日[8] - 公司董事认为确认电费补贴收入适当，有信心适时注册并收回款项[26] - 公司将专注中国太阳能业务，包括开发及管理太阳能电站[58] - 公司正考虑再融资、延迟债务到期日、出售电站等募资计划以加强财政稳定性[59] - 公司董事正采取措施改善集团流动资金及财务状况，结果受多项不确定因素影响，包括能否完成出售附属公司、解除冻结令及与债权人等磋商再融资[66] 其他事项 - 2015年和2016年公司债券相关诉讼仍在进行中，涉及本金及利息金额较大[53] - 2024年6月30日，公司质押顺风光电控股有限公司100%股权、17间经营太阳能发电附属公司90% - 100%股权及相关资产以获借款[55] - 2024年6月30日，公司质押账面金额9.143亿人民币贸易及其他应收款项、9.922亿人民币太阳能电站以获抵押贷款及信贷融通，较2023年12月31日分别增加4860万人民币和减少3940万人民币[55] - 2024年6月30日，公司质押账面金额1830万人民币使用权资产及其他按金，较2023年12月31日增加480万人民币[55] - 2024年6月30日，公司质押总额约380万人民币受限制银行存款以获银行信贷融通，较2023年12月31日减少260万人民币[56] - 2024年6月30日，公司有71名雇员[57] - 董事会决议不就本期宣派中期股息[57] - 不对集团中期财务资料发表结论，因未能获得充分适当证据[67] - 本期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] - 公告日期，公司本期内一直维持公众持股量不少于上市规则规定已发行股份的25%[68] - 中期业绩公告已在香港联交所网站及公司网站刊出，中期报告将以电子或硬拷贝方式寄发股东并在上述网站可供查阅[69] - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币6.643亿元，相当于约7.775亿港元[70] - 公司根据2020年12月31日买卖协议对晶能光電有限公司进行主要出售事项[72] - 本期指截至2024年6月30日止六个月[72] - 公告日期，执行董事为王宇先生等4人，独立非执行董事为赵玉文先生等3人[72]

发电与装机情况 - 2023年公司总发电量为298,718兆瓦时，较2022年的399,828兆瓦时减少25.3%[2][10][16] - 2023年公司实现总装机容量产能约256兆瓦的并网发电[16] - 公司位于中国若干省份或地区的太阳能电站受缩减能源生产影响，发电减少约46,000兆瓦时，收入减少约人民币40百万元[19] - 2019 - 2023年发电量分别为1843762兆瓦时、1182567兆瓦时、867275兆瓦时、399828兆瓦时、298718兆瓦时[51] - 2023年集团太阳能电站发电量约为298,718兆瓦时，节省耗煤量89,825吨，减少烟尘、二氧化碳及二氧化硫排放量分别为5吨、246,144吨及25吨[152] 财务数据 - 2023年五大客户占总收入约56.9%，较2022年的61.7%有所下降；最大客户占总收入约14.9%，较2022年的16.0%有所下降[17] - 2023年公司收入为人民币238.5百万元，较2022年的人民币313.1百万元减少23.8%[18] - 2023年公司销售成本为人民币120.3百万元，较2022年的人民币168.7百万元减少28.7%[20] - 毛利从2022年的1.444亿元减少2620万元或18.1%至本年度的1.182亿元[21] - 其他收入从2022年的1.061亿元减少9730万元或91.7%至本年度的880万元[22] - 其他损益本年度亏损1.658亿元，2022年收益6480万元；外汇亏损净额从2022年的2.294亿元减少1.313亿元或57.2%至本年度的9810万元[24] - 预期信贷亏损模型下的减值亏损拨回净额从2022年的2900万元增加1830万元或63.1%至本年度的4730万元[25] - 年内亏损从2022年的1.786亿元增加2.924亿元或163.7%至本年度的4.71亿元[31] - 2023年12月31日贸易应收款项周转日数为1247.9日（2022年12月31日：990.2日）[32] - 2023年12月31日贸易应付款项周转日数为66.1日（2022年12月31日：102.7日）[33] - 2023年12月31日集团流动比率为0.53（2022年12月31日：0.63）[34] - 2023年12月31日集团处于负现金净额状况34.446亿元（2022年12月31日：39.115亿元），债项净额与权益比率从2022年的 - 326.1%增加至2023年的 - 161.0%[35] - 2019 - 2023年营业额增长分别为4.6%、 - 33.9%、 - 28.1%、 - 51.8%、 - 23.8%[51] - 2019 - 2023年毛利率分别为44.6%、49.5%、45.6%、46.1%、49.6%[51] - 2019 - 2023年EBITDA分别为 - 226974千元、555739千元、87863千元、411541千元、43904千元（人民币）[51] - 2019 - 2023年总债务分别为8653436千元、6587477千元、3717750千元、3789336千元、2457934千元（人民币）[51] - 截至2023年12月31日止年度集团亏损4.7104亿元，公司拥有人应占集团权益亏绌15.3659亿元，集团流动负债超过流动资产17.70582亿元，较2022年减少2.54261亿元[86] - 2023年公司自2019年出售事项收取所得款25万元，累计收取13.616亿元，预计2024年8月前收取余下1370万元[87] - 2023年公司自2020年出售事项收取所得款660万元，累计收取4.952亿元，预计2024年12月前收取余下50万元[88] - 2023年公司自2021年第一次出售事项收取所得款2520万元，累计收取2.039亿元，预计2024年12月前收取余下2320万元[89] - 2023年公司自2021年第三次出售事项收取所得款200万元，累计收取1760万元，预计2024年12月前收取余下200万元[90] - 2023年公司自强制出售事项收取所得款1640万元，累计收取3.719亿元，预计2024年12月前收取余下5410万元[91] - 2023年公司自2021年第二次出售事项收取所得款1200万元，累计收取3.354亿元，预计2024年12月前收取余下5940万元[92] - 2022年第二次出售事项总代价约6.643亿元，2023年6月完成股份转让登记，代价与欠款相抵销，剩余本息被豁免[93] - 本年度已付/应付外聘核数师审核服务费用2100千元人民币，非审核服务费用400千元人民币[101] - 集团向最大及五大客户的销售总额分别占总销售额约14.9%及约56.9%[194] - 集团向最大及五大供应商的采购总额分别占总采购额约80.9%及约94.3%[194] - 集团本年度借款详情载于综合财务报表附注37[200] 公司战略与计划 - 公司期望尽快公布太阳能电站补贴核查结果，推进电站出售计划，改善现金流状况[10] - 公司将继续以成为综合能源解决方案供应商为目标，调整资产配置结构和投资方向[10] - 2023年公司完成一个太阳能电站出售项目，并就若干太阳能电站资产出售与潜在买家洽谈[7] - 公司与主要金融机构协商债务重新安排，降低债务总额和财务费用水平[7] 公司治理与董事会 - 董事会承担集团重要事宜监督责任，日常管理转授CEO及高级管理层[59][60] - 年报日期董事会有7名董事，含4名执行董事和3名独立非执行董事[61] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，本年度董事均遵守[63] - 王宇兼任董事长及CEO，董事会认为此举有助于执行策略和提高运营成效[64] - 独立非执行董事任期三年，为董事会提供独立判断和专业意见[66][67] - 本年度3名独立非执行董事任职逾九年，董事会认为其仍属独立人士[69] - 因处理个人事务，陶文铨先生将不参加应届股东周年大会膺选连任[69] - 公司将在应届股东周年大会提呈决议案，委任新女性独立非执行董事[69] - 新获委任董事将获入职资料，集团提供培训更新董事知识技能[70] - 本年度全体董事接受上市公司董事角色等培训，完成率均为2/2[71] - 本年度董事会举行会议4次，全体执行董事及多数独立董事出席率达100%[72] - 公司目标在2024年6月股东周年大会上委任不同性别的独立非执行董事[74] - 审核委员会本年度举行5次会议，审核了2022年年报和2023年中期报告[81] - 薪酬委员会本年度举行1次会议，检讨董事及高级管理层薪酬政策等[83] - 本年度应付高级管理层成员薪酬在10 - 50万元有3人，100 - 150万元有4人，150 - 200万元有3人[83] - 提名委员会主要职责是每年检讨董事会架构等并物色合适董事候选人[84] - 公司秘书卢斌本年度接受不少于15个小时相关专业培训[72] - 各董事与公司订立特定任期服务合约，至少每三年在股东周年大会上轮值退任及接受重选[73] - 董事会成立审核、薪酬、提名委员会，各委员会设有界定职权范围[77] - 董事会负责建立企业风险管理框架和政策，转授权审核委员会协助监控风险管理及内部监控系统[102] - 审核委员会就风险相关事宜向董事会提供建议和支援，审批内部监控检讨计划及结果[103] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制定内部监控措施并整改[104] - 集团将内部审计职能外包给第三方专业内部监控顾问，顾问基于风险评估进行检讨并向审核委员会汇报[106] - 集团建立企业风险管理框架，界定识别、评估、应对和监察风险的程序[107] - 管理层根据框架收集风险资料，记入风险登记册，定期评估关键风险并制定内部监控措施[110] - 本年度管理层检讨风险管理架构及程序，提交风险评估报告供董事会和审核委员会监察关键风险[111] - 内部监控顾问完成2023年1月1日至12月31日内部监控检讨，审核委员会和董事会认为集团风险管理及内部监控系统充分有效[113][114] - 董事会与机构投资者及分析师定期沟通，各董事委员会成员将出席股东周年大会并回答问题[116] - 2023年6月1日股东周年大会举行1次，执行董事王宇、卢斌、陈实出席，张伏波未出席；独立非执行董事陶文铨、赵玉文、邝伟信出席[119] - 持有公司附有表决权缴足股本十分之一以上的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交要求书后两个月内举行[120] - 执行董事王宇现年53岁，拥有逾26年管理经验，曾任职多家公司，有相关学习经历[127] - 执行董事张伏波现年62岁，拥有逾25年工作经验，自2021年12月起任上海九百股份有限公司独立董事，曾任职多家公司[128] - 张伏波先生、陈实先生及陶文铨先生将在应届股东周年大会上退任董事，张伏波先生及陈实先生符合资格并愿意接受重选，陶文铨先生因私人事务不接受重选，公司将提呈决议案委任新女性候选人为独立非执行董事[165] - 2023年12月31日，王宇先生持有公司股份27,345,588股，占已发行股本总额约0.54%；张伏波先生持有公司股份9,918,000股，占已发行股本总额约0.20%[170] 法律诉讼与贷款协议 - 2023年12月29日公司等接获买方索偿诉讼，公司不同意索偿正寻求法律意见拟抗辩，截至报告日已收到申索陈述书正编制抗辩陈述书[49] - 2024年3月27日公司与中国民生银行香港分行就未偿还本金42630万港元订立贷款延期协议[49] - 2024年3月27日公司与中国民生银行香港分行就4.263亿港元未偿还本金订立贷款延期协议[95] 股息政策 - 董事会决议不就本年度宣派末期股息[48] - 董事会决议不就本年度宣派末期股息[157] - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备[159] - 公司已采纳股息政策，董事会可根据集团财务表现等因素建议及/或宣派股息，末期股息受股东普通决议案限制[125] 公司运营与业务 - 公司及其附属公司主要在中国从事太阳能发电业务，并积极探索各种清洁能源[137] - 集团于2023年12月31日的主要附属公司详情载于综合财务报表附注44[138] - 集团业务本年度详细业务回顾及业绩分析载于年报第6至12页管理层讨论及分析一节[139] - 公司业务未来发展载于年报第5页「未来展望」一节[139] - 集团太阳能发电业务在中国运营，法律及法规变化、需求减少、电力输出限制及电价补贴延迟支付会影响财务状况和盈利能力[141] - 集团拥有以功能货币以外货币计值的资产及负债，受外汇汇率波动影响，会考虑对冲重大外币风险[142] - 集团已制定标准营运程序、权限范围及报告框架，并投资于人力资源及设备，以管理及减少营运风险[143] - 集团将继续监察现金流量，维持足够现金及信贷融资水平管理流动资金风险[144] - 本年度公司不知悉集团有对其造成重大影响的相关法律法规重大违规情况[145] - 集团为香港员工设立强积金计划和医疗保险计划，中国员工享有国家法定社会保险[147] - 集团委聘第三方服务供应商提供投资者关系专业服务[149] - 环境、社会及管治报告将于2024年4月26日以独立报告方式呈报，并在公司及香港联交所网站登载[155] 股份与股权 - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币66430万元，相当于约77750万港元，该事项于2022年11月25日获股东批准，股份转让登记于2023年6月完成[44][46] - 2023年12月31日公司有71名雇员，男性和女性雇员分别占56%和44%[75] - 2023年12月31日，Peace Link Services Limited持有1,920,465,426股股份，占已发行股本总额37.79%；亚太资源开发投资有限公司、郑建明先生等持有1,996,022,617股股份，占比39.27%；Coherent Gallery International Limited持有242,967,960股股份，占比4.78%；汤国强先生持有392,968,898股股份，占比7.73%；交通银行股份有限公司、交银国际控股有限公司持有495,968,457股股份，占比9.76%[172] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券的情况[182] - 本年度无发行可换股债券和代价股份[184][185] - 本年度公司或其附属公司与控股股东无重大合约[186] - 本年度无董事在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[187] - 本年度无订立或存续关于公司业务的管理或行政合约[188] - 公司细则和开曼群岛法律无优先购买权条文[189] - 于年报日期，公司本年度按上市规则规定将公众持股量维持在不少于已发行股份的25%[199] 核数师相关 - 公司管理层和审核委员会同意核数师对2023年年报无法表示意见，涉及持续经营基准重大不确定因素[99] - 审核委员会于2023年6月、2024年1月、2024年3月26日与核数师会面讨论相关事宜，2024年3月27日向董事会汇报[99] - 若建议计划及措施成功实施且

财务业绩指标 - 2023年太阳能发电收入238,481千元，较2022年的313,143千元下降23.8%[1] - 2023年毛利118,185千元，较2022年的144,418千元下降18.2%[1] - 2023年年内亏损471,040千元，较2022年的178,627千元增长163.7%[1] - 2023年EBITDA为43,904千元，较2022年的411,541千元下降89.3%[1] - 2023年经调整EBITDA为177,678千元，较2022年的300,036千元下降40.8%[1] - 2023年每股基本亏损为人民币(8.84)分，较2022年的人民币(3.48)分增长154.0%[1] - 公司2023年和2022年分别亏损4.71亿元和1.79亿元，2023年12月31日净流动负债为17.71亿元，净负债为14.66亿元[13] - 2023年售电收入2.38亿元，较2022年的3.13亿元有所下降，其中销售电力收入6704.7万元，电费补贴收入1.71亿元[23] - 2023年销售电力收入67,047千元，电费补贴171,434千元，分部收入共238,481千元，较2022年的313,143千元有所下降[28] - 2023年分部利润72,412千元，较2022年的298,172千元大幅减少[28] - 2023年除税前亏损466,414千元，较2022年的173,816千元亏损扩大[28] - 2023年其他收入8,808千元，较2022年的106,071千元大幅减少[31] - 2023年其他损益净额亏损165,803千元，2022年为收益64,812千元[34] - 2023年财务费用398,163千元，较2022年的430,829千元略有减少[35] - 2023年员工成本总额26,040千元，较2022年的34,199千元有所下降[35] - 2023年无形资产减值亏损60,227千元，2022年无此项亏损[34][35] - 2023年所得税开支4,626千元，较2022年的4,811千元略有减少[36] - 2023年公司权益股东应占年内亏损449,458千元，2022年为173,900千元；2023年每股基本亏损对应的普通股加权平均数为5,082,375,490，2022年为4,991,690,558[40] - 2023年贸易应收款项为29,021千元，2022年为63,135千元；2023年电费补贴应计收入为736,805千元，2022年为835,322千元[41] - 2023年贸易应收款项及电费补贴应计收入总额为760,002千元，2022年为893,329千元；2023年确认的亏损备抵为5,824千元，2022年为5,128千元[41] - 2023年其他应收款项总计222,040千元，2022年为257,010千元；其中2023年应收独立第三方款项为6,757千元，2022年为10,230千元[41] - 2023年出售乌什及两间目标公司的应收代价值70,867千元，扣除亏损备抵19,158千元；2022年为107,173千元，扣除亏损备抵13,852千元[41][44] - 2023年0至30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（已扣除亏损备抵）为11,780千元，2022年为15,288千元；180日以上2023年为670,324千元，2022年为792,715千元[48] - 2023年贸易及其他应付款项为924,637千元，2022年为916,470千元[54] - 2023年集团在中国太阳能电站总发电量约为298,718兆瓦时，较2022年减少25.3%[65] - 2023年五大客户占总收入约56.9%，2022年约为61.7%；最大客户占总收入约14.9%，2022年约为16.0%[66] - 2023年中国太阳能发电收入为2.385亿元，较2022年减少23.8%[67] - 2023年销售成本为1.203亿元，较2022年减少28.7%[69] - 2023年毛利为1.182亿元，较2022年减少18.1%[70] - 其他收入从2022年的1.061亿元减少9730万元或91.7%至2023年的880万元，主要因2022年有9200万元或然电费补贴而2023年无此收入[71] - 其他损益净额从2022年的收益6480万元变为2023年亏损1.658亿元，外汇亏损净额从2022年的2.294亿元减少1.313亿元或57.2%至2023年的9810万元[72] - 预期信贷亏损模型下的减值亏损拨回净额从2022年的2900万元增加1830万元或63.1%至2023年的4730万元[73] - 行政开支从2022年的8830万元减少970万元或11.0%至2023年的7860万元[74] - 除税前亏损从2022年的1.738亿元增加2.926亿元至2023年的4.664亿元[77] - 年内亏损从2022年的1.786亿元增加2.924亿元或163.7%至2023年的4.71亿元[79] - 2023年12月31日贸易应收款项周转日数为1247.9日（2022年12月31日为990.2日），贸易应付款项周转日数为66.1日（2022年12月31日为102.7日）[80][81] - 2023年12月31日集团流动比率为0.53（2022年12月31日为0.63），处于负现金净额状况34.446亿元（2022年12月31日为39.115亿元）[82][83] - 集团债项净额与权益比率从2022年12月31日的 - 326.1%增加至2023年12月31日的 - 161.0%[84] - 2023年及2022年公司连续两年亏损，分别为人民币47104万元及人民币17862.7万元[106] - 2023年12月31日，公司净流动负债为人民币177058.2万元，负债净值为人民币146612.2万元[106] - 2023年12月31日，公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项合共为人民币196408.3万元[106] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币9744.6万元[108] 资产出售与债务处理 - 2023年公司完成一个太阳能电站出售项目，并就若干太阳能电站资产出售与潜在买家洽谈[3] - 因可再生能源发电补贴核查结果未公布，阻碍2023年若干太阳能电站出售计划[4] - 未来公司期望补贴核查结果尽快公布，推进电站出售计划，调整资产配置和投资方向[5] - 2023年公司与主要金融机构协商债务重新安排，降低债务总额和财务费用水平[3] - 2023年12月31日，公司银行及其他借款、可换股债券及应付债券共19.64亿元，须一年内或按要求偿还，逾期银行及其他借款和应付债券分别约8.69亿元和5.85亿元[13] - 2023年12月31日，2015年公司债券本金3.30亿元及应计利息1.20亿元分别于应付债券及贸易及其他应付款项确认，2016年公司债券本金2.55亿元及应计利息1.01亿元同理确认[14][16] - 2023年公司现金及现金等价物约9744.6万元，公司董事实施系列计划改善流动资金及财务状况，包括完成附属公司出售、解除冻结令、与债权人等磋商再融资或延长期限[17][18] - 2022年12月31日分类为持作出售的资产总值649,583千元，与分类为持作出售的资产有关的负债总额为21,879千元[49] - 2022年订立初步买卖协议，买方应付初步代价约725,714,000元，其中已透过抵销卖方债务本金556,111,000元偿付[49][51] - 出售目标股权于2023年6月完成[53] - 出售目标股权总代价约为7.7104亿元，2023年6月完成出售，收益3.8184亿元[56][60] - 出售保山长山总代价为25万元，2023年完成股份转让登记手续，亏损6.6827亿元[61][62] - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币66430万元，相当于约77750万港元[94] - 公司董事采取措施改善集团流动资金及财务状况，结果受多项不确定因素影响，包括附属公司出售、解除冻结令、与债权人磋商再融资等[109] 会计政策 - 公司已采纳2023年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，未导致会计政策等重大变动[20][21] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，正在评估其影响[22] 法律诉讼与冻结令 - 2015年公司债券两名持有人提起仲裁，法院发出第一冻结令，限制若干附属公司股权[14] - 2016年公司债券债权人提交呈请，法院发出第二冻结令，2023年保山长山及新疆普新诚达获解除该冻结令[15][16] - 2023年12月29日，公司等被告接获买方索偿传讯令状，公司不同意索偿并拟抗辩[99] 股息分配 - 董事不建议派付或宣派2023年及2022年股息[39] - 董事会决定本年度不宣派末期股息[98] 公司运营与合规 - 销售电力收入在产生及输送电力的时间点确认，电费补贴按政府上网电价补偿制度与售电收入差额计算[23][26] - 截至2023年12月31日，集团在中国太阳能电站总装机容量产能约256兆瓦并网发电[65] - 集团位于中国若干省份或地区的太阳能电站2023年受缩减能源生产影响，发电减少约46,000兆瓦时，收入减少约4000万元[68] - 2023年12月31日，集团有71名雇员[97] - 公司本年度遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的所有适用守则条文[100] - 公司采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事本年度已遵守[102] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[110] - 截至公告日期，本年度公司按上市规则规定将公众持股量维持在不少于已发行股份的25%[111] - 经审核全年业绩公告在香港联交所网站及公司网站登载，本年度年报将以电子方式寄发股东并在上述网站可供查阅[112]

公司财务状况 - 本期间中国太阳能发电总发电量约为182,364兆瓦时，较去年同期下降16.1%[7] - 五大客户占总收入约59.2%，最大客户为国家电网喀什供电公司[8] - 公司流动比率为0.49，处于负现金净额状态[24] - 公司负现金净额为3,431.1百万人民币，较上一期减少[25] - 公司负债净额与权益比率由-326.1%上升至-210.8%[26] - 公司未设立任何金融工具作为对冲用途[27] - 公司未向第三方提供任何担保，也没有重大或可能的负债[28] - 公司已向多家银行质押了一定金额的应收款项和太阳能电站以获取贷款[30] - 公司已质押了一定金额的使用权资产和其他按金[31] - 公司正在考虑通过再融资、延迟债务到期日或出售太阳能电站等方式筹集资金以支持长远发展[41] 财务表现 - 本期间中国太阳能发电收入减少19.5%，主要因为完成太阳能电站股权转让手续导致收入减少[9] - 毛利较去年同期减少34.0%，为73.1百万人民币[12] - 其他收入减少38.9%，为5.5百万人民币，主要因电费补贴应计收入减少[13] - 本期间其他损益录得虧損淨額108.0百万人民币，较去年同期减少10.4百万人民币[14] - 预期信贷损失模型下的减值损失撥回净额为16.5百万人民币，较去年同期减少47.8百万人民币[15] - 行政及一般开支减少4.2%，为40.7百万人民币[16] - 财务费用增加1.0%，为221.0百万人民币，主要因银行及其他借款利息增加[18] - 本期間虧損为308.1百万人民币，较去年同期增加112.1百万人民币[21] 股权结构 - 王宇先生实益擁有人持有27,345,588股股份，占0.54%股权[53] - Peace Link Services Limited实益擁有人持有2,426,263,467股股份，占47.74%股权[55] - 亚太资源开发投资有限公司实益擁有人及受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] - 郑建明先生实益擁有人及受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] - Faithsmart Limited受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] 财务报表 - 公司在2023年6月30日止六个月的收入为137,351千元，较去年同期下降了19.5%[71] - 期内虧損为308,115千元，较去年同期增加57.2%[71] - 公司的现金及现金等价物维持在约142,525,000元[67] - 公司的銀行及其他借款、可換股債券及債券應付款項合共为2,350,478,000元，需在一年内或按要求偿还[64] - 公司的逾期銀行及其他借款以及債券應付款項分别约为734,563,000元及585,372,000元[64]

财务业绩对比 - 2023年上半年太阳能发电收入1.37351亿元，较2022年同期的1.70684亿元下降19.5%[2] - 2023年上半年毛利7308.4万元，较2022年同期的1.1079亿元下降34.0%[2] - 2023年上半年期内亏损3.08115亿元，较2022年同期的1.95974亿元增加57.2%[2] - 2023年上半年EBITDA亏损2793.4万元，较2022年同期的盈利7718.9万元下降136.2%[2] - 2023年上半年经调整EBITDA为9239.1万元，较2022年同期的1.16896亿元下降21.0%[2] - 2023年上半年每股基本亏损6.02分，较2022年同期的3.89分增加54.8%[2] - 截至2023年6月30日止六个月，售电收入为1.37351亿元，2022年同期为1.70684亿元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分部亏损1.0435亿元，2022年同期亏损231.3万元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损3.06491亿元，2022年同期亏损1.93875亿元[22] - 2023年上半年其他收入为5470千元，2022年同期为8989千元[23] - 2023年上半年其他损益净额为亏损107994千元，2022年同期亏损118356千元[24] - 2023年上半年财务费用为220975千元，2022年同期为218778千元[25] - 2023年上半年除所得税前亏损为305957千元，2022年同期为193681千元[25][29] - 2023年上半年所得税开支为1624千元，2022年同期为2099千元[26] - 2023年上半年每股基本亏损为6.02元，2022年同期为3.89元[29] - 中国太阳能电站总发电量约182,364兆瓦时，较2022年减少16.1%[52] - 五大客户占总收入约59.2%，最大客户占14.6%，均低于2022年同期[53] - 收入由2022年同期1.707亿元减少3330万元或19.5%至1.374亿元[54] - 销售成本由2022年同期5990万元增加440万元或7.3%至6430万元[56] - 毛利由2022年同期1.108亿元减少3770万元或34.0%至7310万元[57] - 除所得税前亏损由2022年同期1.939亿元增加1.126亿元至3.065亿元[64] - 本期亏损由2022年同期1.96亿元增加1.121亿元至3.081亿元[66] - 截至2023年6月30日止六个月公司产生亏损3.08115亿人民币，2022年同期为1.95974亿人民币，2023年6月30日流动负债净额为20.86719亿人民币、负债净额为13.06798亿人民币[91] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为13.52603亿元，较2022年12月31日的16.78643亿元有所减少[5] - 2023年6月30日流动负债为41.01835亿元，较2022年12月31日的54.04998亿元有所减少[6] - 2023年6月30日净负债为13.06798亿元，较2022年12月31日的9.98694亿元有所增加[6] - 2023年6月30日银行及其他借款、可换股债券及应付债券合共23.50478亿元须一年内或按要求偿还，有逾期银行及其他借款约7.34563亿元及应付债券5.85372亿元[9] - 截至2023年6月30日，2015年公司债券本金总额3.29909亿元，应计债券利息1.07042亿元；2016年公司债券本金总额2.55463亿元，应计债券利息9133.7万元；银行借款本金及利息总额1221.9万元和242.5万元[10][12][14] - 2023年6月30日公司现金及现金等价物约为1.42525亿元[14] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为929072千元，2022年12月31日为1150339千元[30] - 2023年6月30日贸易应收款项为31215千元，2022年12月31日为63135千元[30] - 2023年6月30日电费补贴应计收入为734541千元，2022年12月31日为835322千元[30] - 2023年6月30日出售附属公司应收代价为47648千元，2022年12月31日为137088千元[30][33] - 2023年6月30日已确认亏损备抵人民币63.1万元，2022年12月31日为人民币131.6万元[36] - 2023年6月30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（扣除亏损备抵）为人民币761470千元，2022年12月31日为人民币893329千元[37] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为人民币889282千元，2022年12月31日为人民币916470千元[38] - 2023年6月30日贸易应收款项周转日数为1090.3日，较2022年增加[67] - 2023年6月30日集团处于负现金净额状况34.311亿元，较2022年有所改善[70] - 集团负债净额与权益比率由2022年12月31日的 - 326.1%上升至2023年6月30日的 - 210.8%[71] - 2023年6月30日，公司质押顺风光电控股有限公司100%股权、17间经营太阳能发电附属公司全部股权及相关资产以获取借款，2022年12月31日为18间[74] - 2023年6月30日，公司质押账面金额8.537亿人民币贸易及其他应收款项、10.713亿人民币太阳能电站获取贷款，2022年12月31日分别为9.861亿和13.756亿人民币[75] - 2023年6月30日，公司质押账面金额2630万人民币使用权资产及其他按金，2022年12月31日为2650万人民币[76] - 2023年6月30日，公司质押总额约570万人民币受限银行存款获取银行信贷融通，2022年12月31日为2190万人民币[77] - 截至2023年6月30日，公司公司债券本金总额3.29909亿人民币、应计债券利息1.07042亿人民币分别于应付债券以及贸易及其他应付款项确认[92] - 2023年6月30日，2016年公司债券本金总额2.55463亿元，应计债券利息9133.7万元[93] - 江苏省常州市中级人民法院判决顺风光电投资向债权人结清2016年公司债券本金1.42亿元及利息约5519.8万元，债权人已上诉，诉讼未完结[93] - 2023年6月30日，银行及其他借款本金及利息总额1221.9万元，贸易及其他应付款项242.5万元，其中部分已逾期，诉讼未完结[94] - 2023年6月30日，公司仅维持现金及现金等价物约1.42525亿元[94] 公司运营与发展 - 公司董事实施改善流动资金及财务状况的计划，包括完成出售附属公司、解除冻结令、与债权人等磋商替代再融资或延长到期日[16][17] - 公司已采纳2023年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，无重大变动[18] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，影响待评估[19] - 公司可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[21] - 截至2023年6月30日，有三项应付债券及银行借款冻结令，涉及多间附属公司股权[10][11][12][13] - 2023年出售Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited全部股权，总代价约为人民币7.7104亿元，出售收益为人民币38184千元[41][45] - 2023年2月出售保山长山顺风尚德新能源有限公司100%股权，总代价为人民币25万元，出售亏损为人民币66827千元[46][47] - 2023年8月18日公司发行本金额为4.66346亿港元的债券赎回第二批可换股债券，新债券年利率8%，2025年8月17日到期[49] - 集团在本期于中国从事太阳能发电分部，主要位于新疆、山东及江苏[50] - 集团继续积极探求各种清洁能源资源，为成为低碳节能综合解决方案全球领先供应商建立基础[51] - 2022年第二次出售事项获股东批准，Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited股份转让登记于2023年6月完成，总代价约6.643亿人民币[80][82] - 2023年6月30日，公司有76名雇员[83] - 2023年8月19日，公司完成赎回本金9.305亿港元可换股债券，发行本金4.66346亿港元按年利率8%计息债券，2025年8月17日到期[85] - 公司将专注中国太阳能业务，包括开发及管理太阳能电站[86] - 公司董事正采取措施改善集团流动资金及财务状况，但存在多项不确定因素，影响持续经营能力[95] 证券与公告 - 本期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券行为[97] - 公告日期，公司维持公众持股量不少于上市规则规定已发行股份的25%[98] - 中期业绩公告已在香港联交所网站及公司网站刊出，中期报告将适时寄发股东并公布[99]