财务收入与成本 - 截至2024年6月30日止六个月，太阳能发电收入为82,875千元，较2023年同期的137,351千元下降39.7%[2] - 2024年和2023年上半年售电收入分别为2.02亿元和3.68亿元，电费补贴分别为6.27亿元和10.05亿元，总收入分别为8.29亿元和13.74亿元[11] - 中国太阳能发电收入由2023年同期1.374亿元减少0.545亿元或39.7%至2024年上半年0.829亿元[37] - 销售成本由2023年同期0.643亿元减少0.051亿元或7.9%至2024年上半年0.592亿元[38] 盈利与亏损情况 - 2024年上半年毛利为23,693千元，较2023年同期的73,084千元下降67.6%[2] - 2024年上半年期内亏损为219,004千元，较2023年同期的308,115千元收窄28.9%[2] - 2024年上半年EBITDA为亏损11,396千元，较2023年同期的亏损27,934千元收窄59.2%[2] - 2024年上半年经调整EBITDA为46,143千元，较2023年同期的92,391千元下降50.1%[2] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币4.27分，较2023年同期的人民币6.02分收窄29.1%[2] - 2024年和2023年上半年公司分别亏损2.19亿元和3.08亿元，2024年6月30日净流动负债为19.59亿元，负债净额为16.85亿元[7] - 2024年和2023年上半年分部亏损分别为2.94亿元和2.65亿元，除所得税前亏损分别为2.18亿元和3.06亿元[12] - 2024年上半年太阳能电站减值亏损拨回未确认，2023年为11.9万元[15][16] - 2024年上半年其他收入中银行利息收入38.5万元，推算利息收入244.9万元，2023年分别为220万元和277.1万元[15] - 2024年上半年其他损益净额为 -4024.5万元，2023年为 -10799.4万元[16] - 2024年上半年财务费用为15674.2万元，2023年为22097.5万元[17] - 2024年上半年除所得税前亏损，员工成本总额1393.5万元，2023年为1538.6万元[18] - 2024年上半年所得税开支为53.8万元，2023年为162.4万元[19] - 2024年和2023年上半年公司均无派付、宣派或拟派股息[21] - 2024年上半年每股基本亏损为4.27分，2023年为6.02分[22] - 其他收入由2023年同期0.055亿元减少0.026亿元或47.3%至2024年上半年0.029亿元[40] - 其他损益2024年上半年亏损净额0.402亿元，2023年同期亏损净额1.08亿元[41] - 预期信贷亏损模型下减值亏损本期确认1920万元，2023年同期为1650万元[42] - 行政及一般开支由2023年同期4070万元减少1080万元或26.5%至本期2990万元[43] - 分占联营公司溢利由2023年同期110万元减少10万元或9.0%至本期100万元[44] - 财务费用由2023年同期2.21亿元减少6430万元或29.1%至本期1.567亿元[45] - 除所得税前亏损由2023年同期3.065亿元减少8800万元至本期2.185亿元[46] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损2.19004亿人民币，2023年同期亏损3.08115亿人民币[64] 资产与负债状况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为1,192,801千元，较2023年12月31日的1,232,970千元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，流动资产为1,961,890千元，较2023年12月31日的2,016,669千元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，流动负债为3,921,361千元，较2023年12月31日的3,787,251千元有所增加[5] - 截至2024年6月30日，净负债为1,685,125千元，较2023年12月31日的1,466,122千元有所增加[5] - 2024年6月30日，公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项共20.20亿元，须一年内或按要求偿还，逾期银行及其他借款、债券应付款项分别约4.87亿元和5.85亿元[7] - 截至2024年6月30日，2015年公司债券本金3.30亿元、应计利息1.33亿元，2016年公司债券本金2.55亿元、应计利息1.11亿元分别于债券应付款项及贸易及其他应付款项确认[7][8] - 2024年6月30日公司现金及现金等价物约3458.7万元[8] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项总额为98149.4万元，2023年12月31日为98204.2万元[25] - 2024年6月30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（扣除亏损备抵）为8.26155亿元，2023年12月31日为7.60002亿元[27] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为9.8495亿元，2023年12月31日为9.24637亿元[28] - 2024年6月30日贸易应收款项周转日数为1732.1日，2023年12月31日为1247.9日[49] - 2024年6月30日贸易应付款项周转日数为33.7日，2023年12月31日为66.1日[50] - 2024年6月30日集团流动比率为0.50，2023年12月31日为0.53，处于负现金净额状况[51] - 集团负债净额与权益比率由2023年12月31日的–161.0%上升至2024年6月30日的–135.6%[52] - 2024年6月30日，公司净流动负债为19.59471亿人民币，负债净额为16.85125亿人民币[64] 业务运营情况 - 公司可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[13] - 2024年上半年中国太阳能电站总发电量约109,912兆瓦时，较2023年同期182,364兆瓦时减少39.7%[34][35] - 截至2024年6月30日，中国太阳能电站并网发电总装机容量产能约256兆瓦[35] - 2024年上半年五大客户占集团总收入约59.0%，2023年同期约为59.2%；最大客户占集团总收入约14.5%，2023年同期约为14.6%[36] 财务准则与报表编制 - 公司已采纳2024年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，未导致重大变动[10] - 公司董事认为按持续经营基准编制综合财务报表适当，若无法持续经营需对报表作出调整[9] 公司应对措施 - 公司董事实施系列计划改善流动资金及财务状况，包括出售附属公司、解除冻结令、与债权人磋商再融资或延长到期日[8] - 公司董事认为确认电费补贴收入适当，有信心适时注册并收回款项[26] - 公司将专注中国太阳能业务，包括开发及管理太阳能电站[58] - 公司正考虑再融资、延迟债务到期日、出售电站等募资计划以加强财政稳定性[59] - 公司董事正采取措施改善集团流动资金及财务状况，结果受多项不确定因素影响，包括能否完成出售附属公司、解除冻结令及与债权人等磋商再融资[66] 其他事项 - 2015年和2016年公司债券相关诉讼仍在进行中，涉及本金及利息金额较大[53] - 2024年6月30日，公司质押顺风光电控股有限公司100%股权、17间经营太阳能发电附属公司90% - 100%股权及相关资产以获借款[55] - 2024年6月30日，公司质押账面金额9.143亿人民币贸易及其他应收款项、9.922亿人民币太阳能电站以获抵押贷款及信贷融通，较2023年12月31日分别增加4860万人民币和减少3940万人民币[55] - 2024年6月30日，公司质押账面金额1830万人民币使用权资产及其他按金，较2023年12月31日增加480万人民币[55] - 2024年6月30日，公司质押总额约380万人民币受限制银行存款以获银行信贷融通，较2023年12月31日减少260万人民币[56] - 2024年6月30日，公司有71名雇员[57] - 董事会决议不就本期宣派中期股息[57] - 不对集团中期财务资料发表结论，因未能获得充分适当证据[67] - 本期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] - 公告日期，公司本期内一直维持公众持股量不少于上市规则规定已发行股份的25%[68] - 中期业绩公告已在香港联交所网站及公司网站刊出，中期报告将以电子或硬拷贝方式寄发股东并在上述网站可供查阅[69] - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币6.643亿元，相当于约7.775亿港元[70] - 公司根据2020年12月31日买卖协议对晶能光電有限公司进行主要出售事项[72] - 本期指截至2024年6月30日止六个月[72] - 公告日期，执行董事为王宇先生等4人，独立非执行董事为赵玉文先生等3人[72]

发电与装机情况 - 2023年公司总发电量为298,718兆瓦时，较2022年的399,828兆瓦时减少25.3%[2][10][16] - 2023年公司实现总装机容量产能约256兆瓦的并网发电[16] - 公司位于中国若干省份或地区的太阳能电站受缩减能源生产影响，发电减少约46,000兆瓦时，收入减少约人民币40百万元[19] - 2019 - 2023年发电量分别为1843762兆瓦时、1182567兆瓦时、867275兆瓦时、399828兆瓦时、298718兆瓦时[51] - 2023年集团太阳能电站发电量约为298,718兆瓦时，节省耗煤量89,825吨，减少烟尘、二氧化碳及二氧化硫排放量分别为5吨、246,144吨及25吨[152] 财务数据 - 2023年五大客户占总收入约56.9%，较2022年的61.7%有所下降；最大客户占总收入约14.9%，较2022年的16.0%有所下降[17] - 2023年公司收入为人民币238.5百万元，较2022年的人民币313.1百万元减少23.8%[18] - 2023年公司销售成本为人民币120.3百万元，较2022年的人民币168.7百万元减少28.7%[20] - 毛利从2022年的1.444亿元减少2620万元或18.1%至本年度的1.182亿元[21] - 其他收入从2022年的1.061亿元减少9730万元或91.7%至本年度的880万元[22] - 其他损益本年度亏损1.658亿元，2022年收益6480万元；外汇亏损净额从2022年的2.294亿元减少1.313亿元或57.2%至本年度的9810万元[24] - 预期信贷亏损模型下的减值亏损拨回净额从2022年的2900万元增加1830万元或63.1%至本年度的4730万元[25] - 年内亏损从2022年的1.786亿元增加2.924亿元或163.7%至本年度的4.71亿元[31] - 2023年12月31日贸易应收款项周转日数为1247.9日（2022年12月31日：990.2日）[32] - 2023年12月31日贸易应付款项周转日数为66.1日（2022年12月31日：102.7日）[33] - 2023年12月31日集团流动比率为0.53（2022年12月31日：0.63）[34] - 2023年12月31日集团处于负现金净额状况34.446亿元（2022年12月31日：39.115亿元），债项净额与权益比率从2022年的 - 326.1%增加至2023年的 - 161.0%[35] - 2019 - 2023年营业额增长分别为4.6%、 - 33.9%、 - 28.1%、 - 51.8%、 - 23.8%[51] - 2019 - 2023年毛利率分别为44.6%、49.5%、45.6%、46.1%、49.6%[51] - 2019 - 2023年EBITDA分别为 - 226974千元、555739千元、87863千元、411541千元、43904千元（人民币）[51] - 2019 - 2023年总债务分别为8653436千元、6587477千元、3717750千元、3789336千元、2457934千元（人民币）[51] - 截至2023年12月31日止年度集团亏损4.7104亿元，公司拥有人应占集团权益亏绌15.3659亿元，集团流动负债超过流动资产17.70582亿元，较2022年减少2.54261亿元[86] - 2023年公司自2019年出售事项收取所得款25万元，累计收取13.616亿元，预计2024年8月前收取余下1370万元[87] - 2023年公司自2020年出售事项收取所得款660万元，累计收取4.952亿元，预计2024年12月前收取余下50万元[88] - 2023年公司自2021年第一次出售事项收取所得款2520万元，累计收取2.039亿元，预计2024年12月前收取余下2320万元[89] - 2023年公司自2021年第三次出售事项收取所得款200万元，累计收取1760万元，预计2024年12月前收取余下200万元[90] - 2023年公司自强制出售事项收取所得款1640万元，累计收取3.719亿元，预计2024年12月前收取余下5410万元[91] - 2023年公司自2021年第二次出售事项收取所得款1200万元，累计收取3.354亿元，预计2024年12月前收取余下5940万元[92] - 2022年第二次出售事项总代价约6.643亿元，2023年6月完成股份转让登记，代价与欠款相抵销，剩余本息被豁免[93] - 本年度已付/应付外聘核数师审核服务费用2100千元人民币，非审核服务费用400千元人民币[101] - 集团向最大及五大客户的销售总额分别占总销售额约14.9%及约56.9%[194] - 集团向最大及五大供应商的采购总额分别占总采购额约80.9%及约94.3%[194] - 集团本年度借款详情载于综合财务报表附注37[200] 公司战略与计划 - 公司期望尽快公布太阳能电站补贴核查结果，推进电站出售计划，改善现金流状况[10] - 公司将继续以成为综合能源解决方案供应商为目标，调整资产配置结构和投资方向[10] - 2023年公司完成一个太阳能电站出售项目，并就若干太阳能电站资产出售与潜在买家洽谈[7] - 公司与主要金融机构协商债务重新安排，降低债务总额和财务费用水平[7] 公司治理与董事会 - 董事会承担集团重要事宜监督责任，日常管理转授CEO及高级管理层[59][60] - 年报日期董事会有7名董事，含4名执行董事和3名独立非执行董事[61] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，本年度董事均遵守[63] - 王宇兼任董事长及CEO，董事会认为此举有助于执行策略和提高运营成效[64] - 独立非执行董事任期三年，为董事会提供独立判断和专业意见[66][67] - 本年度3名独立非执行董事任职逾九年，董事会认为其仍属独立人士[69] - 因处理个人事务，陶文铨先生将不参加应届股东周年大会膺选连任[69] - 公司将在应届股东周年大会提呈决议案，委任新女性独立非执行董事[69] - 新获委任董事将获入职资料，集团提供培训更新董事知识技能[70] - 本年度全体董事接受上市公司董事角色等培训，完成率均为2/2[71] - 本年度董事会举行会议4次，全体执行董事及多数独立董事出席率达100%[72] - 公司目标在2024年6月股东周年大会上委任不同性别的独立非执行董事[74] - 审核委员会本年度举行5次会议，审核了2022年年报和2023年中期报告[81] - 薪酬委员会本年度举行1次会议，检讨董事及高级管理层薪酬政策等[83] - 本年度应付高级管理层成员薪酬在10 - 50万元有3人，100 - 150万元有4人，150 - 200万元有3人[83] - 提名委员会主要职责是每年检讨董事会架构等并物色合适董事候选人[84] - 公司秘书卢斌本年度接受不少于15个小时相关专业培训[72] - 各董事与公司订立特定任期服务合约，至少每三年在股东周年大会上轮值退任及接受重选[73] - 董事会成立审核、薪酬、提名委员会，各委员会设有界定职权范围[77] - 董事会负责建立企业风险管理框架和政策，转授权审核委员会协助监控风险管理及内部监控系统[102] - 审核委员会就风险相关事宜向董事会提供建议和支援，审批内部监控检讨计划及结果[103] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制定内部监控措施并整改[104] - 集团将内部审计职能外包给第三方专业内部监控顾问，顾问基于风险评估进行检讨并向审核委员会汇报[106] - 集团建立企业风险管理框架，界定识别、评估、应对和监察风险的程序[107] - 管理层根据框架收集风险资料，记入风险登记册，定期评估关键风险并制定内部监控措施[110] - 本年度管理层检讨风险管理架构及程序，提交风险评估报告供董事会和审核委员会监察关键风险[111] - 内部监控顾问完成2023年1月1日至12月31日内部监控检讨，审核委员会和董事会认为集团风险管理及内部监控系统充分有效[113][114] - 董事会与机构投资者及分析师定期沟通，各董事委员会成员将出席股东周年大会并回答问题[116] - 2023年6月1日股东周年大会举行1次，执行董事王宇、卢斌、陈实出席，张伏波未出席；独立非执行董事陶文铨、赵玉文、邝伟信出席[119] - 持有公司附有表决权缴足股本十分之一以上的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交要求书后两个月内举行[120] - 执行董事王宇现年53岁，拥有逾26年管理经验，曾任职多家公司，有相关学习经历[127] - 执行董事张伏波现年62岁，拥有逾25年工作经验，自2021年12月起任上海九百股份有限公司独立董事，曾任职多家公司[128] - 张伏波先生、陈实先生及陶文铨先生将在应届股东周年大会上退任董事，张伏波先生及陈实先生符合资格并愿意接受重选，陶文铨先生因私人事务不接受重选，公司将提呈决议案委任新女性候选人为独立非执行董事[165] - 2023年12月31日，王宇先生持有公司股份27,345,588股，占已发行股本总额约0.54%；张伏波先生持有公司股份9,918,000股，占已发行股本总额约0.20%[170] 法律诉讼与贷款协议 - 2023年12月29日公司等接获买方索偿诉讼，公司不同意索偿正寻求法律意见拟抗辩，截至报告日已收到申索陈述书正编制抗辩陈述书[49] - 2024年3月27日公司与中国民生银行香港分行就未偿还本金42630万港元订立贷款延期协议[49] - 2024年3月27日公司与中国民生银行香港分行就4.263亿港元未偿还本金订立贷款延期协议[95] 股息政策 - 董事会决议不就本年度宣派末期股息[48] - 董事会决议不就本年度宣派末期股息[157] - 2023年12月31日，公司并无可供分派储备[159] - 公司已采纳股息政策，董事会可根据集团财务表现等因素建议及/或宣派股息，末期股息受股东普通决议案限制[125] 公司运营与业务 - 公司及其附属公司主要在中国从事太阳能发电业务，并积极探索各种清洁能源[137] - 集团于2023年12月31日的主要附属公司详情载于综合财务报表附注44[138] - 集团业务本年度详细业务回顾及业绩分析载于年报第6至12页管理层讨论及分析一节[139] - 公司业务未来发展载于年报第5页「未来展望」一节[139] - 集团太阳能发电业务在中国运营，法律及法规变化、需求减少、电力输出限制及电价补贴延迟支付会影响财务状况和盈利能力[141] - 集团拥有以功能货币以外货币计值的资产及负债，受外汇汇率波动影响，会考虑对冲重大外币风险[142] - 集团已制定标准营运程序、权限范围及报告框架，并投资于人力资源及设备，以管理及减少营运风险[143] - 集团将继续监察现金流量，维持足够现金及信贷融资水平管理流动资金风险[144] - 本年度公司不知悉集团有对其造成重大影响的相关法律法规重大违规情况[145] - 集团为香港员工设立强积金计划和医疗保险计划，中国员工享有国家法定社会保险[147] - 集团委聘第三方服务供应商提供投资者关系专业服务[149] - 环境、社会及管治报告将于2024年4月26日以独立报告方式呈报，并在公司及香港联交所网站登载[155] 股份与股权 - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币66430万元，相当于约77750万港元，该事项于2022年11月25日获股东批准，股份转让登记于2023年6月完成[44][46] - 2023年12月31日公司有71名雇员，男性和女性雇员分别占56%和44%[75] - 2023年12月31日，Peace Link Services Limited持有1,920,465,426股股份，占已发行股本总额37.79%；亚太资源开发投资有限公司、郑建明先生等持有1,996,022,617股股份，占比39.27%；Coherent Gallery International Limited持有242,967,960股股份，占比4.78%；汤国强先生持有392,968,898股股份，占比7.73%；交通银行股份有限公司、交银国际控股有限公司持有495,968,457股股份，占比9.76%[172] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券的情况[182] - 本年度无发行可换股债券和代价股份[184][185] - 本年度公司或其附属公司与控股股东无重大合约[186] - 本年度无董事在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[187] - 本年度无订立或存续关于公司业务的管理或行政合约[188] - 公司细则和开曼群岛法律无优先购买权条文[189] - 于年报日期，公司本年度按上市规则规定将公众持股量维持在不少于已发行股份的25%[199] 核数师相关 - 公司管理层和审核委员会同意核数师对2023年年报无法表示意见，涉及持续经营基准重大不确定因素[99] - 审核委员会于2023年6月、2024年1月、2024年3月26日与核数师会面讨论相关事宜，2024年3月27日向董事会汇报[99] - 若建议计划及措施成功实施且

财务业绩指标 - 2023年太阳能发电收入238,481千元，较2022年的313,143千元下降23.8%[1] - 2023年毛利118,185千元，较2022年的144,418千元下降18.2%[1] - 2023年年内亏损471,040千元，较2022年的178,627千元增长163.7%[1] - 2023年EBITDA为43,904千元，较2022年的411,541千元下降89.3%[1] - 2023年经调整EBITDA为177,678千元，较2022年的300,036千元下降40.8%[1] - 2023年每股基本亏损为人民币(8.84)分，较2022年的人民币(3.48)分增长154.0%[1] - 公司2023年和2022年分别亏损4.71亿元和1.79亿元，2023年12月31日净流动负债为17.71亿元，净负债为14.66亿元[13] - 2023年售电收入2.38亿元，较2022年的3.13亿元有所下降，其中销售电力收入6704.7万元，电费补贴收入1.71亿元[23] - 2023年销售电力收入67,047千元，电费补贴171,434千元，分部收入共238,481千元，较2022年的313,143千元有所下降[28] - 2023年分部利润72,412千元，较2022年的298,172千元大幅减少[28] - 2023年除税前亏损466,414千元，较2022年的173,816千元亏损扩大[28] - 2023年其他收入8,808千元，较2022年的106,071千元大幅减少[31] - 2023年其他损益净额亏损165,803千元，2022年为收益64,812千元[34] - 2023年财务费用398,163千元，较2022年的430,829千元略有减少[35] - 2023年员工成本总额26,040千元，较2022年的34,199千元有所下降[35] - 2023年无形资产减值亏损60,227千元，2022年无此项亏损[34][35] - 2023年所得税开支4,626千元，较2022年的4,811千元略有减少[36] - 2023年公司权益股东应占年内亏损449,458千元，2022年为173,900千元；2023年每股基本亏损对应的普通股加权平均数为5,082,375,490，2022年为4,991,690,558[40] - 2023年贸易应收款项为29,021千元，2022年为63,135千元；2023年电费补贴应计收入为736,805千元，2022年为835,322千元[41] - 2023年贸易应收款项及电费补贴应计收入总额为760,002千元，2022年为893,329千元；2023年确认的亏损备抵为5,824千元，2022年为5,128千元[41] - 2023年其他应收款项总计222,040千元，2022年为257,010千元；其中2023年应收独立第三方款项为6,757千元，2022年为10,230千元[41] - 2023年出售乌什及两间目标公司的应收代价值70,867千元，扣除亏损备抵19,158千元；2022年为107,173千元，扣除亏损备抵13,852千元[41][44] - 2023年0至30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（已扣除亏损备抵）为11,780千元，2022年为15,288千元；180日以上2023年为670,324千元，2022年为792,715千元[48] - 2023年贸易及其他应付款项为924,637千元，2022年为916,470千元[54] - 2023年集团在中国太阳能电站总发电量约为298,718兆瓦时，较2022年减少25.3%[65] - 2023年五大客户占总收入约56.9%，2022年约为61.7%；最大客户占总收入约14.9%，2022年约为16.0%[66] - 2023年中国太阳能发电收入为2.385亿元，较2022年减少23.8%[67] - 2023年销售成本为1.203亿元，较2022年减少28.7%[69] - 2023年毛利为1.182亿元，较2022年减少18.1%[70] - 其他收入从2022年的1.061亿元减少9730万元或91.7%至2023年的880万元，主要因2022年有9200万元或然电费补贴而2023年无此收入[71] - 其他损益净额从2022年的收益6480万元变为2023年亏损1.658亿元，外汇亏损净额从2022年的2.294亿元减少1.313亿元或57.2%至2023年的9810万元[72] - 预期信贷亏损模型下的减值亏损拨回净额从2022年的2900万元增加1830万元或63.1%至2023年的4730万元[73] - 行政开支从2022年的8830万元减少970万元或11.0%至2023年的7860万元[74] - 除税前亏损从2022年的1.738亿元增加2.926亿元至2023年的4.664亿元[77] - 年内亏损从2022年的1.786亿元增加2.924亿元或163.7%至2023年的4.71亿元[79] - 2023年12月31日贸易应收款项周转日数为1247.9日（2022年12月31日为990.2日），贸易应付款项周转日数为66.1日（2022年12月31日为102.7日）[80][81] - 2023年12月31日集团流动比率为0.53（2022年12月31日为0.63），处于负现金净额状况34.446亿元（2022年12月31日为39.115亿元）[82][83] - 集团债项净额与权益比率从2022年12月31日的 - 326.1%增加至2023年12月31日的 - 161.0%[84] - 2023年及2022年公司连续两年亏损，分别为人民币47104万元及人民币17862.7万元[106] - 2023年12月31日，公司净流动负债为人民币177058.2万元，负债净值为人民币146612.2万元[106] - 2023年12月31日，公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项合共为人民币196408.3万元[106] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币9744.6万元[108] 资产出售与债务处理 - 2023年公司完成一个太阳能电站出售项目，并就若干太阳能电站资产出售与潜在买家洽谈[3] - 因可再生能源发电补贴核查结果未公布，阻碍2023年若干太阳能电站出售计划[4] - 未来公司期望补贴核查结果尽快公布，推进电站出售计划，调整资产配置和投资方向[5] - 2023年公司与主要金融机构协商债务重新安排，降低债务总额和财务费用水平[3] - 2023年12月31日，公司银行及其他借款、可换股债券及应付债券共19.64亿元，须一年内或按要求偿还，逾期银行及其他借款和应付债券分别约8.69亿元和5.85亿元[13] - 2023年12月31日，2015年公司债券本金3.30亿元及应计利息1.20亿元分别于应付债券及贸易及其他应付款项确认，2016年公司债券本金2.55亿元及应计利息1.01亿元同理确认[14][16] - 2023年公司现金及现金等价物约9744.6万元，公司董事实施系列计划改善流动资金及财务状况，包括完成附属公司出售、解除冻结令、与债权人等磋商再融资或延长期限[17][18] - 2022年12月31日分类为持作出售的资产总值649,583千元，与分类为持作出售的资产有关的负债总额为21,879千元[49] - 2022年订立初步买卖协议，买方应付初步代价约725,714,000元，其中已透过抵销卖方债务本金556,111,000元偿付[49][51] - 出售目标股权于2023年6月完成[53] - 出售目标股权总代价约为7.7104亿元，2023年6月完成出售，收益3.8184亿元[56][60] - 出售保山长山总代价为25万元，2023年完成股份转让登记手续，亏损6.6827亿元[61][62] - 2022年第二次出售事项总代价约为人民币66430万元，相当于约77750万港元[94] - 公司董事采取措施改善集团流动资金及财务状况，结果受多项不确定因素影响，包括附属公司出售、解除冻结令、与债权人磋商再融资等[109] 会计政策 - 公司已采纳2023年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，未导致会计政策等重大变动[20][21] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，正在评估其影响[22] 法律诉讼与冻结令 - 2015年公司债券两名持有人提起仲裁，法院发出第一冻结令，限制若干附属公司股权[14] - 2016年公司债券债权人提交呈请，法院发出第二冻结令，2023年保山长山及新疆普新诚达获解除该冻结令[15][16] - 2023年12月29日，公司等被告接获买方索偿传讯令状，公司不同意索偿并拟抗辩[99] 股息分配 - 董事不建议派付或宣派2023年及2022年股息[39] - 董事会决定本年度不宣派末期股息[98] 公司运营与合规 - 销售电力收入在产生及输送电力的时间点确认，电费补贴按政府上网电价补偿制度与售电收入差额计算[23][26] - 截至2023年12月31日，集团在中国太阳能电站总装机容量产能约256兆瓦并网发电[65] - 集团位于中国若干省份或地区的太阳能电站2023年受缩减能源生产影响，发电减少约46,000兆瓦时，收入减少约4000万元[68] - 2023年12月31日，集团有71名雇员[97] - 公司本年度遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的所有适用守则条文[100] - 公司采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事本年度已遵守[102] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[110] - 截至公告日期，本年度公司按上市规则规定将公众持股量维持在不少于已发行股份的25%[111] - 经审核全年业绩公告在香港联交所网站及公司网站登载，本年度年报将以电子方式寄发股东并在上述网站可供查阅[112]

公司财务状况 - 本期间中国太阳能发电总发电量约为182,364兆瓦时，较去年同期下降16.1%[7] - 五大客户占总收入约59.2%，最大客户为国家电网喀什供电公司[8] - 公司流动比率为0.49，处于负现金净额状态[24] - 公司负现金净额为3,431.1百万人民币，较上一期减少[25] - 公司负债净额与权益比率由-326.1%上升至-210.8%[26] - 公司未设立任何金融工具作为对冲用途[27] - 公司未向第三方提供任何担保，也没有重大或可能的负债[28] - 公司已向多家银行质押了一定金额的应收款项和太阳能电站以获取贷款[30] - 公司已质押了一定金额的使用权资产和其他按金[31] - 公司正在考虑通过再融资、延迟债务到期日或出售太阳能电站等方式筹集资金以支持长远发展[41] 财务表现 - 本期间中国太阳能发电收入减少19.5%，主要因为完成太阳能电站股权转让手续导致收入减少[9] - 毛利较去年同期减少34.0%，为73.1百万人民币[12] - 其他收入减少38.9%，为5.5百万人民币，主要因电费补贴应计收入减少[13] - 本期间其他损益录得虧損淨額108.0百万人民币，较去年同期减少10.4百万人民币[14] - 预期信贷损失模型下的减值损失撥回净额为16.5百万人民币，较去年同期减少47.8百万人民币[15] - 行政及一般开支减少4.2%，为40.7百万人民币[16] - 财务费用增加1.0%，为221.0百万人民币，主要因银行及其他借款利息增加[18] - 本期間虧損为308.1百万人民币，较去年同期增加112.1百万人民币[21] 股权结构 - 王宇先生实益擁有人持有27,345,588股股份，占0.54%股权[53] - Peace Link Services Limited实益擁有人持有2,426,263,467股股份，占47.74%股权[55] - 亚太资源开发投资有限公司实益擁有人及受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] - 郑建明先生实益擁有人及受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] - Faithsmart Limited受控制法团持有2,501,820,658股股份，占49.23%股权[55] 财务报表 - 公司在2023年6月30日止六个月的收入为137,351千元，较去年同期下降了19.5%[71] - 期内虧損为308,115千元，较去年同期增加57.2%[71] - 公司的现金及现金等价物维持在约142,525,000元[67] - 公司的銀行及其他借款、可換股債券及債券應付款項合共为2,350,478,000元，需在一年内或按要求偿还[64] - 公司的逾期銀行及其他借款以及債券應付款項分别约为734,563,000元及585,372,000元[64]

财务业绩对比 - 2023年上半年太阳能发电收入1.37351亿元，较2022年同期的1.70684亿元下降19.5%[2] - 2023年上半年毛利7308.4万元，较2022年同期的1.1079亿元下降34.0%[2] - 2023年上半年期内亏损3.08115亿元，较2022年同期的1.95974亿元增加57.2%[2] - 2023年上半年EBITDA亏损2793.4万元，较2022年同期的盈利7718.9万元下降136.2%[2] - 2023年上半年经调整EBITDA为9239.1万元，较2022年同期的1.16896亿元下降21.0%[2] - 2023年上半年每股基本亏损6.02分，较2022年同期的3.89分增加54.8%[2] - 截至2023年6月30日止六个月，售电收入为1.37351亿元，2022年同期为1.70684亿元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分部亏损1.0435亿元，2022年同期亏损231.3万元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损3.06491亿元，2022年同期亏损1.93875亿元[22] - 2023年上半年其他收入为5470千元，2022年同期为8989千元[23] - 2023年上半年其他损益净额为亏损107994千元，2022年同期亏损118356千元[24] - 2023年上半年财务费用为220975千元，2022年同期为218778千元[25] - 2023年上半年除所得税前亏损为305957千元，2022年同期为193681千元[25][29] - 2023年上半年所得税开支为1624千元，2022年同期为2099千元[26] - 2023年上半年每股基本亏损为6.02元，2022年同期为3.89元[29] - 中国太阳能电站总发电量约182,364兆瓦时，较2022年减少16.1%[52] - 五大客户占总收入约59.2%，最大客户占14.6%，均低于2022年同期[53] - 收入由2022年同期1.707亿元减少3330万元或19.5%至1.374亿元[54] - 销售成本由2022年同期5990万元增加440万元或7.3%至6430万元[56] - 毛利由2022年同期1.108亿元减少3770万元或34.0%至7310万元[57] - 除所得税前亏损由2022年同期1.939亿元增加1.126亿元至3.065亿元[64] - 本期亏损由2022年同期1.96亿元增加1.121亿元至3.081亿元[66] - 截至2023年6月30日止六个月公司产生亏损3.08115亿人民币，2022年同期为1.95974亿人民币，2023年6月30日流动负债净额为20.86719亿人民币、负债净额为13.06798亿人民币[91] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为13.52603亿元，较2022年12月31日的16.78643亿元有所减少[5] - 2023年6月30日流动负债为41.01835亿元，较2022年12月31日的54.04998亿元有所减少[6] - 2023年6月30日净负债为13.06798亿元，较2022年12月31日的9.98694亿元有所增加[6] - 2023年6月30日银行及其他借款、可换股债券及应付债券合共23.50478亿元须一年内或按要求偿还，有逾期银行及其他借款约7.34563亿元及应付债券5.85372亿元[9] - 截至2023年6月30日，2015年公司债券本金总额3.29909亿元，应计债券利息1.07042亿元；2016年公司债券本金总额2.55463亿元，应计债券利息9133.7万元；银行借款本金及利息总额1221.9万元和242.5万元[10][12][14] - 2023年6月30日公司现金及现金等价物约为1.42525亿元[14] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为929072千元，2022年12月31日为1150339千元[30] - 2023年6月30日贸易应收款项为31215千元，2022年12月31日为63135千元[30] - 2023年6月30日电费补贴应计收入为734541千元，2022年12月31日为835322千元[30] - 2023年6月30日出售附属公司应收代价为47648千元，2022年12月31日为137088千元[30][33] - 2023年6月30日已确认亏损备抵人民币63.1万元，2022年12月31日为人民币131.6万元[36] - 2023年6月30日贸易应收款项及电费补贴应计收入（扣除亏损备抵）为人民币761470千元，2022年12月31日为人民币893329千元[37] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为人民币889282千元，2022年12月31日为人民币916470千元[38] - 2023年6月30日贸易应收款项周转日数为1090.3日，较2022年增加[67] - 2023年6月30日集团处于负现金净额状况34.311亿元，较2022年有所改善[70] - 集团负债净额与权益比率由2022年12月31日的 - 326.1%上升至2023年6月30日的 - 210.8%[71] - 2023年6月30日，公司质押顺风光电控股有限公司100%股权、17间经营太阳能发电附属公司全部股权及相关资产以获取借款，2022年12月31日为18间[74] - 2023年6月30日，公司质押账面金额8.537亿人民币贸易及其他应收款项、10.713亿人民币太阳能电站获取贷款，2022年12月31日分别为9.861亿和13.756亿人民币[75] - 2023年6月30日，公司质押账面金额2630万人民币使用权资产及其他按金，2022年12月31日为2650万人民币[76] - 2023年6月30日，公司质押总额约570万人民币受限银行存款获取银行信贷融通，2022年12月31日为2190万人民币[77] - 截至2023年6月30日，公司公司债券本金总额3.29909亿人民币、应计债券利息1.07042亿人民币分别于应付债券以及贸易及其他应付款项确认[92] - 2023年6月30日，2016年公司债券本金总额2.55463亿元，应计债券利息9133.7万元[93] - 江苏省常州市中级人民法院判决顺风光电投资向债权人结清2016年公司债券本金1.42亿元及利息约5519.8万元，债权人已上诉，诉讼未完结[93] - 2023年6月30日，银行及其他借款本金及利息总额1221.9万元，贸易及其他应付款项242.5万元，其中部分已逾期，诉讼未完结[94] - 2023年6月30日，公司仅维持现金及现金等价物约1.42525亿元[94] 公司运营与发展 - 公司董事实施改善流动资金及财务状况的计划，包括完成出售附属公司、解除冻结令、与债权人等磋商替代再融资或延长到期日[16][17] - 公司已采纳2023年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则，无重大变动[18] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，影响待评估[19] - 公司可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[21] - 截至2023年6月30日，有三项应付债券及银行借款冻结令，涉及多间附属公司股权[10][11][12][13] - 2023年出售Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited全部股权，总代价约为人民币7.7104亿元，出售收益为人民币38184千元[41][45] - 2023年2月出售保山长山顺风尚德新能源有限公司100%股权，总代价为人民币25万元，出售亏损为人民币66827千元[46][47] - 2023年8月18日公司发行本金额为4.66346亿港元的债券赎回第二批可换股债券，新债券年利率8%，2025年8月17日到期[49] - 集团在本期于中国从事太阳能发电分部，主要位于新疆、山东及江苏[50] - 集团继续积极探求各种清洁能源资源，为成为低碳节能综合解决方案全球领先供应商建立基础[51] - 2022年第二次出售事项获股东批准，Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited股份转让登记于2023年6月完成，总代价约6.643亿人民币[80][82] - 2023年6月30日，公司有76名雇员[83] - 2023年8月19日，公司完成赎回本金9.305亿港元可换股债券，发行本金4.66346亿港元按年利率8%计息债券，2025年8月17日到期[85] - 公司将专注中国太阳能业务，包括开发及管理太阳能电站[86] - 公司董事正采取措施改善集团流动资金及财务状况，但存在多项不确定因素，影响持续经营能力[95] 证券与公告 - 本期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券行为[97] - 公告日期，公司维持公众持股量不少于上市规则规定已发行股份的25%[98] - 中期业绩公告已在香港联交所网站及公司网站刊出，中期报告将适时寄发股东并公布[99]

公司业务及财务状况 - 公司在2022年的总发电量为399,828兆瓦时，较上一年下降了53.9%[8] - 公司在中国太阳能电站实现总装机容量产能约375兆瓦的并网发电[15] - 本年度销售成本为人民币168.7百万元，较上年度减少52.3%[20] - 本年度毛利为人民币144.4百万元，较上年度减少51.3%[21] - 其他收入为人民币106.1百万元，较上年度增加187.5%[22] - 其他損益淨額为收益64.8百万元，较上年度虧損413.4百万元有显著改善[23] - 预期信贷虧損模型下的减值虧損撥回淨額为29.0百万元，较上年度34.0百万元减少[24] - 行政开支为人民币88.3百万元，较上年度减少18.2%[25] - 持续经营业务年内虧損为人民币178.6百万元，较上年度818.0百万元减少78.2%[30] - 贸易应收款项周转日数为990.2日，较上年度571.1日有显著增加[31] - 流动比率为0.63，较上年度0.78有所下降[33] - 公司在2018年至2022年期间的营业额增长率分别为7.7%、4.6%、-33.9%、-28.1%、-51.8%[59] - 毛利率在这段时间内分别为42.2%、44.6%、49.5%、45.6%、46.1%[59] - EBITDA在2018年至2022年分别为877,251、(226,974)、555,739、87,863、411,541[59] - 總債務在这段时间内分别为13,643,888、8,653,436、6,587,477、3,717,750、3,789,336[59] - 負債比率在2018年至2022年分别为77.9%、93.6%、98.7%、129.1%、144.2%[59] - 利息償付率在这段时间内分别为0.7、(0.2)、0.7、0.3、1.0[59] 股权交易及股东情况 - 公司已同意出售多家目标公司的股权，总代价达数亿人民币[43][44][48][51] - 公司同意出售另外两家目标公司的股权，总代价为414.7百万人民币[48] - 公司同意出售另外四家目标公司的股权，总代价约为664.3百万人民币[53] - 公司同意出售保山长山100%股权，总代价为250,000元[58] - 公司已收取2019年出售事項所得款項人民幣1,361.4百萬元，預期將於2023年5月前收取餘下款項[93] - 公司已收取2020年出售事項所得款項人民幣488.6百萬元，預期將於2024年6月前收取餘下款項[94] - 公司已收取2021年第一次出售事項所得款項人民幣198.7百萬元，預期將於2024年1月前收取餘下款項[95] - 公司于2021年第二次出售事项中已收取所得款项人民币335.4百万元，预期将于2024年6月前收取余下所得款项人民币59.4百万元[98][99] - 公司与Sino Alliance Capital Ltd.达成协议，总代价约为人民币664.3百万元，已获股东批准，股份转让登记预计将于2023年5月完成[99] 公司治理及股东沟通 - 公司设立独立非执行董事以提供独立意见和监督董事会表现[73][74] - 本年度董事会有三名独立非执行董事，其中鄺偉信先生具备专业会计资格和财务管理知识[75] - 独立非执行董事任期为三年，超过九年需股东独立决议批准[76] - 公司提供董事培训和支持，确保董事了解法定职责[77][78] - 董事会每年审查董事会成员多元化政策，目标在2024年前至少委任一名不同性别的董事[81] - 公司员工性别比例为男性56%和女性44%，公司实施多元化招聘和甄选常规[82] - 董事会未发现任何导致员工性别多元化具挑战性或相关性较低的因素[83] - 公司设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，各委员会职权范围明确[84] - 審核委員會主要職務包括向董事會提供核數師推薦建議、審閱外聘核數師的獨立性和審核程序的有效性[85][86] - 薪酬委員會在本年度舉行了一次會議，檢討了董事和高級管理層的薪酬政策和待遇[89] - 提名委員會的主要職務是檢討董事會的架構和人數，並提出董事候選人的推薦建議[90] - 提名委員會在本年度舉行了一次會議，商討有關提名委員會職責及運作機制的事宜[91] - 董事负责編製真實和公平反映公司財務狀況的財務報表，公司正採取措施改善流動資金和財務狀況[91] - 董事会与股东及投资者保持明确、及时和有效联系，通过年报、公告、通函等方式提供准确、清晰、全面和及时的信息[123] - 公司股东大会主席将在提呈决议案表决前说明投票程序，投票结果将在会上宣布并刊载在香港联交所及公司网站上[124] - 股东及投资人士可通过邮寄、电话、电邮等途径要求索取公司的公开资料[125] - 公司

财务业绩 - 2022年太阳能发电收入313,143千元，较2021年的650,186千元下降51.8%[1] - 2022年持续经营业务毛利144,418千元，较2021年的296,757千元下降51.3%[1] - 2022年持续经营业务年内亏损178,627千元，较2021年的818,016千元收窄78.2%[1] - 2022年年内亏损178,627千元，较2021年的691,160千元收窄74.2%[1] - 2022年持续经营业务之EBITDA为411,541千元，较2021年的87,863千元增长368.4%[1] - 2022年持续经营业务之经调整EBITDA为300,036千元，较2021年的537,179千元下降44.1%[1] - 2022年持续经营业务之每股基本亏损为人民币(3.48)分，较2021年的人民币(16.31)分收窄78.7%[1] - 2022年和2021年分别产生亏损1.79亿元和6.91亿元[13] - 2022年售电收入3.13143亿人民币，其中销售电力9500.1万人民币、电费补贴2.18142亿人民币，2021年为6.50186亿人民币[27] - 2022年分部收入3.13143亿人民币，分部利润2.98172亿人民币，2021年分部收入6.50186亿人民币，分部亏损1.64292亿人民币[32] - 2022年未分配银行利息收入415.2万人民币，2021年为57.2万人民币[32] - 2022年未分配中央行政费用2734.09万人民币，财务费用4308.29万人民币，2021年分别为276.76万人民币和5929.03万人民币[32] - 2022年结算财务担保收益1908.09万人民币[32] - 2022年除税前亏损1738.16万人民币，2021年为8121.84万人民币[32] - 2022年其他收入为1.06071亿元，2021年为0.36942亿元，主要包括银行利息收入、政府补助金等[35] - 2022年其他损益净额为0.64812亿元，2021年亏损4.13433亿元，包含出售物业设备收益、电站减值等项目[39] - 2022年财务费用为4.30829亿元，2021年为5.92903亿元，主要是借款利息等[42] - 2022年除税前亏损，公司权益股东应占亏损为1.739亿元，2021年为7.45212亿元[43][47] - 2022年所得税开支为0.4811亿元，2021年为0.5832亿元，部分太阳能发电附属公司享所得税优惠[43][45] - 2022年和2021年董事均不建议或宣派股息[46] - 2022年每股基本亏损计算的普通股加权平均数为49.91690558亿股，2021年为49.8237549亿股[47] - 2022年出售附属公司亏损2113.1万元，2021年为2.71822亿元[33][39] - 2022年太阳能电站减值亏损拨回1.41006亿元，2021年拨备1.29555亿元[33][39][43] - 2022年已收或然电费补贴9.2043亿元，2021年为1.6614亿元[35][38] - 2021年来自已终止经营业务的每股基本及摊薄盈利为每股人民币1.35分，公司拥有人应占年内溢利约人民币6740.1万元[48] - 2022年贸易应收款项为6313.5万元，电费补贴应计收入为83532.2万元，贸易应收款项及电费补贴应计收入总额为89332.9万元，较2021年的82939.2万元有所增加[49] - 2022年12月31日，电费补贴应计收入按实际利率介乎2.25%至2.34%折现，2021年为介乎2.37%至2.76%[49] - 2022年贸易及其他应付款项为916,470千元，2021年为714,413千元[64] - 2022年集团在中国太阳能电站总发电量约399,828兆瓦时，较2021年的867,275兆瓦时下降53.9%[79] - 中国太阳能发电收入由2021年的6.502亿元减少3.371亿元或51.8%至本年度的3.131亿元，主要因出售太阳能电站股份转让登记及部分地区缩减能源生产致发电减少[81][82] - 销售成本由2021年的3.534亿元减少1.847亿元或52.3%至本年度的1.687亿元，因中国发电量由2021年的867,275兆瓦时减少467,447兆瓦时或53.9%至本年度的399,828兆瓦时[83] - 毛利由2021年的2.968亿元减少1.524亿元或51.3%至本年度的1.444亿元[84] - 其他收入由2021年的3690万元增加6920万元或187.5%至本年度的1.061亿元，主要因已收或然电费补贴增加[85] - 其他损益本年度录得收益净额6480万元，2021年录得亏损净额4.134亿元，主要因出售附属公司亏损减少、太阳能电站减值亏损拨回及财务担保结算收益等，本年度外汇亏损净额部分抵销收益[86] - 持续经营业务年内亏损由2021年的8.18亿元减少6.394亿元或78.2%至本年度亏损1.786亿元[93] - 2022年12月31日贸易应收款项周转日数为990.2日，较2021年的571.1日增加；贸易应付款项周转日数为102.7日，较2021年的138.7日减少[94][95] - 2022年12月31日集团流动比率为0.63，较2021年的0.78下降；处于负现金净额状况39.115亿元，较2021年的42.613亿元有所改善[96][97] - 集团债项净额与权益比率由2021年的 - 443.7%增加至2022年的 - 326.1%；2022年无向独立第三方及关联方提供担保，2021年为1.9亿元[98][100] - 公司于2022年及2021年连续两年产生亏损，分别为人民币178,627,000元及人民币691,160,000元[129] 资产与负债 - 2022年非流动资产为16.79亿元，较2021年的23.46亿元有所下降；流动资产为27.31亿元，较2021年的31.87亿元有所下降[10] - 2022年流动负债为53.83亿元，较2021年的49.79亿元有所上升；净流动负债为20.25亿元，较2021年的12.70亿元有所上升[10][11] - 2022年净负债为9.99亿元，较2021年的8.25亿元有所上升；总权益为 -9.99亿元，较2021年的 -8.25亿元有所下降[11] - 2022年12月31日，银行及其他借款、可换股债券及应付债券共31.57亿元，须一年内或按要求偿还[13] - 2022年12月31日，逾期银行及其他借款约11.48亿元，应付债券为5.85亿元[13] - 2022年就应付债券及银行借款发出三项冻结令，涉及多间附属公司股权[14][15][16][17] - 2022年12月31日，2015年公司债券本金3.30亿元，应计债券利息0.94亿元；2016年公司债券本金2.55亿元，应计债券利息0.82亿元[14][16] - 2022年12月31日，银行借款本金2.12亿元，其中0.48亿元已逾期[18] - 2022年12月31日，公司净流动负债为人民币2,024,843,000元，负债净值为人民币998,694,000元[129] - 2022年12月31日，公司银行及其他借款、可换股债券及债券应付款项合共为人民币3,157,466,000元，须于一年内或按要求偿还[129] - 2022年12月31日，公司逾期银行及其他借款约为人民币1,147,730,000元，应付债券约为人民币585,372,000元[129] - 2022年12月31日，2015年公司债券本金总额人民币329,909,000元，应计债券利息人民币94,280,000元；2016年公司债券本金总额人民币255,463,000元，应计债券利息人民币81,583,000元[129][130] - 2022年12月31日，第三项冻结令涉及本金总额人民币21,219,000元，其中本金人民币4,829,000元已逾期[131] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币532,618,000元[131] - 2022年末集团质押顺风光电控股有限公司100%股权，18间（2021年末12间）经营太阳能发电附属公司90% - 100%股权及相关资产[101] - 2022年末集团质押账面金额9.861亿元（2021年末8.557亿元）贸易及其他应收款项，13.756亿元（2021年末14.527亿元）太阳能发电站[102] - 2022年末集团质押账面金额2650万元（2021年末4680万元）使用权资产及其他按金[103] - 2022年末集团质押总额约2190万元（2021年末1120万元）受限制银行存款[104] 公司运营与发展 - 2022年公司完成部分太阳能电站资产出售，与金融机构协商债务重新安排，改善现金流，降低债务和财务费用[2] - 2022年公司太阳能电站开展发电补贴核查工作，未受重大不利影响[3] - 公司未来以成为综合能源解决方案供货商为目标，调整资产配置和投资方向[5] - 公司董事实施计划改善集团流动资金及财务状况，包括出售附属公司和解冻相关公司股权[19] - 公司继续与债权人等磋商替代再融资及或延长到期日，董事认为按持续经营基准编制报表适当[20] - 2021年公司有条件同意出售4间目标公司100%股权，2022年终止出售协议并对2021年财务资料重新分类调整[21][22][23] - 2022年公司采纳新订及经修订国际财务报告准则，未导致重大变动，已开始评估未生效准则影响[24][25][26] - 公司可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[31] - 2022年出售附属公司的应收代價为2991.5万元，扣除亏损备抵5888.1万元；出售乌什及两间目标公司的应收代價为10717.3万元，扣除亏损备抵1385.2万元[51][52] - 2022年12月31日，分类为持作出售的资产总值为64958.3万元，与分类为持作出售的资产有关的负债总额为2187.9万元[57] - 买方应付出售附属公司全部股权的代价约为人民币72571.4万元，已透过抵销卖方债务本金人民币55611.1万元偿付[57][59] - 2022年12月31日，卖方结欠买方的余下未偿还本金及利息分别为人民币3436万元及人民币13524.3万元[60] - 2021年12月31日，乌什及两间目标公司分类为持作出售的资产总值分别为19812.5万元及107556.1万元，相关负债总额分别为7619.8万元及67561.1万元[62] - 出售乌什已于2022年完成，2021年12月31日相关总资产及负债已分类为持作出售[62] - 截至公告日期，出售目标股权尚未完成，公司股东已于2022年11月25日批准出售事项[61] - 2022年出售乌什所得款项为121,972,000元，产生亏损257千元，截至2022年底应收代价49,652,000元[68][69][70] - 2022年出售两目标公司所得款项为393,495,000元，产生亏损20,874千元，截至2022年底应收代价71,373,000元[73][74][75] - 2023年2月28日完成出售保山长山100%股权[76] - 五大客户占持续经营业务总收入约61.7%，较2021年的64.2%有所下降；最大客户占比约16.0%，较2021年的17.2%下降，最大客户为国家电网乌鲁木齐供电公司，公司向其售电，本年度向中国客户销售额占持续经营业务总收入100%[80] - 截至2022年12月31日，集团在中国太阳能电站总装机容量产能约375兆瓦并网发电[79] - 2021年第一次出售事项总代价5.376亿元，3间目标公司股份转让登记完成，4间因未获国资委批准终止交易[108][110][111] - 2021年第二次出售事项总代价4.147亿元，已获股东批准，2间目标公司股份转让登记完成[112][114] - 2022年第一次建议出售事项总代价8.896亿元，因未达成条件终止协议[115][116] - 2022年第二次出售事项总

太阳能电站运营情况 - 2022年上半年公司中国太阳能电站总发电量约217,252兆瓦时，较2021年同期的469,527兆瓦时减少53.7%[12][13] - 2022年6月30日，公司中国太阳能电站实现总装机容量产能约375兆瓦的并网发电[13] - 中国太阳能发电收入由2021年同期3.645亿元减少1.938亿元或53.2%至本期1.707亿元[16] - 截至2021年6月30日止六个月，制造及销售LED产品呈列已终止经营业务，持续经营业务可呈报及经营分部仅为中国太阳能发电[146] - 截至2022年6月30日止六个月，公司持续经营业务分部收入为170,684千元，2021年同期为364,493千元；分部（亏损）/利润为 -2,313千元，2021年同期为191,766千元[149] - 2022年上半年销售电力收入为47,482千元，2021年同期为106,808千元；电费补贴为123,202千元，2021年同期为257,685千元[156] - 电费补贴为总电力销售约35%至95%（2021年同期：38%至87%）[156] - 2022年上半年来自中国内地的外部客户收入为170,684千元，2021年同期为364,493千元；2022年6月30日非流动资产为1,447,587千元，2021年12月31日为1,519,917千元[157] - 截至2022年6月30日止六个月，公司在建太阳能电站添置150.1万元，2021年同期为721.8万元[185] - 截至2022年6月30日止六个月，无太阳能电站由在建转拨至已竣工，2021年同期为1959.8万元[185] - 截至2022年6月30日止六个月，已竣工太阳能电站确认减值亏损拨回4980.2万元，2021年同期为减值亏损1767.2万元[185] - 截至2022年6月30日止六个月，电费补贴应计收入占总电力销售的35%至95%，2021年同期为38%至87%[194] 客户与销售情况 - 本期五大客户占持续经营业务总收入约61.2%，2021年同期约为65.4%；最大客户占总收入约17.4%，2021年同期约为17.8%[14] - 本期向中国客户的销售额占总收入100%[15] - 2022年上半年公司甲、乙、丙、丁为持续经营业务总收入贡献超10%，收入分别为29,732千元、24,327千元、19,653千元、18,885千元；2021年公司甲、乙、丙收入分别为64,778千元、64,279千元、53,465千元[159] 财务收支情况 - 销售成本由2021年同期1.845亿元减少1.246亿元或67.5%至本期5990万元[19] - 毛利由2021年同期1.8亿元减少6920万元或38.4%至本期1.108亿元[20] - 其他收入由2021年同期1430万元减少530万元或37.1%至本期900万元[21] - 行政及一般开支由2021年同期3700万元增加550万元或14.9%至本期4250万元[23] - 财务费用由2021年同期2.896亿元减少7080万元或24.4%至本期2.188亿元[26] - 除所得税前亏损由2021年同期的1.189亿元增加7500万元至本期的1.939亿元[27] - 所得税开支由2021年同期的500万元增加1600万元或320.0%至本期的2100万元[28] - 持续经营业务本期亏损由2021年同期的1.194亿元增加7660万元至本期的1.96亿元[29] - 2022年上半年其他收入为8,989千元，2021年同期为14,280千元，其中银行利息收入为2,535千元，2021年同期为459千元[160] - 2022年上半年无政府补助金收入，2021年同期为200千元[160] - 2022年上半年其他损益净额为亏损1.18356亿元，2021年同期为盈利926万元[164] - 2022年上半年预期信贷亏损模型下减值亏损拨回净额为6427.7万元，2021年同期为255.9万元[167] - 2022年上半年财务费用为2.18778亿元，2021年同期为2.89567亿元[168] - 2022年上半年除所得税前亏损，持续经营业务亏损额相关数据有变动，如员工成本总额1631.8万元，2021年同期为1683.5万元等[170] - 2022年上半年所得税开支为209.9万元，2021年同期为48.6万元[171] 财务指标情况 - 2022年6月30日贸易应收款项周转日数为452.4日，2021年12月31日为448.7日[30] - 2022年6月30日贸易应付款项周转日数为32.3日，2021年12月31日为112.3日[31] - 2022年6月30日集团流动比率为0.78，2021年12月31日为0.84；处于负现金净额状况32.286亿元，2021年12月31日为36.072亿元[32] - 集团负债净额与权益比率由2021年12月31日的 - 341.9%上升至2022年6月30日的 - 242.3%[35] - 2022年6月30日集团担保总金额为2.081亿元，2021年12月31日为1.9亿元[36] - 2022年6月30日集团流动负债净额为人民币10.39952亿元，负债净额为人民币10.73516亿元[58] - 2022年6月30日，公司银行及其他借款、可换股债券及应付债券合共为22.15812亿元，须于一年内或按要求偿还[81] - 2022年6月30日，公司逾期银行及其他借款约为10.50994亿元，逾期应付债券约为5.85372亿元[81] - 截至2022年6月30日，公司每股亏损（基本及摊薄）为3.89分，2021年同期为1.42分[90] - 2022年6月30日非流动资产为1486432千元，较2021年12月31日的1557026千元有所下降[92] - 2022年6月30日流动资产为2530838千元，较2021年12月31日的2722192千元有所下降[92] - 2022年6月30日分类为持作出售的资产为1178755千元，较2021年12月31日的2473320千元大幅下降[92] - 2022年6月30日流动负债为3929451千元，较2021年12月31日的4593930千元有所下降[92] - 2022年6月30日与持作出售的资产直接有关的负债为820094千元，较2021年12月31日的1581198千元大幅下降[92] - 2022年6月30日净流动负债为1039952千元，较2021年12月31日的979616千元有所增加[95] - 2022年6月30日总负债为4749545千元，较2021年12月31日的6175128千元有所下降[92] - 2022年6月30日净负债为1073516千元，较2021年12月31日的879722千元有所增加[95] - 2022年上半年期内亏损及全面开支总额为195974千元[110] - 2022年6月30日本公司拥有人应占总权益为 - 1168000千元，较2021年12月31日的 - 974319千元亏损增加[95] - 2022年上半年经营活动所得净现金为78,240千元，2021年同期为127,556千元[119] - 2022年上半年投资活动产生净现金为1,307,154千元，2021年同期为87,731千元[119] - 2022年上半年融资活动所用净现金为953,374千元，2021年同期为224,491千元[119] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加432,020千元，2021年同期减少9,204千元[119] - 截至2022年6月30日，公司产生亏损195,974,000元，2021年同期亏损38,921,000元[121] - 截至2022年6月30日，公司流动负债净额为1,039,952,000元，负债净额为1,073,516,000元[121] - 截至2022年6月30日，公司银行及其他借款、可换股债券及应付债券合共2,215,812,000元须一年内或按要求偿还[121] - 截至2022年6月30日，公司逾期银行及其他借款约1,050,994,000元，逾期应付债券约585,372,000元[121] - 截至2022年6月30日，经常性公允价值计量总额为1915千人民币，较2021年12月31日的2180千人民币有所下降[136] - 2022年1月1日及6月30日，按公允价值计入损益的非上市权益投资为1000千人民币[139] - 2022年6月30日，按公允价值计入其他全面收益的应收款项公允价值为915千人民币，较2021年12月31日的1180千人民币减少[143] - 2022年上半年售电收入为170684千人民币，较2021年同期的364493千人民币大幅下降[145] - 2022年6月30日，公司持续经营业务分部资产为3,666,147千元，2021年12月31日为5,053,031千元；综合资产为5,196,025千元，2021年12月31日为6,752,538千元[152] - 2022年6月30日，公司持续经营业务分部负债为3,423,595千元，2021年12月31日为4,049,937千元；综合负债为6,269,541千元，2021年12月31日为7,632,260千元[152] - 2022年上半年每股基本亏损为3.89元，2021年同期为1.42元[177] - 2021年上半年已终止经营业务每股基本及摊薄盈利为每股0.96分[178] 出售事项情况 - 2021年第一次出售事项总代价为5.376亿元，截至报告日3间目标公司股份转让登记已完成，余下4间预计2022年9月底前完成[41][42] - 2021年第二次出售事项总代价为4.147亿元，2间目标公司股份转让登记已分别于2022年1月及2月完成[42][43] - 2022年第一次建议出售事项终止，原总代价为人民币8.896亿元[46] - 2022年潜在出售事项总代价约为人民币6.643亿元，构成非常重大出售事项[49] - 公司拟出售附属公司股权，总代价约664.3百万元[125] - 2022年6月30日，出售乌什龙柏及2间目标公司的应收代价为13658万元，扣除亏损备抵813.4万元[193] - 2022年6月30日出售附属公司应收亚太资源代价9.07237亿元（扣除亏损备抵6021.4万元），2021年12月31日为15.47123亿元（扣除亏损备抵1.05328亿元）[199] 人员与股息情况 - 2022年6月30日集团有91名雇员[47] - 董事会决议不就本期宣派中期股息[48] - 公司在2022年和2021年上半年均未派付、宣派或拟派股息[175] 公司动态情况 - 公司预期2022年9月30日前向股东寄发通函[50] - 香港立信德豪7月18日辞任核数师，中汇安达同日接任[50] - 完成相关出售后集团将专注中国太阳能业务[52] - 集团正考虑多种方式募集资金[52] - 公司董事正采取措施改善流动资金及财务状况，但存在多项不确定因素影响持续经营能力[84] - 公司董事实施系列计划改善流动资金及财务状况，包括收取出售附属公司款项、完成出售目标公司等[122] 股权持有情况 - 2022年6月30日，王宇先生持有公司27,345,588股股份，占全部已发行股本权益约0.55%[64] - 2022年6月30日，张伏波先生持有公司9,918,000股股份，占全部已发行股本权益约0.20%[64] - 2022年6月30日，Peace Link Services Limited持有公司2,599,335,467股股份，占全部已发行股本权益约52.17%[68] - 2022年6月30日，亚太资源开发投资有限公司持有公司2,674,892,658股股份，占全部已发行股本

资产出售 - 2021年公司完成部分太阳能电站资产和LED业务出售，改善现金流，降低债务总额和财务费用[13] - 2021年7月13日批准出售晶能光电（江西）有限公司100%股权，代价6.7亿元[23] - 2021年12月24日完成出售集团于晶能光电有限公司58.3%股权，总代价3.6亿元[23] - 2019年出售事项总代价为人民币641,420,000元[70] - 2020年出售事项总代价为人民币181,139,954.86元[75] - 晶能光电出售事项构成主要出售事项和关连交易，适用百分比率超25%但低于75% [81] - 2021年第一次出售事项总代价5.376亿元，构成非常重大出售事项，适用百分比率合共超75% [82] - 2021年第二次出售事项总代价4.147亿元，构成非常重大出售事项，适用百分比率合共超75% [83][87] - 强制出售事项代价值约11.1亿元 [85] - 2021年第三次出售事项总代价1440万元，构成须予披露交易，适用百分比率超5%但低于25% [88] - 2022年出售事项总代价8.896亿元，构成非常重大出售事项，适用百分比率合计超75% [94][95] - 公司已自2019年出售事项收取所得款13.613亿元，预计2022年9月前收取余下1440万元[137] - 公司已自2020年出售事项收取所得款4.886亿元，预计2022年5月前收取余下740万元[137] - 晶能光电出售事项于2021年9月15日完成，公司已收取所得款约3.906亿元[137] - 2021年第一次出售事项已获股东批准，公司已收取7910万元，预计2023年4月前收讫余下4.585亿元[137] - 2021年第二次出售事项已获股东批准，公司已收取2.984亿元，预计2022年12月前收讫余下1.162亿元[138] - 2021年第三次出售事项已完成，公司已收取1560万元，预计2022年8月前收讫余下400万元[140] - 公司订立2022年出售买卖协议，预计2022年5月31日前刊发通函[140] - 集团接获通知出售9家附属公司股权，已收取1.14亿元，预计2023年4月前收讫余下2.676亿元[141] 发电业务数据 - 2021年集团在中国拥有太阳能电站总发电量约867,275兆瓦时[16][27] - 2021年中国发电量867,275兆瓦时，较2020年的1,182,567兆瓦时减少26.7%[29] - 2017 - 2021年发电量分别为1,512,121兆瓦时、1,736,745兆瓦时、1,843,762兆瓦时、1,182,567兆瓦时、867,275兆瓦时[100] 节能减排 - 公司煤炭节能超264,432吨，减少二氧化碳排放超721,573吨，二氧化硫超139吨，氮氧化物超155吨[4] 未来发展方向 - 未来公司将致力于打造综合能源解决方案供应商，调整资产配置和投资方向[16] 经营业绩 - 2021年持续经营业务中，五大客户占总收入约64.2%，2020年约为47.6%；最大客户占比17.2%，2020年约为12.1%[30] - 2021年持续经营业务收入为6.502亿人民币，较2020年的9.044亿人民币减少28.1%[38] - 截至2021年8月31日止8个月，已终止经营业务中LED产品销售收入为4.396亿人民币[32][39] - 2021年持续经营业务销售成本为3.534亿人民币，较2020年的4.565亿人民币减少22.6%[40] - 2021年持续经营业务毛利为2.968亿人民币，较2020年的4.479亿人民币减少33.7%[41] - 2021年持续经营业务其他损益净额亏损4.679亿人民币，较2020年亏损增加124.0%[46] - 2021年持续经营业务除税前亏损为8.666亿人民币，较2020年增加2.729亿人民币[51] - 2021年持续经营业务年内亏损为8.725亿人民币，较2020年增加44.5%[56] - 2021年已终止经营业务年内利润为1.269亿人民币，较2020年增加24.0%[57] - 2017 - 2021年营业额增长率分别为9.3%、7.7%、4.6%、-33.9%、-28.1%[100] - 2017 - 2021年毛利率分别为40.1%、42.2%、44.6%、49.5%、45.6%[100] - 2021年EBITDA为168,561千元，经调整EBITDA为681,666千元[100] - 集团截至2021年12月31日止年度出现亏损人民币7.45613亿元[135] 财务状况 - 2021年12月31日集团流动比率为0.84，2020年12月31日为0.56[60] - 2021年12月31日集团负现金净额状况为人民币3,607.2百万元，2020年12月31日为人民币6,360.8百万元[60] - 集团债项净额与权益比率由2020年12月31日的7,658.8%减至2021年12月31日的 - 341.9%[61] - 2021年12月31日集团提供担保总额人民币190.0百万元，2020年12月31日为人民币187.6百万元[62] - 2021年12月31日集团质押顺风光电控股有限公司100%股权，2020年12月31日质押晶能光电集团58.3%股权及顺风光电控股有限公司100%股权[66] - 2021年12月31日集团12间经营太阳能发电附属公司股权质押，2020年12月31日为31间[66] - 2021年12月31日集团质押贸易及其他应收款项账面金额人民币413.4百万元，2020年12月31日为人民币1,613.2百万元[66] - 2021年12月31日集团质押太阳能发电站账面金额人民币725.2百万元，2020年12月31日为人民币2,661.7百万元[66] - 2017 - 2021年总债务分别为13,533,442千元、13,643,888千元、8,653,436千元、6,587,477千元、3,662,886千元[100] - 2017 - 2021年负债率分别为70.6%、77.9%、93.6%、98.7%、132.3%[100] - 2017 - 2021年总资产分别为25,325,942千元、25,403,746千元、16,132,494千元、9,708,470千元、6,752,538千元[100] - 2017 - 2021年总负债分别为19,971,448千元、21,756,524千元、15,547,861千元、9,625,419千元、7,632,260千元[100] - 2021年12月31日，公司拥有人应占集团权益录得亏绌人民币9.74319亿元[135] - 2021年12月31日集团流动负债超过其流动资产人民币9.79616亿元，较2020年12月31日的人民币30.3906亿元减少人民币20.59444亿元[135] 人员情况 - 2021年12月31日集团有1101名雇员，含已终止经营业务的1008名 [90] 股息政策 - 董事会决定本年度不宣派末期股息 [91] - 公司已采纳股息政策，董事会可根据公司财务表现等因素在某财政年度建议及/或宣派股息，末期股息受股东普通决议案限制[177] 通函与会议安排 - 公司预期2022年5月31日前向股东寄发通函 [96] - 公司举行会议3次，各董事均以不同方式出席全部会议[171] - 持有公司附有表决权的缴足股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会须在提交要求书后两个月内举行[175] 企业管治 - 公司本年度遵守上市规则附录十四所载的企业管治守则项下的所有守则条文[107] - 年报日期董事会有七名董事，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[109] - 董事长与首席执行官由王宇先生兼任，董事会认为此举有助于执行公司业务策略及提高精简后运营成效[113] - 独立非执行董事任期均为三年，本年度董事会有三名独立非执行董事[116][117] - 陶文铨先生和赵玉文先生任职超九年，其继续任职获2021年6月18日股东大会批准[117] - 全体董事接受关于上市公司董事角色、职能及职务的培训，执行和独立非执行董事完成率均为2/2[119] - 本年度董事会举行会议7次，执行和独立非执行董事出席率大多为7/7[120] - 公司秘书卢斌先生本年度接受不少于15个小时的相关专业培训[120] - 各董事与公司订立有特定任期服务合约，至少每三年在股东大会轮值退任及接受重选[123] - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会，设有界定职权范围[124] - 审核委员会于2011年5月成立，本年度举行2次会议，成员包括邝伟信、陶文铨和赵玉文，邝伟信为主席[125] - 薪酬委员会于2011年5月成立，本年度举行1次会议，成员包括邝伟信、陶文铨、赵玉文和张伏波，邝伟信为主席，本年度五名最高薪人士中2人薪酬在150.0001 - 200万港元，3人在200.0001 - 250万港元[129][130][131] - 提名委员会于2012年3月28日成立，本年度举行1次会议，成员包括王宇、赵玉文和邝伟信，王宇为主席[134] 审计相关 - 公司核数师就集团截至2021年12月31日止年度综合财务报表作出无法表示意见声明[135] - 因出售事项所得款项不足以偿债且未获所有债权人同意延长期限，2021年业绩再次无法表示意见[142] - 若方案顺利执行且无重大不利事件，预计2022年核数师报告移除无法表示意见[142] - 审核委员会在2022年多次会议讨论财报相关问题，正常情况下2022年核数师报告将移除无法表示意见的观点[145] - 本年度已付/应付外聘核数师审核服务费用为3000万元人民币，非审核服务费用为2522万元人民币[151] 风险管理与内部监控 - 董事会负责建立企业风险管理框架及政策，授权审核委员会协助监察风险管理及内部监控系统[154] - 审核委员会就风险相关事宜向董事会提供建议及支援，审批内部监控检讨计划及结果[155] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制订内部监控措施并整改[157] - 集团将内部审计职能外包给第三方专业内部监控顾问，顾问基于风险评估进行检讨并汇报结果[158] - 集团建立企业风险管理框架，界定识别、评估、应对及监察风险的程序[159] - 识别风险时管理层与各部门沟通，收集各范畴重大风险因素资料[161] - 内部监控系统特点包括制订政策程序、行为守则、举报机制等[162] - 公司认为截至2021年12月31日止财政年度的风险管理及内部监控系统及程序充分有效，将不断加强企业风险管理框架及实施[168] - 公司将内部审计职能外包给内部监控顾问，顾问已完成2021年1月1日至2021年12月31日内部监控检讨并汇报结果[166] 公司基本信息 - 王宇为公司执行董事、董事长、首席执行官及提名委员会主席，拥有逾24年管理经验[181] - 公司主要业务为提供清洁能源及低碳节能综合解决方案[192] - 集团2021年12月31日主要附属公司详情载于综合财务报表附注55[193] - 集团业务本年度详细业务回顾及业绩分析载于年报第6至16页管理层讨论及分析一节[194] - 公司业务未来发展载于年报第5页「未来展望」一节[194] - 公司于2011年5月23日发布经股东议决及采纳的细则，本年度细则未作修订[178] 业务风险 - 太阳能发电业务在中国运营，法律及法规变化、需求减少、电力输出限制及电价补贴延迟支付会影响财务状况及盈利能力[196] - 集团将更新及监察业务风险，确保及时实施合适措施[197] - 集团拥有以功能货币以外货币计值的资产及负债，受外汇汇率波动影响，将考虑对冲重大外币风险[198] - 集团已制定标准营运程序、权限范围及报告框架，投资于人力资源及设备以管理及减少营运风险[199]

股权出售 - 公司间接非全资附属公司晶能光電拟出售晶能光電（江西）100%股权，代价6.7亿人民币，预计9月完成[11] - 2019年公司间接全资附属公司出售多家公司100%股权，总代价6.4142亿元[49][51] - 2020年3月16日，公司附属公司出售6家公司100%股权，总代价为1.81亿元[52] - 2020年12月31日，晶能光电拟出售晶能光电（江西）有限公司100%权益，总代价为6.7亿元，预计2021年9月30日前完成[53][56] - 2021年8月13日，公司附属公司拟出售7家公司100%股权，总代价为5.376亿元[59] - 2020年出售11间目标公司，截至2020年6月30日止六个月录得出售亏损3193.9万元[81] - 2020年出售11间目标公司，集团录得出售亏损3193.9万元[116] - 因11间目标公司管理层拒绝授权，未能确定其2020年1月1日至出售日期收入开支及出售亏损金额[116] - 2020年12月31日止六个月，集团完成出售11间目标公司及6间目标公司，总代价分别为13.95亿元及5.09亿元，预计剩余款项2021年12月前收讫[155] - 2020年12月31日，公司间接非全资附属公司订立协议，以6.7亿元出售晶能光光电（江西）集团100%股权，2021年7月13日获股东批准，出售代价预计完成时十二个月内收到[156] - 2021年8月13日，集团订立协议出售7间目标公司，总代价5.38亿元，假设先决条件达成，出售代价预计完成时十二个月内收到[157] 太阳能电站情况 - 2021年上半年中国太阳能电站总发电量约469,527兆瓦时，较2020年同期减少37.0%，并网发电总装机容量产能约763兆瓦[14][15] - 集团有意按过往类似条款条件出售中国太阳能电站，管理层正与潜在买家商讨[158] - 2013年8月发改委通知，2014年1月1日后并网发电的中央太阳能电站，一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.9元、0.95元、1.0元[188] - 2013年12月31日前并网发电的中央太阳能电站，通用上网电价每千瓦时1.0元仍适用[190] - 2015年12月发改委通知，新太阳能电站一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.8元、0.88元、0.98元[190] - 2016年12月发改委通知，新太阳能电站一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.65元、0.75元、0.85元[191] - 2017年12月发改委通知，新太阳能电站一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.55元、0.65元、0.75元[191] - 2019年4月发改委通知，新太阳能电站一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.4元、0.45元、0.55元[192] - 2020年3月发改委通知，新太阳能电站一、二、三类能源区标杆上网电价分别为每千瓦时0.35元、0.40元、0.49元[194] - 截至2021年6月30日止六个月，公司来自中国国家电网公司售电电费补贴的收入为2.57685亿元，2020年同期为4.20875亿元[197] - 截至2021年6月30日止六个月，公司与若干并网太阳能电站有关的电费补贴3463.6万元仍有待于目录注册，2020年同期为4872.5万元[197] - 公司董事认为现正运作的所有太阳能电站均符合规定及条件，有权享有电费补贴[198] - 公司董事认为确认电费补贴应计收入适当，且有信心所有电站可适时于目录中注册，补贴应计收入可悉数收回[198] - 尚未于目录注册的太阳能电站产生的电费补贴相关收入视为包含可变代价，仅于重大拨回极大可能不会产生时确认[199] 持续经营业务财务数据 - 持续经营业务中，五大客户占总收入约65.4%，最大客户国家电网霸州供电公司占比约17.8%，均低于2020年同期[16] - 持续经营业务收入由2020年同期5.803亿人民币减少37.2%至3.645亿人民币[23] - 持续经营业务销售成本由2020年同期2.644亿人民币减少30.2%至1.845亿人民币[25] - 持续经营业务毛利由2020年同期3.158亿人民币减少43.0%至1.8亿人民币[26] - 持续经营业务其他收入由2020年同期1800万人民币减少20.6%至1430万人民币[27] - 持续经营业务其他损益本期收益净额930万人民币，2020年同期亏损净额3.131亿人民币[29] - 持续经营业务本期预期信贷亏损模型下减值亏损拨回净额为260万元，2020年同期为减值亏损3060万元[30] - 行政及一般开支从2020年同期6000万元减少2300万元或38.3%至本期3700万元[31] - 分占联营公司溢利从2020年同期109万元增加45万元或41.3%至本期154万元[32] - 财务费用从2020年同期4.535亿元减少1.639亿元或36.1%至本期2.896亿元[33] - 持续经营业务除税前亏损从2020年同期5.223亿元减少4.034亿元至本期1.189亿元[34] - 截至2021年6月30日止六个月，公司持续经营业务收入为364,493千元人民币，2020年同期为580,253千元人民币[121] - 同期，公司持续经营业务期内亏损为119,432千元人民币，2020年同期为524,587千元人民币[121] 已终止经营业务财务数据 - 已终止经营业务中，LED产品销售额为3.136亿人民币，较2020年同期增加41.4%[18][24] - 本期向中国客户销售额占持续经营业务总收入100%，向中国及海外客户销售额分别占已终止经营业务总收入约93.5%及6.5%[17][20] - 2021年上半年公司已终止经营业务期内利润为80,511千元人民币，2020年同期为56,007千元人民币[121] 财务指标 - 2021年6月30日贸易应收款项周转日数为680.1日，贸易应付款项周转日数为187.7日[39][40] - 2021年6月30日集团流动比率为0.62，处于负现金净额状况64.677亿元[41] - 集团负债净额与权益比率从2020年12月31日的7658.8%上升至2021年6月30日的14630.3%[42] - 2021年6月30日集团向独立第三方及关联方担保总金额为1.955亿元[43] - 截至2021年6月30日，公司非流动资产为5,384,036千元人民币，2020年12月31日为5,853,226千元人民币[125] - 截至2021年6月30日，公司流动资产为3,438,875千元人民币，2020年12月31日为3,855,244千元人民币[125] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为6,761,851千元人民币，2020年12月31日为6,894,304千元人民币[125] - 截至2021年6月30日，公司净流动负债为2,673,924千元人民币，2020年12月31日为3,039,060千元人民币[127] - 截至2021年6月30日，公司总权益为44,207千元人民币，2020年12月31日为83,051千元人民币[127] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债为2,665,905千元人民币，2020年12月31日为2,731,115千元人民币[127] - 2021年上半年期内亏损70,776千元，全面收益总额为亏损38,844千元[142] - 2020年1月1日期初累计亏损5,781,165千元，2021年6月30日累计亏损6,504,262千元[142] - 2021年上半年转拨有关江苏长顺及九间出售实体之期内利润至非控股权益47,120千元[142] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动所得净现金为127,556千元，2020年同期为 -199,818千元；投资活动所得净现金为87,731千元，2020年同期为398,864千元；融资活动使用净现金为 -224,491千元，2020年同期为 -122,804千元[151] 公司整体亏损情况 - 截至2021年6月30日止六个月，集团产生亏损净额3892.1万元[72] - 2021年6月30日，集团公司拥有人应占权益录得亏绌15.92亿元，流动负债超出流动资产26.74亿元[72] - 2021年6月30日，集团银行及其他借款32.11亿元计入流动负债，其中29.69亿元须即时偿还[72] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物仅为1599.9万元[73] - 截至2021年6月30日止六个月公司产生亏损净额3892.1万元[107] - 2021年6月30日公司拥有人应占权益亏损15.92174亿元，流动负债超出流动资产26.73924亿元[107] - 2021年6月30日公司银行及其他借款32.10943亿元列为流动负债，其中29.69405亿元须即时偿还[107] - 2021年6月30日2015年公司债券未偿还本金3.29909亿元及未付利息6107.2万元已逾期且须即时偿还[109] - 2021年6月30日公司现金及现金等价物仅1599.9万元[110] - 2021年上半年公司期内亏损为38,921千元人民币，2020年同期为468,580千元人民币[121] - 截至2021年6月30日，公司拥有人应占集团权益录得亏损1,592,174,000元，集团流动负债超过流动资产2,673,924,000元[152] - 2021年6月30日，集团银行及其他借款为3,210,943,000元，其中2,969,405,000元须即时偿还；2015年公司债券逾期，须即时偿付本金329,909,000元及未付利息61,072,000元[152] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物仅为15,999,000元，短期债项还款压力大[153] 融资与偿债安排 - 公司实行一系列计划及措施应对即时融资需要，包括跟进出售11间和6间目标公司余下所得款项等[75] - 公司实行一系列计划及措施满足即时融资需要，如跟进出售公司款项收取、完成晶能光电出售等[110] - 公司与Sino Alliance及True Bold协定，用出售目标公司及太阳能电站所得款项偿付部分未偿还借款[160] - 公司与民生银行香港分行协定，分期偿付7.8亿港元未偿还本金，截至2021年6月30日，本金余额7.8亿港元（约6.49亿元人民币）未偿还[162] - 公司与第四批可换股债券的债券持有人甲订立延期协议，分期偿付3.5亿港元未偿还本金，截至2021年6月30日，本金余额8750万港元（约7280.9万元人民币）逾期[164][165] - 截至2021年6月30日，重庆信托的本金6.66亿元人民币已逾期，公司预计出售附属公司股权偿还[166] - 截至2021年6月30日，其他银行及借款逾期总额为1.05342亿元人民币[167] - 2015年公司债券未偿还本金余额为5.5亿元人民币，截至2021年6月30日，本金3.29909亿元人民币及应计债券利息6107.2万元人民币逾期[170] - 2016年公司债券已到期，2021年5月31日，公司与债券持有人订立延期协议，将未偿付本金2.55463亿元人民币到期日延至2021年10月25日[172] - 截至2021年6月30日，2016年公司债券未偿还本金及应计债券利息分别为2.55463亿元人民币及5199.6万元人民币[173] - 公司管理层预计用出售太阳能电站所得款项结算逾期余额及偿还逾期借款[162][165][171] - 公司管理层评定部分逾期结余额最终由买方承担，且对贷款人接纳太阳能电站出售安排感到乐观[167][168] - 公司需与债权人重新磋商还款时间或金额，以有序实行出售事项收款及应用，偿还未来十二个月贷款，否则将缺乏营运资金[175] - 公司管理层认为出售目标公司及太阳能电站事项落实后，部分逾期银行及其他借款可成功续新或延期[176] - 2021年6月30日，违反若干贷款契据涉及的银行及其他借款总额为人民币8.99828亿元，公司管理层有信心债权人不会要求即时还款[176] - 公司正与多方磋商延还未来十二个月内到期的银行及其他借款，并考虑控股股东财务支持以保障营运资金[176] 审计情况 - 审计对2020年综合财务报表及2020年中期简明综合财务报表无法作出审计意见，对2021年中期简明综合财务报表不作出审阅结论[79] - 因无法获取11家目标公司账簿等资料，审计不对2020年和2021年中期简明综合财务报表作出