公司业绩 - 公司上半年实现营业收入10.5亿元，同比增长20%；实现净利润1.2亿元，同比增长15% [1] - 公司预计全年净利润将达到2.5亿元，同比增长10% [1] - 公司中期报告将在适当时间寄发给股东 [56] 市场表现 - 公司股价在上半年表现稳健，市值达到50亿元 [2] - 公司股票在A股市场表现强劲，受到投资者青睐 [3] 财务状况 - 公司资产负债表显示，资产总额达到15亿元，负债总额为5亿元，净资产为10亿元 [4] - 公司现金流状况良好，现金及现金等价物达到3亿元 [4]

公司管理层信息 - 公司主席为仰融博士，行政总裁为冯锐先生[3] - 仰融博士65岁，1998年11月任公司执行董事，在汽车业有超20年经验[16] - 冯锐先生49岁，2020年1月1日任公司执行董事兼集团行政总裁，有约30年财务及企业管理经验[18] - 刘泉先生68岁，2007年10月任公司执行董事，从事投资管理业务超15年[20] - 朱胜良博士71岁，2008年5月任公司执行董事，2022年12月29日离世[23][24] - 李正山先生53岁，2010年6月任公司执行董事，自2003年任仰融博士执行助理[25] - 陈晓先生51岁，2014年11月任公司执行董事，2008年4月加入集团[28] - 夏廷康博士67岁，2010年6月任公司非执行董事，曾为建华普智通系统有限公司独立非执行董事[31] - 朱国斌博士61岁，2010年7月任非执行董事，2012年12月31日调任独立非执行董事[34] - 郑达华先生58岁，2012年8月任独立非执行董事，有超15年商业会计经验[37][38][39] - 李建勇博士65岁，2012年12月任独立非执行董事，2007年获保荐代表人认证及资格并任中国证券业协会副主席[40] - 陈善衡先生38岁，2012年12月任独立非执行董事，有超10年会计经验[42] - 李畅悦先生41岁，2017年9月任独立非执行董事，有超18年并购等工作经验，在金融和商界任高级职位超12年[44] - 公司自2019年9月起由36岁的梁启贤担任公司秘书兼财务经理，其有超10年会计、财务及企业管理经验[45][46] - 郑达华先生为审核委员会主席、薪酬委员会及提名委员会成员[37] - 陈善衡先生为审核委员会成员[42] - 李畅悦先生为薪酬委员会主席、审核委员会及提名委员会成员[44] - 朱国斌为中国东方教育控股有限公司（股份代号：667）独立非执行董事[34] - 李畅悦为麒麟集团控股有限公司（股份代号：8109）等多家上市公司独立非执行董事[44] 外部环境影响 - 自2019年12月底新冠疫情爆发，公司研发进度受严重影响[5][6] - 2022年11月中旬中国政府出台二十条措施，防控政策逆转[8] - 美国经济复苏带来新一轮清洁能源投资热潮[11] 公司战略与计划 - 公司管理层为改善集团状况，寻找潜在合作及投资机会[9] - 公司董事会探索新的筹资之路并实施新筹资计划[12] - 公司将在2023年弥补2022年失去的时间[12][13] - 若2023年下半年或之前实现实施计划，公司预计2024年底前开始量产[72][73] - 董事会积极探索股权融资等融资方案为业务发展提供资金[81] - 若融资机会出现，公司有信心实施业务发展计划发展电动车业务[83] - 公司积极发掘战略投资、合作商机，制定电动车业务发展计划[92] - 公司采取措施探索处理联交所关注，履行复牌指引要求[93] - 2023年2月1日，公司与主要股东订立股东贷款协议，主要股东将在2023年12月31日前提供2亿港元股东贷款[131] - 公司与潜在认购人订立谅解备忘录，潜在认购人有条件同意认购公司新股份，总代价为3亿港元[136] - 董事会积极探索包括股本融资、债务融资等在内的所有可能财务方案[134] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年无收益和毛利，2021年收益为260万港元、毛利为100万港元[56][62] - 2022年公司分销成本及一般经营开支降至约3390万港元，2021年为4610万港元[57] - 2022年雇员福利开支约为1840万港元，2021年为1930万港元[57] - 2022年折旧开支约为50万港元，2021年为410万港元[57] - 2022年股东应占亏损约为6.203亿港元，2021年为553万港元[62] - 2022年亏损主要来自行政开支约3390万港元、出售联营公司亏损约1.436亿港元、应收贸易款项及其他应收款减值亏损约4.431亿港元[62] - 本年度行政开支减少至约3390万港元，2021年为4610万港元[63] - 本年度雇员福利开支从2021年的约1930万港元降至1840万港元[63] - 2022年12月31日，集团权益亏损总额约为1.795亿港元，2021年12月31日权益为4.65亿港元[115] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为116.4%，2021年12月31日为45.1%[116] - 2022年12月31日，集团流动负债净值约为1.791亿港元，2021年12月31日流动资产净值为2.832亿港元[117] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物为750万港元，2021年12月31日为1640万港元[117] - 2022年12月31日，集团有尚未偿还股东贷款1.143亿港元，2021年12月31日为1.145亿港元[117] - 2022年12月31日，集团并无质押资产，2021年12月31日也无[120] - 本年度内，集团绝大部分收入及支出以人民币、港元及/或美元计值，并无面对重大外汇波动风险，未采用金融工具作对冲[121] - 除认购事项外，公司本年度并无进行任何集资活动[108] - 截至2022年12月31日，集团共有约60名雇员，与2021年持平[122] - 本年度员工成本（包括董事酬金）约为1840万港元，2021年约为1930万港元[122] - 本年度集团亏损6.203亿港元，经营现金流出1700万港元[126] 业务线相关交易 - 2022年8月28日，公司订立买卖协议拟收购Best Knob International Limited全部股权[75] - 收购事项或通过扩大制造能力等方式产生协同效应[78] - 2022年9月公司就认购事项订立认购协议[82] - 年内公司与潜在认购人就潜在认购新股份订立谅解备忘录，总代价为3亿港元[82] - 2022年8月28日，公司就收购事项订立买卖协议，代价为3.92亿港元，以发行等额承兑票据偿付[99] - 截至报告日期，公司对目标集团进行财务尽职审查，收购事项尚未完成[100] - 2022年9月27日，集团与独立第三方订立股权转协议，出售宁波合资公司18%股权，代价为100万元人民币[101] - 2022年12月13日，公司出售深圳南科14.2857%股权，代价为人民币1600万元[102] - 2022年9月20日，公司与认购人订立认购协议，有条件同意配发及发行20亿股新股份，认购价为每股0.10港元，所得款项总额预计为2亿港元，净额约为1.999亿港元[104][106] 财务报表相关意见 - 审核委员会及董事会认为，除导致核数师无法表示意见事项的不确定性或可能影响外，集团本年度综合财务报表真实中肯反映表现及财务状况[125] - 集团本年度综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于主要股东财政支持及公司筹资能力[127] - 审核委员会及董事会有信心主要股东将持续支持集团，并在需要时提供其他援助[129] - 审核委员会同意管理层观点，认为集团有足够营运资金在报告期末起至少十二个月内经营及发展业务，综合财务报表按持续经营基准编制[138] - 审核委员会及董事会认为公司将有足够营运资金用于业务运作和发展，若股份恢复买卖，将有充足资金进行收购以加快电动车业务发展[139] - 审核委员会认为基于主要股东支持、认购事项及公司持续探索集资机会，集团2023年12月31日止年度财务报表不会有持续经营的重大不确定性[141] 联营公司投资情况 - 公司在联营公司的投资包括深圳南科燃料电池16.7%股权和宁波京威动力电池18%股权，2021年12月31日账面价值约为1.672亿港元[144] - 2022年9月27日，集团订立协议出售宁波合资公司18%股权[147] - 2022年12月13日，集团订立协议出售深圳南科燃料电池全部股权[149] - 2022年集团录得出售联营公司亏损约1.436亿港元[150] - 完成宁波合资公司和深圳南科燃料电池出售事项后，集团不再拥有其股权[150] - 核数师无法表示意见是因未能取得充分审核凭证核实2021年12月31日联营公司投资公平值[151] - 董事会及审核委员会认为有关应占联营公司亏损及投资的无法表示意见已解决，不会转承至2023年12月31日止年度[152] 美来集团投资情况 - 集团2021年及2022年12月31日按公平值计入其他全面收入的股本投资指其于美来集团的投资[153] - 公司于2016年5月27日按6000万元人民币代价认购美来集团5%股权[155][156] - 截至2021年12月31日，美来投资股权账面价值约为1540万港元[157] - 美来集团保证2018年底止三个年度股东应占累计经审核综合除税后纯利分别不少于1.6亿元、4.5亿元及9.2亿元人民币[158] - 2018年底止三个年度美来集团股东应占实际累计经审核综合除税后亏损净额约为5440万元人民币[158] - 保证人应向公司支付应付补偿约为6354.6万元人民币（约7100万港元），截至2021年12月31日，应付补偿账面价值约为7780万港元[159] - 2021年7月2日仲裁裁决，保证人须30天内支付6000万元人民币加上按年利率12%计算不少于约3300万元人民币的利息，用于回购公司于美来集团的5%股权[160][161] - 2022年底主管机构认为保证人无能力向公司清偿任何应付补偿[162][163] - 公司认为美来投资及应付补偿不太可能收回，于2022年底计提全额减值拨备[164][165] - 因争议和仲裁结果，公司无法取得美来集团2020 - 2021年综合管理账目，无法向独立估值师提供足够资料进行估值[167] - 核数师因难以取得美来集团2021年经审核财务报表及保证人未履行仲裁裁决，无法核实管理账目，无法信纳美来投资公平值、应付补偿可收回性及2022年减值亏损金额[168][169] - 公司于2022年就美来投资及应付补偿计提全额减值[172][173] - 董事会及审核委员会认为美来投资及应付补偿相关无法表示意见已解决，不会转承至2023年财报[174] 无形资产及应收款情况 - 公司于2019年就无形资产计提全额减值[176] - 2022年公司出售持有无形资产的实体，不再确认无形资产[177] - 核数师因关键假设无法证明，未能信纳无形资产2021年12月31日账面价值[179] - 董事会及审核委员会了解无形资产无法表示意见基础，认为已解决，不会转承至2023年[180] - 公司于2022年就应收增值税计提全额减值[182] - 逾期应收款中出售股权应收代价约2450万港元[183] - 逾期应收款中预付供应商款项约1210万港元[183] - 逾期应收款中业务发展首付金约240万港元[183][184] - 集团应收增值税及逾期应收款已全额减值，相关无法表示意见已解决，不会转承至2023年财报[187] 美国附属公司出售情况 - 2021年集团出售美国附属公司录得亏损约390万港元[189] - 因疫情影响，美国出售事项登记及存档程序延迟且2021年底未完成，但已入账且附属公司财务业绩不再合并[190] - 因未取得充分审核凭证确定美国出售事项完成，核数师无法对2021年相关披露准确性表示意见[191] - 美国出售事项登记于2022年完成，相关无法表示意见已解决，不会转承至2023年财报[192] 与XALT法律纠纷情况 - 公司就与XALT的法律纠纷寻求法律意见并提出调解建议，现阶段决定不再追究仲裁程序[84][85][86] - 公司将继续努力探索收回预付款项可能性，接触XALT新管理层重启磋商[87] - 预付供应商款项是XALT对公司及其附属公司诉讼核心[193] - 根据美国法律意见，违反合约申索时效期限为三年，供应协议仲裁要求须在2020年8月30日前提交[195][196] - 董事会决定现阶段不再就预付供应商款项追究仲裁程序[197] - 因公司未必开展法律程序，核数师未信纳预付供应商款项2021年底的可收回性[198] - 终止针对XALT的法律程序对集团业务经营无重大影响[200] - 现阶段资料可能不足以供核数师评估预付款项部分是否可收回[200] - 现阶段资料可能不足以供核数师评估预付款项于2021年12月31日的账面价值是否中肯呈列[200] - 现阶段资料可能不足以供核数师评估2021年12月31日相关或然负债披露是否完整[200] - 现阶段资料可能不足以供核数师评估截至2022年12月31日止年度预付款项减值亏损是否中肯呈列[200] 公司业务范围及优势 - 公司主要从事电池管理系统和备件、高科技电动车及先进电池材料的开发和销售，也提供融资租赁服务[49] - 公司从事电动车开发超十年，有经验丰富的专家团队[50] - 集团从事电动汽车开发超十年，掌握主要领域及部件技术能力[67][68] 公司股份情况 - 公司股份自2021年4月1日起暂停买卖，将继续暂停直至另行通知[91][96]

公司整体收入情况 - 2022年公司收入为0千港元，2021年为2,571千港元[2][9] - 2022年中国地区收入0千港元；2021年为2,571千港元[15] - 2022年主要客户甲、乙、丙收入均为零；2021年对应分别为1,650千港元、587千港元、293千港元，且各占集团综合收入总额10%以上[16] - 本年度公司无收益及毛利，2021年收益为260万港元、毛利为100万港元[94][99] 公司盈利相关指标 - 2022年毛利为448千港元，2021年为1,076千港元[2] - 2022年经营亏损为154千港元，2021年为300千港元[2] - 2022年融资成本为620,309千港元，2021年为55,253千港元[2] - 2022年本年度亏损为620,309千港元，2021年为55,253千港元[2] - 2022年全面亏损总额为644,521千港元，2021年为42,795千港元[3] - 2022年基本每股亏损为3.05仙，2021年为0.27仙[3] - 2022年除稅前虧損 -620,309千港元，按税率计算除所得稅前虧損之稅項 -124,109千港元；2021年对应分别为 -55,253千港元、 -12,058千港元[19] - 2022年公司拥有人应占每股基本亏损基于本年度亏损约6.20248亿港元（2021年：5523.9万港元）及年内已发行普通股加权平均股数20.352873亿股（2021年：20.352873亿股）计算[22] - 公司截至2022年12月31日止年度产生亏损约620309000港元，经营现金流出约17020000港元，拥有流动负债净额约179098000港元，负债净额约179518000港元[33] - 2022年及2021年12月31日止年度公司应占联营公司的亏损分别约零港元及7070000港元；2021年12月31日于联营公司投资的账面价值约167154000港元；2022年12月31日止年度出售联营公司的亏损净额约143566000港元[35] - 2021年12月31日按公平值计入其他全面收入之股本投资的公平值约15375000港元；2022年12月31日止年度按公平值计入其他全面收入之股本投资的公平值亏损约14620000港元；2021年12月31日集团有溢利保证安排产生之其他应收款约77812000港元，2022年12月31日止年度该等其他应收款的减值亏损约72341000港元[36] - 2021年12月31日其他应收款约51678000港元，2022年12月31日止年度有关其他应收款的减值亏损约37195000港元[38] - 2021年12月31日预付一名供应商款项的账面价值约332641000港元，2022年12月31日止年度预付一名供应商款项的减值亏损约332641000港元[39] - 2022年及2021年12月31日止年度公司出售附属公司亏损约零港元及3875000港元[40] - 集团本年度亏损6.203亿港元，经营现金流出1700万港元[45] - 本年度股东应占亏损约为6.203亿港元，2021年为5530万港元[99] 公司资产负债情况 - 2022年非流动资产为423千港元，2021年为1,595千港元[4] - 2022年流动负债为208,089千港元，2021年为207,459千港元[4] - 2022年可呈報分部資產總值4,263千港元，綜合資產總值29,414千港元；2021年对应分别为445,749千港元、674,754千港元[14] - 2022年可呈報分部負債總額12,347千港元，綜合負債總額208,932千港元；2021年对应分别为32,079千港元、209,751千港元[14] - 2022年存货中原材料为0千港元（2021年：3千港元），制成品为0千港元（2021年：100千港元）[26] - 2022年应收贸易款项为89.2万港元（2021年：105.5万港元），预付一名供应商款项为3.32641亿港元（2021年：3.32641亿港元），预付其他人士款项为13046万港元（2021年：12471.1万港元），按金及其他应收款为0千港元（2021年：2690千港元），应收董事款项为4679.96万港元（2021年：4730.37万港元）[27] - 2022年按发票日期0至60日的应收贸易款项（扣除拨备）为0千港元（2021年：105.5万港元）[28] - 2022年12月31日其他应收款主要包括出售于联营公司投资之应收款约1917.8万港元；2021年12月31日主要包括出售于合资公司投资之应收款约2449万港元、以债务人股权抵押之溢利保证安排产生之应收款约7781.2万港元及给予第三方之其他应收款约242.7万港元[29] - 2022年应付贸易款项及其他应付款为5567千港元，2021年为6043千港元；应付一名董事款项2022年为85608千港元，2021年为85084千港元；应计费用及其他应付款2022年为92340千港元，2021年为91127千港元[31] - 2022年12月31日，集团权益亏绌总额约为1.795亿港元，2021年为权益4.65亿港元[123] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为116.4%，2021年为45.1%[124] - 2022年12月31日，集团流动负债净值约为1.791亿港元，2021年为流动资产净值2.832亿港元[125] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物为750万港元，2021年为1640万港元[125] 公司其他收入情况 - 2022年其他收入中利息收入10千港元、政府补助0千港元、出售物业等收益174千港元、其他448千港元；2021年对应分别为14千港元、740千港元、322千港元、1076千港元[11] 公司成本费用情况 - 2022年融资成本中租赁利息154千港元；2021年为300千港元[16] - 2022年公司核数师酬金1,300千港元，已售存貨成本0千港元等；2021年对应分别为1,300千港元、1,585千港元等[20] - 本年度分销成本及一般经营开支减至约3390万港元，2021年为4610万港元[95] - 本年度行政开支减少至约3390万港元，2021年为4610万港元[99] - 本年度雇员福利开支约为1840万港元，2021年为1930万港元[95][99] - 本年度折旧开支约为50万港元，2021年为410万港元[95] 公司业务线相关数据 - 2022年可呈報分部收入总计 -420,859千港元，分部虧損总计 -311千港元；2021年对应分别为2,571千港元、 -1,509千港元[13] 公司减值情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司就相关结余计提减值约332,641,000港元[20] - 2022年公司就其他应收款计提减值7234.1万港元[21] - 2022年公司就应收贸易款项及其他应收款计提减值约3811.6万港元[22] - 公司于2022年12月31日止年度就美来投资及应付补偿计提全数减值拨备[68][72] - 公司于2019年12月31日止年度就钛酸锂电池科技技术知识等无形资产计提全数减值[73] - 2022年12月31日止年度，公司出售持有该等无形资产的实体，不再确认该等无形资产[74] - 公司为审慎起见，于2022年就应收增值税计提全数减值[77] 公司股权交易情况 - 2022年公司以现金代价约1.164亿港元出售宁波合资公司股权，录得出售联营公司亏损净额约1.59566亿港元；以现金代价约1863.1万港元出售深圳南科燃料电池有限公司股权，录得出售联营公司亏损净额约1600万港元[24] - 2022年9月27日集团订立协议出售宁波合资公司18%股权[57] - 2022年12月集团订立协议出售深圳南科燃料电池全部股权[59] - 截至2022年12月31日止年度，集团出售联营公司亏损约1.436亿港元[60] - 2022年8月28日公司订立协议拟收购Best Knob International Limited全部股权[106] - 2022年8月28日，公司订立收购协议，代价为3.92亿港元，以发行承兑票据偿付[113] - 2022年9月27日，集团出售宁波合资公司18%股权，代价为100万元人民币[115] - 2022年12月13日，集团出售深圳南科14.2857%股权，代价为1600万元人民币[116] 公司融资相关情况 - 2023年2月1日公司与主要股东订立协议，主要股东同意在2023年12月31日前提供2亿港元股东贷款[48] - 2022年9月20日公司与认购人订立认购协议，有条件同意配发达20亿股新股份，认购价每股0.10港元[52] - 截至2022年12月31日止年度，公司与潜在认购人订立谅解备忘录，潜在认购人有条件同意认购总价3亿港元新股份[53] - 2022年公司就潜在认购新股份订立谅解备忘录，总代价为3亿港元[110] - 2022年9月20日，公司与认购人订立认购协议，拟配2亿股新股，认购价每股0.10港元[117] 公司美来集团投资情况 - 2022年公司持有吉林美来5%（2021年：5%）股权，2016年曾以6000万元人民币收购其股权[26] - 2016年5月27日，公司按代价人民币6000万元认购美来集团5%股权[63] - 2021年12月31日，美来投资股权账面价值约为1540万港元[64] - 美来集团保证2018年底止三个年度各年吉林美来股东应占累计经审核综合除税后纯利分别不少于人民币1.6亿元、4.5亿元及9.2亿元，但实际累计亏损净额约为人民币5440万元[65] - 保证人应向公司支付应付补偿约为人民币6354.6万元（约7100万港元），2021年12月31日，应付补偿账面价值约为7780万港元[66] - 2021年7月2日仲裁裁决，保证人须30天内向公司支付人民币6000万元加上按年利率12%计算不少于约人民币3300万元的利息，用于购回公司于美来集团的5%股权[67] 公司审核及意见解决情况 - 审核委员会已审阅并与公司管理层讨论本年度经审核综合财务报表[42] - 审核委员会及董事会认为公司已向核数师提供所有可得审核凭证，除促使核数师无法表示意见事项的不确定性或可能影响外，本年度综合财务报表已真实而中肯地反映公司于2022年12月31日的表现及财务状况[43] - 审核委员会及董事会认为有关持续经营的重大不确定性将不再影响2023年12月31日止年度财务报表[55] - 审核委员会及董事会认为有关应占联营公司的亏损及于联营公司的投资的无法表示意见已获解决，不会转承至2023年12月31日止年度[62] - 核数师因难以取得美来集团2021年经审核财务报表及保证人未履行仲裁裁决，无法信纳美来投资公平值及应付补偿可收回性[69] - 核数师因现金产生单位现金流量预测关键假设无法证明，未能信纳该等无形资产2021年12月31日的账面价值[75] - 董事会及审核委员会认为无形资产无法表示意见已解决，不会转承至2023年[76] - 董事会及审核委员会认为逾期应收款无法表示意见已解决，不会转承至2023年[81] - 董事会及审核委员会认为美国出售事项无法表示意见已解决，不会转承至2023年[84] - 董事会及审核委员会认为预付供应商款项无法表示意见已解决，不会转承至2023年[90] - 集团核数师确认初步公布所载截至2022年12月31日止年度综合财务报表数字与经审核报表一致[137] 公司业务发展及计划情况 - 公司从事电动汽车开发超10年，掌握电动汽车生产主要领域及零部件技术能力[92][102][103] - 若2023下半年或之前实现工业化发展计划，预计2024年底前开始量产[105] - 董事会积极探索股权融资、债务融资等融资方案为业务发展提供资金[109] 公司股份及交易相关情况 - 公司股份自2021年4月1日上午9时起暂停于联交所买卖，将继续暂停直至另行通知[141] - 联交所于2021年6月22日列出复牌指引，公司多次公布复牌进展季度更新[132] - 公司将在2023年5月22日至5月25日暂停办理股份过户登记手续，以确定

公司整体财务关键指标变化 - 2022年上半年公司收入为0千港元，2021年同期为1070千港元[9] - 2022年上半年公司销售成本为0千港元，2021年同期为747千港元[9] - 2022年上半年公司毛利为0千港元，2021年同期为323千港元[9] - 2022年上半年公司经营亏损为14874千港元，2021年同期为20941千港元[9] - 2022年上半年公司除税前亏损为14871千港元，2021年同期为21136千港元[9] - 2022年上半年公司期内亏损为14871千港元，2021年同期为21136千港元[9] - 2022年上半年公司期内全面亏损总额为7514千港元，2021年同期为4551千港元[9] - 2022年上半年本公司拥有人应占期内亏损为14854千港元，2021年同期为21120千港元[9] - 2022年上半年本公司拥有人应占期内全面亏损总额为22330千港元，2021年同期为25685千港元[9] - 2022年上半年每股亏损（基本及摊薄）为0.07港仙，2021年同期为0.10港仙[9] - 2022年上半年全面亏损总额为2238.5万港元，较2021年上半年的2568.7万港元有所减少[13] - 截至2022年6月30日止六个月，集团亏损1487.1万港元，经营现金流出725.6万港元；2021年同期亏损约2113.6万港元，经营现金流出约1015.6万港元[17] - 2022年截至6月30日止六个月综合亏损为14,871千港元，2021年同期为21,136千港元[34] - 2022年上半年电池及备件销售收入为0，2021年为1070千港元[36][39] - 2022年上半年租赁利息为87千港元，2021年为195千港元[39] - 2022年上半年已售存货成本为0，折旧为355千港元，研发成本为37千港元；2021年分别为747千港元、6080千港元、48千港元[47] - 2022年上半年员工薪金、花红及津贴为7413千港元，退休福利计划供款为500千港元；2021年分别为9220千港元、628千港元[47] - 2022年公司拥有人应占期内亏损约14854000港元，2021年约为21120000港元[50][54] - 2022年上半年公司无收益及毛利，去年同期收益为110万港元，毛利为30万港元[76][78] - 2022年6月30日分销成本及一般经营开支降至约1490万港元，2021年6月30日为1780万港元[77] - 2022年6月30日雇员福利开支约790万港元，2021年6月30日为980万港元[77] - 2022年6月30日折旧开支约40万港元，2021年6月30日为610万港元[77] - 2022年公司亏损降至约1480万港元，2021年6月30日为2110万港元[77] - 2022年股东应占亏损约1480万港元，2021年6月30日为2110万港元[77] 公司资产负债关键指标变化 - 2022年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为123.1万港元，较2021年12月31日的159.5万港元有所下降[11] - 2022年6月30日于联营公司之投资为1.60042亿港元，较2021年12月31日的1.67154亿港元有所下降[11] - 2022年6月30日流动负债中来自一名股东之贷款为1.22235亿港元，较2021年12月31日的1.14487亿港元有所上升[11] - 2022年6月30日流动净资产为2680.89万港元，较2021年12月31日的2831.71万港元有所下降[11] - 2022年6月30日资产净值为4426.18万港元，较2021年12月31日的4650.03万港元有所下降[11] - 2022年6月30日现金及现金等价物为1570.1万港元，较2021年6月30日的1705.9万港元有所下降[16] - 2022年6月30日存货中原材料为0，制成品为96千港元；2021年12月31日分别为3千港元、100千港元[57] - 2022年6月30日应收贸易款项为694千港元，2021年12月31日为1055千港元[59] - 2022年6月30日应付贸易款项为5787千港元，应计费用及其他应付款为86150千港元；2021年12月31日分别为6043千港元、85084千港元[63] - 截至2022年6月30日，集团权益总额约为4.426亿港元，2021年12月31日为4.65亿港元[109] - 截至2022年6月30日，集团资本负债比率约为49.12%，2021年12月31日为45.11%[109] - 截至2022年6月30日，集团流动资产净值约为2.681亿港元，2021年12月31日为2.832亿港元[109] - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物为1570万港元，2021年12月31日为1640万港元[109] - 截至2022年6月30日，集团有尚未偿还股东贷款1.222亿港元，2021年12月31日为1.145亿港元[109] - 截至2022年6月30日，集团并无作出任何借贷[109] - 截至2022年6月30日，集团并无质押资产，2021年12月31日也无质押情况[111][114] 公司现金流关键指标变化 - 2022年上半年经营活动所用现金净额为725.6万港元，较2021年上半年的1015.6万港元有所减少[16] - 2022年上半年投资活动（所用）现金净额为1.2万港元，2021年上半年为所得78.3万港元[16] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为674.6万港元，2021年上半年为所用701.7万港元[16] 公司会计政策相关 - 2022年集团采用了所有与运营有关且于2022年1月1日开始之会计期间生效之新订及经修订香港财务报告准则，未导致重大变化[19] - 集团未应用已颁布但尚未生效之新订及经修订香港财务报告准则，已开始评估影响但无法说明是否有重大影响[19] 按公平值计入其他全面收入之股本投资情况 - 截至2022年6月30日，集团按公平值计入其他全面收入之非上市股本证券经常性公平值计量第三级金额为14721千港元[20] - 截至2022年6月30日，按公平值计入其他全面收入之非上市股本证券为15,375千港元，经常性公平值计量总额为14,721千港元[21][23] - 2022年1月1日至6月30日，按公平值计入其他全面收入之股本投资因汇兑差额减少654千港元，从15,375千港元降至14,721千港元[27] - 2021年1月1日至12月31日，按公平值计入其他全面收入之股本投资因汇兑差额增加410千港元，从14,965千港元增至15,375千港元[28] 各业务线关键指标变化 - 截至2022年6月30日止期间，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部亏损分别为2,765千港元、424千港元、78千港元，总计3,267千港元[33] - 截至2021年6月30日止期间，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部亏损分别为6,853千港元、471千港元、39千港元，总计7,363千港元[33] - 2022年6月30日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部资产分别为530,227千港元、6,525千港元、138千港元，总计536,890千港元[33] - 2021年12月31日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部资产分别为429,096千港元、14,417千港元、2,236千港元，总计445,749千港元[33] - 2022年6月30日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部负债分别为6,679千港元、9,053千港元、1千港元，总计15,733千港元[33] - 2021年12月31日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部负债分别为6,957千港元、25,121千港元、1千港元，总计32,079千港元[33] 公司股份及股权结构情况 - 法定每股面值0.1港元之普通股，2021年1月1日、2021年12月31日、2022年1月1日及2022年6月30日股份数目为20,352,872,747，金额为2,035,287千港元[65] - 已发行及缴足每股面值0.1港元之普通股，2021年1月1日、2021年12月31日、2022年1月1日及2022年6月30日股份数目为800,000,000,000，金额为80,000,000千港元[68] - 截至2022年6月30日，已发行股份为20,352,872,747股[84] - Sun East LLC持有2,673,071,189股股份，持股百分比为13.13%[84][87] - Sun East LLC由仰融博士拥有35%权益，马伟文先生及王健先生作为共同受托人拥有65%权益[84] - 截至2022年6月30日，已发行股份为20,352,872,747股[92] - 仰融持有股份2,741,211,189股，概约持股百分比为13.47%[91] - 刘泉持有股份291,760,000股，概约持股百分比为1.43%[91] - 朱胜良持有股份22,043,883股，概约持股百分比为0.11%[92] - 李正山持有股份26,270,000股，概约持股百分比为0.13%[92] - 陈晓持有股份25,000,000股，概约持股百分比为0.12%[92] - 郑达华持有股份1,300,000股，概约持股百分比为0.006%[92] - 陈善衡持有股份500,000股，概约持股百分比为0.002%[92] 公司购股计划情况 - 公司购股计划于2013年6月13日采纳[101] - 2022年1月1日至6月30日期间，未行使购股期权总数为2.695亿份[103] - 截至2022年6月30日，郑达华未行使购股期权涉及股份数为500万份，持股百分比为0.03%[99] - 截至2022年6月30日，李建勇未行使购股期权涉及股份数分别为1000万份、2000万份和3000万份，其中3000万份持股百分比为0.15%[99] - 截至2022年6月30日，陈善衡未行使购股期权涉及股份数为450万份，持股百分比为0.02%[99] - 2022年6月30日已发行股份数为203.52872747亿份，持股百分比以此为基础计算[99] - 冯斌截至2022年1月1日和6月30日未行使购股期权均为1000万份[103] - 刘清泉截至2022年1月1日和6月30日未行使购股期权均为1000万份[103] - 朱胜良截至2022年1月1日和6月30日未行使购股期权均为2000万份[103] - 李正山截至2022年1月1日和6月30日未行使购股期权分别为2000万份和5000万份[103] - 截至2022年1月1日，已授出购股权总数为15.49亿份，截至2022年6月30日仍为15.49亿份，期间无重新分类、失效/注销及行使情况[106] 公司员工情况 - 截至2022年6月30日，集团共有约50名员工，2021年12月31日为60名员工[113] - 期间员工成本（包括董事薪酬）约为790万港元，2021年6月30日约为980万港元[113] - 2022年6月30日集团约有50名雇员，2021年12月31日为60名[116] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为790万港元，2021年6月30日约为980万港元[116] 公司治理与合规情况 - 公司已采用并遵守上市规则附录十四所载企业管治守则第2部的原则及守则条文[117][121] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事行为守则，全体

公司管理层变动 - 王川濤博士於2021年5月1日辭任副主席，丁國傑先生於2021年6月30日退任[5] - 王川涛博士68岁，2009年4月任公司执行董事，2021年5月1日辞任，在制造工程领域有超30年经验[26] - 丁国杰先生60岁，2014年11月任公司执行董事兼财务总监，曾于2007年11月19日至2011年5月31日任独立非执行董事，有逾15年会计、财务及企业管理经验[29][30] - 王川涛博士于2021年5月1日辞任公司副主席[160] - 丁国杰先生于2021年6月30日退任公司相关职务[160] 疫情对公司业务的影响 - 2019年12月底COVID - 19爆發，疫情給全球營商環境和經濟帶來挑戰，汽車行業受影響[11][14] - 公司研發進度受遠程辦公影響，效率無法保持最優[12][14] - 公司資本募集困難，與潛在投資人磋商進度被拖慢，歐洲和中東地區募資工作順延[13][14] - 疫情和宏观经济环境影响集团研发进度和合作磋商进度[49][51] - 新冠疫情阻碍公司业务发展，集资困难，业务发展停滞[60][61] - 仲裁程序准备和调解进展不佳，原因包括XALT股权结构和管理层变动、COVID - 19大流行影响[75][77] - 公司持续评估COVID - 19对业务的影响，可能进一步录得不利业绩、流动性限制和资产减值[76] - 因美国疫情影响，出售事项登记及存档程序受阻延且未完成，但公司已将出售事项入账，美国附属公司财务业绩不再并入综合财务报表[142] 公司管理层信息 - 仰融博士64岁，1998年11月任公司执行董事，在汽车业有逾20年经验[22][24] - 冯锐先生48岁，2020年1月1日任公司执行董事兼集团行政总裁，有约30年财务及企业管理经验[23][24] - 刘泉先生67岁，2007年10月任公司执行董事，从事投资管理业务超15年[26] - 朱胜良博士71岁，2008年5月任公司执行董事，有丰富财务及企业管理经验[26] - 李正山先生52岁，2010年6月任公司执行董事，自2003年起任公司主席执行助理[28][30] - 陈晓50岁，2014年11月任公司执行董事，2008年4月加入集团，1994年毕业于上海财经大学[31] - 夏廷康66岁，2010年6月任公司非执行董事，持有北京大学学士学位等[34] - 朱国斌60岁，2010年7月任非执行董事，2012年12月31日调任独立非执行董事，持有多所大学学位[34] - 郑达华57岁，2012年8月任公司独立非执行董事，在商业会计领域有逾15年经验[36][39] - 李建勇64岁，2012年12月任公司独立非执行董事，2007年获保荐代表人认证及资格，同年任中国证券业协会副主席[37][39] - 陈善衡37岁，2012年12月任公司独立非执行董事，自2013年3月起为香港会计师公会会员，在会计领域有逾10年经验[38][40] - 李暢悅40岁，2017年9月获委任为公司独立非执行董事，有超15年并购等工作经验[43] - 梁啟賢35岁，2019年9月获委任为公司秘书兼财务经理，有逾10年会计等经验[43] 公司业务及发展战略 - 集团主要业务包括开发销售电池管理系统等，自2011年起从事汽车电池业务[46] - 全球汽车业向电能驱动演进，公司致力于改良电池等技术[46] - 集团开发的高电压电池组技术使用通用单电池及模组，充电系统兼容AC和DC快充[52][54] - 集团电池组可配置多种形状和尺寸，不限制车辆设计[53] - 集团持续为汽车创新产品寻找全球优质制造商和供应商[53] - 公司电池组体积灵活，使汽车型号拥有独特外观及内饰设计[55][57] - 公司一直为汽车创新及产品在全球寻找优质生产商和供应商[55][57] - 公司对汽车市场有信心，尤其看好中国市场，新能源汽车及相关技术是发展趋势[63][65] - 2022年3月公司与独立第三方就中国一家汽车公司潜在投资订立谅解备忘录[67][71] - 公司将继续寻求战略投资、合作机会，灵活调整业务策略[68][69][71] - 公司将积极接触XALT新管理层重启磋商，就解决纠纷策略等寻求专业意见[75][78] - 公司将继续寻求专业意见，考虑2022年采取积极方针收回预付款[157][158] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入约260万港元，2020年为2180万港元；毛利约100万港元，2020年为18万港元；股东应占亏损约5530万港元，2020年为1.008亿港元[57] - 2021年亏损主要来自行政开支约4610万港元和应占联营公司亏损约710万港元[57] - 2021年行政开支约4610万港元，2020年为8900万港元，主要因研发开支和雇员福利开支减少[57] - 2020年雇员福利开支约2600万港元，2021年降至1930万港元[57] - 截至2021年12月31日，集团权益总额约为4.65亿港元，2020年为5.078亿港元[87] - 截至2021年12月31日，集团资本负债比率约为45.1%，2020年为39.94%[87] - 截至2021年12月31日，集团流动资产净值约为2.832亿港元，2020年为3.169亿港元[87] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为1640万港元，2020年为3540万港元[87] - 截至2021年12月31日，集团有尚未偿还股东贷款1.145亿港元，2020年为9880万港元[87] - 截至2021年12月31日，集团无质押资产，2020年也无[87] - 截至2021年12月31日，集团共有约60名雇员，2020年为60名[90] - 集团本年度亏损5530万港元，经营现金流出2270万港元，存在持续经营重大不确定性[93] - 公司在深圳南科燃料电池有限公司有16.7%股权，在宁波合资公司有18%股权[103] - 公司于宁波合资公司的股权在2021年和2020年12月31日账面价值分别约为1.672亿港元和1.676亿港元[103] - 宁波合资公司2021年12月31日净资产约为9.279亿港元[103] - 公司为宁波合资公司18%股权出资人民币3.6亿元[103] - 潜在出售宁波合资公司权益代价为人民币3.6亿元，此为集团出资总额[107] - 集团于2016年5月27日以人民币6000万元认购美来集团5%股权[109][112] - 2021年12月31日美来投资股权账面金额约为1540万港元，2020年为1500万港元[110][112] - 2020年12月31日应付补偿约为7570万港元，2021年为7780万港元[111][113] - 截至2020年及2021年12月31日止年度，集团出售美国附属公司分别录得亏损约100,000港元及3,900,000港元[142] 公司股票相关情况 - 公司股票于2021年4月1日起暂停在联交所买卖[80] - 联交所为公司股票复牌列出指引，公司需解决核数师无法表示意见问题、显示遵守上市规则第13.24条、发布重要信息[80] - 联交所规定连续停牌18个月的证券可被除牌，公司第6.01A(1)条下的18个月期限于2022年9月30日届满[80][81] - 若公司未能在2022年9月30日前补救停牌问题、遵守上市规则并复牌，上市科将建议除牌[80][81] - 联交所有权根据上市规则第6.01及6.10条施加较短补救期[80][81] - 公司股份继续暂停于联交所买卖直至另行通知[84] 公司股权结构 - 截至2021年12月31日，已发行股份20,352,872,747股[167][169] - 截至2021年12月31日，Sun East LLC持有2,673,071,189股，占比13.13%[166] - 截至2021年12月31日，仰融博士直接及间接持股2,741,211,189股，占比13.47%[166][172] - 截至2021年12月31日，刘泉先生持股291,760,000股，占比1.43%[172] - Sun East LLC由仰融博士拥有35%权益，马文伟先生及王健先生拥有65%权益[164][169] - 截至2021年12月31日，公司已发行股份20,352,872,747股[175][196][197] - 朱胜良持有股份22,043,883股，股权概约百分比0.11%[175] - 李正山持有股份26,270,000股，股权概约百分比0.13%；其尚未行使购股权涉及相关股份70,000,000股，股权概约百分比0.34%[175][194] - 陈晓持有股份25,000,000股，股权概约百分比0.12%；其尚未行使购股权涉及相关股份50,000,000股，股权概约百分比0.25%[175][194] - 郑达华持有股份1,300,000股，股权概约百分比0.006%；其尚未行使购股权涉及相关股份5,000,000股，股权概约百分比0.03%[175][196] - 陈善衡持有股份500,000股，股权概约百分比0.002%；其尚未行使购股权涉及相关股份4,500,000股，股权概约百分比0.02%[175][196] - 刘泉尚未行使购股权涉及相关股份20,000,000股，股权概约百分比0.10%[185] - 朱国斌尚未行使购股权涉及相关股份20,000,000股，股权概约百分比0.10%[196] - 李建勇尚未行使购股权涉及相关股份30,000,000股，股权概约百分比0.15%[196] - 夏廷康尚未行使购股权涉及相关股份20,000,000股，股权概约百分比0.10%[194] 公司仲裁及相关事项 - 2020年9月29日，公司向仲裁委员会申请就应付补偿及退还美来集团投资成本连利息针对保证人提出仲裁程序[116] - 2020年12月29日及2021年3月24日分别进行第一次及第二次聆讯[116] - 2021年7月2日，仲裁委员会作出仲裁裁决，保证人须在30天内向公司支付6000万元人民币加上按年利率12%计算不少于约3300万元人民币的利息，用于回购公司在美来集团5%的股权[116] - 因保证人未履行仲裁裁决，公司于2022年3月向主管机构申请执行令[116] - 因争议及仲裁结果，公司无法取得美来集团2020年及2021年12月31日止年度的最新综合管理账目[116] - 核数师因难以取得美来集团2021年12月31日止年度的经审核财务报表及保证人未履行仲裁裁决，无法核实美来集团管理账目[116] - 董事会及审核委员会认为若保证人履行仲裁裁决，公司可收回应付补偿及美来投资[118] - 核数师表示仲裁裁决只能作参考，不能作为应付补偿可收回性的实质审核凭证[118] - 若保证人遵守仲裁裁决，公司可能收回应付补偿及美来投资，且2022年12月31日止年度不会再无法就股本投资表示意见[118] - 公司原拟对XALT展开仲裁程序并聘法律顾问，但因疫情，考虑与XALT管理层重开磋商，以诉讼或仲裁为最后手段[146][149][150] - 核数师无法就预付款项表示意见，因预付款可收回性取决于未落实的磋商、仲裁或法律补救结果[151][153] - 董事会及审核委员会认为暂停法律程序对集团业务无重大影响，理解核数师无法评估预付款可收回性等情况[152][154] 公司资产减值及应收款项问题 - 2018年底公司从合资公司撤回技术知识，将先前注入的技术知识公平值6260万港元确认为无形资产[120] - 2019年底公司就无形资产计提全额减值[120] - 2020和2021年底公司就约400万港元的应收增值税计提全额减值[123][128] - 逾期应收款包括应收代价约2450万港元、预付供应商款项约1210万港元、首付金约240万港元[133][137] - 核数师因现金流量预测关键假设无法证明，无法信纳无形资产2020和2021年底账面价值[120] - 核数师因集团持续经营能力不确定，无法信纳集团能否产生足够增值税应税收入抵销应收增值税[124][129] - 核数师因逾期应收款未支付且供应商和买方财政实力资料有限，无法信纳逾期应收款可收回性[134][138] - 董事会和审核委员会认为集团将有足够营运资金，无形资产未来可产生正现金流，2022年底不会再无法就无形资产表示意见[120][126][130] - 董事会和审核委员会认为集团未来可产生足够增值税应税收入抵销应收增值税，2022年底不会再无法就应收增值税表示意见[126][130] - 董事会和审核委员会认为应继续要求买方结算应收代价，预付款项将用于业务发展，2022年底不会再无法就

财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入为1070千港元，2020年同期为1764千港元[11] - 2021年上半年销售成本为747千港元，2020年同期为1620千港元[11] - 2021年上半年毛利为323千港元，2020年同期为144千港元[11] - 2021年上半年经营亏损为20941千港元，2020年同期为24323千港元[11] - 2021年上半年除税前亏损为21136千港元，2020年同期为24814千港元[11] - 2021年上半年本期亏损为21136千港元，2020年同期为24814千港元[11] - 2021年上半年其他全面亏损为4551千港元，2020年同期为6620千港元[11] - 2021年上半年全面亏损总额为25687千港元，2020年同期为31434千港元[11] - 2021年上半年每股亏损（基本及摊薄）为0.10仙，2020年同期为0.12仙[11] - 截至2021年6月30日，非流动资产为183,159千港元，较2020年12月31日的191,536千港元下降约4.37%[14] - 截至2021年6月30日，流动资产为490,488千港元，较2020年12月31日的519,099千港元下降约5.51%[14] - 截至2021年6月30日，流动负债为191,139千港元，较2020年12月31日的202,205千港元下降约5.47%[14] - 截至2021年6月30日，资产净值为482,111千港元，较2020年12月31日的507,798千港元下降约4.90%[14] - 2021年上半年全面亏损总额为25,687千港元，2020年同期为31,434千港元[15] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为10,156千港元，2020年同期为124,199千港元[18] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为783千港元，2020年同期为0[18] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为7,017千港元，2020年同期所得现金净额为152,735千港元[18] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为16,390千港元，2020年同期增加净额为28,536千港元[18] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为17,059千港元，较期初的35,398千港元下降约51.80%[18] - 截至2021年6月30日止六个月，集团产生亏损2113.6万港元及经营现金流出1015.6万港元[20] - 2021年经常性公平值计量总额为15,098千港元，2020年为14,965千港元[32] - 2021年1月1日按公平值计入其他全面收入之股本投资为14,965千港元，汇兑差额为133千港元，6月30日为15,098千港元；2020年1月1日为14,031千港元，汇兑差额为934千港元，12月31日为14,965千港元[37] - 2021年上半年可呈報分部收入及綜合收入總額为1,070千港元，2020年为1,764千港元[48] - 2021年上半年可呈報分部虧損總額为7,363千港元，公司及未分配溢利或虧損为13,773千港元，本期間綜合虧損为21,136千港元；2020年上半年可呈報分部虧損總額为8,614千港元，公司及未分配溢利或虧損为16,200千港元，本期間綜合虧損为24,814千港元[48] - 2021年6月30日可呈報分部資產總值为483,940千港元，公司及未分配資產中按公平值計入其他全面收入之股本投資为15,098千港元，銀行及現金餘額为888千港元，其他为173,721千港元，綜合總資產为673,647千港元；2020年12月31日可呈報分部資產總值为465,531千港元，公司及未分配資產中按公平值計入其他全面收入之股本投資为14,965千港元，銀行及現金餘額为17,397千港元，其他为212,742千港元，綜合總資產为710,635千港元[49] - 2021年6月30日可呈報分部負債總額为31,504千港元，公司及未分配負債为160,032千港元，綜合總負債为191,536千港元；2020年12月31日可呈報分部負債總額为31,541千港元，公司及未分配負債为171,296千港元，綜合總負債为202,837千港元[49] - 第三級公平值計量使用市場法，不可觀察輸入數據为市值倍數，普通股市值介乎人民幣2,002元至人民幣7,746元，2021年6月30日公平值为15,098千港元，2020年12月31日为14,965千港元[46] - 截至2021年6月30日止六个月，电池及备件销售收入为1070千港元，2020年同期为1764千港元，同比下降39.34%[50] - 2021年上半年融资成本中的租赁利息为195千港元，2020年同期为491千港元，同比下降60.28%[55] - 2021年上半年已售存货成本747千港元、折旧6080千港元、出售物业等收益 -769千港元，2020年分别为1620千港元、9020千港元、0千港元[61] - 2021年上半年研发成本48千港元，员工成本9848千港元，2020年分别为1151千港元、8480千港元[61] - 2021年公司拥有人应占期间亏损约21120000港元，2020年约为24736000港元，同比下降14.62%[64] - 2021年6月30日存货总计2487千港元，2020年12月31日为2688千港元，较上期下降7.48%[70] - 2021年6月30日预付款等其他应收款总计470942千港元，2020年12月31日为481013千港元，较上期下降2.09%[77] - 2021年6月30日应付贸易款项及其他应付款总计88262千港元，2020年12月31日为92761千港元，较上期下降4.85%[77] - 2021年上半年公司收入约为110万港元，较去年同期的180万港元减少；毛利约为30万港元，去年同期为10万港元[88] - 2021年上半年公司分销成本及一般经营开支下降至约1780万港元，2020年为2180万港元；研发成本约为5万港元，2020年为120万港元；雇员福利开支约为980万港元，2020年为850万港元；折旧开支约为610万港元，2020年为900万港元[88] - 2021年上半年公司亏损减少至约2110万港元，2020年为2480万港元；股东应占亏损约为2110万港元，2020年为2470万港元[88] - 2021年上半年来自销售电池管理系统及备品备件之总收入约为110万港元，2020年为180万港元[88] - 2021年6月30日，集团权益总额约为4.821亿港元，2020年12月31日为5.078亿港元[155] - 2021年6月30日，集团资本负债比率约为39.73%，2020年12月31日为39.94%[155] - 2021年6月30日，集团流动资产净值约为2.993亿港元，2020年12月31日为3.169亿港元[155] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物为1710万港元，2020年12月31日为3540万港元[155] 公司营业地点变更 - 公司香港主要营业地点自2021年9月3日起变更为德辅道中199号无限极广场10楼1002室[8] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，主要业务为开发高科技电动车、开发及销售电池管理系统及备品备件以及开发先进电池材料[20] 财务报表编制及准则应用 - 简明财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则的适用披露规定编制[20] - 本期集团已采用所有与运营有关且于2021年1月1日开始的会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，未导致重大变化[22][27] - 集团未应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，已开始评估影响但无法说明是否有重大影响[23][27] 金融资产及负债相关 - 简明综合财务状况表中集团金融资产及金融负债的账面价值与其公允价值相若[24][27] - 公允价值计量的输入数据分为三个层级，分别为第一级输入数据、第二级输入数据和第三级输入数据[25] - 集团政策是确认截至导致转移的事项或情况变化日期止，三个等级中任何一个的转入及转出[25] - 期内第一级与第二级之间并无转移，亦无自第三级转入或转出（2020年：无）[32][33] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止期间，高科技电动车收入为0，分部亏损6,853千港元；电池管理系统及备品备件收入1,070千港元，分部亏损471千港元；先进电池材料收入为0，分部亏损39千港元；总计收入1,070千港元，分部亏损7,363千港元。2020年同期，高科技电动车收入为0，分部亏损6,581千港元；电池管理系统及备品备件收入1,764千港元，分部亏损1,962千港元；先进电池材料收入为0，分部亏损71千港元；总计收入1,764千港元，分部亏损8,614千港元[48] - 2021年6月30日，高科技电动车分部资产455,692千港元，分部负债6,832千港元；电池管理系统及备品备件分部资产25,960千港元，分部负债24,648千港元；先进电池材料分部资产2,288千港元，分部负债24千港元；总计分部资产483,940千港元，分部负债31,504千港元。2020年12月31日，高科技电动车分部资产434,690千港元，分部负债7,109千港元；电池管理系统及备品备件分部资产28,599千港元，分部负债24,428千港元；先进电池材料分部资产2,242千港元，分部负债4千港元；总计分部资产465,531千港元，分部负债31,541千港元[48] 股息政策 - 董事未就2021年和2020年6月30日止期间建议派付任何股息[63] 资产收购情况 - 期内公司未收购物业、厂房及设备，2020年同期也无收购[66] - 报告期内公司无重大资产收购或处置，除现有项目外无重大投资或资本资产的未来计划[96] - 本期间公司无重大资产收购或出售，也无未来重大投资或资本资产计划[98] 公司股份情况 - 2020年1月1日、2020年12月31日、2021年1月1日及2021年6月30日，每股面值0.1港元之普通股法定股份数目为800,000,000,000股，金额为80,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为20,352,872,747股，金额为2,035,287千港元[80][82] - 截至2021年6月30日，公司已发行股份为20,352,872,747股，持股百分比以此计算，未考虑购股期权行使可能配发及发行的股份[114][122] - 截至2021年6月30日，公司已发行股份为20,352,872,747股，持股百分比以此计算[137] 公司发展战略 - 公司一直为汽车创新及产品在世界各地搜索、发掘并委聘优质生产商及供应商，同时寻求与潜在业务伙伴合作机会[93] - 公司长期致力于全球汽车行业，虽受COVID - 19影响，但对汽车市场有信心，尤其看好中国市场[93] - 公司将利用先进电池技术专长，探索与现有及潜在业务伙伴的合作机会，以获取新收入流[94] - 公司将继续寻求与知名组织等进行战略投资、合作的机会，以加强供应链等[95] - 公司将利用先进电池技术专业知识，为先进电池材料提供服务建议，发掘合作机会以带来新收入来源[97] 法律纠纷情况 - 公司与XALT的法律纠纷仲裁及调解进度不佳，原因包括XALT股权和管理变动、公司谈判人员改变及疫情影响[101] - 公司将积极接触XALT新管理层重启磋商，就解决纠纷策略等寻求专业意见[102][104] 疫情影响 - COVID - 19大流行可能阻碍公司增长和业务发展，公司可能继续录得负面业绩、面临资金限制和资产减值[107][108] 股东持股情况 - 截至2021年6月30日，Sun East LLC持有2,673,071,189股，占已发行股本13.13%[113] - 截至2021年6月30日，仰融通过受控法团权益间接持有2,673,071,189股，占已发行股本13.13%[113

财务数据关键指标变化 - 2020年公司持续经营业务收入为2.1825亿港元，2019年为1.6342亿港元[11] - 2020年公司持续经营业务毛利为17.6万港元，2019年为1244.3万港元[11] - 2020年公司收入约为2180万港元，2019年为1630万港元；毛利约为18万港元，2019年为1240万港元[54] - 2020年股东应占亏损约为1.008亿港元，2019年为6.438亿港元[54] - 2020年行政开支约为8990万港元，2019年为4.392亿港元[54] - 研发开支从2019年的约2.088亿港元降至2020年的约160万港元[54] - 雇员福利开支从2019年的约8730万港元降至2020年的2600万港元[54] - 2020年12月31日，集团权益总额约为5.078亿港元，2019年12月31日为5.675亿港元[82] - 2020年12月31日，集团资本负债比率约为39.94%，2019年12月31日为25.42%[82] - 2020年12月31日，集团流动资产净值约为3.169亿港元，2019年12月31日为3.589亿港元[82] - 2020年12月31日，现金及现金等价物为3540万港元，2019年12月31日为886万港元[82] - 2020年12月31日，集团有尚未偿还股东贷款9880万港元，2019年12月31日无[82] - 2020年12月31日，集团并无质押资产，2019年12月31日为200万港元[82] - 截至2020年12月31日，集团共有约60名员工，2019年12月31日为100名员工[85] - 2020年12月31日集团雇员约60名，2019年12月31日为100名[86] - 集团本年度亏损1.008亿港元，经营现金流出9440万港元[100] - 2020年12月31日，美来投资股权账面价值约1500万港元，2019年12月31日为1400万港元[112] - 截至2018年12月31日止三年，美来集团股东应占实际累计经审核综合除税后亏损净额约为人民币5440万元[114] - 保证人应向公司支付的应付补偿约为人民币6354.6万元，相当于约7100万港元[114] - 截至2020年12月31日，应付补偿约为7570万港元[114] - 截至2020年12月31日止年度，公司就约400万港元的应收增值税计提全数减值[125] - 集团出售美国附属公司录得亏损约10万港元[129] 疫情对公司业务的影响 - 公司主要研发团队位于欧美，疫情使远程办公效率低，研发工作严重滞后[11] - 疫情使潜在投资者更谨慎，公司与投资者交流受限，欧洲和中东募资工作顺延[11] - 疫情对公司研发进度造成重大挑战，尤其在欧美地区[46] - 2020年尽管疫情下营商环境具挑战，公司仍探索业务发展机会[44] - 因美国COVID - 19疫情阻碍，出售事项登记及存档程序截至报告日期尚未完成[129] - 因COVID - 19疫情影响，公司开展仲裁程序准备工作受阻[134] 公司募资相关情况 - 公司董事会利用封锁期与多方远程探讨，为集团募资探索新途径和计划[13] - 公司目标在新的一年为清洁能源汽车项目筹资取得重大突破[16] - 本年度公司未进行任何集资活动[74][79] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于主要股东继续提供财政支援及公司成功筹集资金的能力[100] - 审核委员会及董事会对主要股东持续支持集团充满信心[102] - 董事会积极探求所有可能财务方案及与潜在业务伙伴和投资者合作[102] 公司管理层信息 - 仰融博士63岁，1998年11月任公司执行董事，在汽车业有逾18年经验[20] - 冯锐先生48岁，2020年1月1日任公司执行董事兼集团行政总裁，有约30年财务及企业管理经验[20] - 仰融博士获中国西南财经大学经济博士学位[20] - 冯锐毕业于上海财经大学投资经济管理专业，持有加拿大皇家路大学行政人员工商管理硕士学位[20] - 仰融博士1992 - 2002年任华晨中国汽车控股有限公司主席等职[20] - 冯锐自2014年8月起加入集团，现任公司若干附属公司董事[20] - 黄春华博士57岁，2010年6月任公司执行董事，2020年12月27日辞任[23] - 王川涛博士67岁，2009年4月任公司执行董事，2021年5月1日辞任[23] - 刘泉先生66岁，2007年10月任公司执行董事，从事投资管理业务超15年[25][26] - 朱胜良博士71岁，2008年5月任公司执行董事，持有西南财经大学经济学博士学位[27][30] - 李正山先生51岁，2010年6月任公司执行董事，自2003年起任公司主席执行助理[28][30] - 丁国杰先生60岁，2014年11月任公司执行董事兼财务总监，曾于2007 - 2011年任独立非执行董事，会计等领域经验逾15年[29][30] - 陈晓先生49岁，2014年11月任公司执行董事，2008年4月加入集团[33] - 夏廷康博士65岁，2010年6月任公司非执行董事，现为国际律师事务所高级合伙人[34] - 陈晓现年49岁，2014年11月获委任为公司执行董事，2008年4月加入集团[35] - 夏廷康现年65岁，2010年6月获委任为公司非执行董事，现为华普智通系统有限公司独立非执行董事[36] - 朱国斌现年59岁，2010年7月获委任为公司非执行董事，2012年12月31日调任独立非执行董事[38] - 郑达华现年56岁，2012年8月获委任为公司独立非执行董事，在商业会计领域有逾15年经验[38] - 李建勇现年64岁，2012年12月获委任为公司独立非执行董事，2007年获中国证券业协会保荐代表人认证及资格[38] - 陈善衡36岁，2012年12月任公司独立非执行董事，有超10年会计经验[41] - 李畅悦39岁，2017年9月任公司独立非执行董事，有超15年并购等工作经验[41] - 梁启贤34岁，2019年9月任公司秘书兼财务经理，有超10年会计等领域经验[41] - 2020年1月1日冯锐获委任行政总裁，2020年12月27日黄春华辞任副主席，2021年5月1日王川涛辞任副主席[143][148] 公司业务线相关情况 - 公司主要业务为开发销售电池管理系统等，也提供融资租赁服务[44] - 公司自2011年起从事汽车电池业务[44] - 公司开发的电池可兼容AC及DC快速充电模式[48] - 公司使用高效低排涡轮充电式双气缸发动机为汽车充电及增程[48] - 公司认为高科技、清洁及可持续运输需求将随全球城市化和环保法规实施而增长[51][53] - 公司为汽车创新及产品在全球寻找优质生产商和供应商，并寻求与潜在伙伴合作发展电动车[52][53] - 公司对汽车市场有信心，尤其看好中国市场，认为新能源汽车及先进电池技术是发展趋势[59][63] - 公司与伙伴在先进电池技术应用上紧密合作，有望带来新收入[60][63] - 公司将灵活调整业务策略应对疫情等挑战，保障公司和股东利益[66] 公司投资相关情况 - 集团本年度所持重大投资详情载于综合财务报表附注18及19[87][90] - 公司持有深圳南科燃料电池有限公司16.7%股权，账面价值约10万港元；持有宁波合资公司18%股权，账面价值约1.675亿港元[108] - 宁波合资公司2020年12月31日净资产约人民币7.806亿元，相当于约9.304亿港元[108] - 集团为宁波合资公司18%股权出资人民币3.6亿元[108] - 潜在出售宁波合资公司权益的代价为人民币3.6亿元[110] - 集团于2020年12月31日按公平值计入其他全面收入的股本投资指对美来集团的投资[112] - 集团以人民币6000万元认购美来集团5%股权[112] - 美来集团保证截至2018年12月31日止三年累计经审核综合纯利不少于人民币9.2亿元[114] - 2020年9月29日，公司向仲裁委员会申请就应付补偿及退还美来集团投资成本连利息针对保证人提出仲裁程序[114] - 仲裁委员会已分别于2020年12月29日及2021年3月24日进行第一次及第二次聆讯[114] - 预计仲裁委员会最早可能于2021年第三季作出仲裁裁决[114] - 因仲裁进行中，公司无法取得截至2020年12月31日止年度美来集团最新综合管理账目[116] - 2020年11月30日仲裁委员会就天风投资仲裁作出裁决，裁定天风投资得直[116] - 若2021年12月31日止年度仲裁委员会作出仲裁裁决，公司或能收回应付补偿及美来投资[118] 公司无形资产及应收款相关情况 - 截至2018年12月31日完成解散后，公司将先前注入合资公司之技术知识公平值6260万港元确认为无形资产[120] - 为审慎起见，公司于截至2019年12月31日止年度就无形资产计提全数减值[123] - 因现金流量预测关键假设无法令核数师满意，核数师未能信纳无形资产于2020年12月31日之账面价值[123] - 董事会认为应继续就无形资产计提全数减值拨备，审核委员会表示同意[123] - 因集团持续经营能力的重大不确定性，核数师无法信纳集团能否产生足够增值税应税收入及应付增值税以抵销应收增值税[125] - 董事会认为应就应收增值税计提全数减值拨备，审核委员会表示同意[125] - 逾期应收款包括应收代价约2380万港元、预付供应商款项约1210万港元、首付金约240万港元[127] - 预付给XALT的款项是其诉讼核心，在公司本年度综合财务报表内列作应收贸易款项及其他应收款[134] - 公司向涉诉供应商支付预付款，核数师因可收回性待定无法表示意见[137] 公司股权结构相关情况 - Sun East LLC由仰融拥有35%权益，马文伟及王健作为共同受托人拥有65%权益[151][152] - 仰融（及其配偶）被视为于Sun East LLC所持2,673,071,189股股份中拥有权益[151][152] - 仰融直接持有68,140,000股股份，其配偶被视为拥有权益[152] - 截至2020年12月31日，已发行股份20,352,872,747股[152][153] - 截至2020年12月31日，Sun East LLC持股2,673,071,189股，占比13.13%；仰融持股2,741,211,189股，占比13.47%[154] - 截至2020年12月31日，公司已发行股份为20,352,872,747股[162] - 仰融持有股份2,741,211,189股，股权概约百分比为13.47%[160] - 王川涛持有股份30,000,000股，股权概约百分比为0.15%[160] - 刘泉持有股份291,760,000股，股权概约百分比为1.43%[160] - 朱胜良持有股份22,043,883股，股权概约百分比为0.11%[162] - 李正山持有股份26,270,000股，股权概约百分比为0.13%[162] - 丁国杰持有股份3,000,000股，股权概约百分比为0.015%[162] - 陈晓持有股份25,000,000股，股权概约百分比为0.12%[162] - 郑达华持有股份1,300,000股，股权概约百分比为0.006%[162] - 陈善衡持有股份500,000股，股权概约百分比为0.002%[162] - 截至2020年12月31日，公司已发行股份数为20,352,872,747股[171] 公司购股计划相关情况 - 公司现行购股计划于2013年6月13日采纳[178] - 截至2020年1月1日，参与者股份期权合计为17.67亿份[185] - 期间重新分类股份期权为2000万份[185] - 期间失效/注销股份期权为1.73亿份[185] - 截至2020年12月31日，参与者股份期权合计为15.94亿份[185] - 董事朱国斌截至2020年1月1日有股份期权1000万份，截至2020年12月31日仍为1000万份[185] - 董事车锡达华截至2020年1月1日有股份期权500万份，截至2020年12月31日仍为500万份[185] - 员工截至2020年1月1日股份期权合计4.175亿份，截至2020年12月31日为2.845亿份[185] - 其他合资格人士截至2020年1月1日股份期权合计9.63亿份，截至2020年12月31日为9.53亿份[185

财务数据关键指标变化（收入、成本、利润相关） - 2020年上半年收入为1764千港元，2019年同期为16816千港元[16] - 2020年上半年销售成本为1620千港元，2019年同期为3686千港元[16] - 2020年上半年毛利为144千港元，2019年同期为13130千港元[16] - 2020年上半年经营亏损为24323千港元，2019年同期为72297千港元[16] - 2020年上半年除税前亏损为24814千港元，2019年同期为73170千港元[16] - 2020年上半年本期亏损为24814千港元，2019年同期为73170千港元[16] - 2020年上半年其他全面亏损为6620千港元，2019年同期为5892千港元[16] - 2020年上半年全面亏损总额为31434千港元，2019年同期为79062千港元[16] - 2020年上半年每股亏损基本及摊薄为0.12仙，2019年同期为0.36仙[16] - 截至2020年6月30日止六个月，集团产生亏损2481.4万港元[26] - 2020年上半年可呈報分部收入及綜合收入總額为1,764千港元，2019年同期为16,816千港元[37] - 2020年上半年可呈報分部虧損總額为8,614千港元，2019年同期为15,584千港元[37] - 2020年上半年公司及未分配溢利或虧損为16,200千港元，2019年同期为57,586千港元[37] - 2020年上半年综合亏损为24,814千港元，2019年同期为73,170千港元[37] - 2020年上半年销售电池及备品备件收入为1,764千港元，2019年同期为16,816千港元[39] - 截至2020年6月30日止六个月租赁利息为491,000港元，2019年同期为873,000港元[43] - 2020年上半年已售存货成本、折旧、研发成本、员工成本分别为1,620,000港元、9,020,000港元、1,151,000港元，2019年同期分别为3,686,000港元、17,312,000港元、1,249,000港元[48] - 2020年上半年薪金、花红及津贴为7,926,000港元，退休福利计划供款为554,000港元，2019年同期分别为51,422,000港元、3,489,000港元[48] - 公司拥有人应占2020年上半年亏损约24,736,000港元，2019年同期约为73,130,000港元[50][53] - 2020年上半年公司收入约为180万港元，去年同期为1680万港元；毛利约为10万港元，去年同期为1310万港元[72] - 2020年上半年公司分销成本及一般经营开支降至约2180万港元，2019年为8360万港元[72] - 2020年上半年公司研发成本约为120万港元，与2019年持平；雇员福利开支约为850万港元，2019年为5490万港元；折旧开支约为900万港元，2019年为1730万港元[72] - 2020年上半年公司亏损减少至约2480万港元，2019年为7320万港元；股东应占亏损约为2470万港元，2019年为7310万港元[72] - 2020年上半年来自销售电池管理系统及备品备件的总收入约为180万港元[72] 财务数据关键指标变化（资产、负债相关） - 2020年6月30日非流动资产为202,043千港元，较2019年12月31日的218,733千港元有所下降[18] - 2020年6月30日流动资产为568,060千港元，高于2019年12月31日的493,009千港元[18] - 2020年6月30日流动负债为230,556千港元，较2019年12月31日的134,097千港元增加[18] - 2020年6月30日流动净资产为337,504千港元，低于2019年12月31日的358,912千港元[18] - 2020年6月30日非流动负债为3,505千港元，低于2019年12月31日的10,169千港元[18] - 2020年6月30日资产净值为536,042千港元，较2019年12月31日的567,476千港元减少[18] - 截至2020年6月30日，可呈報分部資產總值为462,271千港元，2019年12月31日为492,775千港元[39] - 截至2020年6月30日，可呈報分部負債總額为4,072千港元，2019年12月31日为16,297千港元[39] - 截至2020年6月30日，综合总资产为770,103千港元，2019年12月31日为711,742千港元[39] - 截至2020年6月30日，综合总负债为234,061千港元，2019年12月31日为144,266千港元[39] - 2020年6月30日存货中原材料、制成品、消耗品分别为2,568,000港元、0、50,000港元，总计2,618,000港元；2019年12月31日分别为3,162,000港元、1,184,000港元、51,000港元，总计4,397,000港元[61] - 2020年6月30日预付一名供应商款项、预付其他人士款项、按金及其他应收款、应收董事款项分别为330,226,000港元、24,095,000港元、167,032,000港元、7,550,000港元，总计528,903,000港元；2019年12月31日分别为332,641,000港元、8,319,000港元、131,285,000港元、5,493,000港元，总计477,738,000港元[62] - 2020年6月30日应付贸易款项为0，应计费用及其他应付款为57,060,000港元，应付一名董事款项为0，总计57,060,000港元；2019年12月31日分别为5,951,000港元、111,041,000港元、3,500,000港元，总计120,492,000港元[62] - 截至2020年6月30日，集团权益总额约为5.36亿港元（2019年12月31日：5.675亿港元）[119] - 截至2020年6月30日，集团资本负债比率约为43.7%（2019年12月31日：25.4%）[119] - 截至2020年6月30日，集团流动资产净值约为3.375亿港元（2019年12月31日：3.589亿港元）[119] - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物为3650万港元（2019年12月31日：890万港元）[119] - 截至2020年6月30日，集团并无尚未偿还借贷（2019年12月31日：无）[119] - 截至2020年6月30日，集团无质押资产，2019年12月31日为200万港元[122][128] 财务数据关键指标变化（现金流相关） - 2020年上半年经营活动所用现金净额为124,199千港元，高于2019年同期的54,824千港元[25] - 2019年上半年投资活动所得现金净额为23,200千港元，2020年上半年为0[25] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为152,735千港元，2019年上半年为0[25] - 2020年6月30日现金及现金等价物为36,539千港元，高于2019年6月30日的15,559千港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，集团经营现金流出1.24199亿港元[26] 财务数据关键指标变化（公平值计量相关） - 截至2020年6月30日，经常性公平值计量中按公平值计入其他全面收入的非上市股本证券第三级金额为13,743千港元[27] - 截至2019年12月31日，经常性公平值计量中按公平值计入其他全面收入的非上市股本证券第三级金额为14,031千港元[28] - 2020年1月1日，按公平值计入其他全面收入的股本投资金额为14,031千港元，汇兑差额为 - 288千港元，6月30日为13,743千港元[32] - 2019年1月1日，按公平值计入其他全面收入的股本投资金额为22,996千港元，于其他全面收入确认的亏损总额为 - 8,664千港元，汇兑差额为 - 301千港元，12月31日为14,031千港元[32] - 2020年期内，第一级与第二级之间无转移，无自第三级转入或转出（2019年：无）[33] - 截至2020年6月30日，按公平值计入其他全面收入之非上市股本证券公平值为13,743千港元，普通股市值介乎人民币2,002元至人民币7,746元[35] 财务数据关键指标变化（股本相关） - 法定股本方面，于2019年1月1日、2019年12月31日、2020年1月1日及2020年6月30日，每股面值0.1港元之普通股法定股份数目为800,000,000,000股，金额为80,000,000,000港元[64] - 已发行及缴足股本方面，于2019年1月1日、2019年12月31日、2020年1月1日及2020年6月30日，股份数目为20,352,872,747股，金额为2,035,287,000港元[71] 公司管理层变动 - 公司行政总裁冯锐于2020年1月1日获委任[4] 公司业务概述 - 公司为投资控股公司，主要业务为开发高科技电动车、开发及销售电池管理系统及备品备件以及开发先进电池材料[26] 公司财务报表编制及审核情况 - 简明综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于主要股东财政支持[26] - 主要股东已同意提供足够资金供集团应付到期应付负债[26] - 公司已采用2020年1月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，未导致会计政策等重大变动[27] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，已开始评估影响但无法说明是否有重大影响[27] - 公司金融资产和金融负债账面价值与其公平值相若[27] - 公平值计量披露使用公平值层级，将输入数据分为三级[27] - 公司政策为于发生转移的报告期间期末确认公平值层级间的转移[27][33] - 中期财务报表已于2020年8月31日获董事会批准及授权刊发[71] - 公司审核委员会已审阅并与管理层讨论集团期间的简明综合财务报表，中期业绩未经审核但经核数师审阅[137][138] 公司业务发展策略 - 公司认为全球城市化趋势和环保法规实施将使高科技、清洁及可持续运输需求持续增长，继续发展高科技电动车业务[77][78] - 公司继续为汽车创新及产品寻找优质生产商和供应商，并寻求与潜在业务伙伴合作机会[79][80] - 尽管疫情使全球经济前景不明，但公司对汽车市场尤其是中国市场充满信心，认为新能源汽车及相关产品发展将受关注[83][84] - 公司与伙伴在先进电池技术应用上紧密合作，董事会认为相关机会可在2020年下半年扩大业务、带来新收入[85][86] - 除现有项目外，公司在本期无重大资产收购或出售，也无未来重大投资或资本资产计划[89][90] 公司法律纠纷情况 - 公司与XALT的法律纠纷仍在处理，正准备仲裁并寻求调解，但调解进度受XALT股权和管理层变动干扰[91] 公司外部环境影响 - COVID - 19自2019年12月爆发，经济状况变动或转差可能对集团经营和财务业绩有负面影响，程度未知[91] 公司股东持股情况 - Sun East LLC由仰融博士拥有35%权益，马文伟先生及王健先生拥有65%权益，仰融博士被视为在其持有的2,673,071,189股股份中拥有权益[92][93] - 截至2020年6月30日，Sun East LLC持有2,673,071,189股股份，占已发行股本的13.13%[96] - 仰融博士通过受控法团权益拥有2,673,071,189股股份，占已发行股本的13.13%；直接持有68,140,000股股份，占0.34%；总计持有2,741,211,189股股份，占13.47%[96] - 持股百分比按2020年6月30日已发行的20,352,872,747股股份计算，未计及因购股期权行使可能发行的股份[97][100] - 截至2020年6月30日，公司已发行股份为20,352,872,7

公司基本信息 - 公司股份代号为01188[2] - 总办事处位于香港湾仔港湾道23号鹰君中心14楼1407 - 8室[8] - 注册办事处位于Bermuda的31 Victoria Street Hamilton HM 10的Victoria Place 5楼[8] - 主要往来银行包括华美银行（美国分行）、香港上海汇丰银行有限公司、交通银行股份有限公司[6] 公司人员变动 - 冯锐先生于2020年1月1日获委任为行政总裁[6] - 徐建国先生于2019年8月1日辞任[6] - 许永生先生于2019年9月2日辞任[6] - 梁启贤先生于2019年9月9日获委任为公司秘书[6] - 丁国杰先生于2019年9月9日辞任公司秘书[6] - 宋健博士于2019年12月31日辞任[6] - 徐建国先生于2019年8月1日辞任董事[199] - 许永生先生于2019年9月2日辞任董事[199] - 宋健博士于2019年12月31日辞任独立非执行董事[199] - 李畅悦先生于2019年4月1日辞任奥栢中国集团有限公司执行董事，于2020年2月28日获委任为亚洲电视控股有限公司独立非执行董事[180] 董事信息 - 仰融博士62岁，1998年11月获委任为公司执行董事，在汽车业有逾18年经验[16] - 冯锐先生47岁，2020年1月1日获委任为公司执行董事兼集团行政总裁，在财务及企业管理领域有超28年经验[16] - 黄春华博士56岁，2010年6月任公司执行董事，曾于2002年11月 - 2007年10月任副主席，2000年8月 - 2004年9月任财务总监[18][21] - 王川涛博士66岁，2009年4月任公司执行董事，在制造工程领域有超30年经验[19][22] - 刘泉先生65岁，2007年10月任公司执行董事，从事投资管理业务超15年[20][22] - 朱胜良博士70岁，2008年5月任公司执行董事，持有西南财经大学经济学博士学位[24][26] - 李正山先生50岁，2010年6月任公司执行董事，自2003年起任公司主席执行助理[25][26] - 丁国杰先生59岁，2014年11月任公司执行董事、财务总监，曾于2007年11月19日 - 2011年5月31日任独立非执行董事，有超15年会计等管理经验[27][29] - 陈晓先生48岁，2014年11月任公司执行董事，2008年4月加入集团，1994年毕业于上海财经大学[28][29] - 夏廷康博士64岁，2010年6月任公司非执行董事，现为国际律师事务所高级合伙人[31] - 朱国斌博士58岁，2010年7月任公司非执行董事，2012年12月31日调任独立非执行董事[32][34] - 夏廷康博士64岁，2010年6月获委任为公司非执行董事[33] - 郑先生于2012年8月任公司独立非执行董事，在商业会计领域有逾15年经验[36] - 李建勇博士63岁，2012年12月获委任为公司独立非执行董事[36] - 李建勇博士2007年获中国证券业协会保荐代表人认证及资格，同年任中国证券业协会副主席[36] - 截至2019年12月31日，董事会成员包括仰融博士（主席）、冯锐先生（行政总裁，2020年1月1日获委任）等多名执行董事[199] - 现任董事履历及其他资料载于年报「董事及高级管理层履历详情」[199] - 董事之间并无财务、业务、家庭或其他重大/相关关系[199] 公司业务信息 - 公司主要业务包括开发及销售电池管理系统及备件、高科技电动汽车和先进电池材料，还提供融资租赁服务[42] - 公司自2011年起从事汽车电池业务，拥有经验丰富的专家团队[42] - 公司持续研发单层和少层石墨烯用于先进电池材料[46] - 公司持续发展高科技电动汽车业务，寻求与潜在合作伙伴的合作机会[47] - 公司在中国拥有有效的融资租赁业务经营许可证，将继续为潜在客户提供融资租赁安排[48] - 公司不断发展动力总成、电池系列及微型涡轮增程器技术，有能力自行制造整台新能源汽车[56] 财务数据关键指标变化 - 2019年公司持续经营业务收入约为1630万港元，2018年为6130万港元[11] - 2019年公司持续经营业务毛利为1240万港元，2018年为830万港元[11] - 2019年电池管理系统及备件销售和服务总收入约为1630万港元，2018年为6130万港元，同比下降约73.41%[45][49] - 2019年公司收入约为1630万港元，2018年为6130万港元；毛利约为1240万港元，2018年为830万港元[54] - 2019年股东应占亏损约为6.44亿港元，2018年为2.886亿港元[54] - 2019年行政开支增加至约4.392亿港元，2018年为3.654亿港元[54] - 2019年研发开支从2018年的约2190万港元增加至约2.088亿港元[54] - 2019年电池管理系统及备品备件分部技术知识所涉无形资产减值约6260万港元，2018年为零港元[54] - 2019年雇员福利开支从2018年的约1.673亿港元减少至8730万港元[54] - 2019年无形资产减值所用贴现率为15.5%，与2018年相同[54] - 2019年公司应占联营公司亏损主要为应占宁波合资公司亏损2.337亿港元，2018年为250万港元[54] - 2019年12月31日，集团权益总额约为5.675亿港元，2018年12月31日为12.39亿港元[83] - 2019年12月31日，集团资本负债比率约为25.42%，2018年12月31日为4.94%[83] - 2019年12月31日，集团流动资产净值约为3.589亿港元，2018年12月31日为5.52亿港元[83] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物为890万港元，2018年12月31日为4580万港元[83] - 2019年12月31日，集团已质押约200万港元银行存款，2018年12月31日为200万港元[85][89] - 2019年12月31日，集团共有约100名雇员，2018年12月31日为228名[87][91] - 截至2019年12月31日，集团在宁波合资公司投资账面价值为1.65504亿港元[70][73] - 集团2019年度应占宁波合资公司纯利在综合全面收益表“应占联营公司之亏损”入账金额为2.33719亿港元[70][73] - 2019年12月31日按公平值计入其他全面收入之股本投资指集团于美来集团之投资[72][74] - 截至2019年12月31日应收增值税结余为1561.5万港元，在公司综合财务报表内列作应收贸易款项及其他应收款[78] - 2019年12月31日公司已发行股份为20,352,872,747股[105][113] - 截至2019年12月31日，公司已发行股份数为20,352,872,747股，董事持股百分比以此计算[122][123] - 2019年1月1日董事持有的购股权总计2017000000份，2019年12月31日为1767000000份[132] - 董事朱国斌2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为10000000份[132] - 董事程达华2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为5000000份[132] - 员工2019年1月1日持有的购股权总计417500000份，2019年12月31日仍为417500000份[132] - 其他合资格人士2019年1月1日持有的购股权总计1033000000份，期内重新分类增加130000000份，2019年12月31日为963000000份[132] - 董事黄春华2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为50000000份[130] - 董事王川涛2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为30000000份[130] - 董事刘泉2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为10000000份[130] - 董事朱胜良2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为20000000份[130] - 董事李正山2019年1月1日和12月31日持有的购股权均为20000000份[130] - 截至2019年12月31日，公司可供分派储备约为零港元（2018年：零港元）[163] - 2019年公司无借贷及利息资本化情况[163] - 截至2019年12月31日，公司已发行每股面值0.10港元普通股数目为20,352,872,747股（2018年同）[163] 股东持股信息 - 仰融博士通过Sun East LLC间接持有26.73071189亿股股份，持股比例为35%[102] - 仰融博士直接持有6814万股股份[103] - Sun East LLC持有2,673,071,189股，占比13.13%[104] - 仰融通过受控法团权益持有2,673,071,189股，占比13.13%；直接持有68,140,000股，占比0.34%；总计持有2,741,211,189股，占比13.47%[104][111] - 黄春华持有35,000,000股，占比0.17%[111] - 王川涛持有30,000,000股，占比0.15%[111] - 刘泉通过信托及直接持有共291,760,000股，占比1.43%[111] - 朱胜良持有22,043,883股，占比0.11%[113] - 李正山持有26,270,000股，占比0.13%[113] - 丁国杰持有3,000,000股，占比0.015%[113] - 陈晓持有25,000,000股，占比0.12%[113] 购股计划信息 - 黄春华于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份50,000,000股，股权约0.25%[116] - 王川涛于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份30,000,000股，股权约0.15%[116] - 刘泉于2013年9月6日获授购股权，可行使期至2023年9月5日，行使价0.108港元，涉及股份10,000,000股，股权约0.05%[116] - 丁国傑于2013年9月6日获授购股权涉及股份70,000,000股和32,000,000股，2014年11月20日获授涉及25,000,000股和57,000,000股，对应股权分别约0.34%和0.28%[119] - 陈晓于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份50,000,000股，股权约0.25%[119] - 朱国斌于2013年9月6日和2014年11月20日获授购股权，涉及股份共20,000,000股，股权约0.10%[123] - 郑达华于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份5,000,000股，股权约0.03%[123] - 李建勇于2013年9月6日和2014年11月20日获授购股权，涉及股份共30,000,000股，股权约0.15%[123] - 公司现行购股计划于2013年6月13日采纳[126][128] - 2013年9月6日授出的购股权，认购价为每股0.108港元，行使期为2013年9月6日至2023年9月5日[135] - 2014年7月29日授出的购股权，认购价为每股0.1136港元，行使期为2014年7月29日至2024年7月28日[135] - 2014年11月20日授出的购股权，认购价为每股0.201港元，行使期为2014年11月20日至2024

财务数据关键指标变化 - 2019年上半年收入为16,816千港元，2018年同期为35,451千港元[11] - 2019年上半年销售成本为3,686千港元，2018年同期为28,894千港元[11] - 2019年上半年毛利为13,130千港元，2018年同期为6,557千港元[11] - 2019年上半年除税前亏损为73,170千港元，2018年同期为182,606千港元[11] - 2019年上半年本期亏损为73,170千港元，2018年同期为182,621千港元[11] - 2019年上半年其他全面亏损为5,892千港元，2018年同期为11,133千港元[11] - 2019年上半年全面亏损总额为79,062千港元，2018年同期为193,754千港元[11] - 2019年上半年本公司拥有人应占亏损为73,130千港元，2018年同期为181,002千港元[11] - 2019年上半年非控股权益应占亏损为40千港元，2018年同期为1,619千港元[11] - 2019年上半年每股亏损（基本及摊薄）为0.36仙，2018年同期为0.89仙[11] - 截至2019年6月30日，非流动资产为682,198千港元，较2018年12月31日的687,084千港元有所下降[14] - 截至2019年6月30日，流动资产为559,321千港元，较2018年12月31日的613,134千港元有所下降[14] - 截至2019年6月30日，流动负债为65,514千港元，较2018年12月31日的61,170千港元有所上升[14] - 截至2019年6月30日，资产净值为1,159,986千港元，较2018年12月31日的1,239,048千港元有所下降[14] - 2019年上半年，经营活动所用现金净额为54,824千港元，2018年同期为182,777千港元[20] - 2019年上半年，投资活动所得现金净额为23,200千港元，2018年同期为 - 35,036千港元[20] - 2019年上半年，融资活动所得现金净额为0千港元，2018年同期为1,710千港元[20] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物为15,559千港元，较2018年同期的98,409千港元有所下降[20] - 2019年上半年，本公司拥有人应占权益为1,130,941千港元，较2018年同期的1,209,437千港元有所下降[14] - 2019年上半年，非控股权益为29,045千港元，较2018年同期的29,611千港元有所下降[14] - 2019年上半年可呈報分部收入總額為1.6816億港元，2018年同期為3.5451億港元，同比下降52.56%[46][51] - 2019年上半年可呈報分部虧損總額為1.5584億港元，2018年同期為9.0636億港元，同比下降82.81%[46] - 2019年上半年公司及未分配虧損為5.7586億港元，2018年同期為9.197億港元，同比下降37.38%[46] - 2019年上半年綜合虧損為7.317億港元，2018年同期為18.2621億港元，同比下降59.93%[46] - 2019年6月30日可呈報分部資產總值為7.18202億港元，2018年12月31日為7.79404億港元，下降7.85%[51] - 2019年6月30日可呈報分部負債總額為1.7051億港元，2018年12月31日為1.903億港元，下降10.4%[51] - 2019年6月30日綜合資產總值為12.41519億港元，2018年12月31日為13.00218億港元，下降4.51%[51] - 2019年6月30日綜合負債總額為8.1533億港元，2018年12月31日為6.117億港元，增長33.29%[51] - 2019年上半年電池管理系統及備品備件銷售收入為1.6816億港元，2018年同期為3.5409億港元，同比下降52.49%[51] - 2019年上半年租賃利息收入為87.3萬港元，2018年同期無此收入[56] - 2019年上半年中国企业所得税本期拨备为0千港元，2018年为15千港元[61] - 2019年上半年已售存货成本为3,686千港元，2018年为28,894千港元[65] - 2019年上半年折旧及经营租赁费用为17,312千港元，2018年为14,708千港元[65] - 2019年上半年研发及员工成本为54,911千港元，2018年为86,601千港元[65] - 2019年公司拥有人应占期间亏损约73,130,000港元，2018年约为181,002,000港元[68][73] - 2019年上半年集团收购物业、厂房及设备约为0港元，2018年约为11,332,000港元[70][75] - 2019年上半年集团出售合营企业股权现金代价为人民币20,000,000元[71][76] - 2019年6月30日贸易及其他应收款为476,674千港元，2018年12月31日为498,054千港元[78] - 2019年6月30日贸易及其他应付款为42,131千港元，2018年12月31日为61,170千港元[82] - 本期集团收入约1680万港元，去年同期约3550万港元；毛利约1310万港元，去年同期约660万港元；股东应占亏损约7310万港元，2018年约1.81亿港元[91] - 本期分销成本及一般经营开支降至约8360万港元，2018年约1.935亿港元；研发开支约120万港元，2018年约1780万港元；经营租赁支出约380万港元，2018年约2330万港元；雇员福利开支约5490万港元，2018年约8660万港元；折旧开支约1730万港元，2018年约1470万港元[91] - 本期电池管理系统及备件销售收入约1680万港元，2018年约3540万港元[92] - 2018年此业务分部收入为4.2万港元，本期无收入[100] - 本期此业务分部无收入，2018年也无收入[105] - 2019年6月30日集团权益总额约11.6亿港元，资本负债比率约7.03%；2018年12月31日权益总额12.39亿港元，资本负债比率4.94%[167][168] - 2019年6月30日集团流动资产净值约为4.938亿港元，2018年12月31日为5.52亿港元[169][170] - 2019年6月30日现金及现金等价物为1560万港元，2018年12月31日为4580万港元[169][170] - 2019年6月30日和2018年12月31日集团均无尚未偿还借贷[169][170] - 2019年6月30日和2018年12月31日集团质押银行存款均约为200万港元[172][173] - 2019年6月30日集团共有约157名雇员，2018年12月31日为228名雇员[178][183] 业务线相关信息 - 公司主要业务为开发高科技电动车、开发及销售电池管理系统及备品备件以及开发先进电池材料[21] - 公司在设计及开发石墨烯增强“超级电池技术”取得进展，已组装并测试首个高压电池原型，使用28Ah锂离子电池石墨烯涂层提升导电能力[92] - 公司处于完成全球模块化SUV和轿车平台设计的最后阶段，该设计可提高轴距和轮距带宽，采用模块化和共享策略[94] - 公司与潜在供应商就关键大宗商品进行技术和成本深入探讨，为供应商提名做准备[95] - 公司核心研发组织和项目管理结构持续优化，计划开展模块化研发子系统活动[96] - 公司开发动力系统、电池系列和微型涡轮增程器等技术，具备自主制造新能源汽车的能力[97] - 公司积极寻求与潜在商业伙伴和投资者的合作机会，以促进业务发展和扩张[97] - 2019年6月9日，公司全资附属公司上海贡亘与福邦正道订立特许协议，特许期十年，福邦正道需支付6.4亿元人民币特许费，并按收入2.5%向上海贡亘支付专利费[100] - 公司与加州大学有一项为期7年聚焦车用石墨烯的项目，预计2020年完成[100] - 公司已向美国专利及商标局取得一项发明专利权权益登记，专利编号为US9,796,592 B2[103][104] - 公司策略是与业务伙伴或潜在投资者探索机遇，推动技术发展和转型，实现新能源汽车生产及业务拓展[107][108] - 公司与福邦正道合作可增加收入，还计划在福建建生产基地，正与其他潜在伙伴磋商拓展业务至中国其他省份[109][110] - 公司积极寻求与潜在伙伴和投资者合作，部分合作处于深入谈判阶段[111] - 集团积极寻求与潜在业务伙伴及投资者合作，部分潜在合作项目进入深入讨论阶段[113] 会计政策相关 - 土地及楼宇本金的年折旧率为28.6%-50%[21] - 短期租赁指初步租期为12个月或以下之租赁，低价值资产指价值为5,000美元以下之资产[21] - 公司自2019年1月1日起追溯采用香港财务报告准则第16号，未重列2018年报告期的比较数字[22] - 2019年1月1日，租赁负债所应用的承租人加权平均递增借贷利率为4.7%[22] - 2019年1月1日采用香港财务报告准则第16号，使用权资产增加40,682千港元，租赁负债增加40,682千港元[28] - 2018年12月31日经营租赁承担为48,291千港元，扣除相关承担和贴现后，2019年1月1日租赁负债为40,682千港元，其中流动为26,957千港元，非流动为13,725千港元[29] 公平值计量相关 - 2019年6月30日，按公平值计入其他全面收入的中国上市证券第二级公平值计量为15,217千港元，非上市股本证券第三级公平值计量为22,982千港元，衍生金融工具（溢利保证安排）第三级公平值计量为53,505千港元，总计91,704千港元[34] - 2018年12月31日，按公平值计入其他全面收入的中国上市证券第二级公平值计量为15,427千港元，非上市股本证券和衍生金融工具（溢利保证安排）第三级公平值计量分别为22,996千港元和55,018千港元，经常性公平值计量总额为93,441千港元[34] - 期内第一级与第二级之间无转移，也无自第三级转入或转出（2018年：无）[34][35] - 2019年1月1日，按公平值計入其他全面收入之股本投資為38,423千港元，衍生金融工具為55,018千港元，總額為93,441千港元[37] - 2019年上半年匯兌差額方面，按公平值計入其他全面收入之股本投資為 - 224千港元，衍生金融工具為 - 1,513千港元，總額為 - 1,737千港元[37] - 2019年6月30日，按公平值計入其他全面收入之股本投資為38,199千港元，衍生金融工具為53,505千港元，總額為91,704千港元[37] - 2018年1月1日，按公平值計入其他全面收入之股本投資於其他全面收入確認之收益總額為66,225千港元，衍生金融工具為46,957千港元，總額為113,182千港元[37] - 2018年，按公平值計入其他全面收入之股本投資於綜合損益確認之虧損總額為 - 25,399千港元，衍生金融工具為8,616千港元[37] - 2018年匯兌差額方面，按公平值計入其他全面收入之股本投資為 - 2,403千港元，衍生金融工具為 - 555千港元，總額為 - 2,958千港元[37] - 2018年12月31日，按公平值計入其他全面收入之股本投資為38,423千港元，衍生金融工具為55,018千港元，總額為93,441千港元[37] - 2019年6月30日，中國上市證券公平值為15,217千港元，2018年12月31日為15,427千港元[42] - 第三級公平值計量中，非上市股本證券公平值為22,982千港元，普通股市值介乎人民幣1,870元至人民幣5,712元[43] - 第三級公平值計量中，溢利保證安排公平值為53,505千港元，貼現率參考可資比較債券收益[43] 诉讼相关