财务数据关键指标变化 - 2024年公司无任何收入及毛利，2023年亦为零港元[43][50][54] - 2024年经营开支降至约1380万港元，2023年为2240万港元[44][47][50][51][54] - 2024年雇员福利开支约660万港元，2023年为1320万港元[44][47][51][54] - 2024年集团亏损降至约1380万港元，2023年为2200万港元[48][53] - 2024年股东应占亏损约1370万港元，2023年为2190万港元[48][50][53][54] - 2024年亏损主要源于行政开支约1380万港元，2023年为2240万港元[50][54] - 2024年12月31日，集团权益亏绌总额约2.127亿港元（2023年：2.008亿港元），资本负债比率约100.2%（2023年：101.9%）[112][116] - 2024年12月31日，集团流动负债净额约2.127亿港元（2023年：2.011亿港元），现金及等价物0.2百万港元（2023年：0.8百万港元），股东贷款1.01亿港元（2023年：1.011亿港元）[113][116] - 2024年12月31日，集团约有22名员工（2023年：55名），本年度员工成本约660万港元（2023年：约1320万港元）[120] - 集团本年度亏损1381.3万港元，2024年12月31日流动负债净额约2.12675亿港元，负债净额约2.12675亿港元[128][132] - 截至2024年12月31日，公司可供分配储备约为0港元（2023年：0港元）[198] 各条业务线表现 - 集团从事电动汽车开发超十年，具备生产电动汽车主要领域和组件的技术能力[40][59][60] - 自2017年起集团在国际车展推出系列原型车和概念车，获积极反馈并持续优化[60] - 公司从事电动汽车开发超十年，掌握生产技术，参加车展反响强烈[63] - 公司计划2025年开展车载影音及短剧业务[12][14][56][62] - 公司拟于2025年开展车载影音及短剧业务[62] 管理层讨论和指引 - 2025年汽车行业向可持续发展深刻转变，电动汽车市场大幅扩张[17][18] - 董事会与私募股权公司等伙伴沟通，探索新的筹资之路[17][18] - 公司将在2025年弥补2023和2024年失去的时间[17][18] - 受新冠疫情影响，公司向工业化过渡无重大进展[64][69] - 中国摆脱疫情影响且有融资机会时，公司或开展工业化发展计划[65][69] - 除大股东支持，董事会积极探索股权融资等融资方案[74][78] - 尽管投资情绪谨慎，董事会积极探索股权融资、债务融资等筹资途径[136][139] - 审核委员会认为集团自本年度报告期结束起至少十二个月有足够营运资金，综合财务报表按持续经营基准编制[140] - 审核委员会和董事会相信公司能有足够营运资金，或恢复股份交易时有足够资金推进收购，避免持续经营范围限制问题延续到2025年财务报表[141] - 集团本年度综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于股东持续财务支持和公司成功筹资能力[129][132] - 审核委员会和董事会有信心股东将持续支持集团，并已提供核数师要求的股东财务能力证明文件[134][135][138] - 审核委员会认为集团将有足够营运资金在本年度报告期末起至少十二个月内经营及发展业务，本年度综合财务报表按持续经营基准编制[143] 其他没有覆盖的重要内容 - 单传龙41岁，2025年3月被任命为执行董事[21] - 孔凡33岁，2025年3月被任命为执行董事[22] - 单传龙41岁，2025年3月获委任为执行董事，曾在天彩控股、暹羅航空等任职[24] - 孔凡33岁，2025年3月获委任为执行董事，现担任武汉秀生活副总经理[25] - 阮健44岁，2025年3月获委任为非执行董事，自2018年11月起任湖北东星副总经理[26][29] - 郑宇37岁，2025年3月获委任为非执行董事，自2020年6月起任武汉二厂饮料总经理[27][29] - 潘虹32岁，2025年5月获委任为独立非执行董事，有会计领域经验[28] - 吴文昌44岁，2025年5月获委任为独立非执行董事，有超20年旅游行业经验[31][33] - 袁伟强44岁，2025年5月获委任为独立非执行董事，有约20年审计等相关工作经验[32][34] - 陈力36岁，2025年3月19日获委任为公司秘书及首席财务官，自2010年9月在湖北东星财务部工作[35] - 2024年4月9日，李祥悦和林咏彤辞任公司联席公司秘书，公司正按规定寻找合适人选[36] - 陈力女士36岁，2025年3月19日获委任为公司秘书兼首席财务官[37] - 2022年8月28日，公司拟收购Best Knob International Limited全部股权，收购未完成[68][71] - 收购事项或产生协同效应，扩大制造能力、扩展销售渠道等[72][76] - 2023年5月，公司就认购事项订立认购协议[75][78] - 公司曾与XALT有法律纠纷，现阶段决定暂不推进法律程序[81][82] - 公司正与XALT管理层协商追回预付款[84] - 2022年8月28日公司签订协议收购Best Knob International Limited全部股权，代价3.92亿港元，2024年2月1日修订代价为2.28亿港元，分别向卖方A和卖方B支付1.6245亿港元和0.6555亿港元[89][90][92][99] - 2023年5月29日公司与周祖安先生订立认购协议，发行本金1亿港元、年利率5%的两年期可换股债券，可转换为10亿股新普通股，初始转换价较收市价溢价约244.8%，净转换价约0.0995港元/股[95][97] - 2022年9月20日公司与M6 Investments L.L.C.订立认购协议，对方以0.1港元/股认购20亿股股份，截止日期延长至2025年6月30日[96][98] - 认购所得款项净额约9950万港元，50%用于收购事项票据结算，30%用于业务发展营运资金，20%用于一般营运资金[100] - 截至2024年12月31日，集团无重大或然负债[102] - 本年度集团无重大投资，截至报告日期无重大投资或资本资产计划[103] - 公司本年度无重大收购或出售资产，除上述提及外无未来重大投资或资本资产计划[88][92] - 公司就与XALT法律纠纷寻求法律意见，现阶段决定不再进行进一步法律程序，将继续磋商收回预付款项[85][86][87] - 截至报告日期，收购事项、2023年5月29日认购事项、2022年9月20日认购事项均未完成[89][92][96][98][99][100] - 除上述提及的集资活动外，公司本年度无其他集资活动及证券交易[101] - 集团绝大部分收入及支出以人民币、港元及/或美元计值，无重大外汇波动风险，未采用金融工具对冲[123] - 集团过去五个财政年度业绩、资产与负债概要列于年报第128页[145] - 截至2024年12月31日，Sun East LLC持有2,673,071,189股股份，占已发行股本13.13%[149] - 截至2024年12月31日，已发行股份数为20,352,872,747股[152][153] - 仰融（于2025年3月24日辞任）持有2,741,211,189股股份，股权概约百分比为13.47%[157] - 刘泉（于2025年3月19日辞任）持有279,760,000股股份，股权概约百分比为1.37%[157] - 陈晓（于2025年3月24日辞任）持有25,000,000股股份，股权概约百分比为0.12%[157] - 截至2024年12月31日，无董事或最高行政人员在公司购股权利益或淡仓[159][161] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份为20,352,872,747股[162] - Sun East LLC持有公司股份，仰融博士拥有其35%权益，马文伟先生及王健先生拥有65%权益[162] - 公司现行购股计划于2013年6月13日采纳[165][167] - 2024年1月1日至12月31日，董事未行使购股期权初始合计140,000,000股，期末为0股[166] - 2024年1月1日至12月31日，雇员未行使购股期权初始合计136,000,000股，期末为25,000,000股[166] - 2024年1月1日至12月31日，其他合资格人士未行使购股期权初始合计818,500,000股，期末为400,000,000股[166] - 2024年1月1日至12月31日，未行使购股期权总计初始为1,094,500,000股，期末为425,000,000股[166] - 2013年9月6日授出的购股权，行使期10年（至2023年9月5日），认购价每股0.108港元[169] - 2014年7月29日授出的购股权，行使期10年（至2024年7月28日），认购价每股0.1136港元[169] - 2014年11月20日授出的购股权，行使期10年（至2024年11月19日），认购价每股0.201港元[169] - 2015年7月14日授出的购股权，行使期10年（至2025年7月13日），认购价每股0.395港元[169] - 2016年12月9日授出的购股权，行使期10年（至2026年12月8日），认购价每股0.228港元[169] - 2017年1月20日授出的购股权，行使期10年（至2027年1月19日），认购价每股0.1872港元[169] - 因计划及其他购股计划授出购股权获行使可发行股份总数不超批准计划当日已发行股份10%[173][174] - 2017年10月31日股东批准更新上限后，公司可发行不超2,033,787,274股股份，占当日已发行总股本10%[176][177] - 2023年1月1日和12月31日，购股计划可供授出购股数分别为2,033,787,274份和零[179] - 计划下每名参与者12个月内最高配额不超已发行股份1%[180] - 新上市规则17.03A条于2023年1月1日生效，公司将依规向合资格参与者授出购股期权[184][188] - 年末或年内，无董事或相关实体在集团重要交易、安排及合约中有重大权益[185][189] - 本年度及年报日期前，无董事在竞争业务中有权益[186][190] - 无董事与公司或附属公司签雇主一年内需赔偿（法定除外）的服务合约[187][191] - 股份计划于2023年6月12日届满[192] - 本年度无管理及行政合约（雇佣合约除外）[194][200] - 本年度集团收入、销售成本和毛利均为零，五大供应商和客户采购及收入占比不适用[195] - 无构成需披露的非豁免关连交易或非豁免持续关连交易[196] - 本年度集团无借款及利息资本化[199] - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司[6][7] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司和交通银行股份有限公司[6][7] - 公司香港主要营业地点为香港上环皇后大道中181号新纪元广场21楼[9][10]

收入和利润（同比） - 2024年其他收入为2.7万港元，2023年为88.5万港元[4][16] - 2024年经营亏损为1379.8万港元，2023年为2189.6万港元[4] - 2024年除税前亏损为1381.3万港元，2023年为2197万港元[4] - 2024年公司拥有人应占本年度亏损为1372.5万港元，2023年为2190.9万港元[5] - 2024年非控股权益应占本年度亏损为8.8万港元，2023年为6.1万港元[5] - 2024年基本每股亏损为0.07仙，2023年为0.11仙[5] - 2024年可呈报分部亏损总额为4875000港元，2023年为4426000港元[19][20] - 2024年综合亏损为13813000港元，2023年为21970000港元[20] - 2024年公司拥有人应占每股基本亏损约为13725000港元，2023年为21909000港元，年内已发行普通股加权平均股数均为20352873000股[28] - 截至2024年12月31日，集团产生亏损约1381.3万港元，拥有流动负债净额约2.12675亿港元及负债净额约2.12675亿港元[38] - 集团本年度亏损减少至约1380万港元（2023年：2200万港元），股东应占亏损约1370万港元（2023年：2190万港元）[42] - 集团本年度收入及毛利约为零港元（2023年：零港元），亏损主要来自行政开支约1380万港元（2023年：2240万港元）[45] - 2024年12月31日，集团权益亏损总额约为2.127亿港元，2023年为2.008亿港元[67] 成本和费用（同比） - 2024年行政开支为1382.5万港元，2023年为2235.4万港元[4] - 2024年融资成本为1.5万港元，2023年为7.4万港元[4] - 2024年租赁利息为15000港元，2023年为74000港元[23] - 2024年核数师酬金为1200000港元，2023年为1300000港元[26] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为6578000港元，2023年为13157000港元[26] - 2024年其他应收款为143000港元，2023年为2638000港元[33] - 2024年应付贸易款项中超过360天账龄的为523.4万港元，2023年为541.2万港元[35] - 集团本年度经营开支减少至约1380万港元（2023年：2240万港元），雇员福利开支减少至约660万港元（2023年：1320万港元）[41] - 行政开支减少主要由于雇员福利开支由2023年约1320万港元减至本年度660万港元[45] - 本年度员工成本（包括董事酬金）约为660万港元，2023年约为1320万港元[71] 其他财务数据（同比） - 2024年流动负债净值为2.12675亿港元，2023年为2.01133亿港元[6] - 2024年负债净值为2.12675亿港元，2023年为2.00818亿港元[6] - 2024年综合资产总值为345000港元，2023年为3827000港元[20] - 2024年综合负债总额为213020000港元，2023年为204645000港元[20] - 2024年12月31日，集团资本负债比率约为100.2%，2023年为101.9%[67] - 2024年12月31日，集团流动负债净额约为2.127亿港元，2023年为2.011亿港元[67] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物为20万港元，2023年为80万港元[67] - 2024年12月31日，集团有尚未偿还股东贷款1.01亿港元，2023年为1.011亿港元[67] 管理层讨论和指引 - 公司董事认为已向核数师提供所有可得审核凭证，对股东持续支持充满信心[46] - 本年度公司物色到多名潜在业务伙伴或投资者，但受疫情影响磋商进度严重拖累[47] - 董事相信公司将拥有足够营运资金，使核数师能就2025年度财务报表表示意见[47] - 公司将适时就潜在集资、合作及/或投资机会另行公布并遵守上市规则[48] - 审核委员会赞同董事立场，认为董事会应提升集团流动资金状况，于下一个财政年度移除无法表示意见[49] - 董事会积极探索股权融资、债务融资等融资方案为业务发展提供资金[56] - 全体董事确认本年度遵守董事进行证券交易的标准守则[77] 业务发展相关 - 公司拟于2025年开展车载影音及短剧业务[51] - 公司从事电动汽车开发超10年，自2017年起参加多个国际车展推出原型及概念车[52] - 公司持续探索进入电动汽车产品及制造工艺开发、工业化及生产阶段的契机，受疫情等影响进展缓慢，中国摆脱疫情影响后若有融资机会可能启动工业化发展计划[53] - 公司继续物色潜在合作或收购机会以促进电动汽车发展及扩大零部件制造能力[54] - 公司认为收购Best Knob International Limited可产生协同效应，带动扩大电动汽车工业化制造能力等[55] - 2022年8月28日，公司订立买卖协议，拟收购Best Knob International Limited全部股权，收购事项尚未完成，原代价3.92亿港元，经修订后为2.28亿港元[54][57][60] - 2023年5月29日，公司与周祖安先生订立认购协议，发行本金1亿港元、年利率5%的两年期可换股债券，可转换为10亿股本公司新普通股，初始转换价每股0.10港元，较认购协议日期收市价溢价约244.8%，净转换价约每股0.0995港元[59] - 认购事项所得款项净额约为9950万港元，50%用于结算承兑票据，30%用作业务发展营运资金，20%用作一般营运资金[61] - 本年度公司除上述收购事项外无重大收购或出售资产及未来重大投资或资本资产计划[57] 公司治理及合规 - 前独立非执行董事安嘉成出席2024年6月6日股东大会，其他董事因先前事务未出席[75] - 2024年3月5日冯锐辞任后行政总裁职位空缺，执行董事监督业务日常管理及运营[75] - 2025年2月17日安嘉成、3月19日朱国斌和李建勇辞任后公司未遵守多项上市规则，5月重新符合规定[76] - 2024年4月9日李畅悦和林颖彤辞任后公司秘书职位悬空，将尽快物色合适人选[76] - 截至2025年5月30日，董事会由2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成[85] 其他重要事项 - 核数师确认初步公布数字与经审核综合财务报表数额一致，但未作鉴证[78] - 2025年7月25 - 30日暂停办理股份过户登记，过户文件需7月24日下午4时30分前送交[79] - 2024年全年业绩公布及年报在联交所和公司网站登载[80] - 2025年4月1日上午9时起公司股份暂停买卖，将继续暂停直至另行通知[82][83] - 董事会不建议公司就截至2024年12月31日止年度派付任何末期股息（2023年：无）[65] - 2024年12月31日，集团并无重大或然负债、重大投资、质押资产及作出借款[62][63][68][69] - 截至2024年12月31日，集团持有吉林美来5%股权，与2023年相同[32] - 2024年12月31日，集团共有约22名雇员，2023年为55名[71]

股份回购 - 2024年公司累计回购股份352.5万股，占总股本1.52% [1] - 2025年2月公司拟回购金额不低于5000万元不超过1亿元 [1] - 截至2025年3月末累计回购116.8万股占总股本0.50%，成交金额1875万元 [1] 中硼硅模制瓶业务 - 2024年4月通过国家药监局技术评审，可批量上市销售 [1] - 2025年2月新型全电熔炉窑炉成功点火，达产后年产1万余吨I类药用模制玻璃瓶 [1] - 国内中硼硅模制瓶供不应求，盈利能力较好，客户开拓推进中 [1] 股权激励计划 - 2024年8月发布限制性股票激励计划，拟授予352.5万股占总股本1.52% [2] - 业绩考核触发值：2024/2025年营收较2023年增长30%/60%，利润总额同步增长 [2] - 业绩考核目标值：2024/2025年营收较2023年增长50%/100%，利润总额增长60%/100% [2] 财务预测调整 - 下调2024-2026年EPS预测至0.44、0.62、0.78元（原预测2024-2025年0.70、0.92元） [2] - 下调原因：中硼硅模制瓶放量不及预期，药用玻璃收入毛利率预测下调 [2] - 给予公司30X PE估值，对应目标价18.60元 [2]

财务数据关键指标变化（上半年对比） - 2024年上半年其他收入为33,000港元，2023年同期为8,000港元[5] - 2024年上半年分销成本及一般经营开支为5,887,000港元，2023年同期为9,586,000港元[5] - 2024年上半年经营亏损为5,854,000港元，2023年同期为9,578,000港元[5] - 2024年上半年融资成本为14,000港元，2023年同期为32,000港元[5] - 2024年上半年除税前亏损为5,868,000港元，2023年同期为9,610,000港元[5] - 2024年上半年换算海外业务之汇兑差额为1,377,000港元，2023年同期为1,506,000港元[5] - 2024年上半年期内全面亏损总额为4,491,000港元，2023年同期为8,104,000港元[5] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损为5,842,000港元，2023年同期为9,580,000港元[5] - 2024年上半年非控股权益应占期内亏损为26,000港元，2023年同期为30,000港元[5] - 2024年上半年每股亏损（基本及摊薄）为0.03港仙，2023年同期为0.05港仙[5] - 2024年上半年全面收入/（亏损）总额为443.2万港元，较2023年上半年的800.2万港元减少约44.61%[7] - 2024年上半年经营活动所得/（所用）现金净额为11.9万港元，较2023年上半年的263.5万港元增加约104.52%[9] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为64.4万港元，较2023年上半年的87.2万港元减少约26.15%[9] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为52.5万港元，较2023年上半年的350.7万港元减少约84.99%[9] - 2024年上半年综合亏损为5868000港元，2023年为9610000港元[15] - 2024年上半年租赁利息为14000港元，2023年为32000港元[16] - 2024年上半年折旧为54000港元，与2023年持平[20] - 2024年上半年员工成本（含董事酬金）为2836000港元，2023年为7412000港元[20] - 2024年公司拥有人应占期内亏损约5842000港元，2023年约9580000港元[23][24] - 2024年上半年公司无收益及毛利，去年同期亦无[37] - 2024年上半年分销成本及一般经营开支减至约590万港元，2023年同期为960万港元；雇员福利开支减至约280万港元，2023年同期为740万港元；折旧开支约5万港元，与2023年同期持平[37] - 2024年上半年公司亏损减至约590万港元，2023年同期为960万港元；股东应占亏损约580万港元，2023年同期为960万港元[38][42] - 期间内，员工成本约为283.6万港元，2023年6月30日约为740万港元[87][90] 财务数据关键指标变化（6月30日对比2023年12月31日） - 2024年6月30日非流动资产为26.1万港元，较2023年12月31日的31.5万港元减少约17.14%[6] - 2024年6月30日流动负债为20809.3万港元，较2023年12月31日的20464.5万港元增加约1.68%[6] - 2024年6月30日流动负债净值为20557万港元，较2023年12月31日的20113.3万港元增加约2.20%[6] - 2024年6月30日负债净值为20530.9万港元，较2023年12月31日的20081.8万港元增加约2.23%[6] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益为20661.9万港元，较2023年12月31日的20218.7万港元增加约2.19%[6] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为36.5万港元，较期初的87.4万港元减少约58.24%[9] - 2024年6月30日综合资产总值为2784000港元，2023年12月31日为3827000港元[15] - 2024年6月30日综合负债总额为208093000港元，2023年12月31日为204645000港元[15] - 2024年6月30日预付款项及其他应收款净值为2158000港元，2023年12月31日为2638000港元[27] - 2024年6月30日应付贸易款项及其他应付款为106847000港元，2023年12月31日为102718000港元[28] - 截至2024年6月30日，集团权益亏损总额约为2.053亿港元，2023年12月31日为2.00818亿港元[82] - 截至2024年6月30日，集团资本负债比率约为101.4%，2023年12月31日为101.9%[82][84] - 截至2024年6月30日，集团流动负债净值约为2.0557亿港元，2023年12月31日为2.01133亿港元[82][84] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物为36.5万港元，2023年12月31日为80万港元[82][84] - 截至2024年6月30日，集团有尚未偿还股东贷款1.01亿港元，2023年12月31日为1.011亿港元[82][84] - 截至2024年6月30日，集团并无质押资产，2023年12月31日为无[83] - 截至2024年6月30日，集团共有约40名雇员，2023年12月31日为55名雇员[87][90] 各条业务线数据关键指标变化（上半年对比） - 2024年上半年，高科技电动车分部亏损199.3万港元，电池管理系统及备件分部亏损19.4万港元，先进电池材料分部亏损6.6万港元，总计亏损225.3万港元[14] - 2023年上半年，高科技电动车分部亏损186.4万港元，电池管理系统及备件分部亏损18万港元，先进电池材料分部亏损7.6万港元，总计亏损212万港元[14] 各条业务线数据关键指标变化（6月30日对比2023年12月31日） - 截至2024年6月30日，高科技电动车分部资产为11万港元，负债为903.4万港元；电池管理系统及备件分部资产为121.1万港元，负债为535.8万港元；先进电池材料分部资产为1.2万港元，负债为0.1万港元；总计资产为133.3万港元，负债为1439.3万港元[14] - 截至2023年12月31日，高科技电动车分部资产为26.9万港元，负债为122.9万港元；电池管理系统及备件分部资产为8.7万港元，负债为15.85万港元；先进电池材料分部资产为686.5万港元，负债为549.4万港元；总计资产为1236万港元[14] 公司业务概述 - 公司为投资控股公司，主要业务为开发高科技电动车、开发及销售电池管理系统及备品备件以及开发先进电池材料[10] 财务报表编制相关 - 简明财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则编制，会计政策及计算方法与2023年年度财务报表一致[10] - 本期集团已采用2024年1月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则，未导致会计政策等出现重大变动[12] - 集团未应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，已开始评估影响但无法说明是否有重大影响[13] - 简明综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于主要股东财政支持、认购新股及可换股债券情况[10] 公司业务发展相关 - 公司从事电动汽车开发超十年，掌握生产主要领域及零部件技术能力，自2017年车展推出原型及概念车后持续优化[40][44] - 因新冠疫情，公司向工业化过渡无重大进展，国际研发团队协作受限，与伙伴及当局磋商暂停[41][44] - 若中国疫情影响渐消且融资机会实现，公司或开展工业化发展计划[45] - 为发展电动汽车及扩大零部件制造能力，公司持续寻找潜在合作或收购机会[46] - 2022年8月28日，公司签订协议拟收购Best Knob International Limited及其子公司全部股权[46] - 2022年8月28日公司订立买卖协议，收购Best Knob International Limited全部股权，原代价为3.92亿港元，将通过发行承兑票据偿付，截至报告日未完成[55][56][60][61] - 2024年2月1日公司订立补充协议，将收购代价修订为2.28亿港元，其中向卖方A支付1.6245亿港元，向卖方B支付6555万港元[57] - 公司认为收购事项可产生协同效应，包括扩大电动汽车工业化制造能力、扩展产品销售渠道、整合传动零部件与电池组系统、加快电池及电动汽车技术研发[47][49] - 若融资机会出现或落实，公司有信心实施业务发展计划发展电动车业务[54][55] - 除主要股东持续财务支持外，董事会积极探索股权融资、债务融资等融资方案为业务发展提供资金[52][53] - 中国逐步摆脱疫情影响后，若有融资机会，集团可能开展工业化发展计划，包括翻新设施、采购机械臂等[48] - 收购事项详情披露于公司2022年10月17日、2023年3月8日、2023年8月31日、2023年11月30日及2024年2月1日的公布[49][58][60] - 本期集团无重大收购或出售资产，也无未来重大投资或资本资产计划（除已披露收购事项）[55] - 认购事项所得款项净额约为9950万港元，公司拟将50%用于结算收购项下公司将发行的本票，30%用作公司业务发展的营运资金，20%用作公司一般营运资金[62] 股权及股东相关 - 截至2024年6月30日，Sun East LLC持有公司2,673,071,189股股份，占已发行股本的13.13%，仰融博士及其配偶被视为拥有相关权益[63] - 截至2024年6月30日，仰融持有公司2,741,211,189股股份，概约持股百分比为13.47%[66] - 截至2024年6月30日，刘泉持有公司291,760,000股股份，概约持股百分比为1.43%[66] - 截至2024年6月30日，陈晓持有公司25,000,000股股份，概约持股百分比为0.12%[66] - 持股百分比按2024年6月30日已发行的20,352,872,747股股份计算，未计及因公司已授出购股权所附认购权获行使而可能发行的股份[63][68] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份为20,352,872,747股，持股百分比以此计算[71][74] - 刘泉于2013年9月6日获授购股权，可行使期至2023年9月5日，行使价0.108港元，涉及股份10,000,000股，概约持股0.05%[72] - 陈晓于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份50,000,000股，概约持股0.25%[72] - 朱国斌于2013年9月6日获授购股权，可行使期至2023年9月5日，行使价0.108港元，涉及股份10,000,000股；2014年11月20日再次获授，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份20,000,000股，概约持股0.10%[73] - 李建勇于2013年9月6日获授购股权，可行使期至2023年9月5日，行使价0.108港元，涉及股份10,000,000股；2014年11月20日再次获授，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份20,000,000股，另有30,000,000股，概约持股0.15%[74] - Sun East LLC持有公司股份，仰融博士拥有其35%权益，马文伟先生及王健先生作为共同受托人拥有65%权益[71] 股份期权计划相关 - 公司现行股份期权计划于2013年6月13日通过普通决议案采纳[78] - 除已披露情况外，截至2024年6月30日，公司董事或最高行政人员无相关权益或淡仓[77][79] - 2024年1月1日根据计划授权可供授出的购股权数目为2,033,787,274份，本期无授出购股权[81] - 截至2024年6月30日，无购股根据计划进一步授出，但参与者仍可在相关行使期内行使已授出购股权[81] - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[81] - 2024年1月1日董事

收入与其他收入变化 - 2024年上半年其他收入3.3万港元，2023年同期为0.8万港元[1] - 2024年上半年集团无收益及毛利，去年同期也无收益及毛利[26] 亏损情况变化 - 2024年上半年经营亏损585.4万港元，2023年同期为957.8万港元[1] - 2024年上半年除税前亏损586.8万港元，2023年同期为961万港元[2] - 2024年上半年期内亏损586.8万港元，2023年同期为961万港元[2] - 2024年上半年期内全面亏损总额449.1万港元，2023年同期为810.4万港元[2] - 截至2024年6月30日止期间，公司综合亏损为5868000千港元，2023年同期为9610000千港元[10] - 本期集团亏损减至约5,900,000港元，2023年6月30日止六个月为9,600,000港元[27] - 本期股东应占亏损约5,800,000港元，2023年6月30日止六个月为9,600,000港元[27] 资产变化 - 2024年6月30日非流动资产26.1万港元，2023年12月31日为31.5万港元[3] - 截至2024年6月30日，公司综合资产总值为2784000千港元，2023年12月31日为3827000千港元[11] - 截至2024年6月30日，预付款项及其他应收款净值为2158000千港元，2023年12月31日为2638000千港元[19] 负债变化 - 2024年6月30日流动负债净值2.0557亿港元，2023年12月31日为2.01133亿港元[3] - 2024年6月30日负债净值2.05309亿港元，2023年12月31日为2.00818亿港元[3] - 截至2024年6月30日，公司综合负债总额为208093000千港元，2023年12月31日为204645000千港元[11] - 截至2024年6月30日，应付贸易款项及其他应付款为106847000千港元，2023年12月31日为102718000千港元[20] - 2024年6月30日集团权益亏绌总额约2.05309亿港元，2023年12月31日为2.00818亿港元[38] - 2024年6月30日集团流动负债净值约2.0557亿港元，2023年12月31日为2.01133亿港元；现金及现金等价物为36.5万港元，2023年12月31日为80万港元[39] - 2024年6月30日集团有尚未偿还股东贷款1.01亿港元，2023年12月31日为1.011亿港元[39] 现金流量变化 - 2024年上半年经营活动所得现金净额11.9万港元，2023年同期所用现金净额为263.5万港元[5] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额52.5万港元，2023年同期为350.7万港元[5] 成本与费用变化 - 2024年上半年租赁利息为14000千港元，2023年同期为32000千港元[12] - 2024年上半年折旧为54000千港元，与2023年同期持平[14] - 2024年上半年员工成本（包括董事酬金）为2836000千港元，2023年同期为7412000千港元[14] - 本期分销成本及一般经营开支减至约5,900,000港元，2023年6月30日止六个月为9,600,000港元[27] - 本期雇员福利开支约2,800,000港元，2023年6月30日止六个月为7,400,000港元[27] - 本期折旧开支约50,000港元，2023年6月30日止六个月为50,000港元[27] 每股亏损变化 - 公司拥有人应占2024年上半年每股基本亏损约为0.000287港元，2023年同期约为0.000471港元[16] 股息情况 - 董事在2024年上半年及2023年同期均未建议派发或宣派任何股息[15] 股本情况 - 法定股本方面，每股面值0.1港元之普通股股份数目为800,000,000,000，金额为80,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为20,352,872,747，金额为2,035,287千港元[22] 关联方交易情况 - 应付一名关联方交易在2024年6月30日（未经审核）和2023年12月31日（经审核）均为8,719千港元[24] 收购与认购事项 - 2022年8月28日公司订立买卖协议，拟收购Best Knob International Limited及其附属公司全部股权[29] - 2023年5月公司就认购事项订立一份认购协议[30] - 2022年8月28日公司订立收购协议，收购Best Knob International Limited全部股权，原代价3.92亿港元，2024年2月1日修订为2.28亿港元[32][33] - 2023年5月29日公司与周祖安先生订立认购协议，发行本金1亿港元、年利率5%的两年期可换股债券，可转换为10亿股新普通股，初始转换价每股0.10港元，较认购协议日期收市价溢价约244.8%[33] 资本负债比率变化 - 2024年6月30日集团资本负债比率约为101.4%，2023年12月31日为101.9%[38] 借款情况 - 2024年6月30日集团并无作出借款[39] 雇员情况 - 2024年6月30日集团共有约40名雇员，2023年12月31日为55名；本期员工成本约283.6万港元，2023年6月30日约740万港元[42] 或然负债情况 - 2024年6月30日集团并无重大或然负债[35] 投资与资产计划情况 - 本期集团并无持有任何重大投资，截至2024年12月31日止年度并无重大投资或资本资产计划[36]

全球疫情对汽车行业的影响 - 全球疫情对汽车行业造成重大挑战，公司研发进度受到严重影响[6] 公司发展前景 - 公司有信心随着全球经济复苏逐步追赶，并努力实现汽车行业的下一个成功里程碑[7] - 中美关系稳定、政策转向支持民营企业、平台经济和国内消费，对公司发展产生积极影响[8] - 公司致力于寻找潜在合作和投资机会，改善流动资金状况、运营和业绩，推动汽车创新和产品发展[9] - 美国经济复苏带来新一轮清洁能源投资热潮，公司密切关注并寻求发展机会[11] 公司领导团队 - 仰融博士是公司主席，持有中国西南财经大学经济博士学位[16] - 馮鋭先生是公司执行董事兼行政总裁，持有上海财经大学投资经济管理专业硕士学位[18] - 李正山先生是公司执行董事，持有上海外国语大学英语语言文学硕士学位，负责公司在中国的企业协调和业务发展[24] - 陳曉先生是公司执行董事，毕业于上海财经大学投资经济管理专业，主要负责公司在中国的潜在项目的商业磋商和财务规划[27] - 夏廷康博士是公司非执行董事，持有中国北京大学学士学位、美国俄亥俄州立大学物理学博士学位和美国哥伦比亚大学法学院法学博士学位，目前是国际律师行洛克律师事务所的高级合伙人和美国注册专利律师[30] - 朱国斌博士于2010年7月被任命为公司非执行董事，2012年12月31日调任为独立非执行董事[33] - 朱国斌持有历史学士学位、历史硕士学位、法学硕士学位、法学博士学位和法学研究导师资格[33] - 朱国斌是香港城市大学法学院教授，担任多个大学和研究机构的客座教授和理事[33] - 李暢悅先生自2017年9月起担任本公司独立非执行董事，持有澳大利亚昆士兰大学商学士学位[45] - 安嘉成先生自2024年3月起担任本公司独立非执行董事，持有麦觉理管理研究所金融管理硕士学位[47] - 梁启贤先生自2019年9月起担任本公司公司秘书及财务经理，持有香港城市大学信息系统学士学位和香港理工大学专业会计硕士学位[50] 公司业务和发展 - 公司主要从事电池管理系统、高科技电动车和先进电池材料的开发和销售，同时提供融资租赁服务[56] - 公司已从事电动汽车开发超过十年，致力于提供更清洁、更安全、更强劲的动力[57] - 全球汽车业正朝着电动出行方向快速发展[59] - 公司在2023年受到宏观经济环境不明朗和市场情绪谨慎保守的影响，未录得任何收入和毛利[63] - 本集团2023年的经营开支降至约2,240万港元（2022年：3,390万港元），其中包括约13.2万港元的员工福利开支[64] - 本集团2023年的亏损降至约2,200万港元（2022年：62.03亿港元），股东应占亏损约21.2万港元[65] - 本公司相信持续努力将使集团业务发展重回正轨，包括汽车行业技术提升、项目审查改革、业务联盟合作等[66] - 公司考虑通过收购目标集团，扩大销售渠道至中国领先汽车制造商，以创造协同效应[84] - 公司有信心通过持续研发电池和电动汽车技术，确保未来稳定收入来源和提高盈利能力[86] - 公司积极探索融资机会，包括股权融资、债务融资和银行借款，以支持业务发展[87] - 公司已签订认购协议，计划进行集资活动，以筹集资金支持电动车业务发展[88] - 公司有信心能够实施电动车业务发展计划，借助融资机会推动业务增长[89] 财务状况和审计情况 - 截至2023年12月31日，集团的权益总亏损约为2.008亿港元，资本负债比率约为101.9%[114] - 公司截至2023年12月31日，集团没有任何重大或然负债[107] - 本集团截至2023年12月31日的净流动负债约为2.011亿港元，现金及现金等价物为0.8亿港元[116] - 本集团截至2023年12月31日未进行任何借款[116] - 本集团截至2023年12月31日未对银行抵押任何资产[118] - 本集团在2023年底几乎所有收入和支出以人民币、港元和/或美元计价，未采取任何金融工具进行对冲[119] - 本集团截至2023年12月31日共有约55名员工，员工成本约为1,320万港元[120] - 董事不知晓任何针对公司股东的税收减免或豁免[121] - 審核委員會和董事会认为公司已向核數師提供所有可得審核憑證，除了导致核數師无法表示意见的事项的不确定性或可能影响外，本集团2023年度的綜合財務報表真实反映了截至2023年12月31日的本集团业绩和财务状况[124] - 本集团录得

公司业绩 - 正道集团(01188)2023年全年业绩亏损2190.9万港元，同比收窄96.47%[1] 宏观经济环境 - 宏观经济环境不明朗及市场情绪保守阻碍了集团业务发展[2] 集资困难 - 集团在集资方面遭遇前所未见的困难，导致本年度业务发展停滞[2]

财务数据关键指标变化 - 2023年毛利为88.5万港元，2022年为44.8万港元[2] - 2023年经营亏损为7.4万港元，2022年为15.4万港元[2] - 2023年融资成本为2197万港元，2022年为6.20309亿港元[2] - 2023年本年度亏损为2197万港元，2022年为6.20309亿港元[2] - 2023年每股基本及摊薄亏损均为0.11仙，2022年为3.05仙[3] - 2023年非流动资产为31.5万港元，2022年为42.3万港元[4] - 2023年流动资产为263.8万港元，2022年为2145万港元[4] - 2023年流动负债为1.02718亿港元，2022年为9234万港元[4] - 2023年流动负债净值为2.01133亿港元，2022年为1.79098亿港元[4] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生亏损约2197万港元及经营现金流出约492万港元[6] - 2023年其他收入中利息收入5千港元、政府补助875千港元、应收贸易款项及其他应收款拨备拨回5千港元、其他885千港元；2022年对应分别为10千港元、264千港元、174千港元、448千港元[10] - 2023年可呈报分部收入总计亏损4426千港元，2022年为亏损420859千港元[12] - 2023年可呈报分部资产总值1585千港元，2022年为4263千港元[13] - 2023年可呈报分部负债总额12360千港元，2022年为12347千港元[13] - 2023年融资成本中租赁利息74千港元，2022年为154千港元[15] - 2023年公司拥有人应占每股基本亏损基于亏损约21909000港元及已发行普通股加权平均股数20352873000股计算；2022年对应为620248000港元和20352873000股[20] - 2023年末应收贸易款项为0千港元，2022年末为892千港元；2023年减值亏损为0千港元，2022年为892千港元[23] - 2023年末预付一名供应商款项为4817千港元，2022年末为4895千港元；预付其他人士款项2023年末为111628千港元，2022年末为130460千港元[23] - 2023年末应付贸易款项为5412千港元，2022年末为5567千港元；应付一名董事款项2023年末为780千港元，2022年末为1165千港元[26] - 2023年度公司产生亏损约2197万港元，经营现金流出约492万港元，年末拥有流动负债净额约2.01133亿港元，负债净额约2.00818亿港元[28] - 2023年集团无收益及毛利，经营开支减至约2240万港元（2022年：3390万港元）[76] - 2023年集团雇员福利开支约1320万港元（2022年：1840万港元）[76] - 2023年集团亏损减至约2200万港元（2022年：6.203亿港元），股东应占亏损约2120万港元（2022年：6.443亿港元）[76] - 本年度收入及毛利约为零港元，与2022年持平；股东应占亏损约为2190万港元，2022年为6.203亿港元；行政开支约为2240万港元，2022年为3390万港元[78] - 雇员福利开支由2022年约1840万港元减少至本年度的1320万港元[78] - 2023年12月31日，集团权益亏损总额约为2亿80万港元，2022年12月31日为1亿7950万港元[99] - 2023年12月31日，集团资本负债比率约为101.9%，2022年12月31日为116.4%[100] - 2023年12月31日，集团流动负债净额约为2亿110万港元，2022年12月31日为1亿7910万港元[100] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物为80万港元，2022年12月31日为750万港元[100] - 2023年12月31日，集团有尚未偿还股东贷款1亿1430万港元，2022年12月31日为1亿1430万港元[100] - 2023年12月31日，集团共有约55名雇员，2022年12月31日为60名雇员[104] - 本年度员工成本（包括董事酬金）约为1320万港元，2022年12月31日约为1840万港元[104] 历史减值及亏损确认情况 - 2022年公司就与XALT相关结余计提减值约332641000港元[18] - 2022年公司就吉林美来相关其他应收款悉数计提减值72341000港元[19] - 2022年公司就若干应收贸易款项及其他应收款计提减值约38116000港元[20] - 截至2022年12月31日止年度，预付一名供应商款项的减值亏损约3.32641亿港元，无法确认是否获中肯呈列，2023年及2022年12月31日预付款项结余零港元获中肯呈列[32] - 截至2022年12月31日止年度，无法确认出售附属公司亏损约零港元是否获中肯呈列及相关披露事项是否准确[33] - 截至2022年12月31日止年度，集团出售美国附属公司录得亏损约390万港元，因疫情影响登记及存档程序受延阻[69] - 截至2022年12月31日止年度供应商预付款项减值亏损约3.32641亿港元，核数师无法信纳其是否获中肯呈列，但信纳2022年及2023年12月31日供应商预付款项结余零港元已获中肯呈列[66] - 核数师无法就截至2022年12月31日止年度逾期应收款减值亏损是否获中肯呈列表示意见，但信纳2022年及2023年12月31日应收贸易款项及其他应收款结余已获中肯呈列[62] - 核数师无法就美国出售事项于2021年12月31日是否完成表示意见，因法律手续未完成[70] 业务经营相关情况 - 公司一般为客户提供30至90天信贷期，新客户可能需预付按金或货到付款[10] - 公司给予贸易客户平均信贷期为30至90天[24] - 集团主要从事电池管理系统等开发销售及融资租赁服务，已从事电动汽车开发超十年[72][73] - 集团从事电动汽车开发超10年，掌握电动汽车生产主要领域及零部件技术能力，自2017年起参加多个国际车展，推出原型及概念车，市场反响强烈[81][82] - 受COVID - 19影响，集团向工业化过渡无重大进展，若出现融资机会，可能开展工业化发展计划，包括翻新设施、采购机械臂等[83] - 集团继续物色潜在合作或收购机会，认为收购Best Knob International Limited可产生协同效应，带动扩大电动汽车工业化制造能力等[84][85] - 董事会积极探索融资方案，包括股权融资、债务融资等，以支持业务发展[87] 股权交易及认购情况 - 2016年公司以6000万元人民币收购吉林美来股权，2023年末持有其5%股权[23] - 2023年5月29日，公司与周祖安订立认购协议，有条件发行本金1亿港元可换股债券，年利率5%，两年偿还，可换为10亿股本公司每股面值0.10港元新普通股，初始转换价每股0.10港元[42] - 2022年前，公司于深圳南科燃料电池有限公司持股16.7%，于宁波京威动力电池有限公司持股18%[45] - 2022年9月27日，集团出售宁波合資公司18%股权[47] - 2022年，集团出售深圳南科燃料电池全部股权[49] - 截至2022年12月31日止年度，公司就宁波合資公司及深圳南科燃料电池出售事项确认出售联营公司亏损净额约1.436亿港元[50] - 公司于2016年5月27日按代价人民币6000万元认购美来集团5%股权[53] - 美来集团保证2018年底前三年各年吉林美来股东应占累计经审核综合除税后纯利分别不少于人民币1.6亿元、4.5亿元及9.2亿元[54] - 截至2018年12月31日止三个年度，美来集团股东应占实际累计经审核综合除税后亏损净额约为人民币5440万元[54] - 2021年12月31日，应付补偿的账面价值约为7780万港元[55] - 2021年7月2日仲裁裁决，保证人须30天内向公司支付人民币6000万元，加上按年利率12%计算不少于约人民币3300万元的利息回购公司于美来集团5%股权[56] - 公司于2022年12月31日止年度就美来投资及应付补偿计提全数减值拨备[57] - 核数师无法信纳2021年12月31日美来投资的公平值及应付补偿的可收回性，以及2022年12月31日止年度收益表将确认的减值亏损金额[58] - 核数师信纳2022及2023年12月31日有关应付补偿的结余零港元已获中肯呈列[58] - 2022年8月28日公司订立买卖协议，拟收购Best Knob International Limited全部股权，代价为3.92亿港元，以发行承兑票据偿付，截至公布日期未完成[90] - 2024年2月1日订立补充协议，修订买卖协议条款，销售股份代价修订为2.28亿港元，以发行承兑票据支付，向卖方A支付1.6245亿港元，向卖方B支付6555万港元[91] - 2023年5月29日公司与认购人订立认购协议，有条件发行可换股债券，可兑换为10亿股兑换股份，初始兑换价为每股0.10港元，较认购协议日期收市价每股0.029港元溢价约244.8%，扣除开支后净兑换价约为每股0.0995港元，所得款项净额约为9950万港元[93] - 公司拟将所得款项净额的50%用于结算收购事项将发行的承兑票据，30%用作业务发展营运资金，20%用作一般营运资金，截至公布日期认购事项未完成[93] 意见解决情况 - 有关应占联营公司之亏损及于联营公司之投资的无法表示意见已解决，不会转承至2024年12月31日止年度[52] - 有关按公平值计入其他全面收入之股本投资的无法表示意见已解决，不会转承至2024年12月31日止年度财务报表[61] - 有关逾期应收款、预付供应商款项、美国出售事项的无法表示意见已获解决，不会转承至2024年12月31日止年度财务报表[63][68][71] 公司公告及信息披露相关 - 公司将于2024年6月3日至6月6日暂停办理股份过户登记手续[110] - 为符合出席股东大会并表决资格，过户文件及股票须于2024年5月31日下午4时30分前送交指定处[111] - 本公布于联交所网站及公司网站登载[112] - 公司本年度年报将在适当时间提供给股东[113] - 董事会成员包括4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[113] - 执行董事为仰融博士（主席）、刘泉先生、李正山先生及陈晓先生[113] - 非执行董事为夏廷康博士[113] - 独立非执行董事为朱国斌博士、李建勇博士及安嘉成先生[113] 董事会决策相关 - 董事会决定现阶段不再就预付供应商款项追究仲裁程序[65]

公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年公司收入为0千港元，2022年同期亦为0千港元[33] - 2023年上半年其他收入为8千港元，2022年同期为94千港元[33] - 2023年上半年分销成本及一般经营开支为9,586千港元，2022年同期为14,878千港元[33] - 2023年上半年经营亏损为9,578千港元，2022年同期为14,784千港元[33] - 2023年上半年融资成本为32千港元，2022年同期为87千港元[33] - 2023年上半年除税前亏损为9,610千港元，2022年同期为14,871千港元[33] - 2023年上半年期内亏损为9,610千港元，2022年同期为14,871千港元[33] - 2023年上半年换算海外业务之汇兑差额（集团）为1,506千港元，2022年同期为 - 402千港元[33] - 2023年上半年期内全面亏损总额为8,104千港元，2022年同期为22,385千港元[33] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.05港仙，2022年同期为0.07港仙[33] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为263.5万港元，较2022年同期的725.6万港元减少[41] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为1.2万港元，2023年上半年无相关支出[41] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为87.2万港元，2022年同期所得现金净额为674.6万港元[41] - 2023年6月30日现金及现金等价物为422万港元，较2022年6月30日的1570.1万港元减少[41] - 截至2023年6月30日止六个月，公司产生亏损约961万港元，经营现金流出约263.5万港元，流动负债净额约为1.87778亿港元[51][52] - 2023年上半年可呈報分部虧損總額为212万港元，公司及未分配溢利或虧損为749万港元，期内综合亏损为961万港元；2022年同期分别为326.7万港元、1160.4万港元、1487.1万港元[67] - 2023年上半年租赁利息为32,000港元，2022年同期为87,000港元[69] - 2023年上半年折旧为54,000港元，2022年同期为355,000港元；2023年上半年无研发成本，2022年同期为37,000港元[72] - 2023年上半年员工薪金、花红及津贴为7,235,000港元，2022年同期为7,413,000港元；退休福利计划供款2023年为177,000港元，2022年为500,000港元[72] - 公司拥有人应占2023年上半年亏损约9,580,000港元，2022年同期约14,854,000港元；期内已发行普通股加权平均股数均为20,352,873,000股[79][80] - 2023年上半年集团未收购物业、厂房及设备，2022年同期收购12,000港元[83][84] - 2023年上半年和去年同期公司均无收益及毛利[103][108] - 2023年上半年分销成本及一般经营开支降至约960万港元，2022年同期为1490万港元[109][112] - 2023年上半年雇员福利开支约740万港元，2022年同期为790万港元[109][112] - 2023年上半年折旧开支约5万港元，2022年同期为40万港元[109][112] - 2023年上半年公司亏损降至约960万港元，2022年同期为1480万港元[110][113] - 2023年上半年股东应占亏损约960万港元，2022年同期为1480万港元[110][113] 公司资产负债关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为36.9万港元，较2022年12月31日的42.3万港元有所下降[34] - 2023年6月30日流动资中应收贸易款项及其他应收款为1553.7万港元，银行及现金结余为422万港元，总计1975.7万港元，较2022年12月31日的2899.1万港元减少[34] - 2023年6月30日流动负债中应付贸易款项及其他应付款为9209.2万港元，一名股东之贷款为11420.4万港元，租赁负债为123.9万港元，总计20753.5万港元，较2022年12月31日的20808.9万港元略有减少[34] - 2023年6月30日流动负债净额为18777.8万港元，较2022年12月31日的17909.8万港元增加[34] - 2023年6月30日非流动负债中租赁负债为21.3万港元，较2022年12月31日的84.3万港元减少[34] - 2023年6月30日负债净额为18762.2万港元，较2022年12月31日的17951.8万港元增加[34] - 2023年6月30日，可呈報分部資產總值为276.6万港元，公司及未分配資產中银行及现金结余为26.7万港元、其他为1709.3万港元，综合资产总值为2012.6万港元；2022年12月31日分别为426.3万港元、152万港元、2363.1万港元、2941.4万港元[68] - 2023年6月30日，可呈報分部負債總額为1155.3万港元，公司及未分配負債中其他为19619.5万港元，综合负债总额为20714.8万港元；2022年12月31日分别为1234.7万港元、19658.5万港元、20893.2万港元[68] - 2023年6月30日应收贸易款项为853,000港元，减值亏损853,000港元；2022年12月31日应收贸易款项为892,000港元，减值亏损892,000港元[76] - 2023年6月30日贸易及其他应收款净额为15,537,000港元，2022年12月31日为21,450,000港元[76] - 2023年6月30日应付贸易款项为5,323,000港元，2022年12月31日为5,567,000港元[86] 各业务线关键指标变化 - 2023年6月30日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部亏损分别为186.4万港元、18万港元、7.6万港元，总计212万港元；2022年同期分别为276.5万港元、42.4万港元、7.8万港元，总计326.7万港元[58][59] - 2023年6月30日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部资产分别为223.2万港元、33.2万港元、20.2万港元，总计276.6万港元；2022年12月31日分别为367万港元、34.5万港元、24.8万港元，总计426.3万港元[59][60] - 2023年6月30日，高科技电动车、电池管理系统及备品备件、先进电池材料的分部负债分别为616.8万港元、538.4万港元、0.1万港元，总计1155.3万港元；2022年12月31日分别为633.1万港元、601.5万港元、0.1万港元，总计1234.7万港元[59][60] 财务准则相关情况 - 公司已采用2023年1月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，未导致会计政策、财务报表呈列及已呈报金额重大变动[61][62] - 公司未应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，已开始评估影响，但无法说明是否有重大影响[63][64] 财务报表编制基础 - 公司简明综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于主要股东财务支持、新股认购及可换股债券认购情况[53][54] 公司股本情况 - 公司法定股本为80,000,000,000股每股0.1港元的普通股，金额为80,000,000,000千港元；已发行及缴足股份2023年6月30日为20,352,872,747股，金额为2,035,287,000千港元[90][92] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份20,352,872,747股[161][162][179][181] 财务报表批准情况 - 中期财务报表于2023年8月31日获董事会批准及授权刊发[97][98] 公司业务发展情况 - 公司自2011年起从事汽车电池业务[100][105] - 公司从事电动汽车开发超十年，自2017年起参加多个国际车展推出原型及概念车[117][118][119] - 若2023年末前实现工业化发展计划，预计2024年底前开始量产[122][123] 公司收购事项 - 2022年8月28日公司订立买卖协议拟收购Best Knob International Limited连同其附属公司全部股权[126][127] - 2022年8月28日公司就收购事项订立买卖协议，代价3.92亿港元，将通过发行等额承兑票据偿付，收购未完成[137][142] 公司债券发行情况 - 2023年5月29日公司与周祖安订立认购协议，将发行本金1亿港元、两年期5%的可换股债券，可换为10亿股新普通股，初始兑换价每股0.1港元，较收市价溢价约244.8%，所得款项净额约9950万港元[144][145] - 公司拟将认购所得款项净额的50%用于结算收购承兌票据、30%用作业务发展营运资金、20%用作一般营运资金[144][145] 公司或然负债及投资计划情况 - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债[148][149] - 本期内集团无重大投资，截至报告日期无2023年12月31日止年度重大投资或资本资产计划[150][151][152] 公司重大事项情况 - 自本期期末至报告日期，无影响集团的其他重大事项[155][156] 公司股东持股情况 - 截至2023年6月30日，Sun East LLC为公司股份实益拥有人，持有26.73亿股，占比13.13%[157][158] - 仰融博士通过Sun East LLC持有公司2,673,071,189股股份，直接实益拥有68,140,000股，合计2,741,211,189股，持股比例13.47%[167][168][169] - 刘泉通过信托间接拥有公司281,760,000股股份，直接实益拥有10,000,000股，合计291,760,000股，持股比例1.43%[170][172] - 李正山实益拥有公司26,270,000股股份，持股比例0.13%[173] - 陈晓实益拥有公司25,000,000股股份，持股比例0.12%[175] - 郑达华实益拥有公司1,300,000股股份，持股比例0.006%[176] - 陈善衡实益拥有公司500,000股股份，持股比例0.002%[177] 公司购股权情况 - 冯锐于2013年9月6日获授10,000,000份购股权，行使价0.108港元；2014年11月20日获授10,000,000份购股权，行使价0.201港元，合计20,000,000份，持股比例0.10%[186][188][189] - 刘泉于2013年9月6日获授10,000,000份购股权，行使价0.108港元，持股比例0.05%[190] - 李正山于2013年9月6日获授20,000,000份购股权，行使价0.108港元；2014年11月20日获授50,000,000份购股权，行使价0.201港元，合计70,000,000份，持股比例0.34%[192][194][195] - 陈晓于2014年11月20日获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份5000万股，概约持股0.25%[196] - 夏廷康于2013年9月6日获授购股权，可行使期至2023年9月5日，行使价0.108港元，涉及股份1000万股[198] - 夏廷康于2014年11月20日再次获授购股权，可行使期至2024年11月19日，行使价0.201港元，涉及股份1000万股[200]

公司业绩 - 公司上半年实现营业收入10.5亿元，同比增长20%；实现净利润1.2亿元，同比增长15% [1] - 公司预计全年净利润将达到2.5亿元，同比增长10% [1] - 公司中期报告将在适当时间寄发给股东 [56] 市场表现 - 公司股价在上半年表现稳健，市值达到50亿元 [2] - 公司股票在A股市场表现强劲，受到投资者青睐 [3] 财务状况 - 公司资产负债表显示，资产总额达到15亿元，负债总额为5亿元，净资产为10亿元 [4] - 公司现金流状况良好，现金及现金等价物达到3亿元 [4]