财务表现 - 公司截至2022年9月30日止六个月的收益为52,709千港元，较去年同期的106,523千港元下降了50.5%[3] - 公司本期间的毛利为7,751千港元，较去年同期的14,120千港元下降了45.1%[3] - 公司本期间的除税前溢利为654千港元，较去年同期的8,371千港元下降了92.2%[3] - 公司本期间的所得税费用为517千港元，较去年同期的1,155千港元下降了55.2%[3] - 公司本期间的溢利为137千港元，较去年同期的7,216千港元下降了98.1%[3] - 公司本期间的全面收益总额为137千港元，较去年同期的7,333千港元下降了98.1%[7] - 公司本期间的每股基本溢利为0.01港仙，较去年同期的0.37港仙下降了97.3%[7] - 公司2022年9月30日的除税前溢利为137千港元，较2021年同期的7,216千港元大幅下降[59] - 公司2022年总收益为52,982千港元，同比下降51.0%[64] - 公司2022年每股基本溢利为0.08港元，同比下降97.7%[77] - 公司截至2022年9月30日的收益总额从约106,500,000港元减少至约52,700,000港元，同比下降50.5%[100] 资产与负债 - 公司截至2022年9月30日的非流动资产总额为33,798千港元，较2022年3月31日的55,254千港元下降了38.8%[11] - 公司截至2022年9月30日的流动资产总额为399,874千港元，较2022年3月31日的390,253千港元增长了2.5%[11] - 公司截至2022年9月30日的流动负债总额为129,459千港元，较2022年3月31日的140,514千港元下降了7.9%[13] - 公司截至2022年9月30日的综合储备为289,020,000港元，较2021年同期的325,053,000港元有所下降[17] - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物为47,566千港元，较2021年同期的90,346千港元减少[39] - 公司2022年应收贸易账款为23,331千港元，同比下降32.4%[80] - 公司2022年应收贷款及利息账款为119,289千港元，同比上升8.7%[86] - 公司2022年预付款项、按金及其他应收款项为206,721千港元，同比上升8.1%[93] - 公司于2022年9月30日的现金及银行结余约为47,600,000港元，较2022年3月31日的62,400,000港元下降23.7%[104] - 公司于2022年9月30日的资本负债比率为0.05，与2022年3月31日持平[104] - 公司于2022年9月30日的资产净值约为297,900,000港元，较2022年3月31日的297,800,000港元基本持平[104] 现金流量 - 公司2022年9月30日的经营业务现金流量净额为(10,581)千港元，较2021年同期的9,124千港元大幅下降[27] - 公司2022年9月30日的投资活动现金流量净额为5,933千港元，较2021年同期的(5,473)千港元有所改善[29] - 公司2022年9月30日的融资活动现金流量净额为(10,204)千港元，较2021年同期的(2,901)千港元增加[31] 业务分部表现 - 公司2022年9月30日的铝制品贸易分部收入为49,947千港元，较2021年同期的102,996千港元大幅下降[59] - 公司2022年9月30日的建筑项目分部收入为2,762千港元，较2021年同期的3,527千港元有所下降[59] - 公司2022年9月30日的资金贷款分部收入为52,709千港元，较2021年同期的106,523千港元大幅下降[59] - 公司2022年建筑项目收入为49,947千港元，同比下降51.5%[64] - 公司2022年贷款利息收入为2,762千港元，同比下降21.7%[64] - 建筑项目业务的收益约为49,900,000港元，较2021年同期的103,000,000港元下降51.6%[100] - 资金贷款业务的收益约为2,800,000港元，较2021年同期的3,500,000港元下降20%[100] - 建筑项目业务的分部溢利约为2,200,000港元，较2021年同期的6,900,000港元下降68.1%[100] - 资金贷款业务的分部溢利约为1,100,000港元，较2021年同期下降42.1%[100] 成本与开支 - 公司2022年建筑成本为44,958千港元，同比下降51.4%[69] - 公司2022年雇员福利开支为4,248千港元，同比上升11.0%[69] 公司治理与股东信息 - 公司主要股东许娇女士通过其控制的法团权益持有450,000,000股普通股，占已发行股本的22.73%[113] - 公司及其附属公司在本期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[121] - 公司董事会成员包括主席董儀誠、执行董事鍾燦、鄺健輝、林俊斌，以及独立非执行董事黄永祥、李锦松、郭立峰[122] - 公司发布了2022年中期报告[123] 员工与运营 - 公司于2022年9月30日的员工人数为13名，较2022年3月31日的15名减少13.3%[109]

财务表现 - 截至2022年3月31日，志道国际的总收益约为177,700,000港元，较2021财年的100,500,000港元增长76.8%[7] - 建筑业务录得收益约173,900,000港元，较2021年的94,300,000港元显著增加[9] - 年内总毛利约为21,600,000港元，较2021年的20,500,000港元增加约5.4%，毛利率约为12.2%[9] - 资金贷款业务收益约为3,800,000港元，较2021年的6,200,000港元下降38.7%[9] - 截至2022年3月31日，现金及银行结余约为62,400,000港元，较2021年的90,200,000港元减少[11] - 资产净值约为297,800,000港元，较2021年的332,700,000港元下降[11] - 资本负债比率约为0.05，较2021年的0.06有所改善[11] 业务发展 - 预计未来将积极寻求投资及项目，以扩大在香港及澳门的业务[8] - 集团主要业务包括销售铝制品、提供建筑及工程服务，以及资金贷款[35] 股息政策 - 目前并无计划派发股息[9] - 截至2022年3月31日，董事会不建议派发任何股息[37] - 截至2022年3月31日，公司并无可分派储备金额，较2021年无变化[45] 人力资源 - 截至2022年3月31日，集团员工人数为15名，较2021年的18名减少16.67%[16] - 集团的薪酬政策定期检讨，参考市场条款及员工表现[16] - 本集团维持具竞争力的薪酬待遇及酌情花红，以挽留员工[77] - 薪酬委员会已于年内召开一次会议，检讨并核准各董事的薪酬待遇[118] - 薪酬政策依据董事的职能、贡献及集团的运营表现进行调整[119] 风险管理 - 集团面临的主要风险及不明朗因素将在年报中进行详细讨论[40] - 公司在评估抵押品的价值时，考虑了报告期末的市场情况，以判断信贷风险是否出现大幅增加[198] 公司治理 - 公司董事会由三位执行董事及三位独立非执行董事组成，确保董事会的高度独立性[84] - 本公司遵守上市规则关于独立非执行董事的规定，确保至少三名独立非执行董事的任命[84] - 董事会定期召开会议，确保董事对讨论事项具备充分资料以作出知情决定[89] - 所有董事均参加了持续专业发展培训，以确保其知识与技能的更新[91] - 公司确认已遵守上市规则附录十所载的《上市发行人之董事进行证券交易标准守则》[95] - 公司在可预见的未来具备充裕资源以持续经营[107] - 公司与股东的沟通政策定期审阅，以确保信息披露的有效性[132] 合约收益确认 - 志道国际(控股)有限公司截至2022年3月31日的合约收益为173,865,000港元[155] - 公司在建筑及工程服务相关的合约收益确认过程中，采用了输入法或输出法逐步确认收益[157] - 公司在合约收益确认中，评估合约总成本的百分比以确定收益[164] - 关键审计事项包括与客户就建筑合约的合约收益确认的程序[172] 应收账款管理 - 应收贸易账款及合同资产的账面值分别约为14,413,000港元及36,207,000港元，减值损失约为20,118,000港元及4,827,000港元[181] - 公司在年度内确认应收贸易账款减值拨备约10,088,000港元，合同资产减值拨备2,113,000港元[181] - 公司已就应收贸易账款及合同资产的减值评估应用简化法，对已出现信贷减值的客户进行个别评估，并使用拨备矩阵进行集体评估[181] - 董事会委聘独立专业估值师对应收贸易账款及合同资产的预期信贷损失进行估值，涉及重大管理层判断[181] - 评估信贷风险时，董事会考虑了管理层的假设，包括建约概率及建约损失率[191]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为106,523千港元，2020年同期为28,029千港元[5] - 本期毛利为14,120千港元，2020年同期为9,777千港元[5] - 除税前溢利为8,371千港元，2020年同期为2,654千港元[5] - 本期溢利为7,216千港元，2020年同期为1,432千港元[5] - 本期全面收益总额为7,333千港元，2020年同期为1,257千港元[8] - 本公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄溢利为0.37港仙，2020年同期为0.07港仙[8] - 2021年9月30日非流动资产总额为79,580千港元，2021年3月31日为77,198千港元[12] - 2021年9月30日流动资产总额为422,479千港元，2021年3月31日为376,748千港元[12] - 2021年9月30日流动负债总额为133,834千港元，2021年3月31日为87,211千港元[13] - 2021年9月30日资产净值为340,049千港元，2021年3月31日为332,716千港元[13] - 截至2021年9月30日止六个月，经营业务所得现金流量净额为9124千港元，2020年为 - 13542千港元；投资活动所用现金流量净额为 - 5473千港元，2020年为3947千港元；融资活动所用现金流量净额为 - 2901千港元，2020年为 - 2826千港元[26] - 2021年9月30日期终现金及现金等值项目为90346千港元，2020年为125384千港元[26] - 2021年除税前溢利为7216千港元，2020年为1432千港元[42] - 2021年客户甲、客户乙收益贡献分别为752千港元、102244千港元，2020年分别为9544千港元、14314千港元[45] - 2021年其他收入及收益为1535千港元，2020年为6260千港元[49] - 2021年收益、其他收入及收益总额为108058千港元，2020年为34289千港元[49] - 截至2021年9月30日，公司收益总额从约2800万港元增至约1.065亿港元，建筑项目业务收益约为1.03亿港元（2020年：2390万港元），资金贷款业务收益约为350万港元（2020年：420万港元）[82] - 2021年9月30日，公司现金及银行结余约为9030万港元（2021年3月31日：9020万港元），资产净值约为3.4亿港元（2021年3月31日：3.327亿港元）[88] - 2021年9月30日，公司资本负债比率约为0.05（2021年3月31日：0.06），银行及其他借贷总额约1800万港元（2021年3月31日：1970万港元），股东资金约3.449亿港元（2021年3月31日：3.374亿港元）[88] - 2021年同期税项支出总额为1,155千港元，2020年为1,222千港元[56] - 2021年每股基本及摊薄溢利计算基于溢利约7,288,000港元，2020年同期为约1,468,000港元，已发行普通股加权平均数均为1,980,000,000股[62] 各业务线财务关键指标变化 - 2021年铝制品贸易、建筑项目、资金贷款分部收入分别为102996千港元、3527千港元，2020年分别为23858千港元、4171千港元[42] - 2021年铝制品贸易、建筑项目、资金贷款分部业绩分别为 - 124千港元、6942千港元、1931千港元，2020年分别为 - 101千港元、6819千港元、2514千港元[42] - 2021年建筑项目收益为102996千港元，贷款利息收入为3527千港元，2020年分别为23858千港元、4171千港元[49] - 建筑项目业务分部溢利约为690万港元，与去年同期相若（2020年：680万港元），期间确认出售固定资产收益约420万港元；资金贷款业务分部溢利约为190万港元，较2020年同期下降23.2%[83] 资产项目关键指标变化 - 2021年9月30日应收贸易账款账面净值为20,529千港元，3月31日为15,223千港元[63] - 2021年9月30日应收贷款及利息账款非即期部分为23,763千港元，3月31日为27,039千港元[68] - 2021年9月30日预付款项、按金及其他应收款项即期部分为182,249千港元，3月31日为123,601千港元[72] - 2021年9月30日上市股本投资按市值为15,274千港元，3月31日为15,118千港元[75] - 2021年9月30日，非上市股本投资按市值为1.94亿千港元，与2021年3月31日相同[76] 股息政策 - 董事会2021年和2020年同期均不建议派付股息[61][62][69] - 董事会不建议本期派付任何股息（截至2020年9月30日止六个月：无）[92] 税务相关 - 香港利得税按16.5%计提，中国企业所得税按25%计算[55] 应收贷款信息 - 应收贷款附带固定年利率4% - 16%[67] 员工数量变化 - 2021年9月30日，公司员工有14名（2021年3月31日：18名）[93] 主要股东信息 - 主要股东许娇通过受控法团权益拥有4.5亿股，占公司已发行股本约22.73%；通过觉道资产投资有限公司实益拥有4亿股，占比约20.20%[96] 外汇政策 - 公司目前并无外汇对冲政策，但管理层将必要时监控外汇风险[89] 企业管治情况 - 公司认为除主席与行政总裁角色未区分外，本期一直遵守上市规则附录十四所载的所有企业管治守则[100] 审核委员会相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，职责为审阅公司年报、账目、半年度报告草案并提供意见，以及审阅和监察财务申报、风险管理及内部监控程序[101] - 审核委员会已审阅集团本期未经审核简明综合财务报表，对审阅表示满意，董事会对委员会报告也表示满意[101] 证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[104] 董事会成员信息 - 公司董事会主席为董仪诚，执行包括童仪诚、钟灿、邝健辉、林俊斌，独立非执行董事包括黄永祥、李锦松、郭立峰[105] 综合储备情况 - 简明综合财务状况表中综合储备约为324730000港元（2019年9月30日：421018000港元）[23] 建筑成本变化 - 截至2021年9月30日止六个月，建筑成本为92,403千港元，2020年同期为18,252千港元[52]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，集团总收益约1.005亿港元，较2020年财政年度的2.23亿港元减少54.9%[8] - 年内总毛利约为2050万港元，较2020年的约3510万港元减少约41.7%，毛利率约为20.4%，2020年约为15.7%[8] - 2021年3月31日，集团现金及银行结余约为9020万港元，2020年为1.36亿港元[14] - 2021年3月31日，集团资产净值约为3.327亿港元，2020年为3.431亿港元[14] - 2021年3月31日，集团资本负债比率约为0.06，2020年约为0.07[14] - 2021年3月31日，集团银行及其他借贷总额约1970万港元，2020年约为2430万港元[14] - 截至2021年3月31日，集团已抵押位于澳门的办公室物业及停车场总金额为1190万港元（2020年：1160万港元），银行存款约2720万港元（2020年：2900万港元）以获取银行融资[18] - 截至2021年3月31日，集团有18名雇员（2020年：73名）[21] - 2021年3月31日，无合计储备金额可供分派给公司权益持有人，2020年亦无[47] 各业务线数据关键指标变化 - 建筑业务收益约9430万港元，2020年为2.13亿港元；资金贷款业务收益约620万港元，2020年为1000万港元[8] - 建筑项目分部毛利率增加至约15.1%，去年约为11.8%[9] - 资金贷款分部收益及毛利均约为620万港元，较2020年减少38.0%[9] - 截至2021年3月31日止年度，集团与客户就提供建筑及工程服务有关的合约收益为9432.5万港元[163] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2021年及2020年3月31日止年度的任何股息[12] - 公司董事会不建议截至2021年3月31日止年度派付任何股息[40] 公司管理层信息 - 冯国杰先生56岁，于2017年10月27日获委任为执行董事，拥有美国超过十年学生服务顾问经验[27] - 钟灿先生34岁，于2017年10月27日获委任为执行董事，在中国对汽车及零部件生产等有八年管理经验[28] - 鄺健辉先生54岁，于2018年9月1日获委任为执行董事，拥有超过32年工程行业经验[29] - 林俊斌先生47岁，在香港及澳门建筑项目管理方面拥有逾24年经验[30] - 黄永祥先生38岁，于2019年11月1日获委任为独立非执行董事，在相关财务领域有超十年经验[33] - 李锦松先生69岁，于2012年1月9日获委任为独立非执行董事[34] - 郭立峰先生35岁，于2012年1月9日获委任为独立非执行董事，持有澳洲悉尼科技大学商学学士学位[34] 购股权计划相关 - 2015年8月31日公司采纳“二零一五计划”，自采纳日起十年内有效，根据该计划可能授出的购股权所涉及股份数最多为1.98亿股，分别占采纳日当日已发行股份总数及2016年3月31日和年报日期已发行股本的10% [58] - 任何12个月期间内，根据购股面向“二零一五计划”内每位参与者发行的股份数最多为本公司任何时间已发行股份数目的1% [58] - 若向公司董事、主要行政人员或主要股东或其联系人士授出购股权，须获公司独立非执行董事事先批准；若在任何12个月期间内授出的购股权超过公司任何时间已发行股份数目的0.1%且总值超过500万港元，须在股东大会上获股东预先批准[59] - 获授购股人士支付1港元代价后可在要约日期起21日内接纳授出购股要约，所授购股的归属期及行使期由董事厘定，不得超授出日期起10年[60] - 购股行使价由董事厘定，不得少于授出日期联交所所载公司股份收市价、紧接授出日期前五个交易日平均收市价及股份面值三者中的最高者[61] - 报告期末及综合财务报表获批准之日，公司无有效及尚未行使的购股[62] - 2021年3月31日，二零一六年三月二日授出的购股中，李锦松、郭立峰分别有416.6666万股，雇员有1980万股失效，合计2813.3332万股失效[66] - 截至2021年及2020年3月31日止年内，无购股被授出、行使、失效或注销[68] - 公司于2015年8月31日采纳一项购股权计划[133] 股东相关信息 - 许娇通过受控法团权益持有4.5亿股普通股，占公司已发行股本约22.73%；觉道资产投资有限公司作为实益拥有人持有4亿股普通股，占公司已发行股本约20.20%[74] 客户与供应商情况 - 年内集团五大客户收益合占本年度收益的99.3%，最大客户收益占本年度收益的65.3%[80] - 最大供应商及五个供应商应占集团销售成本的百分比分别为66.8%及100%[81] 核数师变动 - 天健德扬会计师事务所有限公司自2021年5月17日起辞任公司核数师，国富浩华(香港)会计师事务所有限公司自2021年6月4日起获委任为新核数师，任期至股东周年大会结束[91] - 天健德扬自2021年5月17日辞任公司核数师，国富浩华自2021年6月4日起获委任，任期至股东周年大会结束[123] 公司重大事项 - 公司本年度内未订立使董事可通过收购股份或债务证券获益的安排，董事及其配偶或18岁以下子女无认购公司证券的权利[69] - 公司及附属公司与控股股东无重大合约[70] - 本年度公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[78] - 公司细则及百慕达法例无规定公司发售新股时须给予现有股东优先购买权[79] - 年内集团无重大投资及重大收购[82] - 截至2021年3月31日，集团无重大或然负债及重大承担[83][84] 董事会相关情况 - 董事会由三位执行董事及三位非执行董事组成，已遵守上市规则相关规定[98] - 公司与董事均签订有指定任期服务合约，董事至少每三年轮席告退一次[101] - 董事会主席为冯国杰先生，公司未设行政总裁职务，由冯国杰兼任[103] - 年内公司举行8次董事会会议，2020年10月8日举行2020年股东周年大会[107] - 执行董事冯国杰、钟灿、邝健辉董事会会议出席次数/合资格出席次数均为5/5，林俊斌于2021年4月1日获委任，出席次数为0/0[107] - 独立非执行董事黄永祥、李锦松、郭立峰董事会会议出席次数/合资格出席次数均为5/5，且均出席2020年股东周年大会[107] - 董事会属下设有审核、薪酬及提名三个常设董事委员会[110] - 董事会于2013年11月28日采纳董事会多元化政策[142] 公司秘书相关 - 公司秘书自2017年起获委任，符合上市规则所有要求的资格、经验与培训规定[114] - 公司秘书负责确保董事会遵守程序、获全面报告相关发展、集团遵守规则及向董事提供意见等[113] - 公司秘书的委任与撤职须经董事会根据公司细则批准，向主席汇报[114] 审核委员会相关 - 公司于2012年1月9日成立审核委员会，年内举行两次会议[120][121] - 审核委员会成员黄永祥、李锦松、郭立峰出席次数/合资格出席次数均为4/4[122] - 审核委员会建议在应届股东周年大会上续聘国富浩华为公司核数师[128] - 截至2021年3月31日止年度，审计服务支付给现任外聘核数师国富浩华的费用为1038千港元，前任外聘核数师天健德扬无相关费用[132] 薪酬委员会相关 - 公司于2012年1月9日成立薪酬委员会，年内举行一次会议[130][134] - 薪酬委员会成员李锦松、黄永祥、冯国杰出席次数/合资格出席次数均为2/2[135] - 应付董事薪酬由董事会参考薪酬委员会建议、集团表现及市场状况厘定[136] - 年内董事酬金详情载于综合财务报表附注8[137] 提名委员会相关 - 公司于2012年1月9日成立提名委员会并制定书面职权范围[138] - 提名委员会年内举行一次会议，黄永祥、李锦松、郭立峰出席次数/合资格出席次数均为2/2[139] 股东大会相关 - 每项重要事项在2020年股东周年大会上作独立提呈决议案，投票赞成该等决议案的百分比于2020年10月8日的公告披露[144] - 股东数目为任何股東代表不少于提呈当日有权在该提呈牵涉的股东大会上投票的全体股东总投票权1/20之投票权或不少于100个股东，可书面请求在股东大会上提呈建议决议案或向决议案提呈不超1000字的陈述[145] - 提呈书要求决议案通过，须于股东大会召开当日起计至少6个星期前提交；其他提呈书，须于股东大会召开当日起计至少1个星期前提交[146] - 股东于请求日持有不低于1/10能于股东大会拥有投票权的公司缴足股本，可书面提呈董事会要求召开股东特别大会[150] - 董事会通过特别决议案召开股东特别大会须至少于21个整日前向全体股东发出书面通告，通过普通决议案须于14个整日前发出书面通告[151] - 若董事会不于请求日后21日内进行召开股东特别大会，并不于请求日后2个月内举行，有关股东或其中任何代表彼等总投票权一半以上的股东，可自行召开，但须于请求日后3个月内举行[151] - 公司2021年股东周年大会通告所载之全部决议案将以投票方式表决[152] 资产减值相关 - 2021年3月31日，集团应收贸易账款账面价值约为1522.3万港元，扣除减值亏损约1003万港元[170] - 2021年3月31日，集团合约资产账面价值约为4089.6万港元，扣除减值亏损约271.4万港元[170] - 集团年内就应收贸易账款减值确认拨备约926万港元[171] - 集团年内就合约资产减值拨回拨备44.3万港元[171] - 2021年3月31日，集团应收贷款及利息账款账面价值约为8447.7万港元，扣除减值亏损约3815.9万港元[178] 股本投资相关 - 2020年3月31日，集团按公平值计入其他全面收益之股本投资账面价值指一家私人公司非上市股本投资，公平值约为1940万港元[185][188] 董事轮席退任及重选 - 林俊斌、钟灿及郎健辉将在应届股东周年大会上轮席退任，并符合资格且愿意重选连任[48]

财务表现 - 公司截至2020年9月30日止六个月的收益为28,029千港元，同比下降82.1%[3] - 公司本期间毛利为9,777千港元，同比下降61.1%[3] - 公司本期间溢利为1,432千港元，同比增长20.9%[3] - 公司本期间全面收益总额为1,257千港元，同比增长4.1%[9] - 公司截至2020年9月30日的非流动资产总额为47,159千港元，同比下降5.1%[15] - 公司截至2020年9月30日的流动资产总额为452,027千港元，同比下降1.9%[15] - 公司截至2020年9月30日的流动负债总额为122,495千港元，同比下降14.2%[17] - 公司截至2020年9月30日的资产净值为344,346千港元，同比增长0.4%[17] - 公司截至2020年9月30日的综合储备为324,730,000港元，较2019年同期的421,018,000港元下降22.9%[30] - 公司2020年9月30日的现金及现金等值项目为125,384千港元，较2019年同期的142,423千港元下降12%[33] - 公司2020年9月30日的经营业务所用现金净额为13,542千港元，较2019年同期的49,179千港元经营所得现金净额大幅下降[33] - 公司2020年9月30日的投资活动所得现金净额为3,947千港元，较2019年同期的35,415千港元投资活动所用现金净额有所改善[33] - 公司2020年9月30日的融资活动所用现金净额为2,826千港元，较2019年同期的16,584千港元有所减少[33] - 公司2020年9月30日的铝制品贸易分部收入为23,858千港元，较2019年同期的150,403千港元大幅下降84.1%[49] - 公司2020年9月30日的建筑项目分部收入为4,171千港元，较2019年同期的5,888千港元下降29.2%[49] - 公司2020年9月30日的资金贷款分部收入为28,029千港元，较2019年同期的156,291千港元下降82.1%[49] - 公司2020年9月30日的除税前溢利为1,432千港元，较2019年同期的1,378千港元增长3.9%[49] - 公司2020年9月30日的收益、其他收入及收益总额为34,289千港元，较2019年同期的159,087千港元下降78.4%[56] - 建筑成本为18,252千港元，同比增长618.3%[61] - 物业、厂房及设备折旧为731千港元，同比增长256.6%[61] - 雇员福利开支（包括董事酬金）为3,146千港元，同比增长17.5%[61] - 因重估按公平值计入损益之金融资产而产生之未变现亏损净额为4,525千港元，同比下降58.4%[61] - 香港利得税按税率16.5%计提，中国企业所得税按税率25%计算[65] - 本期间税项支出总额为1,222千港元，同比增长530.9%[66] - 每股基本溢利为1,468,000港元，去年同期为亏损4,003,000港元[67] - 应收贸易账款账面净值为15,598千港元，同比下降64.1%[72] - 应收贷款及利息账款账面净值为96,256千港元，同比增长5.4%[76] - 按公平值计入损益之股本投资为17,395千港元，同比下降6.9%[79] - 公司现金及银行结余从2020年3月31日的136,000,000港元减少至2020年9月30日的125,400,000港元[92] - 公司资产净值从2020年3月31日的343,100,000港元增加至2020年9月30日的344,300,000港元[92] - 公司资本负债比率从2020年3月31日的0.07倍下降至2020年9月30日的0.06倍[92] - 公司建筑项目业务收益从2019年的150,400,000港元大幅减少至2020年的23,900,000港元[86] - 公司资金贷款业务收益从2019年的5,900,000港元减少至2020年的4,200,000港元[86] - 公司建筑项目业务分部溢利较2019年同期减少39.5%至6,800,000港元[86] - 公司资金贷款业务分部溢利较2019年同期减少23.4%至2,500,000港元[86] 公司治理 - 公司未在本期间购买、出售或赎回任何上市证券[115] - 董事会确认在本期间遵守了证券交易标准守则的规定[110] - 公司未设立行政总裁职位，主席冯国杰兼任行政总裁职责[111] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅公司财务报告及内部监控系统[112] - 审核委员会对本期间的未审核简明综合财务报表表示满意[112] - 公司在本期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[115] 股东及董事持股 - 董事李锦松持有4,166,666股普通股，占公司已发行股本的0.21%[103] - 董事郭立峰持有4,166,666股普通股，占公司已发行股本的0.21%[103] - 主要股东许娇通过受控法团权益持有450,000,000股普通股，占公司已发行股本的22.73%[106] - 主要股东觉道资产投资有限公司实益拥有400,000,000股普通股，占公司已发行股本的20.20%[106] 员工及股权激励 - 公司员工数量从2020年3月31日的73名增加至2020年9月30日的79名[95] - 公司于2016年3月2日授予董事及雇员131,299,998份为期5年的购股权[99]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为28,029千港元，2019年同期为156,291千港元[1] - 本期毛利为9,777千港元，2019年同期为25,160千港元[1] - 本期除税前溢利为2,654千港元，2019年同期为1,378千港元[1] - 本期溢利为1,432千港元，2019年同期为1,184千港元[1] - 本期全面收益总额为1,257千港元，2019年同期为1,208千港元[3] - 公司普通股权益持有人应占每股溢利基本及摊薄均为0.07港仙，2019年同期为(0.20)港仙[3] - 2020年9月30日非流动资产总额为47,159千港元，3月31日为49,719千港元[6] - 2020年9月30日流动资产总额为452,027千港元，3月31日为460,697千港元[6] - 2020年9月30日流动负债总额为122,495千港元，3月31日为142,725千港元[6] - 2020年9月30日流动资产净值为329,532千港元，3月31日为317,972千港元[6] - 非流动负债总额从24,602千港元增至32,345千港元[8] - 资产净值从343,089千港元增至344,346千港元[8] - 截至2020年9月30日止六个月，收益、其他收入及收益总额为34,289千港元，2019年同期为159,087千港元[25] - 截至2020年9月30日止六个月，建筑成本为18,252千港元，2019年同期为131,131千港元[27] - 截至2020年9月30日止六个月，物业、厂房及设备之折旧为731千港元，2019年同期为2,606千港元[27] - 截至2020年9月30日止六个月，当期税务香港开支为304千港元，2019年同期为0千港元；澳门开支为918千港元，2019年同期为194千港元[29][31] - 截至2020年9月30日止六个月，本公司普通股权益持有人应占未经审核溢利约1,468,000港元，2019年同期亏损约4,003,000港元[35][36] - 截至2020年9月30日止六个月，已发行普通股加权平均数为1,980,000,000股，与2019年同期相同[35][36] - 董事会不建议本期派付任何股息，2019年同期也无派息[38] - 截至2020年9月30日，应收贸易账款账面净值为15,598千港元，3月31日为43,394千港元[39] - 贸易客户信贷期一般为0至90日，2020年9月30日应收贸易账款为15,598千港元，3月31日为43,394千港元[41] - 2020年9月30日应收贷款账款为111,650千港元，应收利息账款为10,061千港元，账面价值为96,256千港元；3月31日应收贷款账款为108,000千港元，应收利息账款为8,782千港元，账面价值为91,327千港元[43] - 2020年9月30日预付款项为20,304千港元，贸易按金为80,029千港元；3月31日预付款项为21,796千港元，贸易按金为1,556千港元[45] - 2020年9月30日上市股本投资按市值为14,157千港元，3月31日为18,682千港元[48] - 2020年9月30日非上市股本投资按市值为19,663千港元，3月31日为19,663千港元[51] - 2020年9月30日现金及银行结余为125,384千港元，定期存款为27,081千港元；3月31日现金及银行结余为135,985千港元，定期存款为29,028千港元[53] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益总额由约1.563亿港元减少至约2800万港元[56] - 2020年9月30日，集团现金及银行结余约为1.254亿港元（2020年3月31日：1.36亿港元），资产净值约为3.443亿港元（2020年3月31日：3.431亿港元）[62] - 2020年9月30日，集团资本负债比率约为0.06（2020年3月31日：0.07），银行及其他借贷总额约2220万港元（2020年3月31日：2430万港元），股东资金约3.445亿港元（2020年3月31日：3.432亿港元）[62] - 董事会不建议本期派付任何股息（截至2019年9月30日止六个月：无）[64] - 2020年9月30日，集团有79名员工（2020年3月31日：73名）[65] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，建筑项目分部收入为23,858千港元，2019年同期为150,403千港元[21] - 截至2020年9月30日止六个月，资金贷款分部收入为4,171千港元，2019年同期为5,888千港元[21] - 截至2020年9月30日止六个月，除税前溢利为1,432千港元，2019年同期为1,378千港元[21] - 2020年客户乙贡献收益9,544千港元，客户丙贡献收益14,314千港元；2019年客户甲贡献收益93,151千港元，客户乙贡献收益40,681千港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，建筑项目收益为23,858千港元，2019年同期为150,403千港元[25] - 截至2020年9月30日止六个月，贷款利息收入为4,171千港元，2019年同期为5,888千港元[25] - 建筑项目业务收益约为2390万港元（2019年：1.504亿港元），资金贷款业务收益约为420万港元（2019年：590万港元）[56] - 建筑项目业务分部溢利约为680万港元，较2019年同期减少39.5%；资金贷款产生分部溢利约250万港元，较2019年同期减少23.4%[57] 公司基本信息 - 本公司于1997年7月8日于百慕达注册成立，股份自1997年9月23日在港交所主板上市[10][12] 公司股份交易及合规情况 - 公司股份于2019年7月11日暂停买卖，若第二次复核后联交所维持决定，公司有18个月纠正期重新遵守规则，否则将被除牌[59] 公司购股权计划情况 - 公司购股权计划于2015年8月31日通过股东批准及采纳，有效期10年[68] - 2016年3月2日，集团授予1.31299998亿份为期5年的购股权予董事及雇员[68] - 截至2020年9月30日，董事李锦松、郭立峰未行使购股权均为416.6666万份，行使价1.20港元；雇员未行使购股权为1980万份，行使价1.20港元[69] 公司企业管治情况 - 董事会采纳标准守则作为董事进行证券交易的守则，董事确认本期遵守规定标准[70] - 公司除主席与行政总裁角色未区分外，本期遵守上市规则附录十四所载的企业管治守则，现由冯国杰先生兼任两职[72] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团未经审核简明综合财务报表并表示满意，董事会对委员会报告也表示满意[73] 公司证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[74] 董事会成员情况 - 公告日期，董事会成员包括三名执行董事和三名独立非执行董事[75] 公司债务相关变化 - 应付保固金从12,992千港元增至19,449千港元[8] - 租赁负债从38千港元增至234千港元[8] - 计息银行及其他借贷从11,572千港元增至12,662千港元[8] 应收贷款账款情况 - 应收贷款账款附带固定利率为每年6%至15%的利息和信贷期，以抵押债务人资产作担保[42]

财务收益与溢利情况 - [2019年上半年公司收益为1.56亿港元，毛利为2516万港元，溢利为1184万港元，而2018年同期分别为3859.5万港元、989万港元、2388万港元][5] - [2019年上半年其他全面收益净值为24万港元，全面收益总额为1208万港元，而2018年同期分别为 - 3482万港元、20398万港元][7] - [2019年本公司普通股权益持有人应占每股亏损为0.20港仙，而2018年为每股盈利1.14港仙][7] - [2019年4月1日至9月30日期间亏损4003000港元，全面收益总额为亏损3979000港元][15] - [截至2019年9月30日止六个月，铝制品贸易收入为150,403千港元，2018年同期为33,831千港元；建筑项目收入为5,888千港元，2018年同期为4,513千港元；资金贷款收入为3,284千港元，2018年同期为2,183千港元；融资担保服务2018年同期收入为251千港元][57] - [截至2019年9月30日止六个月，分部业绩为156,291千港元，2018年同期为38,595千港元][57] - [截至2019年9月30日止六个月，除税前溢利为1,378千港元，2018年同期为24,240千港元][57] - [2019年客户甲收益贡献为93,151千港元，客户丁为40,681千港元；2018年客户甲收益贡献为20,929千港元，客户乙为6,085千港元，客户丙为4,479千港元][60] - [2019年上半年收益、其他收入及收益总额为159,087千港元，2018年同期为48,973千港元，其中铝制品贸易收益从2018年的33,831千港元增长至2019年的150,403千港元][64] - [2019年上半年除税前溢利计算时建筑成本为131,131千港元，2018年同期为28,705千港元；物业、厂房及设备折旧为2,606千港元，2018年同期为25千港元][68] - [2019年上半年税项支出总额为194千港元，2018年同期为360千港元][72] - [2019年上半年归属公司普通股权益持有人应占未经审核亏损约4,003,000港元，2018年同期为溢利约22,476,000港元，已发行普通股加权平均数均为1,980,000,000股][73] - [截至2019年9月30日止六个月，集团总收益增至约1.563亿港元，较上一财政年度同期增加约三倍，其中建筑业务和资金贷款业务收益分别约为1.504亿港元和590万港元][88] - [建筑项目业务于该期间录得收益1.504亿港元，较去年同期增加四倍以上，业务分部业绩约为1130万港元（2018年：280万港元）][88] - [资金贷款业务收益由2018年同期约450万港元温和增长至约590万港元，业务分部业绩约为330万港元（2018年：220万港元），分部利润率约为55.9%，去年同期则为48.9%][88] 资产与负债情况 - [2019年9月30日非流动资产总值为3892.6万港元，较3月31日的2824.2万港元有所增加][10] - [2019年9月30日流动资产总值为5.49亿港元，较3月31日的5.22亿港元有所增加][10] - [2019年9月30日流动负债总额为1.22亿港元，较3月31日的9252.2万港元有所增加][12] - [2019年9月30日流动资产净值为4.27亿港元，较3月31日的4.3亿港元略有减少][12] - [2019年9月30日非流动负债总额为2151.2万港元，较3月31日的1515.9万港元有所增加][12] - [2019年9月30日资产净值为4.44亿港元，较3月31日的4.43亿港元略有增加][12] - [2019年9月30日本公司拥有人应占权益为4.41亿港元，非控股权益为326.9万港元；而3月31日分别为4.45亿港元、 - 191.8万港元][12] - [2019年9月30日应收贸易账款账面净值为36,803千港元，3月31日为14,785千港元][77] - [2019年9月30日应收贷款及利息账款账面净值为128,709千港元，3月31日为152,753千港元][81] - [2019年9月30日应收贷款及利息账款中三个月内到期为3,156千港元，三个月至一年到期为40,631千港元，已逾期为84,922千港元][81] - [2019年9月30日，集团现金及银行结余约为1.424亿港元（2019年3月31日：1.452亿港元），资产净值约为4.441亿港元（2019年3月31日：4.428亿港元），资本负债比率为6.7倍（2019年3月31日：10.5倍）][94] 现金流量情况 - [截至2019年9月30日止六个月，经营业务所得现金流量净额为49179000港元，2018年同期为所用194354000港元][17] - [截至2019年9月30日止六个月，投资活动所用现金流量净额为35415000港元，2018年同期为所得69293000港元][17] - [截至2019年9月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为16584000港元，2018年同期为所得14322000港元][17] - [2019年9月30日期终现金及现金等值项目为142423000港元，2018年同期为148954000港元][17] 公司业务情况 - [公司主要业务为投资控股，集团主要业务包括销售铝制品、向建筑项目供应铝制品及资金贷款业务][23] - [2019年11月26日，公司订立协议收购I Tong Engineering Company Limited 48.16%股权，以发展澳门建筑业务][89] - [管理层将继续推行专注于建筑项目业务的现有战略，以改善集团来年财务表现][91] 公司基本信息 - [公司于1997年7月8日在百慕达注册成立，股份自1997年9月23日在香港联交所主板上市][23][24] 财务报表相关 - [截至2019年9月30日止六个月的简明综合财务报表应用新订香港财务报告准则及其修订本，除应用香港财务报告准则第16号外无重大影响][27][28] - [简明综合财务报表采用历史成本法编制，以港元呈报，数值凑整至最接近的千元][24] - [简明综合财务报表未经审核，但公司审核委员会已审阅][25][26] 租赁准则应用 - [公司应用香港财务报告准则第16号时，加权平均承租人增量借贷利率为5.125%][53] - [公司对租赁期自开始日期起计为12个月或以下且不含购买选择权之员工宿舍及办公室物业租赁应用短期租赁确认豁免][36] - [公司于租赁开始日期按未付之租赁付款现值确认及计量租赁负债，计算现值采用增量借贷利率][44] - [公司选择可行权宜方法应用香港财务报告准则第16号，未重新评估首次应用日期前已存在之合约][50] - [公司追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年4月1日确认，比较数据未经重列][52] 分部业绩评估 - [公司按可呈报分部溢利评估分部表现，即计量除税前经调整溢利][56] 股息政策 - [董事会2019年上半年不建议派付股息，2018年同期也无派息][76] - [董事会不建议本期派付任何股息（截至2018年9月30日止六个月：无）][98] 应收账款情况 - [应收贷款账款附带固定利率为每年5%至16%的利息和信贷期，以抵押债务人资产作担保][80] - [公司贸易客户信贷期一般为0至90日][78] 员工情况 - [2019年9月30日，集团有59名员工（2019年3月31日：20名），薪酬政策定期检讨，参考市场条款、集团绩效及个人资历和表现厘定][99] 购股计划情况 - [公司购股计划于2015年8月31日通过股东批准，有效期10年，2016年3月2日授予董事及雇员1.31299998亿份为期5年的购股][101] - [截至2019年9月30日，董事陈彦璁、李锦松、郭立峰根据购股权拥有相关股份数目均为4,166,666股，各占公司已发行股本约0.21%][105] 股东情况 - [截至2019年9月30日，主要股东许娇通过受控法团权益拥有450,000,000股普通股，占公司已发行股本约22.73%][112][114][115] - [截至2019年9月30日，主要股东觉道资产投资有限公司作为实益拥有人拥有400,000,000股普通股，占公司已发行股本约20.20%][115][116][117] 企业管治情况 - [公司董事会已采纳标准守则作为董事进行证券交易之守则，董事确认本期遵守规定标准][121] - [公司认为除主席与行政总裁角色未区分外，本期遵守上市规则附录十四所载企业管治守则][122] - [公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期未经审核简明综合财务报表并表示满意，董事会对委员会报告也表示满意][123] 证券交易情况 - [本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券][125] 股份买卖与除牌风险 - [公司股份于2019年7月11日暂停买卖，须于第二次复核展示遵守上市规则第13.24条情况，若未能于18个月内重新遵守，联交所会将公司除牌][93]

财务业绩 - 截至2019年3月31日财年，集团总收益约9710万港元，是2018财年的4.6倍以上[10] - 建筑项目业务收益从2018财年约830万港元增至2019财年约8530万港元[10] - 资金贷款业务收益约1150万港元，较2018财年增长约11.0%[10] - 年内总毛利约1560万港元，增长约40.5%，毛利率约为16.1%（2018年约59.6%）[10] - 建筑项目分部毛利率降至约4.8%，去年为约9.0%[10] - 2019年3月31日，集团现金及银行结余约为1.452亿港元，2018年为2.656亿港元；资产净额约为4.428亿港元，2018年为4.551亿港元；资本负债比率为10.5倍，2018年无[20] - 2019年3月31日，银行存款约750万港元已作为集团银行融资之抵押[25] - 2019年3月31日，无合计储备金额可供分派予公司权益持有人（2018年：无）[55] - 截至2019年3月31日止年度，公司与客户就提供建筑及工程服务有关的合约收益合共为8534万港元[173] - 2019年3月31日，公司应收贸易账款、应收贷款及利息账款的账面价值分别约为1478.5万港元及1.52753亿港元[180] - 年内，公司根据香港财务报告准则第9号就应收贸易账款及应收贷款及利息账款减值分别计提拨备约8000港元及101.3万港元[180] 股息政策 - 董事会不建议2019年及2018年3月31日止年度派付股息[11] - 董事会不建议截至2019年3月31日止年度派付任何股息[47] 业务发展战略 - 集团将专注建筑项目及资金贷款业务，在香港及澳门物色收购目标和争取项目[12] 上市相关情况 - 2018年10月26日，联交所决定暂停公司股份买卖并除牌，公司须在18个月（至2020年4月25日）内重新遵守上市规则[15] - 2019年2月12日，上市委员会维持除牌决定，公司提出第二次覆核要求[16] - 集团管理层相信战略及增长能满足上市规则要求，但第二次覆核结果不确定[17] - 本年度及直至报告日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[87] 员工情况 - 2019年3月31日，集团有20名员工，2018年为32名[26] - 集团为香港合资格雇员设立强制性公积金计划，中国附属公司雇员参加国家管理退休福利计划，附属公司按薪金成本特定百分比供款[27] - 集团维持具竞争力的薪酬待遇、酌情花红、培训及职业健康安全以挽留雇员，并采取购股权计划奖励合资格参与者[97] 外汇风险管理 - 集团货币资产、负债及业务主要以港元、澳门元及美元进行，本财政年度未使用金融工具对冲外汇风险，将继续密切监察[24] 购股计划 - 现有购股计划于2015年8月31日获公司股东批准及采纳，目的是为参与者提供购入公司股本权益机会，鼓励其提升公司及股份价值[22] - 2015计划自2015年8月31日起十年内有效，可能授出购股权涉及股份数最多为1.98亿股，占采纳日及2016年3月31日已发行股份总数10%[66] - 报告期末公司根据2015计划尚未行使而有效的购股为52,099,998份，可按每股1.20港元行使，占报告期末已发行普通股约2.63%[70] - 2017年3月31日仍有效购股权中，2016年3月2日授出的部分，陈彥璁、李锦松、郭立峰各获4,166,666份，雇员获39,600,000份[74] - 本年度19,800,000份购股因受让人不再为集团雇员而失效[76] - 截至2019年及2018年3月31日止年内并无购股权被授出、行使、失效或注销[77] - 陈彦璁、李锦松、郭立峰根据购股权分别拥有相关股份4166666股，各占公司已发行股本的0.21%[65] 合规与社会责任 - 集团致力于遵守多项条例规定，保障个人资料安全，年内未因违反法律法规受重大影响[31] - 集团明白保护环境重要性，致力减少能源及资源使用，环境政策及表现资料将在环境、社会及管治报告详述[30] 董事情况 - 执行董事冯国杰、钟灿、邝健辉分别拥有学生服务顾问、汽车及零部件管理、工程行业经验[35][36][37] - 独立非执行董事陈彦璁拥有企业融资超过十五年从业经验，具备美国注册会计师资格[40] - 执行董事为冯国杰、钟灿、邝健辉，独立非执行董事为陈彦璁、李锦松、郭立峰，邝健辉和郭立峰将在股东周年大会上轮席退任并符合资格参选连任[56] - 董事会主席为冯国杰先生，其负责领导及督导董事会运作，提倡开明文化[112] - 执行董事长冯国杰、独立董事陈彦璁、李锦松、郭立峰董事会会议出席率为100%[116] - 董事薪酬根据雇佣协议、薪酬委员会建议、集团表现和市场状况厘定[145] 公司业务结构 - 公司主要业务为投资控股，旗下业务包括销售铝制品、向建筑项目供应铝制品并提供建筑及工程服务、资金贷款，融资担保服务已出售，巴基斯坦采矿项目年内未开工[45] 股权结构 - 2019年3月31日，许嬌通过受控法团权益持有4.5亿股，占已发行股本约22.73%；觉道资产投资有限公司实益拥有4亿股，占已发行股本约20.20%[84] 客户情况 - 年内集团五大客户收益合共占本年度收益88.2%，最大客户收益占本年度收益56.0%[90] 重大投资与或然负债 - 年内重大投资或重大收购详情载于综合财务报表附注34[91] - 截至2019年3月31日，集团并无任何重大或然负债[92] 核数师相关 - 有关续聘天健德扬会计师事务所有限公司为公司随后年度核数师的决议案将在股东周年大会上提呈[100] - 审核委员会建议在应届股东周年大会续聘天健德扬会计师事务所有限公司为核数师[132] - 外聘核数师提供审计及非审计服务收取酬金，审计服务800千港元[138][139] - 核数师认为公司综合财务报表按香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况、表现及现金流量，并按香港公司条例规定编制[167] - 核数师根据香港会计师公会颁布的香港审核准则进行审核，独立于公司并遵循职业道德守则[168] - 核数师处理审核综合财务报表中的关键审核事项，其审核程序结果为审计意见提供基础[169] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[187] - 核数师审核时运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别评估风险并执行审核程序[191] - 核数师需了解与审核相关的内部控制，但不对公司内部控制有效性发表意见[192] - 核数师评估董事所采用会计政策的适当性以及会计估计和相关披露的合理性[193] - 核数师总结董事采用持续经营会计基础的适当性，确定是否存在重大不确定性[194] - 核数师评估综合财务报表的整体列报方式、结构、内容及是否公平反映相关交易事项[195] - 核数师与审核委员会沟通审核计划范围、时间、重大发现及独立性相关事项[198] - 出具独立核数师报告的审核项目合伙人为陈志远[200] 企业管治 - 公司已采纳联交所上市规则附录14所载的企业管治守则及报告，但主席与行政总裁角色未区分，由冯国杰先生兼任[103] - 董事会由三位执行董事及三位非执行董事组成，非执行董事均为独立人士，公司遵守相关上市规则[107] - 公司与各位董事均签订有指定任期服务合约，董事须在股东周年大会由股东重选连任，至少每三年轮席告退一次[110] - 股东可根据公司细则建议候选人参选董事，相关程序已在集团网站登载[111] - 2018年公司举行9次董事会会议及1次股东周年大会[116] - 董事会采纳《上市发行人之董事进行证券交易标准守则》，董事确认本年度遵守规定标准[118] - 董事会下设审核、薪酬、提名三个常设董事委员会[119] - 公司秘书自2017年起获委任，符合上市规则所有要求[123] - 董事负责编制集团综合财务报表，确保报表真实公平反映情况并适时刊发[124] - 审核委员会于2012年1月9日成立，包括三名独立董事[129] - 审核委员会年内举行两次会议[130] - 审核委员会负责就外聘核数师相关事宜向董事会提供建议，审阅报告和报表等[129] - 董事会将部分企业管治职能委派给审核委员会[131] - 薪酬委员会由李锦松先生任主席，年内举行一次会议检讨及核准董事薪酬[140][143] - 提名委员会由陈彦璁先生任主席，年内举行一次会议评估独立董事独立性等[148] - 董事会于2013年11月28日采纳董事会多元化政策[152] - 审核委员会每年接收外聘核数师确认独立性与客观性函件并开会讨论[132] - 董事会负责建立及维持内部监控系统并定期检讨[139] - 公司于2015年8月31日采纳购股期权计划[140] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选等[148] 股东权利与会议 - 股东可书面请求在股东大会提呈建议决议案或陈述，股东数目需代表不少于提呈当日全体股东总投票权二十分之一或不少于一百个股东[155] - 提呈书要求决议案过告，须于股东大会召开前不少于6个星期提交；其他提呈书，须于股东大会召开前不少于一个星期提交[156] - 股东持有不低於十分之一能于股东大会拥有投票权的公司实收资本，可书面提呈董事会要求召开股东特别大会[159] - 董事会应向全体股东发出不低于21个整日书面通告召开股东特别大会通过特别决议案，不低于14个整日书面通告通过普通决议案[160] - 若董事会未在请求日后21日内召开股东特别大会，且未在请求日后2个月内举行，有关股东或代表总投票权一半的股东可自行召开，但须于请求日后3个月内举行[160] - 股东于股东大会上的任何表决须以投票方式进行，主席基于诚信原则允许的纯粹程序或行政事宜决议案除外[161] - 股东可致函公司香港主要办事处或发电子邮件向董事会或公司提意见与建议[162] 财务报表确认与审核 - 公司合约收益使用输入法及输出法随时间逐步确认，变更通知单的合约收益按公司为完成履约责任而产生的支出或投入，并参考建筑成本占估计合约总成本的比例，使用输入法确认[173] - 公司就确认应收贸易账款和应收贷款及利息账款的减值政策根据可回收性评估、账龄分析及管理层判断而定[180] - 审核关注与客户就提供建筑合约有关的合约收益确认程序，包括评估关键内部控制、比对合约收益、比较实际成本等[173] - 审核关注应收贸易账款和应收贷款及利息账款减值拨备评估程序，包括了解管理层评估方法、评估预期信贷亏损模式等[180] - 审核通过比较主要评估条款与分包商合约协议、估计合约完成时间与进度报告等，对管理层有关算定及确定损害赔偿评估的假设及判断提出质询[176] - 审核抽样检查与承建商订立的合约协议，识别主要条款及条件，评估预测合约结果时估计收益及完工成本总额是否反映条款[176] - 审核需阅读年度报告内其他资料，考虑其是否与综合财务报表或审核中了解的情况有重大抵触或错误陈述，目前无相关报告[184] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港《公司条例》规定编制综合财务报表，确保无重大错误陈述[185] - 审核委员会协助董事监督公司财务报告流程[186]