香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因依賴該等內容而引致之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 董事會會議通告 皓 天 財 經 集 團 控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事 會（「董事會」）宣 佈，本 公 司 將 於 二 零 二 五 年 十 一 月 二 十 八 日（星 期 五）於 香 港 皇 后 大 道 中99 號中環 中 心9樓 舉 行 董 事 會 會 議，以（其 中 包 括）審 議 及 批 准 本 公 司 及 其 附 屬 公 司截至二零二五年九月三十日止六個月之未經審計中期業績及考慮建 議 派 付 中 期 股 息（如 有）。 承董事會命 皓天財經集團控股有限公司 公司秘書 李立菊 香 港，二 零 二 五 年 十 一 月 十 七 日 於 本 公 告 日 期，本 公 司 之 執 行 董 事 為 劉 天 倪 先 生 及 劉 欣 怡 小 姐；及 本 公 司 之 獨 立 非 執 行 董 事 為 李 灵 修 女 士，林 映 融 女 ...

股本与股份情况 - 截至2025年10月底，法定/注册股本总额1亿港元，股份数目10亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年10月底，已发行股份（不含库存）11.51454亿股，库存股份0，总数11.51454亿股[2] - 上月底和本月底法定/注册股份、已发行股份数目及股本均无增减[1][2] 证券相关确认 - 本月证券发行或库存股份出售转让获董事会授权批准，依规进行[5] - 证券发行或库存股份出售转让已收取全部款项[5] - 已履行《香港联合交易所有限公司证券上市规则》「上市资格」先决条件[5] - 已履行批准证券上市买卖函件内条件（如有）[5]

公司重大交易 - 皓天财经集团于2025年9月18日获经纪通知 [1] - 根据2025年9月15日生效的佳兆业重组收到新佳兆业组合 [1] - 新票据为交换旧佳兆业票据所得 [1] - 公司未就此次交换支付或收取任何现金代价 [1]

公司重大事项 - 皓天财经集团于2025年9月18日获经纪通知，已收到交换佳兆业票据所得的新佳兆业组合 [1] - 此次接收新票据是基于生效日期为2025年9月15日的佳兆业重组计划 [1] - 公司在交换佳兆业票据过程中没有支付或收取任何现金代价 [1]

佳兆业票据交换情况 - 2025年9月18日公司收到交换佳兆业票据所得新佳兆业组合[1] - 交换佳兆业票据最高相关适用百分比率超5%（低于25%），构成须予披露交易[3] - 新佳兆业组合与旧佳兆业票据及未偿还利息约620,000美元进行交换[6] 旧佳兆业票据信息 - 旧佳兆业二零二七年票据为2025年4月16日到期的5%票据[4] - 旧佳兆业票据到期本金额为500万美元，利率为11.25%[26] 新佳兆业票据信息 - 新佳兆业组合中11.25%票据金额为500万美元，2027年12月28日到期[4] - 新佳兆业二零二八年票据到期本金约25万美元，利率5.25%，2028年12月30日到期[4] - 新佳兆业二零二九年票据到期本金约42万美元，利率5.5%，2029年12月30日到期[4] - 新佳兆业二零三零年票据到期本金约50万美元，利率5.75%，2030年12月30日到期[4] - 新佳兆业二零三一年票据到期本金约76万美元，利率6%，2031年12月30日到期[4] - 新佳兆业二零三二年票据到期本金约71万美元，利率6.25%，2032年12月30日到期[4] - 2027 - 2032年新佳兆业票据已发行本金分别为4亿、6亿、10亿、12亿、18亿、约16.86亿美元[7] - 2027 - 2032年新佳兆业票据年息现金支付分别为5.00%、5.25%、5.50%、5.75%、6.00%、6.25%，实物支付分别为6.00%、6.25%、6.50%、6.75%、7.00%、7.25%[7] - 2027 - 2032年新佳兆业票据到期日分别为2027、2028、2029、2030、2031、2032年12月30日（2027年票据可延至2028年12月28日）[9][10] 强制性可换股债券信息 - 二零二五年强制性可换股债券本金约10万美元，2025年12月31日到期转普通股[5] - 2025 - 2032年强制性可换股债券已发行本金分别为3亿、4亿、5亿、8亿、8亿、10亿、10亿、约18.86亿美元[14] - 2025 - 2032年强制性可换股债券年息均为0%[14] - 2025 - 2032年强制性可换股债券到期日分别为对应年份12月31日[14] - 2025 - 2027年强制性可换股债券换股价为4.75港元，2028 - 2032年为4.05港元[13] - 2025 - 2032年强制性可换股债券自对应起始日期可按换股价自愿转换为普通股[13] - 发行人可在2025年、2026年及2027年按强制性可换股债券未偿还本金额的25%、35%及50%折让价购回[17] - 发行人的30日平均股价在2027年12月31日后等于或高于换股价，强制性可换股债券可转换[17] 其他要点 - 2027年票据到期日延后需支付当时未偿还本金额1%的现金延后费用[10] - 新佳兆业票据期限较旧佳兆业票据延长约2.7年至7.7年[21] - 同意费为旧佳兆业票据本金额的0.1%[21] - 交换佳兆业票据完成日期为2025年9月15日（不包括当日）[21] - 本公司股份代号为1260，发行人股份代号为1638[19][24]

业绩数据 - 截至2025年9月底，公司法定/注册股份数目为10,000,000,000股，面值0.01港元，法定/注册股本总额为1亿港元[1] - 上月底及本月底公司已发行股份（不包括库存股份）数目均为1,151,454,000股，库存股份数目均为0，已发行股份总数均为1,151,454,000股[2]

会议信息 - 2025年9月30日举行股东周年大会，所有决议案获通过[2][3] 股份数据 - 大会当日已发行股份总数1,151,454,000股，1,151,242,000股可投票[3] 决议投票 - 多项决议赞成票780,086,400股（100%），授予配发额外股份授权赞成票778,528,400股（99.80%）[5][6]

股份数据 - 截至2025年8月底，公司法定/注册股份数目为10,000,000,000股，面值0.01港元，法定/注册股本为100,000,000港元[1] - 截至2025年8月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目为1,151,454,000股，库存股份数目为0，已发行股份总数为1,151,454,000股[2] - 2025年8月公司相关股份数目均无增减[1][2]

收入和利润（同比环比） - 2025年公司收益为190.8百万港元，较2024年的239.1百万港元下降20.2%[4][17] - 2025年公司净利润为41.2百万港元，相比2024年净亏损66.5百万港元实现扭亏为盈[4][13] - 2025年公司收益为190,836千港元，较2024年的239,055千港元下降20.2%[174] - 2025年公司净利润为41,221千港元，而2024年为亏损66,500千港元[174] - 2025年每股基本盈利为3.58港仙，而2024年为亏损5.78港仙[176] - 二零二五年除稅前利潤為48,086千港元，相比二零二四年虧損60,700千港元，實現扭虧為盈[187] 成本和费用（同比环比） - 2025年税项支出为6,865千港元，较2024年的5,800千港元有所增加[4] - 2025年毛利为106,760千港元，较2024年的122,256千港元下降12.7%[174] - 2025年其他收入为51,777千港元，较2024年的34,838千港元增长48.6%[174] - 2025年物业、厂房及设备之折舊為29,680千港元，較二零二四年30,612千港元下降3%[187] 各条业务线表现 - 2025年财财经传讯服务分部收益为190.8百万港元，同比下降18.9%，但利润增长18.6%至92.5百万港元[21] - 2025年国际路演服务分部无收益，录得亏损12,000港元，而2024年该分部利润为1.9百万港元[22] 各地区表现 - 2025年香港IPO市场募资总额约800亿港元，新经济领域企业贡献超75%募资额[15][18] - 香港IPO市场前景谨慎乐观，全球央行降息周期有望缓解高利率压力[29] - 内地经济企稳及资本开放举措将为香港市场注入活力[29] 管理层讨论和指引 - 公司面临经营风险及市场风险，包括宏观经济波动和金融动荡影响[56] - 公司业务受香港、中国大陆、美国及欧元区经济政治局势影响[56] - 公司推动无纸化办公室、采用LED灯及节能电器以降低能源消耗[53] - 公司注重环境政策，办公室无重大气体排放及水污染物[53] 其他财务数据 - 2025年资产总额为1,627,527千港元，负债总额为112,742千港元，权益总额为1,514,785千港元[7] - 2025年银行结余及现金为港币31.4百万元（2024年：港币213.7百万元），定期存款为港币793.1百万元（2024年：港币506.3百万元）[24] - 2025年物业、厂房及设备价值为555,129千港元，较2024年的585,315千港元下降5.2%[178] - 2025年按公平值计入损益的金融资产为25,583千港元，较2024年的63,240千港元下降59.5%[178] - 2025年流动负债总额为112,742千港元，较2024年的120,636千港元下降6.5%[180] - 2025年流动资产净额增至827,383千港元，同比增长15.8%（2024年：714,848千港元）[180] - 资产净额从2024年的1,457,245千港元提升至1,514,785千港元，增幅3.9%[180] 股息和股东信息 - 2025年公司未派发末期股息，与2024年相同[14] - 公司截至2025年3月31日止年度未派发末期股息（2024年：每股零港仙）[52] - 董事刘天倪先生持有公司815,616,000股普通股，占总发行股本的70.83%[83] - Sapphire Star持有公司750,000,000股普通股，占总发行股本的65.13%[87] 债券和投资表现 - 债券证券利息收入为港币5.4百万元（2024年：港币5.3百万元）[23] - 终止确认/出售债券证券录得收益港币0.5百万元（2024年：亏损港币53.0百万元）[23] - 债券证券公平值变动净亏损港币17.2百万元（2024年：净亏损港币32.4百万元）[23] - 债务工具减值亏损港币38.5百万元（2024年：港币30.5百万元）[23] - 按公允价值计入其他全面收入的债务工具公允价值为85,069,000港元[158] - 截至2025年3月31日止年度确认债务工具减值损失净额38,529,000港元[158] 现金流 - 二零二五年經營活動產生之現金淨額為54,254千港元，較二零二四年47,046千港元增長15.3%[187] - 二零二五年投資活動現金淨流出232,522千港元，主要由於定期存款增加281,309千港元[189] - 二零二五年現金及現金等價物年末餘額為31,396千港元，較年初213,710千港元下降85.3%[191] 公司治理 - 公司董事會成員包括2名執行董事和4名獨立非執行董事，其中1名獨立非執行董事於2024年8月9日辭任，同日新增1名[77] - 公司董事會由5名董事組成，包括2名執行董事和3名獨立非執行董事[104] - 董事會於2025年3月31日止年度舉行了4次會議[104] - 執行董事劉天倪和劉欣怡在董事會會議和股東週年大會上均全勤出席（4/4和1/1）[106] - 獨立非執行董事李灵修缺席1次董事會會議（3/4）[106] - 獨立非執行董事梁子榮於2024年8月9日辭任，僅出席1次董事會會議（1/4）[106] 环境和社会责任 - 公司办公室年消耗电量约为303,779千瓦时，产生二氧化碳当量排放约246,235千克，能源消耗强度为每平方呎约8.30千瓦时[134] - 公司年内在正常业务运营中共使用约726千张印刷纸张[134] - 公司游艇及汽车所使用汽油合共约27,079升[135] - 公司通过慈善捐款和鼓励员工参与社区活动履行社会责任[149] 审计和合规 - 公司设立三级内部监控机制包括董事会、合规部和各业务部门管理层[116] - 合规部评估结果显示公司内部监控无重大弱点[118] - 2025年度外聘核数师审核服务费用为85万港元[119] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成2024年8月进行人事调整[120] - 合规部负责持续独立评估涵盖法律风险、合规控制等重大层面[121] - 审核委员会2025年度举行两次会议审查财务报告及内部控制[123] 应收账款和债务工具 - 贸易应收账款净额为34,474,000港元，扣除预期信贷亏损拨备33,176,000港元[156] - 截至2025年3月31日止年度确认贸易应收账款减值损失净额1,629,000港元[156] - 公司管理层在评估贸易应收账款预期信贷亏损时考虑了债务人的信用评级、账龄分析和还款历史[156] - 公司管理层在评估债务工具预期信贷亏损时利用了外部信贷评级和前瞻性信息[158] 会计准则变更 - 香港財務報告準則第18號將於2027年1月1日或之後生效[198] - 新準則將影響損益及其他全面收入表的呈列[198] - 公司正在評估新準則對綜合財務報表的影響[198] - 香港會計準則第1號部分內容移至其他準則[198] - 新準則引入損益表中指定類別及小計的新規定[198] - 財務報表附註需披露管理層界定的表現計量[198] - 香港會計準則第7號及第33號有細微修訂[198]

股东周年大会 - 2025年9月30日上午10时在香港中环中心9楼召开[2] - 通告载于公司2025年7月30日通函[3] 决议案内容 - 省览及批准2025年3月31日止年度财报[2] - 重选执行董事、独立非执行董事及核数师[2] - 授予董事配发、购回股份授权[2] 代表委任 - 表格须在大会48小时前交回登记分处[3] - 交回后股东仍可出席并投票，表格视作撤回[3]