公司总体经营情况 - 2023年公司总体收入继续平稳增长，生产经营保持稳定[5] - 公司为投资控股公司，主要业务是在中国从事脱硝催化剂设计、开发、生产和销售[94] 宏观经济数据 - 2023年中国GDP达126万亿元人民币，增长率为5.2%[5] - 2023年中国GDP同比增长5% [95] 各业务线合同与项目数据 - 2023年工业催化剂新签合同额同比2022年有所提升[6] - 2023年集团完成1000余个项目催化剂技术方案，完成正式投标200余个，签订近150个供货合同[98] - 2023年集团海外出口项目达10个，为历年最高水平[99] 各业务线产销量数据 - 2023年车辆催化剂产销量均大幅提升[6] - 2023年集团板式催化剂产量略有下降，蜂窝催化剂产量较大幅度上升[102] 公司未来业务发展策略 - 2024年公司将加强工业蜂窝催化剂产能扩张，加快新技术、新产品推出，强化海外市场拓展[7] - 公司将以新技术新产品开发为基础，进入更多环境型催化剂领域[8] - 公司将对市场销售队伍优胜劣汰，对项目有所取舍，提升项目盈利水平[9] - 公司将在财务数据基础上，优化完善市场销售激励、生产成本核算等制度[9] - 2024年集团将继续保持宣传渠道巩固国内市场成果，加强海外市场拓展[105][106] - 2024年集团将重点加强工业HCN催化剂等产品研发，力争早日量产[107] - 2024年集团车辆催化剂研发重点包括国六天然气催化剂降本提质等[108] - 2024年集团要做好车辆催化剂市场波动预判，控制市场风险[109] - 2024年集团确定车辆催化剂市场防御和成本费用控制战略[110] 企业管治情况 - 公司已采纳企业管治守则，期间按其原则经营业务[12] - 报告期内公司遵守企业管治守则有关条文，除第C.2.1条外[13] 董事会构成与运作 - 董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[17][25] - 2023年各董事出席董事会会议、委员会会议及股东周年大会的出席率：赵姝女士各项会议出席率均为100%，李可先生董事会会议和股东周年大会出席率100%，李兴武先生董事会会议和股东周年大会出席率100%，陈跃华女士董事会会议和审核委员会会议出席率100%，李民先生各项会议出席率均为100%，王祖伟先生各项会议出席率均为100%[23] - 2023年董事会主席根据规定与全体独立非执行董事举行一次其他执行董事不在场的会议[24] - 董事会负责决定业务和投资计划、编制财政预算和财务报告、制订利润分派建议等[19] - 公司设立渠道确保独立董事能表达观点，其意见按规则记录和披露[29][30][31] - 所有新任董事获整套入职资料，公司向董事和高管提供上市规则等监管规定变动资料[32] - 所有执行董事与公司签订为期三年的服务合约，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[40] - 全体非执行董事（含独立非执行董事）与公司签委任函件，无具体任期，终止需提前不少于三个月书面通知[41] - 每次股东周年大会上，当时三分之一董事（或最接近但不少于三分之一数目）须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次，赵姝女士及王祖伟先生将在应届股东周年大会轮值退任[42] 董事培训与薪酬 - 2023年全体董事参加公司提供的上市规则第14章“须予披露交易”规定的培训课程[33] - 2023年所有董事参加持续专业发展项目或阅读相关资料并接收业务等方面的简报和更新[35] - 截至2023年12月31日止年度，未向独立非执行董事授出附带表现相关元素的权益薪酬[28] 董事证券交易准则 - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为准则，董事在报告期及至年报日期均遵守准则要求[14] 各委员会情况 - 公司于2015年10月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[46][47] - 审核委员会于报告期内举行两次会议，所有成员均出席，还与外部核数师举行两次会议[49][50] - 公司于2015年10月19日成立薪酬委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[53][54] - 薪酬委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席，以检讨董事及高级管理层现有薪酬待遇并向董事会提供意见[56] - 公司于2015年10月19日成立提名委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事，由董事会主席赵姝女士担任主席[58] - 提名委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[61] - 公司遵照企业管治守则成立审核、薪酬及提名三个董事委员会，各委员会有明确书面职权范围[45] 财务审计费用 - 截至2023年12月31日止年度，审核综合财务报表的审计服务费用为730,000港元，非审计服务费用为0港元[67] 董事会多元化政策 - 集团于2015年10月采纳董事会多元化政策[150] - 董事会多元化政策可计量目标为至少一名董事会成员须为女性董事、至少三分之一董事须为独立非执行董事、至少一名独立非执行董事须具备会计或专业资格，报告期内均已达成[60] - 公司于2015年10月19日采纳董事会多元化政策，提名委员会至少每年检讨该政策与可计量目标[74][75] - 董事会目前有两名女性董事，已实现董事会性別多元化[76] 员工情况 - 2023年12月31日，公司员工队伍中男性员工与女性员工性別比例分别为79%及21%[76] - 公司计划为具备相应经验、技能及知识的女性员工提供全方位培训[77] - 刘连超和余安妮于2023年接受不少于15小时相关专业培训[80] - 2023年12月31日，集团有189名雇员，2022年为182名[137] 股东相关规定 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会[83] - 董事会需在要求书递交后21天内回应股东，否则股东可自行召开大会[87] - 股东提名董事需提前至少7日提交相关通告[89] - 公司通过多种渠道向股东传达信息，包括公司网站和联交所网站[90] - 公司鼓励股东出席股东大会，无法出席可委任代表[92] - 股东可向董事会书面查询，提供了地址、传真和电话[93] 组织章程修订 - 2023年6月16日公司修订组织章程大纲及细则并生效[93] 各业务线订单情况 - 2023年集团车辆催化剂业务中天然气催化剂OEM订单较大程度恢复，售后市场催化剂总体订单量与去年持平[103] 财务关键指标变化 - 2023年公司总收益约1.264亿人民币，较2022年的约6280万人民币增加101.3%[113] - 2023年平板式脱硝催化剂收益约5850万人民币，较2022年增加12.7%，每立方米平均售价增加12.5%，销售量减少0.7%[114] - 2023年蜂窝式脱硝催化剂收益约2110万人民币，较2022年增加119.8%，每立方米平均售价增加54.9%，销售量增加43.8%[115] - 2023年车用脱硝催化剂收益约4670万人民币，较2022年大幅增加[116] - 2023年公司毛利约2450万人民币，因蜂窝式脱硝催化剂产量增加致生产成本下降[117] - 2023年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的22.7%，2022年为25.2%[118] - 2023年行政开支约1680万人民币，较2022年的约1750万人民币减少4.0%[119] - 2023年公司拥有人应占亏损约2540万人民币，较2022年的约2350万人民币增加8.1%[121] - 2023年12月31日公司流动比率为1.6倍，速动比率为0.5倍，较2022年下降[122] - 2023年12月31日公司资产负债比率为1.2%，2022年为零[127] - 截至2023年12月31日，集团尚未动用的所得款项净额约为人民币1930万元，将按招股章程及重新分配方案应用[128] - 2023年12月31日，集团尚未偿还借款约为人民币450万元，2022年无借款[130] - 2023年12月31日，集团已抵押账面价值约为人民币880万元的若干机器，2022年无抵押[131] - 报告期内，集团投资约人民币30万元购买物业、厂房及设备，2022年约为人民币240万元[132] - 2023年12月31日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为人民币140万元，与2022年相同[133] - 2023年12月31日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币240万元，2022年约为人民币110万元[134] - 每立方米平板式脱硝催化剂平均售价从2014年的人民币25080元降至2022年的人民币12758元[143] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户销售额分别占总收益约36.3%及59.3%[144] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商总采购额分别占总采购额约13.3%及37.5%[160] - 董事会不建议派付2023年度末期股息（2022年：无）[155] 股份配发与过户 - 2024年1月26日，公司按每股0.048港元向赵姝女士配发及发行98807400股认购股份，总代价为现金4742755.2港元[140] - 公司将在2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须在6月14日下午4时30分前送交[156] 外汇与合规情况 - 集团主要在中国营运，大部分交易以人民币计值及结算，外汇风险不重大[146] - 集团现有合规程序确保遵守适用法律法规，审核委员会定期检讨及监察[147] 员工福利与政策 - 集团为平等机会雇主，制定政策缔造和谐工作环境[150] - 集团为员工提供在职培训、健康保险等福利及组织活动[151][152] 购股计划 - 集团于2015年10月14日采纳购股权计划[151] - 购股计划于2015年10月14日采纳，合资格参与者需在书面通知30天内接受购股，接纳时需支付1港元（或等值人民币）[166] - 购股计划及其他购股计划可授出购股涉及股份上限为49,403,700股，占年报日期股份总数8.33% [167] - 因购股计划及其他购股计划未行使购股获行使可能发行股份，不得超已发行股份30% [168] - 截至授出日期前12个月，向各合资格参与者授出购股获行使后发行股份不得超已发行股份1% [169] - 向董事等关联人士授出购股，若致12个月内发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东大会批准 [172] - 购股可在视为授出并接纳后10年内行使，购股计划自2015年10月14日起10年内有效，剩余有效期约1.5年 [173] - 报告期内及报告日期，无根据购股计划授出、行使、注销或失效购股，2022及2023年12月31日无尚未行使购股 [174] - 截至2023年12月31日财年开始及结束时，购股计划可授出购股数目均为49,403,700份 [175] 董事退任与连任 - 赵姝女士及王祖伟先生须轮值退任，并符合资格及愿意在股东周年大会膺选连任 [177] 董事任职变动 - 独立非执行董事王祖伟先生自2023年7月7日起辞任竣球控股有限公司 [178] 股份持有情况 - 截至2023年12月31日，已发行股份494,037,000股[185][187] - 赵姝女士实益拥有24,612,477股，持股比例4.98%；受控法团权益持有153,031,609股，持股比例30.98%[184] - 李兴武先生受控法团权益持有51,075,015股，持股比例10.34%[184] - 李可先生受控法团权益持有2,962,474股，持股比例0.60%[184] - Advant Performance Limited实益拥有153,031,609股，持股比例30.98%；EEC Technology Limited实益拥有51,075,015股，持股比例10.34%[187] 股份认购与协议 - 2023年11月6日，公司与赵姝女士订立股份认购协议，以每股0.048港元认购98,807,400股，总代价4,742,755.2港元；2024年1月26日按每股0.046港元正式配发给认购人[190] 融资租赁协议 - 2023年10月25日，永赢金融租赁有限公司与北京迪诺斯环保科技有限公司订立融资租赁协议，租赁资产出售代价人民币5,000,000元（约5,454,000港元），租赁付款总额人民币5,362,858元（约5,849,806港元），租期24个月[192] 服务合约与委任函 - 所有执行董事与公司订立的服务合约初步为期三年；全体非执行董事与公司签订的委任函件无特定任期，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[181] 退休计划供款 - 公司在香港营运强积金计划，参与中国法规规定的雇员社会保障计划，按雇员工资一定比例向退休计划供款[183] 股票挂钩协议 - 除已披露情况外，截至2023年12月31日，公司无其他股票挂钩协议存续[191] 管理合约情况 - 报告期内无订立或存续有关公司全部或重大部分业务的管理合约[194] 关联交易情况 - 报告期内公司或附属公司未参与董事或其关连人士有重大权益的交易、安排或

整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为126,392千元人民币，较2022年的62,791千元人民币增长约101.29%[3] - 2023年毛利为24,528千元人民币，较2022年的13,390千元人民币增长约83.19%[3] - 2023年除税前亏损为25,434千元人民币，较2022年的23,531千元人民币增加约8.1%[3] - 2023年年内亏损为25,434千元人民币，较2022年的23,531千元人民币增加约8.1%[3] - 2023年总资为371,125千元人民币，较2022年的314,399千元人民币增长约18.04%[4] - 2023年总负债为207,159千元人民币，较2022年的125,724千元人民币增长约64.78%[5] - 2023年资产净额为163,966千元人民币，较2022年的188,675千元人民币减少约13.09%[5] - 2023年其他收入、收益及亏损总计173.7万人民币，2022年为159万人民币[18] - 2023年财务收入中利息收入为185万人民币，2022年为32.1万人民币；2023年财务成本为49.3万人民币，2022年为25.6万人民币[19] - 2023年雇员福利开支总额为2758.5万人民币，2022年为2237.8万人民币[23] - 2023年计入销售成本的存货减值亏损拨回27万人民币，2022年确认43万人民币[23] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损2543.4万人民币，2022年为2353.1万人民币[24] - 2023年存货总值为220,199,000元，2022年为160,950,000元；已就存货拨回减值亏损约270,000元，2022年确认430,000元[25] - 2023年贸易应收款项及应收保证金总额为26,099,000元，2022年为18,633,000元；计入的处于保证期的应收款项为6,141,000元，2022年为6,524,000元；集团通常就10%的合约价值设立1 - 3年保证期[27] - 2023年贸易应付款项为23,183,000元，2022年为11,217,000元[30] - 2023年公司总收益约1.264亿人民币，较2022年同期的约6280万人民币增加101.3%[50] - 2023年公司毛利约2450万人民币，因蜂窝式脱销催化剂产量增加使生产成本下降[54] - 2023年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的22.7%，2022年为25.2%，上升因加大海外市场推广[55] - 2023年行政开支约1680万人民币，较2022年的约1750万人民币轻微减少4.0%，因各项咨询费用减少[56] - 2023年公司拥有人应占亏损约2540万人民币，较2022年的约2350万人民币增加8.1%[58] - 流动比率从2022年12月31日的2.1倍降至2023年12月31日的1.6倍，速动比率从0.8倍降至0.5倍，客户首付款从约9730万元增至约1.612亿元[60] - 2023年12月31日，集团流动资产净额为约1.221亿元（2022年：约1.392亿元），现金及现金等价物为约4430万元（2022年：约2400万元）[63] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为1.2%（2022年：零）[64] - 2023年12月31日，集团尚未动用的所得款项净额约1930万元存入计息银行账户[65] - 2023年12月31日，集团尚未偿还借款约为450万元（2022年：无）[70] - 2023年12月31日，集团已抵押账面价值约为880万元的若干机器（2022年：无）[71] - 报告期内，集团投资约30万元购买物业、厂房及设备（2022年：约240万元）[72] - 2023年12月31日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为140万元（2022年：140万元）[73] - 2023年12月31日，购买物业、厂房及设备的资本承担约为240万元（2022年：110万元）[73] - 2023年12月31日集团有189名雇员，2022年为182名[76] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年平板式、蜂窝、车用脱硝催化剂销售额分别为5.8528亿、2.1143亿、4.6721亿人民币，2022年分别为5.1945亿、0.9551亿、0.1295亿人民币[15] - 2023年公司完成1,000余个项目催化剂技术方案，正式投标200余个，签订近150个供货合同[38] - 2023年公司出口项目达10个，为历年最高水平；宽温板式催化剂项目有突破；平板式催化剂在工业硅项目实现突破[39] - 2023年公司板式催化剂产量略有下降，蜂窝催化剂产量大幅上升，但蜂窝催化剂毛利水平低于预期[40] - 2023年蜂窝脱硝催化剂打入宝武钢集团；在生物质锅炉、瓦斯发电、烧结机项目得到进一步发展[42] - 2023年平板式脱销催化剂收益约5850万人民币，较2022年增加12.7%，每立方米平均售价增加12.5%，销售量减少0.7%[51] - 2023年蜂窝式脱销催化剂收益约2110万人民币，较2022年增加119.8%，每立方米平均售价增加54.9%，销售量增加43.8%[51] - 2023年车用脱销催化剂收益约4670万人民币，较2022年大幅增加，主要因大力开发市场取得初步成效[53] 税率相关 - 集团若干中国附属公司税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%优惠税率[21] 股份相关 - 2024年1月26日订立股份认购协议，公司按每股0.048港元发行98,807,400股认购股份[31] - 2023年11月6日，公司与赵姝女士订立股份认购协议，以每股0.048港元认购9880.74万股，总代价474.27552万港元，2024年1月26日完成认购[79] - 2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记，过户文件须于6月14日下午4时30分前送交[83] 股息相关 - 截至2023年12月31日止年度无派息或拟派股息，2022年也无[24] - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年亦无[81] 会计政策相关 - 应用国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号修订本，不影响集团财务状况及表现，但影响会计政策披露[11][12] 市场环境相关 - 中国2023年GDP同比增长5%，工业脱硝催化剂领域仍为红海市场，高端和环境类催化剂有市场机会[34] 未来规划相关 - 2024年公司将加强海外市场拓展，招聘海外销售人员[45] - 2024年公司将对部分催化剂产品生产线进行自动化改造和产能扩充[49] 租赁资产相关 - 2023年10月25日，子公司以500万元人民币（约545.4万港元）出售租赁资产，租赁付款总额为536.2858万元人民币（584.9806万港元），租期24个月[77] 证券交易相关 - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[84] 公司守则相关 - 公司采纳上市规则附录C3标准守则，董事确认报告期及公告日期遵守准则[85] - 公司采纳上市规则附录C1企业管治守则，但未遵守第C.2.1条，主席及行政总裁职务未分开[86] 审核相关 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅2023年度经审核财务报表[89] - 核数师将初步业绩公告数字与经审计综合财务报表核对一致，未发出意见或鉴证结论[90] 信息披露相关 - 公司将在官网(www.china-denox.com)及联交所网站(www.hkexnews.hk)刊发2023年年度业绩公告[92] - 公司2023年年报及应届股东周年大会通告将于2024年4月底或之前在官网及联交所网站登载[92] - 公司将向索取印刷本的股东寄发2023年年报及应届股东周年大会通告[92] 或然负债相关 - 2022年及2023年12月31日，集团并无任何重大或然负债、担保及诉讼[74]

业务市场拓展情况 - 2023年上半年公司共完成433个客户催化剂询价和技术支持工作，完成正式投标133个，签订64个催化剂供货合同，总合同额同比增加[14] - 2023年上半年公司出口项目达到5个，为历年最高水平[15] - 国内企业天然气催化剂产品取代进口产品进程较快，柴油车催化剂取代进口产品还在进行中[22] 各业务线订单及生产情况 - 2023年上半年工业蜂窝和平板式催化剂产品合计完成46个订单生产任务，蜂窝催化剂产量占比达57%，2022年上半年为36% [17] - 2023年上半年车辆涂覆催化剂生产因订单回暖与去年同期相比大幅提升[19] - 2023年上半年公司柴油车领域原始设备制造商客户的涂覆产品订单恢复较好，产能利用率大幅提升[20] - 2023年上半年公司在车辆售后市场和其他市场取得小型销售订单[20] 财务数据关键指标变化 - 收益情况 - 2023年上半年公司总收益约5230万元，较2022年同期的约3480万元增加50.3%[25] - 平板式脱硝催化剂收益降至约720万元，较2022年同期的约2820万元减少74.5%[26] - 蜂窝式脱硝催化剂收益增至约3080万元，较2022年同期的约600万元增加413.3%[26] - 车用脱硝催化剂收益约1430万元，较2022年同期的约70万元增加1942.9%[26] - 2023年上半年收益为52,289千元，2022年同期为34,844千元；2023年上半年期内亏损为9,782千元，2022年同期为8,440千元[70] - 2023年上半年收益为52,289千元，2022年同期为34,844千元，其中平板式脱硝催化剂收益从28,236千元降至7,195千元，蜂窝脱硝催化剂从5,950千元增至30,780千元，车用脱硝催化剂从658千元增至14,314千元[96] 财务数据关键指标变化 - 毛利及开支情况 - 2023年上半年公司毛利约960万元，2022年同期约640万元[27] - 销售及市场推广开支由2022年同期约590万元增加66.1%至本期约980万元[29] - 行政开支约1060万元，较2022年同期的约950万元增加11.6%[30] 财务数据关键指标变化 - 亏损情况 - 2023年上半年亏损约980万元，2022年同期亏损约840万元[32] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为 - 9,782千元，2022年同期为 - 8,440千元，用于计算的普通股加权平均数均为494,037千股[103] 财务数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 2023年6月30日公司流动资产净额约1.352亿元，现金及现金等价物约2300万元[33] - 2023年6月30日总资为338,145千元，2022年12月31日为314,399千元；2023年6月30日总负债为157,292千元，2022年12月31日为125,724千元[72] - 2023年6月30日资产净额为180,853千元，2022年12月31日为188,675千元[72] - 截至2023年1月1日，公司本公司拥有人应占总额为188,675千元人民币，截至6月30日为180,853千元人民币，期内减少7,822千元人民币[78] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2023年和2022年截至6月30日止六个月经营活动所用现金净额分别为(1,108)千元人民币和(70)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月投资活动(所用)／所得现金净额分别为(1,326)千元人民币和210千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月融资活动所用现金净额分别为(521)千元人民币和(406)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月现金及现金等价物减少净额分别为(2,955)千元人民币和(266)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日期初现金及现金等价物分别为24,017千元人民币和71,359千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日外汇汇率变动的影响分别为1,960千元人民币和2,311千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日期末现金及现金等价物分别为23,022千元人民币和73,404千元人民币[80] 财务数据关键指标变化 - 其他收益及财务收支情况 - 2023年上半年其他收益净额为1,204千元，2022年同期为620千元，其中政府补贴从207千元增至224千元，汇兑收益净额从463千元增至537千元，出售物业、厂房及设备收益净额为5千元（2022年无），撇销物业、厂房及设备为0（2022年为 - 68千元），其他从18千元增至438千元[98] - 2023年上半年财务收入为62千元，2022年同期为55千元；财务成本为 - 245千元，2022年同期为 - 152千元，其中租赁负债的利息开支从 - 152千元降至 - 56千元，应付票据的利息开支为 - 189千元（2022年无）[100] 财务数据关键指标变化 - 税务情况 - 若干中国附属公司税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%优惠税率，2023年和2022年上半年公司在多地均无应课税溢利，无需缴纳所得税[102] 财务数据关键指标变化 - 资产购置及处置情况 - 本期集团投资约0.2百万元用于购买物业、厂房及设备，2022年同期为2百万元[41] - 2023年上半年收购物业、厂房及设备成本约为237,000元，2022年同期约为2,032,000元；2023年上半年无撇销，2022年同期为68,000元[104] 财务数据关键指标变化 - 存货及应收应付款项情况 - 2023年6月30日存货为182,530千元，2022年12月31日为160,950千元；2023年上半年确认为开支并计入“销售成本”的存货成本约为42,661,000元，2022年同期为28,443,000元[105] - 2023年6月30日贸易应收款项为21,705千元，减值拨备为 - 2,603千元，净额为19,102千元；2022年12月31日贸易应收款项为18,633千元，减值拨备为 - 3,131千元，净额为15,502千元[106] - 2023年6月30日按公平值计入其他全面收入的金融资产（应收票据）为1,950千元，2022年12月31日为4,398千元[108] - 2023年6月30日，貿易應付款項為2922.3萬元人民幣，2022年12月31日為1121.7萬元人民幣[114] 财务数据关键指标变化 - 银行存款及受限现金情况 - 2023年6月30日，原到期日超過三個月的銀行存款為4777.7萬元人民幣，2022年12月31日為4602.5萬元人民幣，已抵押銀行存款年利率為4%至5.07%[109] - 2023年6月30日，受限制現金為47萬元人民幣，2022年12月31日無，受限制現金年利率為0.001%至1.1%[110] - 2023年6月30日，銀行存款年利率為0.001%至0.35%，與2022年12月31日相同[111] 财务数据关键指标变化 - 资本承担及注资情况 - 2023年6月30日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为1.4百万元，与2022年12月31日持平[42] - 2023年6月30日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为1.1百万元，与2022年12月31日持平[42] - 2023年6月30日和2022年12月31日，承諾向聯營公司注資均為1400千元人民幣，就收購物業、廠房及設備已訂約但未撥備的資本開支均為1115千元人民幣[116] - 公司附屬公司將向廊坊迪諾思環保科技有限公司出資200萬元人民幣，持有其40%股權，2023年6月30日和2022年12月31日均未注資[116] 股权结构情况 - 2023年6月30日，赵女士实益拥有24,612,477股股份，股权约4.98%；受控法团权益股份153,031,609股，股权约30.98%[52] - 2023年6月30日，李兴武先生受控法团权益股份51,075,015股，股权约10.34%[52] - 2023年6月30日，李可先生受控法团权益股份2,962,474股，股权约0.60%[52] - 2023年6月30日，Advant Performance Limited实益拥有153,031,609股股份，股权约30.98%[57] - 2023年6月30日，EEC Technology Limited实益拥有51,075,015股股份，股权约10.34%[57] 购股权计划情况 - 截至2023年6月30日，公司购股权计划项下概无未行使之购股股权[59] - 购股权计划项下可授出的购股权数目期初及期末均为49,403,700份[60] 股息及证券交易情况 - 董事会建议不派发本期中期股息，2022年同期亦为零[62] - 期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] 公司人员及治理情况 - 2023年6月30日，集团有185名雇员，2022年12月31日为182名；本期雇员薪酬为11.9百万元，2022年同期为9.7百万元[50] - 自2022年年报日期至本中期报告日期，公司董事及最高行政人员资料无变动[66] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅本期未经审核综合中期财务报表[67] 公司基本信息 - 公司于2014年11月7日在开曼群岛注册成立，2015年11月12日公司股份于香港联合交易所上市[83][84] 公司股本情况 - 法定股份數目為5000000千股，股本為50000千美元；已發行及已繳足股份數目為494037千股，股本為31423千元人民幣[115] 公司租赁情况 - 本年度公司就陳其照先生提供的物業延長兩年租約，每年租金為32.9萬元人民幣[117]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为52,289千元人民币，2022年同期为34,844千元人民币，同比增长约50.07%[3] - 同期，公司毛利为9,628千元人民币，2022年同期为6,401千元人民币，同比增长约50.41%[3] - 2023年上半年除税前亏损为9,782千元人民币，2022年同期为8,440千元人民币，亏损同比扩大约15.90%[3] - 2023年6月30日，公司总资为338,145千元人民币，2022年12月31日为314,399千元人民币，增长约7.55%[4] - 2023年6月30日，公司总负债为157,292千元人民币，2022年12月31日为125,724千元人民币，增长约25.11%[5] - 2023年6月30日，公司资产净额为180,853千元人民币，2022年12月31日为188,675千元人民币，减少约4.14%[5] - 2023年上半年每股亏损为0.020元人民币，2022年同期为0.017元人民币，亏损幅度扩大[3] - 2023年上半年总收益约5230万元，较2022年同期约3480万元增加50.3%[46] - 2023年上半年毛利约960万元，2022年同期约640万元[50] - 本期公司拥有人应占亏损约为人民币9.8百万元，2022年同期约为人民币8.4百万元[54] - 2023年6月30日，集团流动资产净额约为人民币135.2百万元，2022年12月31日约为人民币139.2百万元[56] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为人民币23.0百万元，2022年12月31日约为人民币24.0百万元[56] - 2023年6月30日，集团尚未动用的所得款项净额约人民币22.5百万元[60] - 本期集团已投资约人民币0.2百万元用于购买物业、厂房及设备，2022年同期为人民币2.0百万元[62] - 2023年6月30日，集团就向联营公司注资的资本承担为人民币1.4百万元，就购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币1.1百万元[63] - 本期集团雇员的薪酬为人民币11.9百万元，2022年同期为人民币9.7百万元[71] 公司资产负债项目关键指标变化 - 2023年6月30日，存货为182,530千元人民币，2022年12月31日为160,950千元人民币，增长约13.41%[4] - 2023年6月30日，贸易应收款项为19,102千元人民币，2022年12月31日为15,502千元人民币，增长约23.22%[4] - 2023年6月30日，贸易应付款项为29,223千元人民币，2022年12月31日为11,217千元人民币，增长约160.52%[5] - 2023年6月30日存货182,530千元，2022年12月31日为160,950千元；2023年上半年确认为开支并计入“销售成本”的存货成本约42,661,000元，2022年同期为28,443,000元[26] - 2023年6月30日贸易应收款项21,705千元，减值拨备 - 2,603千元，净额19,102千元；2022年12月31日贸易应收款项18,633千元，减值拨备 - 3,131千元，净额15,502千元[27] - 2023年6月30日贸易应付款项29,223千元，2022年12月31日为11,217千元[28] 公司各业务线收益关键指标变化 - 2023年上半年客户合约收益52,289千元，2022年同期为34,844千元，其中平板式脱硝催化剂收益7,195千元（2022年28,236千元）、蜂窝脱硝催化剂收益30,780千元（2022年5,950千元）、车用脱硝催化剂收益14,314千元（2022年658千元）[13] - 2023年上半年平板式脱硝催化剂收益约720万元，较2022年同期约2820万元减少74.5%[47] - 2023年上半年蜂窝式脱硝催化剂收益约3080万元，较2022年同期约600万元增加413.3%[48] - 2023年上半年车用脱硝催化剂收益约1430万元，较2022年同期约70万元增加1942.9%[49] 公司其他收益及财务收支关键指标变化 - 2023年上半年其他收益净额1,204千元，2022年同期为620千元，其中政府补贴224千元（2022年207千元）、汇兑收益净额537千元（2022年463千元）、出售物业等收益净额5千元（2022年0千元）、撇销物业等0千元（2022年 - 68千元）、其他438千元（2022年18千元）[15] - 2023年上半年财务收入62千元，财务成本 - 245千元；2022年上半年财务收入55千元，财务成本 - 152千元[17] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为 - 9,782千元，2022年同期为 - 8,440千元，用于计算的普通股加权平均数均为494,037千股[23] - 本期财务成本净额约为人民币0.2百万元，2022年同期约为人民币0.1百万元[53] 公司税务情况 - 部分中国附属公司企业所得税率为25%，附属公司固安迪斯享受15%优惠税率，2023和2022年上半年集团无应缴纳所得税的应税溢利[20][21][22] 公司所处市场环境 - 2023年上半年中国GDP同比增长5.5%，公司所处催化剂市场产能过剩、竞争激烈，但也存在新发展机遇[30][32] - 2023年上半年火电行业新增机组催化剂市场需求减少，存量机组更换市场平稳，冶金等行业催化剂市场对技术要求高、项目分散且单合同额小[31] 公司业务运营情况 - 2023年上半年公司完成433个客户催化剂询价和技术支持工作，完成133个正式投标，签订64个催化剂供货合同[34] - 2023年上半年公司出口项目达到5个，为历年最高水平[35] - 2023年上半年工业蜂窝和平板式催化剂产品合计完成46个订单生产任务，蜂窝催化剂产量占比57%，2022年上半年为36%[36] 公司费用开支情况 - 2023年上半年公司销售及市场推广开支约980万元，较2022年同期约590万元增加66.1%[51] - 2023年上半年公司行政开支约1060万元，较2022年同期约950万元增加11.6%[52] 公司人员情况 - 2023年6月30日，集团有185名雇员，2022年12月31日为182名[70] 公司股息分配情况 - 董事会建议不派发本期的中期股息，2022年同期也为零[73] 公司董事及守则遵守情况 - 公司采纳联交所上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，本期董事均遵守规定标准[74] - 本期公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，除守则条文第C.2.1条外[76] 公司审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，王祖伟具专业资格，陈跃华任主席[78] - 审核委员会与管理层审阅本期未经审核综合中期财务报表，讨论会计政策等[79] 公司信息披露情况 - 本中期业绩公告刊登于公司网站(www.china - denox.com)及联交所网站(www.hkexnews.hk)[80] - 公司截至2023年6月30日止六个月的中期报告将在相同网站刊登，并于2023年9月底或之前寄发股东[81]

工业催化剂业务数据及规划 - 公司2022年工业催化剂新签合同额同比有较大提高[9] - 截止2022年12月31日，集团完成690个项目催化剂技术方案[83] - 2022年集团完成各发电公司、地方电力等客户正式投标168个[83] - 2022年集团共签订85个供货合同[83] - 2022年集团完成共计30个项目的货款结清工作[83] - 集团于2022年取得国家电投集团业绩零的突破，签订两个项目[84] - 集团于2022年成功拓展水泥行业的脱硝催化剂应用，签订2个项目的催化剂供货合同[84] - 集团于2022年成功签订辽宁鞍山RTO的脱硝催化剂合同，取得RTO行业业绩的突破[84] - 集团于2022年成功签订宁夏宝丰裂解炉脱硝催化剂项目，取得石化裂解行业业绩的突破[84] - 集团于2022年成功签订燃气轮机脱硝催化剂项目，开始在燃气轮机行业的规模化应用[84] - 2023年公司将加大工业领域新行业催化剂的研发力度[12] 公司市场与成本策略规划 - 公司2022年完善市场人员薪酬激励体系，组建海外销售团队，期望2023年市场取得更好成绩[12] - 2023年公司将加大市场拓展力度，深入同行对标，控制人员成本和其他费用支出，重视现金流指标[12] - 2023年公司将加大市场宣传和拓展力度，加强日常管理，控制成本费用[88][91][92] 公司治理结构 - 公司董事会现包括六名董事，两名执行、一名非执行、三名独立非执行董事[19] - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[20][25] 公司管治守则与准则 - 公司已采纳企业管治守则经营业务，报告期内除特定条文外遵守守则[15] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为准则，报告期内董事均遵守要求[17] 公司基本信息 - 公司授权代表为赵姝女士和刘连超先生[5] - 公司核数师为先机会计师行有限公司[5] - 公司香港主要营业地点在湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼[6] 董事出席率与薪酬 - 2022年赵姝女士董事会会议出席率100%、薪酬委员会出席率100%、提名委员会出席率100%、股东周年大会出席率100%[24] - 2022年李可先生董事会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[24] - 2022年李兴武先生董事会会议出席率75%、股东周年大会出席率100%[24] - 2022年陈跃华女士董事会会议出席率100%、审核委员会出席率100%、股东周年大会出席率100%[24] - 2022年李民先生董事会会议出席率75%、审核委员会出席率约66.7%、薪酬委员会出席率50%、股东周年大会出席率100%[24] - 2022年王祖伟先生董事会会议出席率100%、审核委员会出席率100%、薪酬委员会出席率100%、提名委员会出席率100%、股东周年大会出席率100%[24] - 公司高级管理层（董事除外）酬金范围为零至150万港元，2022年和2021年各区间人数均为1人[44] 董事服务合约与任期 - 所有执行董事与公司订立为期三年服务合约，任一方可提前不少于三个月书面通知终止合约[34] - 企业管治守则修订后非执行董事毋须指定任期[35] - 每次股东周年大会上三分之一董事（或最接近但不少于三分之一数目）须轮值退任，赵姝女士及王祖伟先生将在应届股东周年大会轮值退任[35] - 所有董事与公司订立的服务合约或委任函件初步为期三年，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[164] 各委员会情况 - 审核委员会于报告期内举行三次会议，与外部核数师举行三次会议[38] - 薪酬委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[41] - 提名委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[46] - 公司于2015年10月19日成立审核、薪酬、提名三个委员会[38][41][45] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[38] - 薪酬委员会由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[41] - 提名委员会由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[45] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅公司2022年度经审核财务报表[192] 公司目标达成情况 - 公司可计量目标为至少一名董事为女性、至少三分之一董事为独立非执行董事、至少一名董事具备会计或专业资格，报告期内均已达成[48] 审计费用 - 截至2022年12月31日止年度，审计服务费用为70万港元，非审计服务费用为零[52] 公司政策 - 公司于2015年10月19日采纳举报政策，截至2022年12月31日未发现对集团财务报表或整体营运产生重大影响的舞弊或不当行为事件[56] - 公司于2015年10月19日采纳董事会多元化政策，提名委员会至少每年及在适当时候检讨该政策与可计量目标[59] - 公司制定反贪污政策，要求员工遵守相关准则，定期对员工进行合规培训，员工可匿名报告可疑贪污事件[57] - 公司定期检讨及更新反贪污政策以符合适用法律法规[58] 股东相关规定 - 持有不少于公司缴足股本（赋予在股东大会投票权利）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[65] - 若要求书合适，公司秘书将要求董事会两个月内召开股东特别大会；若董事会未在21天内回应且未召开，股东可自行召开，费用由公司偿付[65] - 股东有意在股东大会提呈决议案须遵守组织章程细则第58条[67] 内部监控 - 公司外聘内部监控顾问审核集团内部监控系统有效性，审核涵盖财务、经营等主要控制，每年轮值执行[53] 宏观经济数据 - 中国2022年国内生产总值同比增长3%[78] 公司财务关键指标变化 - 2022年公司总收益约6280万元，较2021年的约7150万元减少12.1%[96] - 2022年公司毛利约1340万元，2021年约1220万元[100] - 2022年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的25.2%，2021年为18.6%[101] - 2022年行政开支约1750万元，较2021年的约2020万元减少13.4%[102] - 2022年公司拥有人应占亏损约2350万元，较2021年的约1230万元增加91.1%[104] - 2022年流动比率为2.1倍，2021年为2.4倍；2022年速动比率为0.8倍，2021年为1.3倍[105] - 集团流动比率从2021年12月31日的2.4倍降至2022年12月31日的2.1倍，速动比率从1.3倍降至0.8倍，客户首付款从约8230万元增至约9730万元[108] - 2021年及2022年集团因录得公司拥有人应占亏损，无股本回报及总资产回报[109] - 2022年12月31日集团流动资产净额约为1.392亿元（2021年：约1.517亿元），现金及现金等价物约为2400万元（2021年：约7140万元）[110] - 2021年及2022年12月31日集团资产负债比率均为零[111] - 2022年12月31日集团尚未动用的所得款项净额约2610万元存入计息银行账户[114] - 2021年及2022年12月31日集团无尚未偿还的银行贷款及其他借款[117] - 2021年及2022年12月31日集团无已抵押资产[119] - 截至2022年12月31日止年度，集团投资约240万元购买物业、厂房及设备（2021年：约610万元）[120] - 2022年12月31日集团有182名雇员（2021年：171名）[125] - 截至2022年12月31日止年度，最大客户及五大客户销售额分别占集团总收益约15.3%及39.1%[130] - 董事会不建议派付2022年度末期股息（2021年：无）[141] - 截至2022年12月31日止年度，最大供应商及五大供应商总采购额分别占集团总采购额约22%及51.6%[146] - 截至2022年12月31日，公司无可分派储备（2021年：无）[186] 各业务线收益及销售数据变化 - 2022年平板式脱销催化剂收益约5190万元，较2021年增加50.9%，平均售价增加12.3%，销售量增加22.4%[96][97] - 2022年蜂窝式脱销催化剂收益约960万元，较2021年减少47.5%，平均售价下降5.2%，销售量减少38.8%[96][98] - 2022年车用脱销催化剂收益约130万元，较2021年大幅下降[96][98] - 平板式脱硝催化剂平均售价从2014年的每立方米25,080元降至2022年的每立方米12,758元[129] 股份相关信息 - 2015年公司以2.10港元价格首次公开发售1.25亿股股份，所得款项净额约为1.71亿元[110] - 2022年12月31日，赵姝女士实益拥有公司股份24,612,477股，持股比例4.98%；受控法团权益股份153,031,609股，持股比例30.98%[169] - 2022年12月31日，李兴武先生受控法团权益股份51,075,015股，持股比例10.34%[169] - 2022年12月31日，李可先生受控法团权益股份2,962,474股，持股比例0.60%[169] - 2022年12月31日，公司已发行股份为494,037,000股[170] - 截至2022年12月31日止年度，公司除“购股权计划”外，无订立或存续与股权挂钩的协议[173] - 公司将在2023年6月13日至6月16日暂停办理股份过户登记手续[142] 购股计划 - 2015年10月14日公司采纳购股计划，合资格参与者需在30天内接受购股，接纳时支付1港元[150] - 购股计划涉及股份上限为49403700股，占报告日期股份总数10%[151] - 因购股计划授出未行使购股获行使可能发行股份，不得超已发行股份30%[152] - 十二个月内，向各合资格参与者授出购股获行使后发行股份，不得超授出日期已发行股份1%[153] - 购股每股认购价不得低于授出日收市价、前五营业日平均收市价及股份面值最高者[154] - 向关连人士授出购股，若致十二个月内发行股份超已发行股份0.1%或总值超500万港元，需股东批准[157] - 购股可在视为授出接纳日起十年内行使，购股计划自2015年10月14日起十年内有效，剩余约两年零七个月[158] - 报告期内及报告日期，无根据购股计划授出、行使、注销或失效购股，2021及2022年底无尚未行使购股[159] 董事退任与连任 - 赵姝女士及王祖伟先生须轮值退任，符合资格在股东周年大会膺选连任[161] 董事权益与经验 - 执行董事赵姝女士57岁，有逾24年环保行业经验，于24,612,477股股份中拥有权益，被视为于153,031,609股股份中拥有权益[196] - 执行董事李可先生55岁，2012年10月获中国机械工业科学技术奖（三等奖），被视为于2,962,474股股份中拥有权益[199] - 非执行董事李兴武先生56岁，1998年10月获国家机械工业部授予热能动力工程高级工程师资格，被视为于51,075,015股股份中拥有权益[200] 其他情况 - 公司与控股股东于2015年10月25日订立不竞争契据，截至2022年12月31日止年度均已遵守相关承诺[182] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的独立性确认书，认为独立非执行董事全部为独立人士[163] - 集团在香港营运强制性公积金计划，亦参与中国法规规定的雇员社会保障计划，按雇员工资一定比例供款[168] - 报告期内，公司无订立或存续有关管理及经营全部或任何重大部分业务的合约[178] - 截至报告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[190] - 报告期内，集团无慈善及其他捐款[191] - 公司已采纳上市规则附录十内标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认已遵守准则要求[189] - 截至2022年12月31日止年度，无董事或其联系人在与集团业务竞争或可能竞争的业务中拥有权益[184] - 2022年11月18日，先机会计师行有限公司获委任为公司核数师，任期至下届股东周年大会结束[194]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为62,791千元人民币，2021年为71,460千元人民币，同比下降12.13%[3] - 2022年毛利为13,390千元人民币，2021年为12,223千元人民币，同比增长9.55%[3] - 2022年除税前亏损为23,531千元人民币，2021年为19,453千元人民币，同比扩大20.96%[3] - 2022年年内亏损为23,531千元人民币，2021年为19,453千元人民币，同比扩大20.96%[3] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损为0.05元人民币，2021年为0.02元人民币，同比扩大150%[4] - 2022年总资为314,399千元人民币，2021年为325,787千元人民币，同比下降3.50%[5] - 2022年总负债为125,724千元人民币，2021年为118,266千元人民币，同比增长6.31%[6] - 2022年资产净额为188,675千元人民币，2021年为207,521千元人民币，同比下降9.08%[6] - 2022年其他收益净额为1,590千元，2021年为713千元，其中政府补贴2022年为831千元，2021年为937千元[22] - 2022年财务收入中银行结余及现金等利息收入为321千元，2021年为87千元；2022年财务成本中租赁负债利息开支为 - 256千元，2021年为 - 279千元[24] - 2022年公司拥有人应占年内亏损2353.1万元，2021年为1229.6万元[31] - 2022年雇员福利开支总额2237.8万元，2021年为2045.2万元[29] - 2022年存货撇减约43万元，2021年为82.4万元[29][33] - 2022年贸易应收款项总额1863.3万元，2021年为3879.1万元[35] - 2022年贸易应付款项1121.7万元，2021年为1305.2万元[37] - 2022年公司总收益约6280万元，较2021年的约7150万元减少12.1%[62] - 2022年公司毛利约1340万元，2021年约1220万元[67] - 销售及市场推广开支2022年较2021年上升，分别占2021年及2022年客户合约收益总额的18.6%及25.2%[68] - 公司行政开支由2021年约2020万元减少13.4%至2022年约1750万元[70] - 公司拥有人应占亏损由2021年约1230万元增加91.1%至2022年约2350万元[72] - 公司流动比率由2021年12月31日的2.4倍减至2022年12月31日的2.1倍，速动比率由1.3倍减至0.8倍[73][74] - 客户首付款由2021年12月31日约8230万元增至2022年12月31日约9730万元[74] - 2022年12月31日，公司流动资产净额为约1.392亿元（2021年：约1.517亿元），现金及现金等价物为约2400万元（2021年：约7140万元）[77] - 2021年12月31日及2022年12月31日，公司资产负债比率均为零[79] - 2022年12月31日，公司尚未动用的所得款项净额约2610万元[80] - 截至2022年12月31日止年度，公司已投资约240万元购买物业、厂房及设备（2021年：约610万元）[87] - 2022年12月31日集团有182名雇员，2021年为171名[92] 各业务线数据关键指标变化 - 平板式脱硝催化剂2022年收益为51,945千元，2021年为34,373千元；蜂窝脱硝催化剂2022年收益为9,551千元，2021年为18,310千元；车用脱硝催化剂2022年收益为1,295千元，2021年为18,777千元[21] - 2022年平板式脱销催化剂收益约5190万元，较2021年增加50.9%，平均售价增加12.3%，销售量增加22.4%[62][64] - 2022年蜂窝式脱销催化剂收益约960万元，较2021年减少47.5%，平均售价下降5.2%，销售量减少38.8%[62][65] - 2022年车用脱销催化剂收益约130万元，较2021年大幅下降[62][66] - 2022年公司车辆催化剂业务受市场下滑影响大，天然气催化剂订单停滞[51] 税率相关 - 集团若干中国附属公司企业所得税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%的优惠税率[26][27] - 集团在2022年及2021年于开曼群岛、英属维京群岛、香港及中国均无应课税溢利，无需缴纳相关所得税[24][25][28] 会计准则相关 - 国际财务报告准则第17号等自2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[12] - 国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号（修订本）自待定日期或之后开始的年度期间生效[12] - 国际财务报告准则第16号（修订本）等自2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[12] - 2022年修订本将2020年修订本生效日期推迟至2024年1月1日或之后开始之年度报告期间[19] - 按2022年12月31日未偿还负债，应用相关修订本不会导致集团负债重新分类[20] 公司业务成果 - 2022年公司完成690个项目催化剂技术方案，正式投标168个，签订85个供货合同，完成30个项目货款结清工作[44] - 2022年公司取得国家电投集团业绩零的突破，签订两个项目[45] - 2022年公司成功拓展水泥行业脱硝催化剂应用，签订2个项目供货合同[46] - 2022年公司成功签订辽宁鞍山RTO脱硝催化剂合同，取得RTO行业业绩突破[47] 公司派息情况 - 2022年公司无派息，2021年也无派息[32] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度之末期股息，2021年也无[97] 公司未来规划 - 2023年公司将加大平板式和蜂窝式脱销催化剂市场宣传和拓展力度，开发新型催化剂[53][54][56] - 2023年公司车辆催化剂研发重点包括国六柴油车、天然气催化剂等开发，同时拓展市场、控制成本[57][58] 公司上市及股份相关 - 2015年公司以2.10港元价格首次公开发售1.25亿股股份，所得款项净额约为1.71亿元[78] - 公司将在2023年6月13日至6月16日暂停办理股份过户登记手续[98] - 股份过户文件及股票须在2023年6月12日下午4时30分前送交指定处办理登记[99] - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[100] 公司治理相关 - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则，董事已确认遵守[101] - 公司采纳企业管治守则经营业务，但未遵守守则条文第C.2.1条[102] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，陈跃华女士为主席[106] - 审核委员会、核数师及管理层已审阅公司2022年度经审核财务报表[107] 信息披露相关 - 2022年度业绩公告将刊于公司及联交所网站，年报及股东大会通告将在2023年4月寄发股东[109]

市场部业务数据 - 2022年上半年市场部完成438个项目催化剂技术方案，正式投标117个，签订38个供货合同[12] 项目验收与款项回收数据 - 截止2022年6月底，公司完成23个项目37台机组最初验收，完成16个项目全部合同款项回收[12] 业务拓展情况 - 2022年公司取得国电投业绩零突破，拓展水泥、RTO、石化裂解行业业务[13] 生产业务数据 - 2022年上半年生产任务较去年同期大幅上升，每单位催化剂成本费用下降[14] - 2022年上半年完成47个项目催化剂生产任务，总体生产任务饱和度和开工率比去年提升[14] - 2022年上半年蜂窝催化剂产量比去年大幅提升，预计未来占比有进一步提高空间[14] 车辆脱硝催化剂业务情况 - 2022年上半年商用车销售同比下降42%，公司车辆脱硝催化剂业务受冲击[15] 产品研发与市场跟踪情况 - 2022年上半年公司优化完善国六天然气车辆催化剂产品研发和准备工作[16] - 2022年上半年公司跟踪开发国六柴油车催化剂系列产品，微调产品开发战略[16] - 2022年上半年公司投入车辆售后市场和其他领域市场跟踪开发工作[16] 集团总收益数据 - 2022年上半年集团总收益约3480万元，较2021年同期约3110万元增加11.9%[21] - 2022年上半年客户合约收益为34,844千元人民币，2021年同期为31,120千元人民币[65] - 2022年上半年平板式脱硝催化剂收益28,236千元，2021年为26,174千元；蜂窝脱硝催化剂收益5,950千元，2021年为4,617千元；车用脱硝催化剂收益658千元，2021年为329千元；总收益34,844千元，2021年为31,120千元[92] 各类型催化剂收益数据 - 2022年上半年平板式脱硝催化剂收益约2820万元，较2021年同期约2620万元增加7.6%[22] - 2022年上半年车用脱硝催化剂收益约70万元，较2021年同期约30万元增加133%[22] 集团毛利数据 - 2022年上半年集团毛利约640万元，2021年同期约360万元[23] - 2022年上半年毛利为6,401千元人民币，2021年同期为3,597千元人民币[65] 销售及市场推广开支数据 - 2022年上半年销售及市场推广开支约590万元，较2021年同期约470万元增加25.5%[25] 行政开支数据 - 2022年上半年行政开支约950万元，较2021年同期约770万元增加23.4%[26] 公司拥有人应占亏损数据 - 2022年上半年公司拥有人应占亏损约840万元，2021年同期为应占溢利约300万元[28] - 2022年上半年除税前亏损为8,440千元人民币，2021年同期为2,516千元人民币[65] - 2022年上半年期内亏损为8,440千元人民币，2021年同期为2,516千元人民币[65] - 2022年上半年期内亏损8,440千元人民币，而2021年上半年期内溢利3,009千元人民币[71][73] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损8440千元，2021年上半年溢利3009千元，用于计算每股（亏损）溢利的普通股加权平均数均为494037千股[99] 集团流动资产与现金数据 - 2022年6月30日集团流动资产净额约1.468亿元，现金及现金等价物约7340万元[29] - 2022年6月30日期末现金及现金等价物为73,404千元人民币，较期初71,359千元人民币增加2,045千元人民币[76] 未动用所得款项净额数据 - 2022年6月30日尚未动用的所得款项净额约2640万元[33] 款项动用计划数据 - 开发柴油车专用脱硝催化剂预计2024年第四季度动用完剩余350万元款项[34] 集团投资数据 - 本期集团投资约200万元用于购买物业、厂房及设备，去年同期为510万元[37] - 2022年上半年集团收购物业、厂房及设备成本约2032000元，2021年上半年约5115000元；2022年上半年撇销约68000元，2021年上半年为194000元[100] 集团资本承担数据 - 2022年6月30日，集团对廊坊迪诺思环保科技有限公司注资的资本承担为140万元，与2021年12月31日持平；购买物业、厂房及设备的资本承担约为20万元，2021年12月31日为110万元[38] - 2022年6月30日承诺向联营公司注资1400千元，就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支为161千元；2021年12月31日对应数据分别为1400千元和1114千元[113] 集团或然负债数据 - 2022年6月30日，集团并无任何重大或然负债，2021年12月31日为零[39] 集团雇员数据 - 2022年6月30日，集团有200名雇员，2021年12月31日为171名；本期雇员薪酬为970万元，去年同期为1210万元[46] 股权结构数据 - 赵姝女士作为实益拥有人持有24,612,477股股份，股权约4.98%；通过受控法团权益持有153,031,609股股份，股权约30.98%[48] - 李兴武先生通过受控法团权益持有51,075,015股股份，股权约10.34%[48] - 孔红军先生通过受控法团权益持有8,887,475股股份，股权约1.80%[48] - 李可先生通过受控法团权益持有2,962,474股股份，股权约0.60%[48] - 上述股权百分比根据2022年6月30日已发行的494,037,000股股份计算[50] - 截至2022年6月30日，Advant Performance持有153,031,609股，股权约30.98%；EEC Technology持有51,075,015股，股权约10.34%[53] - 截至2022年6月30日，公司已发行股份494,037,000股[55] 董事获利安排数据 - 除已披露的购股权计划外，本期公司及其附属、控股、同系附属公司无安排使董事可通过购入股份或债权证获利[52] 股息派发数据 - 董事会建议不派发2022年中期股息，2021年同期亦为零[56] 公司秘书变动数据 - 黄儒杰先生自2022年8月29日起辞任公司联席公司秘书，余安妮女士同日接任[62] 集团资产负债数据 - 2022年6月30日总资产为310,392千元人民币，较2021年12月31日的325,787千元人民币下降4.72%[67] - 2022年6月30日总负债为109,033千元人民币，较2021年12月31日的118,266千元人民币下降7.81%[67] - 2022年6月30日资产净额为201,359千元人民币，较2021年12月31日的207,521千元人民币下降2.97%[67] 现金流量数据 - 2022年上半年经营活动所用现金净额为70千元人民币，2021年为28,954千元人民币[76] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为210千元人民币，2021年为15,606千元人民币[76] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为406千元人民币，2021年为1,203千元人民币[76] 法定储备提取数据 - 2021年上半年提取618,000元人民币拨充至法定储备，2022年上半年无此操作[73] 公司注册与上市信息 - 公司于2014年11月7日在开曼群岛注册成立，2015年11月12日于香港联合交易所上市[78][79] 财务报表编制依据数据 - 公司2022年上半年简明综合中期财务报表按国际会计准则第34号及港交所上市规则编制[82] 财务准则应用数据 - 2022年起公司首次应用多项国际财务报告准则修订本，对财务表现及状况无重大影响[84] 公司业务分部数据 - 公司业务整体属于一个分部，未呈列单一经营分部分析[91] 公平值计量数据 - 公司计量公平值时将其分为三个等级，期末会审核资产及负债公平值计量等级是否转移[87][88] 其他收益净额数据 - 2022年上半年其他收益净额620千元，2021年为亏损155千元；其中政府补贴207千元，2021年为60千元；汇兑收益净额463千元，2021年为亏损69千元；撇销物业、厂房及设备亏损68千元，2021年为亏损194千元；其他收益18千元，2021年为48千元[94] 财务收入与成本数据 - 2022年上半年财务收入中现金及现金等价物以及受限制现金的利息收入为55千元，2021年为64千元；财务成本中租赁负债的利息开支为152千元，2021年为180千元[95] 企业所得税率数据 - 部分中国附属公司企业所得税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%的优惠税率[97] - 公司截至2022年及2021年6月30日止六个月在开曼群岛、英属维京群岛及香港均无需缴纳所得税，在中国也无应课税溢利[97] 政府补贴计入损益数据 - 截至2021年12月31日止年度，公司就购买机器收取政府补贴约3,080,000元，本期在损益计入约154,000元[94] 每股亏损数据 - 2022年上半年基本及摊薄每股亏损为0.017元人民币，2021年同期每股溢利为0.006元人民币[65] 存货数据 - 2022年6月30日存货总计140582千元，较2021年12月31日的122035千元有所增加；2022年上半年确认为开支并计入“销售成本”的存货成本约28443000元，2021年上半年为27523000元[103] 贸易应收款项数据 - 2022年6月30日贸易应收款项为23845千元，减值拨备3568千元，净额20277千元；2021年12月31日贸易应收款项为38791千元，减值拨备3834千元，净额34957千元[104] 金融资产数据 - 2022年6月30日按公平值计入其他全面收入的金融资产（应收票据）为1690千元，2021年12月31日为15091千元[106] 受限制现金与银行存款数据 - 2022年6月30日受限制现金851000元，担保期超一年被分类为非流动资产，年利率0.3%；银行存款年利率0.1% - 0.35% [107][108] 贸易应付款项数据 - 2022年6月30日贸易应付款项为12083千元，2021年12月31日为13052千元[109] 法定股本数据 - 法定股本方面，截至2022年6月30日，股份数目为5000000千股，股本为50000千美元；已发行及已缴足股份数目为494037千股，股本为31423千美元[111][112] 附属公司出售数据 - 2021年4月公司以约15401000元现金代价出售附属公司无锡迪诺斯环保科技有限公司51%股权，2021年12月31日现金代价已全额支付[115] - 无锡迪诺斯出售日期经审核的物业、厂房及设备为9,674千元人民币[116] - 无锡迪诺斯出售日期经审核的使用权资产为7,266千元人民币[116] - 无锡迪诺斯出售已收代价为15,401千元人民币，出售一间附属公司收益为8,618千元人民币[116] - 无锡迪诺斯出售产生的现金流入净额为14,606千元人民币[116] - 无锡迪诺斯出售日期经审核的已出售净资产为13,300千元人民币[116] 物业租赁负债与租金数据 - 截至2022年6月30日，集团就陈其照先生物业租赁负债账面价值为300,000元人民币，2021年12月31日为287,000元人民币[118] - 集团就陈其照先生物业根据租约应付租金为每年313,000元人民币[118] - 集团就中禹环境物业根据租约应付租金为每年44,000元人民币[118] - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，集团未向陈其照先生和中禹环境作出租赁付款[118] 关联方关系数据 - 陈其照先生为公司控股股东的近亲家庭成员，中禹环境由公司董事管控[117]

业务发展策略 - 公司2021年在工业催化剂领域加强多行业市场行销，实现板式和蜂窝催化剂齐头并进，加强销售团队建设[10] - 公司2021年车辆催化剂领域的天然气车辆国六催化剂获批量订单，正式迈入车辆行业[10] - 2022年公司将强化市场拓展，加强销售队伍建设和人员培养，完善薪酬激励和动态调整机制[13] - 2022年公司将降低产品生产成本，采用新工艺配方、提高设备和人员效率、降低能耗和管理成本[13] - 2022年公司将加大研发投入，在工业高中低温、车辆天然气和柴油车催化剂等产品上发力[13] 企业管治 - 公司已采纳企业管治守则，报告期内遵守相关守则条文，除守则条文第A.2.1条（2022年1月1日起调整为第C.2.2条）[16] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为准则，董事报告期内及至年报日期均遵守要求[18] - 董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[20] - 各董事在2021年董事会及相关会议出席率高，如赵姝女士董事会会议出席率为100%（4/4）[25] - 独立非执行董事占董事会三分之一以上，其中一名具备专业财务专长[26] - 所有执行董事与公司订立为期三年的服务合约，可提前三个月书面通知终止[31] - 企业管治守则修订后，非执行董事无需指定任期[32] - 每次股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，李可先生及李民先生将在应届大会上退任[32] - 公司成立审核、薪酬及提名三个委员会履行企业管治职责[33] - 董事会主席在报告期内与全体独立非执行董事举行一次其他董事不在场的会议[25] - 公司为新任董事提供入职资料，计划定期提供培训并更新董事知识技能[28] - 公司主席及行政总裁职务由赵姝女士一人担任，董事会认为符合公司最佳利益[29] - 审核委员会于报告期内举行两次会议，与外部核数师举行两次会议[35] - 薪酬委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[41] - 提名委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[43] 高级管理层酬金 - 2021年酬金在零至100万港元的高级管理层（董事除外）有1人，2020年为2人；2021年酬金在100.0001万至150万港元的有1人，2020年为0人[42] 审计费用 - 截至2021年12月31日止年度，审核集团综合财务报表已付/应付信永中和（香港）会计师事务所有限公司审计服务费95万港元，非审计服务费为0[47] 委员会成立情况 - 公司于2015年10月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[35] - 公司于2015年10月19日成立薪酬委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[38] - 公司于2015年10月19日成立提名委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[43] 财务报表编制与审核责任 - 董事会负责根据相关法律及适用会计准则编制各财政年度集团财务报表[46] - 外聘核数师责任是对集团综合财务报表表达独立意见并向全体股东报告[46] 风险管理与内部监控 - 董事会检讨集团2021年度风险管理及内部监控措施有效性[50] 举报政策 - 公司2015年10月19日采纳举报政策[51] 公司秘书情况 - 刘连超2015年5月8日获委任为联席公司秘书，黄儒杰2020年6月1日获委任为联席公司秘书，2021年度两人均接受不少于15小时相关专业培训[53] 股东权利与会议 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[56] - 股东提名人士参选董事，通告最短期限为至少7日[59] - 若要求书合适，公司秘书要求董事会两个月内召开股东特别大会；若董事会21天内未回应，股东可自行召开[61] 公司宪章与通讯 - 公司宪章文件自上市日期起无变动，可在公司网站及联交所网站查阅[62] - 公司运用多种通讯方式向股东提供资料，包括公司网站等[63] 股东查询与控股股东确认 - 股东可向董事会书面查询，联系地址为中国北京市丰台区南四环西路128号诺德中心2座1507室，邮编100070，传真+86 10 88580859，电话+86 10 88829058[65] - 公司收到各控股股东遵守不竞争契据的年度书面确认书[65] 2021年业务项目成果 - 公司2021年完成560个项目催化剂技术方案，正式投标141个，签订65个供货合同[79] - 2021年底公司完成12家电厂17台机组最初验收，1家电厂2台机组最终验收及27个项目全部合同款项回收工作[79] - 公司获取两个水泥行业订单，采用独特板式+蜂窝解决方案[79] - 公司年轻销售人员在2021年独立拿到超1000万元销售订单[79] 2021年生产情况 - 2021年公司全年生产催化剂约8000多立方米[81] 董事会多元化 - 董事会目前有两名女性董事，已实现董事会性别多元化[70] 业务性质与市场情况 - 公司主要业务为在中国从事设计、开发、生产和销售脱硝催化剂，2021年业务性质无重大变动[73] - 火电行业新增催化剂市场保持低位，主要是正常更换市场，燃气、生物质发电市场规模有限[77] - 工业领域脱硝催化剂市场步入平稳发展阶段，产品毛利长期处制造业平均水准[76] 各业务线收益情况 - 2021年公司总收益约7150万元，较2020年的约6480万元增加10.3%[92] - 2021年平板式脱销催化剂收益约3440万元，较2020年的约4420万元减少22.3%，平均售价增加8.9%，销售量减少11.9%[92][93] - 2021年蜂窝式脱销催化剂收益约1830万元，较2020年的约1310万元增加39.3%，平均售价下降17.4%，销售量增加99.2%[92][93] - 2021年车用脱销催化剂收益约1880万元，公司继续推进国六催化剂及相关产品的研发及试生产[92][93] 毛利与开支情况 - 2021年公司毛利约1220万元，2020年约1570万元[95] - 2021年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的18.6%，2020年为14.0%[96] - 2021年行政开支约2020万元，较2020年的约1810万元增加11.9%[97] 公司亏损情况 - 2021年公司拥有人应占亏损约1230万元，较2020年的约2100万元减少41.5%[99] 资产转让与资金补充 - 2021年第一季度公司完成无锡迪诺斯51%股权转让，回收转让款补充流动资金[83] - 2021年公司以370万元出售一条板式催化剂生产线给韩国ESKO公司，补充流动资金[86] 财务比率与资金情况 - 集团流动比率从2020年12月31日的3.1倍降至2021年12月31日的2.4倍，速动比率从1.9倍降至1.3倍[100][102] - 客户首付款从2020年12月31日的约4400万元增至2021年12月31日的约8230万元[102] - 2021年12月31日，集团流动资产净额为约1.517亿元（2020年：约1.572亿元），现金及现金等价物为约7140万元（2020年：约8500万元）[104] - 2020年及2021年12月31日，集团资产负债比率均为零[105] - 2021年12月31日，尚未动用的所得款项净额约2950万元[106] 投资与资本承担 - 截至2021年12月31日止年度，集团已投资约450万元购买物业、厂房及设备（2020年：约2430万元）[114] - 2021年12月31日，集团对廊坊迪诺思环保科技有限公司注资的资本承担为140万元（2020年：140万元），收购物业、厂房及设备的资本承担为约110万元（2020年：200万元）[115] 股权出售情况 - 2021年4月，公司间接全资附属公司出售无锡迪诺思环保科技有限公司全部51%股权，代价约1540.1万元[117] 贷款与抵押情况 - 2020年及2021年12月31日，集团并无尚未偿还的银行贷款及其他借款[110] - 除2020年12月31日有已抵押银行存款340万元外，2020年及2021年12月31日集团并无其他已抵押资产[113] 员工数量情况 - 2021年12月31日集团有171名雇员，2020年为206名[121] 产品售价情况 - 每立方米平板式脱硝催化剂平均售价从2014年的25,080元降至2021年的11,362元[125] 客户与供应商销售采购占比 - 截至2021年12月31日止年度，对集团最大客户及五大客户的销售额分别占集团总收益约15.5%及55.8%[126] - 2021年最大客户及五大客户总销售额分别占集团总收入约15.5%及55.8%，最大供应商及五大供应商总采购额分别占集团总采购额约18.0%及43.2%[145] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2021年度末期股息，2020年也无派付[139] 股份过户登记 - 公司将在2022年6月21日至24日暂停办理股份过户登记手续[140] - 为符合出席2022年6月24日股东大会及投票资格，股份过户文件及股票须在2022年6月20日下午4时30分前送交指定地点[140] 购股计划 - 购股计划可供发行股份数目上限共不得超49,403,700股，即报告日期股份总数的10%[146] - 因购股计划及其他购股计划授出但未行使的购股获行使可能发行的股份，不得超已发行股份的30%[147] - 十二个月内，购股计划向各合资格参与者授出购股获行使后发行及可能发行股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[149] - 向董事等授出购股，若致十二个月内授出及将授购股获行使后发行股份数合计超已发行股份的0.1%或总值超500万港元，须经股东大会批准[151] - 购股可在视为授出并接纳日期后十年内行使，购股计划自2015年10月14日起十年内有效，剩余有效期约三年零七个月[153] - 报告期内及报告日期，无根据购股计划授出、行使、注销或失效购股，2020及2021年12月31日，购股计划无尚未行使购股[154] 董事任职情况 - 执行董事赵姝、孔红军（2022年3月18日辞任）、李可；非执行董事李兴武、张毅达（2022年2月25日辞任）；独立非执行董事陈跃华、李民、王祖伟[155] - 李可及李民须轮值退任，符合资格并愿意在股东大会膺选连任[155] 物业、厂房和设备变动 - 物业、厂房和设备2021年变动详情见综合财务报表附注17[142] 董事服务合约 - 所有董事与公司订立的服务合约或委任函件初步为期三年，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[160] 董事持股情况 - 2021年12月31日，赵姝女士实益拥有公司股份14,812,477股，持股比例3.00%，受控法团权益股份153,031,609股，持股比例30.98%[163] - 2021年12月31日，李兴武先生受控法团权益股份51,075,015股，持股比例10.34%[163] - 2021年12月31日，孔红军先生受控法团权益股份8,887,475股，持股比例1.80%[163] - 2021年12月31日，李可先生受控法团权益股份2,962,474股，持股比例0.60%[163] - 2021年12月31日，计算董事持股比例的已发行股份数为494,037,000股[165] - 2021年12月31日，Advant Performance Limited实益拥有公司股份153,031,609股，持股比例30.98%[167] - 2021年12月31日，EEC Technology Limited实益拥有公司股份51,075,015股，持股比例10.34%[167] - 2021年12月31日，Kickstart Holdings Limited实益拥有公司股份40,188,996股，持股比例8.13%[167] - 2021年12月31日，Spring Capital Asia Fund, L.P.受控法团权益股份40,188,996股，持股比例8.13%[167] 控股股东承诺与关联交易 - 公司控股股东赵姝女士及Advant Performance Limited遵守不竞争承诺[177] - 截至2021年12月31日，公司无关联交易或持续关联交易[178] 可分派储备情况 - 2021年12月31日，公司无可分派储备（2020年：无）[179] 证券交易情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[181] 董事证券交易守则遵守情况 - 公司董事在报告期及至报告日期遵守证券交易标准守则[183] 公众持股量情况 - 截至报告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[184] 慈善捐款情况 - 报告期内，集团无慈善及其他捐款[185] 审核委员会工作 - 审核委员会由陈跃华女士、李民先生及王祖伟先生组成，已审阅公司2021年度经审核财务报表[186] 审计公司情况 - 信永

市场部业务数据 - 2021年上半年市场部完成226个项目催化剂技术方案，正式投标81个，签订30个供货合同，完成5家电厂7台机组最初验收和11家客户最终验收及款项回收[12] 行业业绩突破 - 2021年上半年集团成功签订水泥行业脱硝催化剂合同，取得该行业业绩突破[12] 催化剂生产业务数据 - 2021年上半年集团完成27个项目催化剂生产任务，发货23个项目，但总体生产任务不饱和[15] 产品毛利率影响因素 - 2021年上半年催化剂销售价格回落，钛白粉等大宗原材料价格上升，影响产品毛利率[15] 生产线情况 - 2021年上半年蜂窝催化剂生产线基本达设计能力，其占比逐步提高[15] 车辆催化剂业务调整 - 2021年上半年集团停止柴油车国五催化剂生产和销售[18] 车辆催化剂业务发展 - 2021年上半年集团优化完善国六天然气车辆催化剂产品，开始向主流发动机厂批量供货[18] - 2021年上半年集团继续开发国六柴油车催化剂系列产品，为国产化做准备[18] - 车辆催化剂产品涂覆生产线已具备批量生产条件，产品质量获认可[18] 国六天然气催化剂产品情况 - 公司国六天然气催化剂产品初步具技术领先优势且批量供货，但资金压力大，后续将加大研发[21] 公司总收益变化 - 2021年上半年公司总收益约3110万元，较2020年同期的约2250万元增加38.2%[24] 平板式脱硝催化剂收益变化 - 2021年上半年平板式脱硝催化剂收益约2620万元，较2020年同期的约1890万元增加38.6%[25] - 2021年上半年平板式脱硝催化剂收益26,174千元，2020年为18,932千元[98] 蜂窝式脱硝催化剂收益变化 - 2021年上半年蜂窝式脱硝催化剂收益约460万元，2020年同期为0[24] - 2021年上半年蜂窝脱硝催化剂收益4,617千元，2020年为0千元[98] 柴油车专用脱硝催化剂收益变化 - 2021年上半年柴油车专用脱硝催化剂收益约30万元，较2020年同期的约350万元减少91.4%[25] - 2021年上半年柴油车脱硝催化剂收益329千元，2020年为3,527千元[98] 公司毛利变化 - 2021年上半年公司毛利约360万元，2020年同期约380万元[26] 销售及市场推广开支变化 - 2021年上半年销售及市场推广开支约470万元，较2020年同期的约300万元增加56.7%[27] 行政开支变化 - 2021年上半年行政开支约770万元，较2020年同期的约570万元增加35.1%[30] 公司拥有人应占溢利变化 - 2021年上半年公司拥有人应占溢利约300万元，2020年同期为亏损约460万元[32] - 2021年上半年公司拥有人应占溢利为3009千元，2020年上半年亏损4631千元[104] 公司流动资产及现金情况 - 2021年6月30日公司流动资产净额约1.67亿元，现金及现金等价物约6980万元[33] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为69,783千元，2020年同期为118,246千元[82] 尚未动用所得款项净额 - 2021年6月30日尚未动用的所得款项净额约3440万元[36] 集团资本支出情况 - 本期集团资本支出约510万元用于购买物业、厂房及设备，去年同期为90万元[41] - 2021年上半年集团收购物业、厂房及设备成本约511.5万元，2020年上半年约91万元；2021年上半年撇销约19.4万元相关资产，2020年上半年无[105] 集团资本承担情况 - 截至2021年6月30日，集团对廊坊迪诺思环保科技有限公司注资的资本承担为140万元，与2020年12月31日持平；购买物业、厂房及设备的资本承担约为20万元，2020年12月31日为200万元[42] 股权出售情况 - 2021年3月8日，北京迪诺斯以1540.1万元出售无锡迪诺斯51%股权，4月完成交易[44] - 2021年4月，集团以15401000元人民币现金代价出售无锡迪诺思51%股权，截至6月30日已全额收款[119] 集团雇员情况 - 截至2021年6月30日，集团有212名雇员，2020年12月31日为183名；本期雇员薪酬为1210万元，去年同期为830万元[50] 股东股权情况 - 截至2021年6月30日，赵姝女士实益拥有14812477股股份，占比3.00%；受控法团权益拥有153031609股股份，占比30.98%[52] - 截至2021年6月30日，李兴武先生受控法团权益拥有51075015股股份，占比10.34%[52] - 截至2021年6月30日，孔红军先生受控法团权益拥有8887475股股份，占比1.80%[52] - 截至2021年6月30日，李可先生受控法团权益拥有2962474股股份，占比0.60%[52] - 上述股权百分比根据2021年6月30日已发行494037000股股份计算[54] - 截至2021年6月30日，已发行股份494,037,000股，Advant Performance持股153,031,609股，占比30.98%；EEC Technology持股51,075,015股，占比10.34%；Kickstart Holdings Limited持股40,188,996股，占比8.13%；Spring Capital Asia Fund, L.P.通过Kickstart Holdings Limited间接持股40,188,996股，占比8.13%[57][58] 董事获利安排情况 - 本期内，公司、附属公司、控股公司或同系附属公司无安排使董事可通过购入股份或债权证获利[56] 客户合约收益及相关指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，客户合约收益为31,120千元人民币，2020年同期为22,459千元人民币；期内亏损为2,516千元人民币，2020年同期为4,602千元人民币；基本及摊薄每股溢利为0.006元人民币，2020年同期每股亏损0.009元人民币[72] - 2021年上半年客户合约总收益31,120千元，2020年为22,459千元[98] 公司资产情况 - 截至2021年6月30日，非流动资产为62,321千元人民币，2020年12月31日为82,817千元人民币；流动资产为237,896千元人民币，2020年12月31日为232,909千元人民币；总资产为300,217千元人民币，2020年12月31日为315,726千元人民币[73] 购股计划情况 - 公司于2015年10月14日采纳购股计划，截至2021年6月30日，购股计划项下概无未行使购股[60] 股息派发情况 - 董事会建议不派发2021年中期股息，2020年同期也未派发[61] 公众持股量情况 - 报告期内，公司维持了香港联交所规定的公众持股量[62] 董事守则遵守情况 - 公司采纳了上市规则附录十所载标准守则，董事确认在报告期内遵守规定标准[63] 企业管治守则遵守情况 - 报告期内，公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[64] 公司证券交易情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[65] 核数师委任情况 - 信永中和（香港）会计师事务所有限公司获委任为公司核数师，任期至下届股东周年大会结束[68] 公司负债及资产净额变化 - 2021年6月30日总负债为76,405千元，2020年12月31日为80,290千元，减少4.84%[76] - 2021年6月30日资产净额为223,812千元，2020年12月31日为235,436千元，减少4.93%[76] 期内溢利及全面开支总额变化 - 2021年上半年期内溢利为3,009千元，2020年上半年期内亏损为4,631千元[77][80] - 2021年上半年全面开支总额为3,160千元，2020年上半年全面收入总额为3,343千元[77][80] 法定盈余储备基金提取情况 - 截至2021年6月30日止六个月，自保留盈利中提取618,000元拨充法定盈余储备基金，2020年同期为45,000元[80] 现金流量变化 - 2021年上半年经营活动所用现金净额为28,954千元，2020年同期为5,003千元[82] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为15,606千元，2020年同期所用现金净额为3,241千元[82] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为1,203千元，2020年同期无[82] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为14,551千元，2020年同期为8,244千元[82] 政府补贴及相关收支变化 - 2021年上半年政府补贴60千元，2020年为329千元[99] - 2021年上半年汇兑亏损净额69千元，2020年为212千元[99] - 2021年上半年撇销物业、厂房及设备亏损194千元，2020年为0千元[99] - 2021年上半年现金及现金等价物等利息收入64千元，2020年为147千元[101] - 2021年上半年租赁负债利息开支180千元，2020年为25千元[101] - 2021年上半年中国企业所得税本期41千元，2020年为0千元；递延税项本期89千元，2020年为 - 130千元[102] 存货情况 - 2021年6月30日存货总计110524千元，较2020年12月31日的90723千元有所增加；2021年上半年存货成本确认为开支并计入“销售成本”约2752.3万元，2020年上半年为1864.1万元[106] 贸易应收款项情况 - 2021年6月30日贸易应收款项为32963千元，减值拨备3348千元，净额29615千元；2020年12月31日贸易应收款项为35879千元，减值拨备3348千元，净额32531千元[108] 金融资产情况 - 2021年6月30日按公平值计入其他全面收入的金融资产（应收票据）为7102千元，2020年12月31日为7680千元[110] 已抵押银行存款及受限制现金情况 - 2020年12月31日已抵押银行存款341.8万元，年利率0.3%，2021年6月30日无[112] - 2020年12月31日受限制现金321.9万元担保期超一年分类为非流动资产，2021年6月30日无；2021年6月30日受限制现金年利率0.3%[113] 贸易应付款项及应付票据情况 - 2021年6月30日贸易应付款项为14228千元，应付票据为0；2020年12月31日贸易应付款项为12252千元，应付票据为3418千元[115] 法定股本及已发行股本情况 - 法定股本方面，2020年1月1日、2020年12月31日、2021年1月1日及2021年6月30日股份数目均为5000000千股，股本为50000千美元[117] - 已发行及已缴足股本方面，2020年1月1日股份数目为495349千股，股本为31506千元；2021年6月30日股份数目为494037千股，股本为31423千元[117] 联营公司注资及资本开支承诺情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，承诺向联营公司注资均为1400千元人民币[118] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，就收购物业、厂房及设备已订约但未于简明综合中期财务资料拨备的资本开支分别为169千元人民币和1963千元人民币[118] 廊坊迪诺思注资情况 - 集团拟向廊坊迪诺思出资2000000元人民币并持有其40%股权，截至2020年6月30日止六个月注资600000元人民币，2021年同期无注资[118] 无锡迪诺思出售收益及现金流入情况 - 无锡迪诺思出售日期的净资产为17274千元人民币，出售一间附属公司收益为6591千元人民币[120] - 出售无锡迪诺思产生的现金流入净额为15355千元人民币[120] 租赁相关情况 - 集团就陈其照先生物业租约每年应付租金313000元人民币，2021年6月30日租赁负债账面价值为273000元人民币，2020年同期为260000元人民币[124] - 截至2020年6月30日止六个月，集团向陈其照先生作出租赁付款157000元人民币，2021年同期无[124] - 集团就中禹环境物业租约每年应付租金44000元人民币，截至2020年6月30日止六个月，集团向中禹环境作出租赁付款18000元人民币，2

业务发展情况 - 公司2020年在传统板式催化剂领域获取中国华能集团催化剂打捆招标合同并实现多数合同交货[14] - 公司2020年在挤出蜂窝催化剂领域扩充产能，签署国外电厂蜂窝催化剂出口合同，取得陶瓷、钢铁、生物质发电行业业绩[14] - 公司2020年在国六催化剂车辆领域获取第一个天然气产品公告，签订天然气车辆催化剂供货合同[15] - 公司2021年发展蜂窝、车辆催化剂产品时要考虑降低制造费用以保证产品毛利率[16] - 公司2021年要稳步提升蜂窝催化剂设备产能，提升成品率，加强工业领域市场开拓，跟踪船机催化剂市场动态[16] - 公司2021年力争在天然气车辆催化剂市场取得突破性进展，抓紧柴油车催化剂研发、试产工作以取得市场突破[16] - 2020年市场营销部完成263个项目催化剂技术方案，完成正式投标82个，签订52个供货合同[73] - 截止2020年12月底，集团上半年完成19家电厂25台机组的最初验收，完成2家电厂4台机组的最终验收和全部合同款项回收工作[73] - 集团年初获蜂窝催化剂意大利出口订单并顺利交货，后续签订2个补充订单[75] - 集团年初获中国华能集团平板式催化剂打捆招标订单[75] - 集团年中获蜂窝催化剂越南出口订单[75] - 集团在生物质锅炉及钢铁球团行业实现业绩零的突破[75] - 2020年集团扩充蜂窝催化剂生产线生产设备，产能基本满足市场拓展需要[77] 企业管治与合规 - 公司已采纳企业管治守则经营业务，报告期内遵守守则条文，除守则条文第A.2.1条外[19] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为准则，全体董事报告期内均遵守该准则[21] - 董事会由8名董事组成，其中执行董事3名，非执行董事2名，独立非执行董事3名[23] - 王祖伟在7家或以上上市公司担任董事职务，但仍被认为可投入足够时间参与公司事务[26] - 赵姝、孔红军、李可、李兴武、张毅达、李民、王祖伟在2020年董事会会议出席率为100%[27] - 独立非执行董事占董事会三分之一以上，其中一名具备专业财务专长[28] - 所有董事已获整套入职资料，参加持续专业发展项目并接收业务等事宜简报更新[30] - 公司主席及行政总裁职务由赵姝一人担任，董事会认为符合公司最佳利益[31] - 所有董事与公司订立为期3年的服务合约或委任函件，可提前3个月书面通知终止[33] - 三名董事将在应届股东周年大会退任，并符合资格且愿意重选连任[33] - 陈跃华于2020年6月30日获委任，林晓波于同日辞任[23][27] - 赵姝在2020年薪酬委员会、提名委员会、股东周年大会出席率为100%[27] - 公司于2015年10月19日成立审核、薪酬和提名三个委员会[36][39][42] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[36] - 薪酬委员会由三名成员组成，两名是独立非执行董事，报告期内举行一次会议[39] - 提名委员会由三名成员组成，两名是独立非执行董事，报告期内举行一次会议[42][43] - 公司制定了企业管治政策及常规，涵盖多方面职责[35] - 董事会负责集团风险管理及内部监控系统，每年审核其有效性，集团已设定包含五部分的风险管理框架[48] - 公司于2015年10月19日采纳举报政策，审核委员会定期监督[50] - 刘连超于2015年5月8日获委任为联席公司秘书，黄儒杰于2020年6月1日获委任为联席公司秘书，2020年两人均接受不少于15小时相关专业培训[51] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[54] - 有意召开股东特别大会的股东须将要求书提交至公司香港主要营业地点[54] - 公司审查要求书，合适则要求董事会两个月内召开股东特别大会，不合适则通知股东[59] - 若董事会未在要求书递交后21天内回应及召开大会，股东可自行召开，费用由公司偿付[59] - 提名董事的通告最短期限为至少7日，呈交时间有相关规定[57] - 公司宪章文件于公司网站及联交所网站可供查阅，自上市日期起无变动[60] - 公司运用多种通讯方式向股东传达资料，公司网站会登载相关信息[61] 宏观经济与政策环境 - 中国2020年GDP增长率为2.3%，GDP总量突破100万亿大关[13] - 《重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》实施推迟到2021年7月1日执行[14] - 2020年中国GDP增长率下滑到2.3%，为历年最低增长水平，公司总体经营承受较大压力，但业务受冲击有限，保持基本平稳运行[69] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司总收益约6480万元，较2019年的约6150万元增加5.3%[85] - 2020年平板式脱硝催化剂收益约4420万元，较2019年的约5390万元减少17.9%，每立方米平均售价增加约9.6%，销售量减少约23.9%[85][86] - 2020年蜂窝式脱硝催化剂收益1314.5万元，占总收益20.3%，2019年无此项收益[85] - 2020年柴油车专用脱硝催化剂收益约740万元，较2019年的582.9万元有所增加，占总收益11.4%[85] - 2020年公司毛利约1570万元，2019年约670万元[87] - 2019年和2020年销售及市场推广开支分别占客户合约收益总额的17.6%及14.0%[88] - 2020年行政开支约1810万元，较2019年的约3490万元减少48.1%[90] - 2020年公司拥有人应占亏损约2100万元，较2019年的约4010万元减少47.6%[92] - 2020年末流动比率为3.1倍，较2019年末的5.0倍降低；速动比率为1.9倍，较2019年末的3.8倍降低[93] - 2020年末客户首付款约4400万元，较2019年末的约2380万元增加[93] - 2020年12月31日，集团流动资产净额约为1.572亿元，现金及现金等价物约为8500万元，较2019年的1.991亿元和1.254亿元有所下降[95] - 2019年12月31日及2020年12月31日，集团资产负债比率均为零[96] - 2020年12月31日，尚未动用的所得款项净额约为5370万元[97] - 开发柴油车专用脱硝催化剂计划金额为7860万元，2020年底余额为2060万元，预计2024年第四季度动用完毕[98] - 截至2020年12月31日止年度，集团已投资约2430万元购买物业、厂房及设备，较2019年的990万元有所增加[103] - 2020年12月31日，集团就向联营公司注资的资本承担为140万元，较2019年的200万元有所下降[105] - 2020年12月31日，集团就收购物业、厂房及设备的资本承担约为200万元，2019年无此项承担[105] - 2020年12月31日，集团有206名雇员，较2019年的165名有所增加[109] - 2020年12月31日后，集团同意出售附属公司无锡迪诺斯环保科技有限公司全部51%股权，现金代价为1540.1181万元，预计2021年4月底完成[110] - 平板式脱硝催化剂平均售价从2014年的每立方米25,080元降至2020年的每立方米10,435元[114] - 截至2020年12月31日止年度，最大客户及五大客户销售额分别占集团总收益约15.8%及53.0%[115] - 截至2020年12月31日止年度，集团未开展任何对冲外汇风险的活动[116] - 董事会不建议派付2020年度末期股息（2019年：无）[126] - 公司于2021年6月22日至6月25日暂停办理股份过户登记手续[127] - 截至2020年12月31日止年度，最大供应商及五大供应商总采购额分别占集团总采购额约15.7%及44.2%[131] - 2020年酬金在零至100万港元的高级管理层（董事除外）有2人，2019年为1人[41] - 2019年酬金在100.0001万至200万港元的高级管理层（董事除外）有1人，2020年为0人[41] - 公司截至2020年12月31日止年度的年度业绩经审核委员会审核[37] - 董事会负责编制各财政年度集团财务报表，外聘核数师对综合财务报表发表独立意见[46] - 截至2020年12月31日止年度，审核集团综合财务报表已付/应付信永中和（香港）会计师事务所有限公司费用为人民币84.5万元[47] - 2020年12月31日，公司无可分派储备（2019年：无）[163] - 2020年3月20日，公司注销131.2万股股份[164] 股份与股权情况 - 2020年12月31日，赵姝实益拥有股份14,812,477股，持股比例3.00%；受控法团权益股份153,031,609股，持股比例30.98%[149] - 2020年12月31日，李兴武受控法团权益股份51,075,015股，持股比例10.34%[149] - 2020年12月31日，孔红军受控法团权益股份8,887,475股，持股比例1.80%[149] - 2020年12月31日，李可受控法团权益股份2,962,474股，持股比例0.60%[149] - 2020年12月31日，已发行股份494,037,000股[151] - 2020年12月31日，Advant Performance Limited持股153,031,609股，持股比例30.98%；EEC Technology Limited持股51,075,015股，持股比例10.34%；Kickstart Holdings Limited持股40,188,996股，持股比例8.13%；Spring Capital Asia Fund, L.P.持股40,188,996股，持股比例8.13%[153] - 赵姝女士拥有1481.2477万股股份权益，被视为在Advant Performance Limited持有的1.53031609亿股股份中拥有权益[177] - 孔红军持有Global Reward 8,887,475股股份权益[180] - 李可持有Fine Treasure 2,962,474股股份权益[181] - 李兴武持有EEC Technology Limited 51,075,015股股份权益[183] 关联交易与竞争承诺 - 报告期内，公司无订立或存续有关管理及经营业务的合约，无参与有关董事或其关连人士重大权益的交易等，控股股东或其附属公司与集团无订立重大合约[156][157][158] - 公司控股股东承诺不参与竞争业务，独立非执行董事确认截至2020年12月31日已遵守承诺[160] - 截至2020年12月31日，公司无关联交易或持续关联交易[162] 人员任职与背景 - 张毅达拥有逾18年直接投资经验[184] - 张毅达自2006年7月至今任扬子江船业独立非执行董事[186] - 张毅达自2007年3月至今任中国元邦房地产控股独立非执行董事[186] - 张毅达自2011年12月至今任鹏鹞环保非执行董事[186] - 张毅达自2013年2月至今任Asia Vet Holdings独立非执行董事[186] - 张毅达自2014年11月至今任HG Metal Manufacturing非执行董事[186] - 陈跃华于2020年6月30日获委任为独立非执行董事[188] - 李民于2017年11月1日获委任为独立非执行董事，获河南省科技进步二等奖2项，国家发明专利4项，发表论文二十余篇，其中EI收录10余篇[189] - 王祖伟在会计金融领域拥有逾30年经验，于2015年10月18日获委任为独立非执行董事，在多家上市公司任职[190] - 刘连超于2015年5月8日获委任为公司联席公司秘书及授权代表，拥有北京航空航天大学工学学士学位、同济大学工商管理硕士学位、中国人民大学管理学博士学位[194] - 陈其照于2020年6月1日获委任为公司首席财务官，毕业于美国南加州大学工商管理专业[195] ESG报告情况 - 公司发布第四份ESG报告，阐述在ESG范畴的可持续发展策略及绩效，报告已通过董事会审阅及批准[197] - ESG报告组织范围涵盖公司及其附属公司，业务范围包括办公室运营和脱硝催化剂的研发、生产及销售，时间范围为2020年1月1日至2020年12月31日[198] 购股计划情况 - 公司于2015年10月14日采纳购股计划，合资格参与者需在书面通知后30天内接受购股，接纳时需支付1港元（或等值人民币）[133] - 所有购股计划涉及股份上限为49,403,700股，即报告日期股份总数的10% [133] - 因购股计划授出但未行使的购股获行使后发行股份，不得超已发行股份的30% [134] - 十二个月内，向各合资格参与者授出购股获行使后发行股份，不得超授出日期已发行股份的1% [135] - 向董事等关联人士授出购股，若致十二个月内发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需经股东大会批准 [138] - 购股可在视为授出并接纳后十年内行使，购股计划自2015年10月14日起十年内有效，剩余有效期约五年零六个月 [139] - 报告期内至报告日期，无根据购股计划授出、行使、注销或