ANNUAL REPORT 2024 年度報告 Annual Report 2024 年度報告 CONTENTS 目錄 | 2 | Corporate Information | | --- | --- | | | 公司資料 | | 5 | Financial Highlights | | | 財務摘要 | | 6 | Chairman's Statement | | | 主席報告 | | 8 | Management Discussion and Analysis | | | 管理層討論及分析 | | 33 | Directors and Senior Management | | | 董事及高級管理層 | | 40 | Report of the Directors | | | 董事會報告 | | 120 | Corporate Governance Report | | | 企業管治報告 | | 142 | Independent Auditor's Report | | | 獨立核數師報告 | | 152 | Consolidated Statement of Profit or Loss | | | ...

截至4月15日收盘，民生教育（01569.HK）报0.131港元，较上个交易日上涨2.34%，当日盘中最低价触 及0.123港元，创近一年新低。 民生教育旗下的学校和在线教育机构受到了教育主管部门的好评和社会的广泛认可,曾获得"全国先进社 会组织""全国民办教育先进单位""中国民办高等教育优秀院校""全国先进独立学院""先进基层党组 织""全国毕业生就业典型经验高校""全国深化创新创业教育改革示范高校""全国民办高校创新创业教育 示范学校""2020中国(行业)十大领军品牌""2020年度行业标杆教育集团"等多项荣誉。 民生教育创办人、董事会主席李学春先生为第十一届、第十二届中国人民政治协商会议全国委员会委 员,第十二届中国人民政治协商会议教科文卫体委员会委员;第十届、第十一届中华全国工商业联合会常 委;第三届、第四届中国光彩事业促进会副会长;中国民办教育协会副会长,重庆市民办教育协会会长、执 行会长;曾获得"全国优秀教育工作者""中国光彩事业奖章"等荣誉称号。 民生教育将永远坚守初心,一切为了学生,树人育才,坚持创新,建设智慧教育新生态,以优质教育普惠民生, 心系天下求学人,永远向前。 资金流向方面，当日主 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2024年总收益约19.472亿元，较2023年减少约17.2%[4] - 集团2024年经调整EBITDA约5.815亿元，较2023年减少约41.2%[4] - 集团2024年经调整净溢利约1.801亿元，较2023年减少约34.3%[4] - 集团2024年总资产约112.554亿元，净资产约59.38亿元[4] - 集团2024年资本负债率约为37.0%[4] - 集团2024年年度溢利4771.8万元，2023年为1.21176亿元[6] - 集团2024年年度全面收益总额2667.1万元，2023年为9985.4万元[8] - 集团2024年母公司普通股权益持有人应占每股盈利为0.0003元，2023年为0.0329元[8] - 集团2024年非流动资产总值70.33089亿元，2023年为70.53903亿元[9] - 集团2024年流动资产总值42.22337亿元，2023年为43.12665亿元[9] - 2024年除税前溢利11411千元，2023年为321722千元[19][21] - 2024年资产总值11255426千元，2023年为11366568千元[21][22] - 2024年负债总额5317434千元，2023年为5415429千元[21][22] - 2024年减值亏损162946千元，2023年为143579千元[21][22] - 2024年折旧及摊销286889千元，2023年为303571千元[21][22] - 2024年资本开支384385千元，2023年为336539千元[21][22] - 2024年客户合约收益总计1947208千元，2023年为2352395千元；2024年其他收入及收益总额149536千元，2023年为181249千元[26] - 2024年物业、厂房及设备折旧为175,035千元，2023年为173,141千元[29] - 2024年所得税开支总计为 - 36,307千元，2023年为200,546千元[30] - 2024年和2023年用于计算每股基本及摊薄盈利的已发行普通股加权平均数均为4,217,720,000股，2024年母公司普通股权益持有人应占溢利为1,190千元，2023年为138,869千元[32] - 2024年贸易应收款项为438,988千元，减值55,137千元，账面价值383,851千元；2023年贸易应收款项为500,975千元，减值43,426千元，账面价值457,549千元[34] - 2024年贸易应付款项总计500,533千元，2023年为652,213千元[36] - 2024年12月31日合约负债总计835,155千元，2023年12月31日为832,959千元，2023年1月1日为909,607千元[37] - 2024年其他应付款项及应计费用总计776,711千元，2023年为782,172千元[39] - 董事会不建议2024年派付股息，2023年为0.98港仙[40] - 截至2024年12月31日止年度总收益约1947.2百万元，较2023年的约2352.4百万元减少约17.2%[69] - 销售成本由2023年的约1092.1百万元微减约1.4%至2024年的约1077.0百万元[72] - 毛利由2023年的约1260.3百万元减少约31.0%至2024年的约870.2百万元，毛利率由约53.6%降至约44.7%[73] - 其他收入及收益由2023年的约181.2百万元减少约17.5%至2024年的约149.5百万元[75] - 销售开支由2023年的约229.8百万元减少约21.5%至2024年的约180.3百万元[76] - 行政开支由2023年的约504.4百万元减少约4.2%至2024年的约483.0百万元[77] - 其他开支由2023年的约153.2百万元增加约21.3%至2024年的约185.9百万元[79] - 融资成本由2023年的174.9百万元减少约22.0%至2024年的约136.4百万元[80] - 2023年所得税开支约200.5百万元，2024年为所得税抵免约36.3百万元[81] - 2024年经调整净溢利较2023年减少约93.9百万元或约34.3%，经调整净利率由2023年的约11.7%降至约9.3%[84] - 截至2024年12月31日止年度资本开支约为人民币384.4百万元，用于兴建学校楼宇等及升级在线教育软硬件[89] - 2024年12月31日银行贷款及其他借款约为人民币2,198.3百万元，实际年利率为2.2%至10.0%，重庆臻智置业借款年利率为15%至24%[90] - 资本负债率由2023年12月31日的约35.9%增加至2024年12月31日的约37.0%[100] - 2024年已签约但未拨备的设备资本承担为人民币86,627千元，楼宇为人民币164,569千元，收购民办学校及公司为人民币91,800千元[87] - 2023年已签约但未拨备的设备资本承担为人民币54,472千元，楼宇为人民币324,138千元，收购民办学校及公司为人民币91,800千元[87] - 2024年12月31日集团雇员约6700名，2023年约6900名[103] - 董事会未就报告期宣派末期股息，2023年为0.98港仙[107] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年校园教育销售予外部客户收益1394292千元，在线教育为552916千元，总计1947208千元；2023年对应数据分别为1379852千元、972543千元、2352395千元[19][21] - 2024年校园教育业绩442019千元，在线教育为 - 224825千元，总计217194千元；2023年对应数据分别为577066千元、 - 26685千元、550381千元[19][21] 各业务线规模及合作情况 - 截至2024年12月31日，公司有覆盖全国31个省、市及自治区的1,900多家学习中心，与1,500余所院校开展合作，汇聚人力资源企业约930家，用人单位约4.2万家，链接C端用户约310万人、岗位需求约400万个，服务学生及用户总规模累计超5,000万[43] - 截至2024年12月31日，校园教育业务在重庆、山东、云南、内蒙古共举办或托管10所学校，在校生约10万人，其中全日制本科生约6.1万人[44] - 截至2024年12月31日，校园教育业务旗下学校提供119个本科专业、138个高职专科专业、35个中职专业[44] - 截至2024年12月31日，集团学校有1000余个校外实习实训基地[46] - 截至2024年12月31日，高等学历继续教育在线服务已与约350所院校开展合作，有1900多家学习中心[48] - 截至2024年12月31日，管理类研究生教育服务已与210余所国内外商学院达成合作，平台新增注册用户约3.7万人，累计注册用户约345万人[50] - 截至2024年12月31日，教师继续教育培训合作院校共有500多家，累计培训教师约900余万人次[51] - 截至2024年12月31日，IT职业培训建设了3000余门高质量培训课程，高水平行业讲师近千人，累计用户约2500余万人[51] - 云实训平台已聚合60余个实训项目，可覆盖20余个本科专业、40余个专科专业[53] - 截至2024年12月31日，人力资源服务业务覆盖全国20多个省、市及自治区，合作第三方人力资源企业约930家，用人单位约4.2万家[55] - 截至2024年12月31日，人力资源服务链接C端用户约310万人、岗位需求约400万个[55] - 截至2024年12月31日，数智产教融合服务院校12所[57] - 截至2024年12月31日，优慕课合作本科院校和职业院校400余所，服务学生1300余万人[58] - 截至2024年12月31日，丝绸之路已在海内外建设60多家分考点/考场，累计服务考生逾21万人次[60] - 截至2024年12月31日，国际教育业务累计服务学生约4000余人[62] 行业政策相关 - 2024年中央财政安排现代职业教育质量提升计划资金312.57亿元[63] 公司未来发展规划 - 公司未来将继续走好高等教育高质量发展之路[65] - 公司未来将继续打造「学习、就业、创业」数智服务平台生态[66] - 公司未来将继续推进教育及高科技的融合，赋能人才培养[67] 公司法律纠纷相关 - 卖方就收购励德集团49%股份申索虚高退出价人民币2,180,735,560.50元，公司认为其行权无效，按协议计算退出价为人民币981,500,000元[92] - 2019年重庆悦城向励德国教提供本金总额人民币400,000,000元贷款，卖方及励德国教申请仲裁称贷款已抵销[95] 公司资产质押情况 - 2024年12月31日集团账面价值约人民币79.2百万元的楼宇及定期存款人民币551.3百万元已质押取得贷款[97] 公司重大事项情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团无重大投资、收购及出售事项[101] - 截至公告日期，集团无重大投资或资本资产未来计划[102] 公司证券交易情况 - 报告期公司或附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[109] - 2024年12月31日公司所持库存股份数目为零[110] 公司合规情况 - 截至2024年12月31日止年度公司遵守上市规则附录C1所载守则条文[105] - 截至2024年12月31日止年度公司采纳上市规则附录C3所载标准守则[106] - 截至2024年12月31日止年度董事确认遵守标准守则规定标准[106] 公司审核及公告情况 - 审核委员会与管理层审阅讨论公司会计准则、内控、财报及管治政策常规[111] - 初步公告数据获核数师与综合财报核对一致，核数师未作保证[112] - 全年业绩公告已在联交所和公司网站刊出，年度报告将寄股东[113] 公司业务地域分布 - 年内公司全部收益均于中国产生，超90%的长期资产/资本开支位于/源自中国[23]

公司学校业务规模与结构 - 截至2024年6月30日，公司有超1900家学习中心、超1500所合作院校、约900家人力资源企业、约3.8万家用人单位，链接约470万C端用户和约370万个岗位，服务学生及用户超5000万[6][7] - 2024年报告期内，公司运营或管理10所学校，包括7所高等院校、2所中等职业学校和1所高中[9] - 截至2024年6月30日，学生总数约10万，其中全日制本科生约占59%[9] - 公司学校共开设121个本科专业、146个大专专业、72个中职专业和4个研究生培养建设专业[9] - 公司本科院校现开设1个省级及以上重点学科、2个重点学科、3个重点培育学科、15个一流专业和68个一流课程[10] - 截至2024年6月30日，公司学校共有约1000个校外实训基地[10] - 云南大学滇池学院的产教融合项目入选教育部第一批和第二批“新工科”项目及第一批“新文科”项目[10] - 公司在重庆、山东、云南、内蒙古共举办或托管10所学校，包括7所高等院校、2所中职学校和1所高中学校，截至2024年6月30日在校生约10万人，全日制本科生占比约59%[11] - 公司旗下学校提供121个本科专业、146个高职专科专业、72个中职专业以及4个硕士学位研究生培育建设专业[11] 学校发展历程与荣誉 - 2023年11月24日，云南大学滇池学院获批转设为滇池学院，2023年下半年获营利性学校分类登记批准，2024 - 2025学年开始以营利性办学主体名义招收新生[12][14] - 公司旗下学校师生获省部及以上荣誉2800余人次[16] - 2024年软科中国大学排名中，重庆人文科技学院位居全国民办高校第18位，蝉联重庆市民办高校第一名[17][19] 各业务线合作与服务数据 - 截至2024年6月30日，奥鹏教育和民生在线与约350所国内院校合作，通过1900多家学习中心为约63万名学生提供学历教育支持服务[21][23] - 截至2024年6月30日，都学网络与200余所国内外商学院合作，平台新增注册用户约3.5万人，累计注册用户约340万人[22][24] - 截至2024年6月30日，奥鹏教育合作院校超500家，完成超15300个培训项目，培训教师约900万人次，形成30TB+课程资源[25] - 截至2024年6月30日，慕课网建设超3000门高质量培训课程，有近1000名高水平行业讲师，累计用户约2500万[25] - 云实训平台聚合超60个实训项目，涉及11个类别，专业类实训覆盖超20个本科专业和超40个专科专业[27][29] - 截至2024年6月30日，小爱科技业务覆盖全国20多个省、市及自治区，合作第三方人力资源服务机构约900家，平台入驻用人单位约3.8万家，链接C端用户约470万人和岗位需求约370万个[30] - 截至2024年6月30日，数智产教融合服务覆盖12所院校，提供招生、教学等多项产品和服务[32] - 截至2024年6月30日，产教融合业务服务院校12所[33] - 截至2024年6月30日，优慕课合作本科院校和职业院校超400所，服务学生超1300万人[36] - 截至2024年6月30日，丝绸之路已在海内外建设80多家分考点/考场，累计服务考生逾18万人次[37][39] 教育政策动态 - 2024年1月，全国教育工作会议将“增强职业教育适应性和吸引力”作为重点工作部署[41] - 2024年3月，全国两会《政府工作报告》提及“大力提高职业教育质量”[41] - 2024年7月，二十届三中全会提出“加快构建职普融通、产教融合的职业教育体系”[41] 公司发展战略 - 公司将继续投入资源，走好高等教育高质量发展之路[42][43] - 公司将继续推进学习、就业、创业服务数字化、智能化，为各类学校和教育培训机构提供数字化服务[44][45] 业务服务分类 - 教育信息化服务由优慕课、奥鹏教育及都学网络提供[34][35] - 考试测评服务由奥鹏教育和丝绸之路提供，国际教育服务由奥鹏教育、都学网络等提供[37][38][39][40] 财务数据关键指标变化 - 报告期总收益约为10.798亿人民币，较2023年6月30日止六个月的约12.09亿人民币减少约10.7%[46] - 销售成本从2023年6月30日止六个月的约4.839亿人民币增加约3.1%至报告期的约4.989亿人民币[46] - 毛利从2023年6月30日止六个月的约7.251亿人民币减少约19.9%至报告期的约5.808亿人民币，毛利率从约60.0%降至约53.8%[47] - 其他收入及收益从2023年6月30日止六个月的约7930万人民币减少约9.8%至报告期的约7150万人民币[47] - 销售及分销开支从2023年6月30日止六个月的约1.171亿人民币减少约16.3%至报告期的约9800万人民币[47] - 行政开支从2023年6月30日止六个月的约2.434亿人民币略微减少约1.3%至报告期的约2.403亿人民币[48] - 其他开支从2023年6月30日止六个月的约670万人民币增加至报告期的约5970万人民币[48] - 融资成本从2023年6月30日止六个月的约1.005亿人民币减少约31.9%至报告期的约6840万人民币[48] - 所得税开支从2023年6月30日止六个月的约3020万人民币增加至报告期的约7280万人民币[48] - 集团期间溢利从2023年6月30日止六个月的约3.065亿人民币减少约63.1%至报告期的约1.132亿人民币[49][50] - 2024年经调整净溢利为1.31547亿元，2023年为3.64822亿元，报告期较2023年同期减少约2.333亿元或约63.9%[51][52] - 经调整净溢利率由截至2023年6月30日止六个月的约30.2%降至报告期的约12.2%[51][52] - 2024年6月30日流动资产约为36.678亿元，较2023年12月31日的约43.127亿元减少[53] - 2024年6月30日流动负债约为31.882亿元，较2023年12月31日的约37.752亿元减少[53] - 2024年6月30日计息金融机构贷款及其他借款约为22.859亿元，实际年利率为2.2%至9.3%[53] - 重庆臻智置业有限公司贷款金额为610万元，年利率介于15% - 24%[53] - 截至2024年6月30日，集团账面净值约8010万元的资产已抵押（2023年12月31日为8090万元）[56][58] - 截至2024年6月30日，集团部分银行结余以美元及港币计值，目前无外汇对冲政策[57][59] - 2024年6月30日，集团资本负债率由2023年12月31日的约35.9%增至约38.0%，处于健康水平[61] - 2024年上半年公司利润为113,165,000元人民币，其中母公司拥有人应占利润为104,802,000元人民币，非控股权益利润为8,363,000元人民币[119] - 2024年上半年公司其他全面亏损为7,892,000元人民币，其中母公司拥有人应占亏损为7,214,000元人民币，非控股权益亏损为678,000元人民币[119] - 2024年上半年公司全面收益总额为105,273,000元人民币，其中母公司拥有人应占收益为97,588,000元人民币，非控股权益收益为7,685,000元人民币[119] - 已宣派2023年末期股息37,538,000元人民币[119] - 确认以股份为基础之付款费用47,000元人民币[119] - 截至2024年6月30日，公司总股本为322,000元人民币，总权益为6,018,921,000元人民币[119] - 2024年上半年除税前溢利为185,932千元，2023年同期为336,722千元[123] - 2024年上半年经营活动所用现金流量净额为779,026千元，2023年同期为245,053千元[124] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为190,407千元，2023年同期为98,644千元[125] - 2024年上半年融资活动所用现金流量净额为20,737千元，2023年同期为130,468千元[126] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为990,170千元，2023年同期为474,165千元[126] - 2024年期初现金及现金等价物为3,189,846千元，2023年为3,477,088千元[126] - 2024年期末现金及现金等价物为2,194,356千元，2023年为3,015,307千元[126] - 2024年上半年新借银行贷款及其他借款为222,610千元，2023年为172,412千元[126] - 2024年上半年偿还银行及其他借款为125,463千元，2023年无此项数据[126] - 2024年上半年已付所得税为181,751千元，2023年为18,750千元[124] - 2024年6月30日，公司非流动资产总值为71.10772亿元，较2023年12月31日的70.53903亿元增长0.81%[117] - 2024年6月30日，公司流动资产总值为36.67795亿元，较2023年12月31日的43.12665亿元下降14.95%[117] - 2024年6月30日，公司流动负债总额为31.88231亿元，较2023年12月31日的37.75242亿元下降15.55%[117] - 2024年6月30日，公司非流动负债总额为15.71415亿元，较2023年12月31日的16.40187亿元下降4.19%[118] - 2024年6月30日，公司资产净值为60.18921亿元，较2023年12月31日的59.51139亿元增长1.14%[118] - 2024年上半年，母公司普通股权持有人应占每股盈利为0.0248元，较2023年同期的0.0694元下降64.27%[115] - 2024年上半年公司购置物业、厂房及设备资产成本为1.79787亿元，2023年同期为6538.8万元[154] - 2024年上半年公司处置账面价值为882.6万元的资产，录得处置净收益38.2万元；2023年同期处置资产账面价值为290.3万元，净亏损13.7万元[154] - 按公平值计入损益的金融资产中，或然代价为108,553，按公平值计入损益计量的股权投资为12,004（2023年为7,941）[155] - 2024年6月30日其他非流动资产总计263,389千元，2023年12月31日为261,451千元[159] - 2024年6月30日贸易应收款项总计552,636千元，2023年12月31日为457,549千元[161] - 2024年6月30日贸易应付款项总计539,095千元，2023年12月31日为652,213千元[162] - 2024年合约负债总计107,754千元，2023年为832,959千元[164] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用总计764,490千元，2023年12月31日为782,172千元[167] - 2024年6月30日应计花红及其他雇员福利为79,505千元，2023年12月31日为103,534千元[167] - 2024年6月30日收取学生的学费为147,086千元，2023年12月31日为111,590千元[167] - 2024年6月30日计息银行及其他借款总计2,285,887千元，2023年12月31日为2,138,070千元[170] - 2024年6月30日即期借款总计1,308,772千元，2023年12月31日为1,148,613千元[170] - 2024年6月30日非即期借款总计977,115千元，2023年12月31日为989,457千元[170] - 2024年6月30日应偿还银行贷款一年之内或按要求为1,057,830千元，2023年12月31日为994,220千元[171] - 2024年6月30日其他应

学校分类登记与办学情况 - 滇池学院于2023年下半年获营利性学校分类登记批准，2024 - 2025学年以营利性办学主体名义招收新生，集团其他主要学校已申请登记为营利性学校但处于早期阶段[1] - 2023年下半年，滇池学院获营利性学校分类登记批准，2024 - 2025学年开始以营利性办学主体名义招收新生[27] 财务收益与利润情况 - 报告期内公司总收益约10.798亿元，较2023年同期减少约10.7%[2] - 报告期内公司毛利约5.808亿元，较2023年同期减少约19.9%，毛利率由约60.0%降至约53.8%[2] - 报告期内公司期间溢利约1.132亿元，较2023年同期减少约63.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为1079786千元，2023年同期为1209022千元，同比下降约10.7%[12][13][15] - 2024年上半年校园教育收益752217千元，在线教育收益327832千元；2023年同期校园教育收益741142千元，在线教育收益467880千元[12][13] - 2024年上半年除税前溢利为185932千元，2023年同期为336722千元，同比下降约44.8%[12][13] - 2024年上半年学费收入690920千元，较2023年同期的681295千元略有增长[15] - 2024年上半年远程教育培训服务收入209296千元，较2023年同期的341118千元下降约38.6%[15] - 2024年上半年其他收入及收益总计71543千元，2023年同期为79334千元，同比下降约9.8%[15] - 报告期内总收益约为10.798亿元，较2023年同期的12.09亿元减少约10.7%，主要因奥鹏教育网络教育停止招生致在线教育收益减少[42] - 销售成本从2023年同期的约4.839亿元增加约3.1%至报告期的约4.989亿元，主要因教职员工薪金及津贴增加[43] - 毛利从2023年同期的约7.251亿元减少约19.9%至报告期的约5.808亿元，毛利率从约60.0%下降至约53.8%，主要因校园教育开支增加[44] - 其他收入及收益从2023年同期的约7930万元减少约9.8%至报告期的约7150万元，主要因利息收入减少[45] - 销售及分销开支从2023年6月30日止六个月的约1.171亿元减少约16.3%至报告期的约9800万元[46] - 行政开支从2023年6月30日止六个月的约2.434亿元略微减少约1.3%至报告期的约2.403亿元[47] - 其他开支从2023年6月30日止六个月的约670万元增加至报告期的约5970万元[48] - 融资成本从2023年6月30日止六个月的约1.005亿元减少约31.9%至报告期的约6840万元[49] - 所得税开支从2023年6月30日止六个月的约3020万元增加至报告期的约7280万元[50] - 集团期间溢利从2023年6月30日止六个月的约3.065亿元减少约63.1%至报告期的约1.132亿元[51] - 报告期经调整净溢利较2023年同期减少约2.333亿元或约63.9%，经调整净溢利率从约30.2%降至约12.2%[52] 资产与负债情况 - 2024年6月30日，公司资产总额约107.786亿元，净资产约60.189亿元[2] - 2024年6月30日，公司资本负债率约为38.0%，处于健康水平[2] - 2024年6月30日，公司流动资产总值约36.678亿元，流动负债总额约31.882亿元，流动资产净值约4.796亿元[5] - 2024年6月30日，公司非流动资产总值约71.108亿元，非流动负债总额约15.714亿元[5][6] - 2024年6月30日，公司资产净值约60.189亿元[6] - 2024年6月30日，公司分部资产总计12073100千元，2023年12月31日为12642549千元，有所减少[14] - 2024年6月30日，公司分部负债总计5200724千元，2023年12月31日为5718219千元，有所减少[14] - 截至2024年6月30日贸易应收款项总计552,636千元，较2023年12月31日的457,549千元有所增加[21] - 截至2024年6月30日贸易应付款项总计539,095千元，较2023年12月31日的652,213千元有所减少[22] - 截至2024年6月30日合约负债总计107,754千元，较2023年12月31日的832,959千元大幅减少[24] - 截至2024年6月30日其他应付款项及应计费用总计764,490千元，较2023年12月31日的782,172千元略有减少[24] - 2024年6月30日集团流动资产净值约4.796亿元，流动资产从2023年12月31日的约43.127亿元减至约36.678亿元，流动负债从约37.752亿元减至约31.882亿元[53] - 2024年6月30日计息金融机构贷款及其他借款约22.859亿元，按2.2%至9.3%实际年利率计息，重庆臻智置业贷款年利率介乎15%-24%[54] - 2024年6月30日，集团账面价值约8010万元的资产已抵押以获取银行贷款及其他借款，2023年12月31日为8090万元[58] - 2024年6月30日，集团部分银行结余以美元及港币计值，目前无外汇对冲政策[59] - 2024年6月30日，资本负债率由2023年12月31日的约35.9%增至约38.0%[60] 每股盈利情况 - 母公司普通股权持有人应占每股盈利，2024年为人民币0.0248元，2023年为人民币0.0694元[4] - 2024年上半年每股基本盈利计算依据的母公司普通股权持有人应占溢利为104,802千元，2023年同期为292,608千元[20] 业务经营情况 - 公司业务分为校园教育和在线教育两个可报告经营分部[11] - 截至2024年6月30日，公司有1900多家学习中心，与1500余所院校合作，汇聚约900家人力资源企业和约3.8万家用人单位，链接约470万C端用户和约370万个岗位需求，服务学生及用户总规模累计超5000万[25] - 报告期内，公司在多地举办或托管10所学校，截至2024年6月30日，在校生约10万人，全日制本科生占比约59%[25] - 截至2024年6月30日，奥鹏教育和民生在线与约350所院校合作，为约63万名学生提供学历教育支持服务[29] - 截至2024年6月30日，都学网络与200余所国内外商学院合作，平台新增注册用户约3.5万人，累计注册用户约340万人[30] - 截至2024年6月30日，奥鹏教育合作院校500多家，完成15300多个培训项目，累计培训教师约900万人次，形成30TB+课程资源[32] - 截至2024年6月30日，慕课网累计用户约2500万，建设3000余门高质量培训课程，有近千名高水平行业讲师[33] - 截至2024年6月30日，小爱科技业务覆盖全国20多个省、市及自治区，合作第三方人力资源服务机构约900家，平台入驻用人单位约3.8万家，链接C端用户约470万人和岗位需求约370万个[35] - 截至2024年6月30日，优慕课合作本科院校和职业院校共有400余所，服务覆盖学生1300余万人[37] - 截至2024年6月30日，丝绸之路已在海内外建设有80多家分考点/考场，累计服务考生逾18万人次[38] 学校荣誉与项目情况 - 报告期内，公司旗下学校获多个省部级及以上荣誉，师生获省部级及以上荣誉2800余 人次[27] - 2024年软科中国大学排名中，重庆人文科技学院登全国民办高校第18位，蝉联重庆市民办高校第一名[27] - 云南大学滇池学院产教融合项目先后入选教育部第一批、第二批新工科项目各1项，入选教育部首批新文科项目1项[26] 未来发展规划 - 公司未来将继续加大旗下院校资源投入，优化教学环境及设备，加强专业化教师团队[40] - 公司未来将继续推进学习、就业、创业服务数字化、智能化，为各类学校和教育培训机构提供数字化服务[41] 平台资源情况 - 云实训平台已聚合60余个实训项目，内容涉及11个类别，专业类实训可覆盖20余个本科专业、40余个专科专业[34] 会计政策与财务审核 - 编制未经审核中期简明综合财务资料采纳的会计政策与2023年年报基本一致，仅首次采纳部分新订及修订准则[10] - 审核委员会与管理层审阅讨论公司会计准则、内部监控等事宜，中期业绩已由其审阅[66] 费用与开支情况 - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧87,449千元，使用权资产折旧20,484千元，其他无形资产摊销40,053千元[17] - 2024年上半年即期－中国内地期间徵缴所得税72,767千元，2023年同期为30,177千元[18] - 2024年上半年工资及薪金为316,425千元，2023年同期为284,724千元[17] - 2024年上半年贸易应收款项减值5,553千元，2023年同期无此项减值[17] 股息与证券交易情况 - 董事会未宣派2024年上半年中期股息，2023年同期也无[19] - 报告期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回已上市证券，2024年6月30日库存股份数目为零[65] - 董事会未就报告期宣派中期股息，截至2023年6月30日止六个月亦无[64] 企业管治情况 - 公司承诺建立良好企业管治常规及程序，报告期内遵守联交所上市规则附录C1所载守则条文[62] - 报告期内，公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认遵守规定标准[63] 仲裁纠纷情况 - 民生职业教育与卖方就收购励德集团49%股份选择权存在纠纷，仲裁仍在进行，截至2024年6月30日集团未作拨备[55] - 重庆悦诚向励德国教提供4亿元贷款，卖方及励德国教称贷款已抵销，重庆悦诚和民生职业教育请求偿还本金及利息和滞纳金，仲裁仍在进行中[56][57] 员工情况 - 2024年6月30日，集团聘用约6900名雇员，与2023年12月31日持平[61]

公司财务状况 - 公司财报显示，2023年度收入为2,352,395人民币千元，较上一年持平[6] - 2023年度净利润为121,176人民币千元，较上一年大幅下降[6] - 2023年12月31日止的财政年度，公司总收入约为人民币2,352.4百万元，较2022年同期略有下降约0.1%[14] - 公司的毛利约为人民币1,260.3百万元，较2022年同期略有下降约1.2%[14] - 公司的毛利率约为53.6%，较2022年同期略有下降约0.6%[14] - 截至2023年12月31日，公司的总资产约为人民币11,366.6百万元，现金及现金等价物约为人民币3,189.8百万元[14] - 公司的资本负债率由2022年12月31日的约46.8%大幅减少至约35.9%[14] 公司发展战略 - 公司持续关注职业教育政策，致力于培养高素质技能型人才[8] - 公司将继续推进学习、就业、创业服务数字化、智能化，全面覆盖各类学校和教育培训机构，提供数字化服务[16] - 公司将加快学习、就业、创业三大领域全产业链高效协同，共享发展成果，构建数字和智能服务生态系统[17] - 公司将继续推动现代职业教育的高质量发展，为中国的高质量发展提供战略支撑能力[21] 公司业务板块 - 公司已完整布局八大业务板块，建有覆盖全国31个省、市及自治区的1,900多家学习中心，与1,500余所院校开展合作，形成了“互联网+”职业教育网络和人才就业服务体系[37][38] - 在报告期内，公司主要业务板块包括在线教育服务，校园教育，职业能力提升及培训，人力资源服务，数智产教融合服务，教育信息化服务，考试测评服务及国际教育服务[39][40] 公司子公司业务 - 公司的在线教育服务主要涵盖高等学历继续教育和研究生教育，通过与高等院校、商学院等合作，为有学历提升需求的人士提供在线学习服务[41][42] - 公司的高等学历继续教育在线服务由全资子公司北京奥鹰远程教育中心有限公司和广东民生在线教育科技有限公司提供[43] - 都学网络是全国管理类研究生教育服务的领先企业，其MBAChina平台集结了业内专业授课名师，为想要提升学历的在职备考人群提供实时咨询信息通道和符合自身需求的学习课程[45] 公司财务细节 - 2023年12月31日止年度总收入为约23.52亿人民币，较2022年12月31日止年度的23.54亿人民币微减约0.1%[87] - 在线教育收入因停止招生而减少，校园教育收入增加，部分抵消了在线教育收入的减少[87] - 尽管在线教育板块在报告期间受到停止招生的暂时影响，但公司认为在线教育板块仍具有广阔的长期前景[91] 公司治理和管理团队 - 公司感谢管理层和全体员工的忠诚和奉献，也感谢股东和商业伙伴对董事会和管理层的信任和信心[18] - 公司相信通过全体员工的共同努力，业务将继续蓬勃发展，为股东带来更大回报[19] - 公司董事会主席李学春先生拥有20多年的教育行业经验，自2006年起担任董事会主席[145] - 公司副主席兼首席执行官张卫平女士于2007年4月加入公司，自2020年7月起担任董事会副主席兼行政总裁[150]

财务表现 - 民生教育(01569)截至2023年12月31日止年度业绩显示，收益略有减少约0.1%[1] - 母公司拥有人应占溢利减少71.66%，每股盈利为0.0329元[1] - 公告指出，收入减少主要是因为网络教育招生停止导致在线教育收益减少，但校园教育收益增加部分抵销[2]

公司财务状况 - 2023年12月31日止年度，公司总收入约为人民币2,352.4百万元，与2022年同期相比轻微减少约0.1%[1] - 2023年12月31日止年度，公司毛利约为人民币1,260.3百万元，与2022年同期相比轻微减少约1.2%[2] - 公司总资产约为人民币11,366.6百万元，现金储备约为人民币3,189.8百万元[3] - 2023年全年母公司擁有人應佔全面收益總額为117,547人民幣[10] - 非流動資產中商譽占比最高，为2,271,699人民幣[11] - 流动负债中贸易应付款项最高，为652,213人民幣[11] - 非流动负债中计息银行及其他借款最高，为989,457人民幣[12] 教育业务情况 - 校园教育和在线教育分部2023年度总计收入为23.52亿元人民币，分部业绩达到7.24亿元人民币[24] - 客户合约收入主要来源包括学费、住宿费、远程教育服务等，2023年总计达到23.52亿元人民币[24] - 公司计划派发每股普通股人民币0.89分的末期股息，共计人民币37.5百万元[31] - 公司将继续以高质量办学为发展核心，坚守职业教育高质量发展的坚定方针[39] - 公司成为国内领先的「互联网+」职业教育集团，持续加强及完善在招生－测评教学－实践实训－考试－就业一体化的职业教育服务能力[42] 公司运营情况 - 公司聘用约6,900名员工[114] - 公司的资本负债率下降至约35.9%[111] - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或贖回[121] - 公司審核委員會已審閱年度業績[122] - 主席李学春代表董事会感谢管理层、员工和股东的贡献和支持[126]

贷款事项 - 截至2023年7月27日，贷款协议项下的未偿还本金及应计利息约为人民币411,824,246.58元，且勵德集团49%已发行股本的股份质押仍然存在[1] - 公司在报告期间没有进行任何重大诉讼或仲裁[1] - 公司截至2023年6月30日没有重大投资或收购资产的计划[1] - 公司在报告期间没有进行任何重大子公司、联营公司和合资企业的收购或出售[1] 贷款协议 - 公司从国际金融公司获得了人民币7.5亿元的贷款，用于业务拓展和日常运营[1] - 公司与国际金融公司签订了美元贷款协议，用于业务发展和日常运营[1] - 公司与中国银行澳门分行签订了4400万美元的贷款协议，用于并购和一般营运资金[1] - 民生银行香港分行同意向公司提供最多为500,000,000港元的定期贷款授信[1] - DEG同意向民生教育有限公司提供最多28,240,000美元的贷款，用于业务拓展和日常运营[1] 股权及股东事项 - 公司董事长及最终控股股东需承担特定履约责任，确保持有民生集团和本公司股权不少于51%[1] - 公司董事长需直接或间接持有公司不少于51%的已发行股本，否则将触发贷款协议中的违约条款[1] - 李学春先生被要求直接或间接持有公司不少于51%的已发行股本[1] - 李学春先生和民生集团被要求履行特定履约义务，如违反将构成贷款协议的违约事件[1] - 民生集团持有公司约71.66%的已发行股份[1] 财务状况 - 公司截至2023年6月30日的收入为1,209,022人民币千元，净利润为306,545人民币千元[1] - 非流动资产总值为6958.1亿元人民币，较上一年底略有下降[1] - 流动资产总值为4567.4亿元人民币，较上一年底有所减少[1] - 流动负债总额为4135.0亿元人民币，较上一年底略有下降[1] - 资产净值为5140.5亿元人民币，较上一年底有所增加[1] - 母公司股东权益为4913.7亿元人民币，较上一年底有所增加[1] - 2023年上半年期间溢利为292.6亿元人民币，较去年同期有所增长[1] - 2023年上半年期间全面收益总额为255.5亿元人民币，较去年同期有所增加[1] - 2023年上半年期间非控股股东权益为22.7亿元人民币，较去年同期有所增加[1] - 2023年上半年期间股本为322亿元人民币，保持不变[1] - 2023年上半年期间外汇波动损失为10.4亿元人民币，较去年同期有所减少[1]

财务表现 - 截至2023年6月30日止六個月，公司校園教育分部收益為741,142千元人民幣，在線教育分部收益為467,880千元人民幣，總計1,209,022千元人民幣[6] - 截至2022年6月30日止六個月，公司校園教育分部收益為721,431千元人民幣，在線教育分部收益為552,590千元人民幣，總計1,274,021千元人民幣[10] - 2023年上半年總收益為人民幣1,209.0百萬元，同比下降5.1%[46] - 2023年上半年毛利為人民幣725.1百萬元，毛利率從57.6%提升至60.0%[49] - 2023年上半年期間溢利為人民幣306.5百萬元，同比下降12.2%[55] - 2023年上半年經調整淨溢利同比下降13.7%，淨溢利率從33.2%降至30.2%[56] - 公司2023年上半年收益为1,209,022千元人民币，同比下降约5.1%[116] - 公司2023年上半年税息折旧及摊销前利润（EBITDA）为566,900千元人民币，同比轻微减少0.1%[114] - 公司2023年上半年净亏损为306,545千元人民币，较2022年同期的349,090千元人民币有所减少[98] - 公司2023年上半年期间全面收益总额为269,412千元人民币，较2022年同期的312,298千元人民币有所下降[103] - 公司2023年上半年母公司普通股持有人应占每股盈利为0.0694元人民币，较2022年同期的0.0805元人民币有所下降[124] - 公司2023年上半年销售成本为483,945千元人民币，较2022年同期的539,859千元人民币有所下降[116] - 公司2023年上半年所得税开支为30,177千元人民币，较2022年同期的17,165千元人民币有所增加[118] - 公司2023年上半年总收益为1,209,022千元人民币，同比下降5.1%[132][134] - 学费收入为681,295千元人民币，同比增长2.2%[134] - 远程教育服务收入为341,118千元人民币，同比下降21.8%[134] - 公司除税前溢利为336,722千元人民币[132] - 公司截至2023年6月30日止六個月的每股基本及攤薄盈利為292,608千元人民幣[166] - 截至2023年6月30日，公司期間溢利為人民幣306,545千元，較2022年同期的人民幣349,090千元有所下降[196] - 公司經調整淨溢利為人民幣364,822千元，較2022年同期的人民幣422,758千元有所下降[196] 资产负债情况 - 公司非流動負債中，遞延收入為232,479千元人民幣，計息銀行及其他借款為1,623,707千元人民幣，其他長期負債為258,399千元人民幣，遞延稅項負債為135,428千元人民幣[1] - 公司股本儲備為4,913,673千元人民幣，非控股權益為226,787千元人民幣，總權益為5,140,460千元人民幣[2] - 公司截至2023年6月30日，流動資產淨值約人民幣432.3百萬元，流動資產從4,915.1百萬元減少至4,567.4百萬元[57] - 公司截至2023年6月30日的计息金融机构贷款及其他借款约为人民币2,350.9百万元，实际年利率为2.2%至7.4%[58] - 重庆臻智置业有限责任公司的借款金额为人民币6.1百万元，借款年利率为15%-24%[58] - 公司截至2023年6月30日的资本负债率由2022年12月31日的46.8%小幅减少至45.7%[78] - 公司截至2023年6月30日的融资成本为人民币100.5百万元，较2022年同期增加38.2%[72] - 公司2023年上半年流动资产总值为4,567,364千元人民币，较2022年同期的4,915,072千元人民币有所下降[106] - 公司2023年上半年非流动资产总值为6,958,129千元人民币，较2022年同期的7,041,509千元人民币有所下降[107] - 公司2023年上半年现金储备为3,015,300千元人民币，净资产为5,140,500千元人民币[114] - 公司现金及现金等价物为3,015,307千元人民币，同比下降13.3%[125] - 公司流动负债总额为3,015,307千元人民币，同比下降13.3%[125] - 公司合约负债为221,226千元人民币，同比下降75.7%[125][142] - 公司应收账款为801,779千元人民币，同比增长17.2%[125][141] - 公司应付账款为868,463千元人民币，同比下降8.0%[125][141] - 公司资产净值为5,140,460千元人民币，同比增长2.1%[154] - 公司分部資產總計為12,595,333千元人民幣，其中校園教育資產為9,480,482千元人民幣，在線教育資產為3,114,851千元人民幣[160] - 公司分部負債總計為6,454,605千元人民幣，其中校園教育負債為3,675,925千元人民幣，在線教育負債為2,778,680千元人民幣[160] - 公司賬面淨值為約人民幣81.8百萬元，較2022年12月31日的人民幣82.7百萬元略有下降[198] 教育业务 - 公司截至2023年6月30日止，共有約1,000個校外實習實訓基地，並與企業合作共建產業學院[25] - 公司附屬公司奧鵬教育截至2023年6月30日止，合作院校共有500多家，累計培訓教師約880萬人次，形成了30TB+的課程資源[26] - 公司截至2023年6月30日止，共提供40餘種職業資格證培訓課程，報告期內累計培訓約5,900人次[28] - 公司已形成多元化發展格局，涵蓋開放教育、成人函授教育、自考助學、國際教育等多個領域[48] - 奧鵬教育在2022年秋季停止網絡教育招生，但仍繼續服務50多萬在籍學生[186] - 公司未來將搭建綜合型人才數智服務互聯網平台，構建學習、就業、創業數智服務平台生態[184] 负债与合同 - 公司貿易應付款項為免息且一般於30至60日期限內結算[18] - 公司合約負債主要包括就尚未提供服務按比例向合作院校及其他客戶收取的短期預付款，預期將於一年內結清[19] - 公司截至2023年6月30日止六個月的貸款協議項下未償還本金及應計利息約為人民幣411,824,246.58元[78] - 公司截至2023年6月30日止六個月的短期預付款總計為221,226千元人民幣，其中學費預付款為5,690千元人民幣，住宿費預付款為13,543千元人民幣[168] 员工与薪酬 - 公司截至2023年6月30日的员工人数为7,500名，较2022年同期的7,456名有所增加[68] - 公司截至2023年6月30日止六個月的工資及薪金開支為284,724千元人民幣，退休金計劃供款為81,602千元人民幣[164] 税务与折旧 - 公司截至2023年6月30日止六個月的即期稅項為39,816千元人民幣，遞延稅項為(9,639)千元人民幣[165] - 公司截至2023年6月30日止六個月的物業、廠房及設備折舊為86,195千元人民幣，使用權資產折舊為21,629千元人民幣[164] 其他 - 公司董事會並無宣派截至2023年6月30日止六個月的任何中期股息[13] - 公司截至2023年6月30日止六个月未购买、出售或赎回任何已上市证券[89] - 公司截至2023年6月30日止六个月已遵守香港联合交易所证券上市规则附录十四所载守则条文[85] - 公司截至2023年6月30日止六个月的经调整净溢利为重要补充计量，用于评估经营表现[73] - 公司大部分收益及開支以人民幣計值，部分銀行結餘以美元及港幣計值，目前無外匯對沖政策[199] - 公司截至2023年6月30日止六個月的貿易應收款項減值為1,975千元人民幣，貿易應收款項減值撥回為3,372千元人民幣[164]