财务业绩 - 2024年上半年收入约人民币423.6百万元，同比增长约6.3%[3] - 2024年上半年税前利润约人民币183.2百万元，同比增长约5.2%[4] - 2024年上半年净利润约人民币137.3百万元，同比增长约4.8%[5] - 公司上半年实现总收益人民币423.6百万元，较上年同期增长6.3%[31] - 利息收入为人民币365.9百万元，占收益总额的86.4%，较上年同期增长10.5%[32,33] - 咨询费收入为人民币54.1百万元，较上年同期减少19.7%[32,33] - 确认经营租赁收入人民币3.6百万元[32,33] - 利息收入较上年同期增加10.5%至人民币365.9百万元，占总收益的86.4%[35] - 咨询费收入下降19.7%至人民币54.1百万元，主要由于客户需求下降[44] - 其他净收益下降79.2%至人民币2.3百万元，主要由于投资收益及增值税加计抵减收益下降[63,65] - 经营开支较上年同期减少0.9%至人民币68.5百万元[67] - 公司2023年上半年实现收益423,564万元人民币，同比增长6.3%[178] - 公司2023年上半年实现净利润137,256万元人民币，同比增长4.8%[180] - 公司每股收益为0.10元人民币，与上年同期持平[182] 资产负债情况 - 2024年6月30日资产总额约人民币11,489.3百万元，较2023年末下降约7.5%[6] - 2024年6月30日股东权益约人民币2,446.8百万元，较2023年末增长约1.9%[7] - 2024年6月30日资产负债率为78.7%[14] - 2024年6月30日不良资产率为1.8%[14] - 2024年6月30日撥備覆蓋率為204.5%[14] - 公司资产总额为人民币11,489.3百万元，较上年末减少7.5%[79] - 贷款及应收款项净额为人民币10,262.5百万元，较上年末减少8.4%[79] - 贷款及应收款项到期1年内的占比为62.3%[86] - 截至2024年6月30日，贷款及应收款项净额为人民币106.56亿元，不良资产率为1.8%[101] - 截至2024年6月30日，贷款及应收款项撥備覆蓋率为204.5%，较上年末上升19.9个百分点[106] - 截至2024年6月30日，第一阶段、第二阶段及第三阶段的贷款及应收款项之预期信用损失率分别为0.4%、1.2%及41.7%[107] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为人民币578.1百万元，受限制存款为人民币63.3百万元[108] - 截至2024年6月30日，应收账款余额为人民币1.6百万元，主要为经营租赁形成的应收款项[109] - 截至2024年6月30日，贸易及其他资产余额为人民币85.1百万元，主要为向供货商预付的设备款与待抵扣增值税进项税等[110] - 于报告期末，本集团递延所得税资产余额为人民币90.9百万元[112] - 于报告期末，本集团物业和设备余额为人民币48.3百万元[113] - 于报告期末，本集团对联营企业的投资余额为人民币327.0百万元[114] - 于报告期末，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产余额为人民币12.2百万元[115] - 于报告期末，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为人民币1.3百万元[116] - 于报告期末，本集团无形资产余额为人民币19.0百万元[117] - 于报告期末，本集团负债总额为人民币9,042.4百万元，较上年末减少9.7%[118] - 于报告期末，本集团借款余额为人民币6,794.3百万元，较上年末减少8.3%[121][122][123] - 于报告期末，本集团流动借款占借款总额的66.3%，较上年末下降28.6%[125][126] - 于报告期末，本集团贸易及其他负债为人民币2,239.3百万元，较上年末下降13.5%[128] - 公司2024年6月30日的非流动资产总额为4,500,129千人民币，较2023年12月31日的5,216,328千人民币下降13.7%[186] - 公司2024年6月30日的流动资产总额为6,989,139千人民币，较2023年12月31日的7,198,545千人民币下降2.9%[188,189] - 公司2024年6月30日的流动负债总额为5,871,828千人民币，较2023年12月31日的7,918,104千人民币下降25.9%[190,191] - 公司2024年6月30日的非流动负债总额为3,170,613千人民币，较2023年12月31日的2,096,531千人民币增加51.2%[192,193] - 公司2024年6月30日的股东权益总额为2,446,827千人民币，较2023年12月31日的2,400,238千人民币增加1.9%[196,197] 资产质量管理 - 公司密切监控租赁资产质量，实施五级分类管理[89] - 正常类贷款及应收款项租金一直准时支付或逾期不超过30日[90] - 关注类贷款及应收款项存在不利因素可能会对公司收回全部租赁款项的能力产生负面影响[91] - 资产管理措施，包括促进产业聚焦、推动业务模式转型、发挥公司信用发现核心能力优势、大力推进产融结合业务[96] - 持续完善风控策略体系，优化资产管理组织方式及流程，提升资产管控能力[98] - 加强对逾期项目的复盘总

公司概况 - 公司成立于2012年11月，专注于为中国高成长的科创企业提供设备租赁、知识产权租赁、股权投资和产融结合解决方案[6] - 公司以技术创新和产品创新为双轮驱动，构建了独特的竞争优势，致力于人工智能、双碳、医疗健康、智能制造和消费升级行业[7] - 公司已为近2,200家科创企业提供融资服务，融资总额超过450亿元人民币，其中超过50家客户成功上市[9] - 公司将持续深耕产融结合，为科技创新赋能，促进金融和科技产业深度融合，为产业发展创造更大的价值，助力实体经济高质量发展[10] 财务表现 - 公司截至2023年12月31日止年度收入总额为833,627千元，净利润为259,875千元[14] - 公司截至2023年12月31日止年度资产总额为12,414,873千元，权益总额为2,400,238千元[14] - 公司2023年税前利润同比增长约15.0%，权益回报率同比提高约0.6个百分点[16] 业务发展 - 公司全年实现租赁投放额85.93亿元，新增客户数292家，业务持续增长[19] - 公司连续三年获得国家级赛事承办权，品牌影响力持续扩大[20] - 公司控制资产不良率在1.7%水平，资产质量保持稳定[21] 融资业务 - 公司全年实现融资人民币94.85亿元，发行公司首单信用债，获得AA+主体信用评级[31] - 公司成功发行首期信用债超短期融资券、ABS、ABN等产品，实现了境内外资银行人民币银团贷款规模化融资[46] 资产负债情况 - 公司资产总额在2023年达到12,414,873千元，较2022年增长13.75%[38] - 公司负债总额为10,014,635千元，较2022年增长15.34%[38] - 每股净资产为1.80元，较2022年增长7.78%[38] - 公司资产负债率为80.7%，较2022年略有上升[38] 风险管理 - 公司2023年12月31日第一、第二、第三阶段的贷款及应收款项预期信用损失率分别为0.4%、1.0%、47.2%，整体预期损失率提升至3.1%[129] 员工管理 - 公司截至2023年12月31日共有141名员工，员工成本约为人民币94.9百万元[173][175] - 公司员工保持稳定，超过48.94%的员工在岗司龄在5年以上，未发生重大劳资纠纷[174] - 公司建立了灵活高效的员工薪酬激励计划，根据业绩和工作表现晋升员工，尚未采纳股权计划[176]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入约8.336亿元，较2022年的约7.431亿元增长约12.2%[1] - 2023年公司税前利润约3.462亿元，较2022年的约3.011亿元增长约15.0%[1] - 2023年公司年度利润约2.599亿元，较2022年的约2.261亿元增长约14.9%[1] - 2023年末公司资产总额约124.149亿元，较2022年末的约109.149亿元增长约13.7%[1] - 2023年末公司股东权益约24.002亿元，较2022年末的约22.204亿元增长约8.1%[1] - 2023年公司平均权益回报率为11.2%[1] - 2023年公司平均资产回报率为2.2%[1] - 董事会建议宣派2023年末期股息每股0.068元（含税）[1] - 2023年总收益833,627千元，2022年为743,146千元，其中2023年融资租赁利息收入49,312千元、售后回租利息收入575,840千元等[127] - 2023年其他净收入32,825千元，2022年为15,342千元，如2023年增值税加计扣除21,349千元等[128] - 2023年利息开支292,824千元，2022年为272,493千元，借款开支2023年为215,144千元等[129] - 2023年员工成本小计94,945千元，2022年为87,595千元，薪金、花红和津贴2023年为73,317千元等[130] - 2023年其他项目开支中自有设备折旧1,349千元，2022年为748千元等[130] - 2023年减值损失计提78,254千元，2022年为49,580千元，贷款及应收款项减值2023年为78,174千元等[130] - 2023年公司合并损益表内所得税开支为86,330千元，2022年为74,996千元[131] - 2023年董事和监事薪酬合计6,447千元，2022年为5,422千元[133][134] - 2023年五名最高薪人士中4人酬金总额为4,756千元，2022年3人酬金总额为3,885千元[135] - 2023年公司股东应占利润为259,875千元，2022年为226,104千元[135] - 2023年公司股东应占基本及稀释每股收益为0.19元，2022年为0.17元[135] - 2023年以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股权投资税后金额为 - 57千元，2022年为235千元[136] - 2023年物业和设备成本为67,288千元，2022年为64,551千元[137] - 2023年物业和设备累计折旧为31,323千元，2022年为28,201千元[137] - 2023年物业和设备账面价值净额为35,965千元，2022年为36,350千元[137] - 2023年末无形资产成本34,039千元，累计摊销14,483千元，账面价值19,556千元，较2022年末分别增长20%、15%、23%[138] - 2023年12月31日，应收融资租赁款总额1,412,516千元，净额1,281,523千元，较2022年分别增长47%、46%[139] - 2023年12月31日，贷款及应收款项11,570,094千元，减值准备362,846千元，总计11,207,248千元，较2022年分别增长14%、27%、14%[139] - 2023年12月31日，非流动资产4,790,021千元，流动资产6,417,227千元，总计11,207,248千元，较2022年分别增长13%、15%、14%[140] - 2023年和2022年12月31日，分别约2,918.1百万元和3,219.9百万元贷款及应收款项净额抵押作为借款抵押品[140] - 2023年和2022年12月31日，分别约1,159.6百万元和1,427.9百万元贷款及应收款项净额抵押作为资产支持证券抵押品[141] - 2023年和2022年12月31日，分别约1,291.1百万元和1,203.9百万元贷款及应收款项净额抵押作为资产支持票据抵押品[141] - 截至2023年12月31日，承租人保证金为1,318.3百万元，较2022年增长9%[143] - 2023年，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非上市股权证券为12,224千元，较2022年减少0.6%，收取股息0.2百万元[145] - 2023年和2022年合并财务报表中个别非重要关联方的账面总额分别为264,525千元、190,689千元，集团在该等联营公司中来自持续经营业务的份额总额分别为21,910千元、15,136千元[147] - 2023年和2022年其他资产总计分别为100,118千元、42,311千元，其中2023年增值税79,233千元、预付账款16,029千元等[147] - 2023年末和2022年末应交所得税分别为14,142千元、18,142千元，年度所得税准备分别为103,009千元、84,279千元[148] - 2023年12月31日和2022年12月31日递延所得税资产（负债）总计分别为92,540千元、75,843千元[148] - 2023年12月31日和2022年12月31日现金及现金等价物均为银行存款，分别为635,263千元、634,987千元[148] - 2023年1月1日融资活动产生的负债总计6,446,353千元，2023年12月31日为7,472,349千元，借款所得款项8,284,458千元，偿还借款7,263,866千元[149] - 2022年1月1日融资活动产生的负债总计5,429,754千元，2022年12月31日为6,446,353千元，借款所得款项6,023,675千元，偿还借款5,000,091千元[149] - 2023年12月31日租赁总现金流出为15,317千元，2022年12月31日为19,507千元[150] - 2023年12月31日借款总额为7,412,648千元，2022年12月31日为6,395,235千元[150] - 2023年12月31日应还借款一年內为6,302,429千元，一年后两年内为813,615千元，两年后五年内为296,604千元[159] - 2023年12月31日借款合同利率范围为2.60%-4.75%，2022年12月31日为3.65%－4.75%[159] - 2023年12月31日贸易及其他流动负债为1,601,533千元，非流动负债为986,312千元，总计2,587,845千元[159] - 2022年12月31日贸易及其他流动负债为1,263,411千元，非流动负债为1,017,687千元，总计2,281,098千元[159] - 信贷承诺准备2023年1月1日余额为36.4万元，计提8万元，12月31日余额为44.4万元；2022年1月1日余额为3万元，计提33.4万元，12月31日余额为36.4万元[160] - 租赁负债2023年12月31日最低租赁付款额现值为2000.2万元，付款额总额为2092.5万元；2022年12月31日现值为3260.3万元，总额为3474.7万元[160] - 2022年权益总额从年初的20.53955亿元增至年末的22.20256亿元，2023年增至23.99958亿元[161] - 2024年公司拟向权益股东分配现金利润9067万元，2022年为8000万元[170] - 2023年核准和派发的上一财年末期股息为8000万元，2022年为6000万元[171] - 2023年股票增值权产生负债账面总额为0千元，2022年为646千元[175] - 2023年12月31日集团最大信用风险总计1.2256114亿元，2022年为1.0801316亿元[182] - 2023年12月31日贷款及应收款项总净额中1.03%来自最大客户，2022年为1.51%[183] - 2023年12月31日贷款及应收款项总净额中5.27%来自五大客户，2022年为5.52%[183] - 2023年末贷款及应收款项总额为124.63亿元，较2022年末的108.73亿元增长[192] - 2023年末贷款及应收款项整体预期信用损失率为3.14%，高于2022年的2.82%[192] - 2023年12个月预期信用损失余额为10.80亿元，高于2022年的9.56亿元[193] - 利率整体上升或下降100个基点，2023年对公司保留利润的潜在影响为±740.9万元[198] - 2023年末现金及现金等价物为6.35亿元[198] - 2023年末借款总额为74.23亿元[198] - 2023年末金融资产总值为131.63亿元，金融负债总额为97.79亿元，敞口净额为33.83亿元[198] - 2022年12月31日现金及现金等价物为634,987千元人民币[199] - 2022年12月31日已抵押及受限制存款为53,754千元人民币[199] - 2022年12月31日贷款及应收款项总计10,872,502千元人民币[199] - 2022年12月31日金融资产总值为11,614,974千元人民币[199] - 2022年12月31日借款总计6,402,202千元人民币[199] - 2022年12月31日金融负债总额为8,593,416千元人民币[199] - 2022年12月31日敞口净额为3,021,558千元人民币[199] - 2023年12月31日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为12,224千元人民币[200] - 2023年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为1,317千元人民币[200] - 2022年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计为33,181千元人民币[200] 各业务线收入关键指标变化 - 2023年利息收入为6.91933亿元，2022年为6.13397亿元[2] - 2023年咨询费收入为1.41662亿元，2022年为1.29749亿元[2] 公司现金流量关键指标变化 - 2023年经营活动所用现金净额为 - 635,563千元，2022年为 - 670,902千元[8] - 2023年投资活动所用现金净额为 - 46,270千元，2022年为 - 68,217千元[8] - 2023年借款所得款项为8,284,458千元，2022年为6,023,675千元[9] - 2023年融资活动产生的现金净额为682,108千元，2022年为723,935千元[9] - 2023年现金及现金等价物增加净额为276千元，2022年为 - 15,176千元[9] - 2023年初现金及现金等价物为634,987千元，年末为635,263千元；2022年初为650,163千元，年末为634,987千元[9] 公司历史沿革 - 公司于2019年8月16日改制为股份有限公司并更名，2020年1月21日H股在香港证券交易所上市[10] - 公司2012年成立，注册资本5亿元，2017年增资500万元，注册资本增至10亿元[161][162] - 2020年公司发行3.33334亿股H股，扣除费用后所得净额约4.117亿元，分别计入股本和资本公积[163][165] 会计政策相关 - 公司本会计期间采纳《国际会计准则第8号》《国际会计准则第1号》《国际会计准则第12号》修订准则[18] - 公司于2022年1月1日开始采用修订准则并确认与租赁相关的递延税[21] - 会计政策变更对现金流量及每股收益未产生重大影响[22] 资产折旧及使用年限相关 - 以经营租赁租出的机器

文章核心观点 中关村科技租赁与北京威联德骨科技术有限公司订立融资租赁协议，预期为公司带来稳定收入及现金流 [1][3] 分组1：融资租赁协议基本信息 - 2023年12月22日公司作为出租人与承租人北京威联德骨科技术有限公司订立融资租赁协议I和II [1] - 出租人购入承租人自有租赁资产I和II，转让价款分别为5001.38万元及5032.41万元 [1] - 出租人将租赁资产I及II租回给承租人，租赁期为24个月，总租赁款项均为5432.59万元，包括本金5000万元及利息收入（含增值税）432.59万元 [1] 分组2：租赁资产情况 - 租赁资产I为骨科临床业务项下相关生产设备，账面净值约为5001.38万元 [2] - 租赁资产II为骨科植入业务项下相关生产设备，账面净值约为5032.41万元 [2] 分组3：业务影响 - 公司主要业务为向客户提供融资租赁及咨询服务，订立协议为日常及一般业务 [3] - 订立协议预期将为公司带来稳定收入及现金流 [3]

核心观点 - 中关村科技租赁与郑州沃特节能科技股份有限公司订立融资租赁协议III，涉及高压辊磨机的租赁，总租赁款项为人民币2220.37万元，租赁期为36个月[1] 融资租赁协议详情 - 出租人将购入承租人自有租赁资产III，转让价款为人民币2000万元，并将租赁资产III租回给承租人[1] - 总租赁款项包括融资租赁本金为人民币2000万元及融资租赁利息收入（含增值税）为人民币220.37万元[1] - 租赁资产III为高压辊磨机，账面净值约为人民币2044.32万元[2] 公司利益与业务策略 - 订立融资租赁协议将在租赁期内为公司带来收入和利润，符合公司业务发展策略[3] - 融资租赁协议基于正常商业条款订立，董事认为融资租赁协议的条款属公平合理，并符合公司及其股东的整体利益[3]

公司概况 - 公司成立于2012年11月，专注为中国高成长科创企业提供金融服务[12] 员工情况 - 2023年6月30日集团共有137名雇员，较2022年12月31日的132名有所增加[5] - 约100.0%的雇员拥有学士及学士以上学位，约64.23%的雇员拥有硕士及硕士以上学位[5] - 约19.7%的雇员拥有中级及中级以上职称，约5.1%的雇员拥有副高级及以上职称[5] 行业趋势 - 租赁行业进入高质量发展阶段，智能制造、新能源、新基建等领域成转型和优化布局重要方向[23] 战略规划 - 上半年公司优化形成“1+2+3”战略体系，完成主体战略转型规划和价值管理规划[25] 业务成果 - 截至2023年6月30日，公司已为2000余家科创企业提供融资服务，融资总量超400亿元[33] - 公司创新性构建基于客户成长因子的信用评价体系，能发现和识别早期高成长科创企业[32] - 公司开创了“中关村科技租赁发展模式”[33] - 2023年上半年新增融资租赁客户168位，新增合同299个[95] 财务数据 - 收入与利润 - 2023年上半年公司收入总额39.84亿元，净利润1.31亿元，较2022年同期的3.63亿元和1.12亿元有所增长[35][36] - 上半年公司收入同比增长9.9%，税前利润同比增长16.6%[44] - 报告期内公司实现总收益3.984亿元，较上年同期增长9.9%[71] - 报告期内公司实现净利润1.31亿元，较上年同期增长17.1%[71] - 利息收入为3.31亿元，占收益总额的83.1%，较上年同期增长10.6%[71] - 2023年上半年咨询费收入6.74亿元，其中政策咨询费收入4.82亿元占比71.5%，管理和业务咨询费收入1.92亿元占比28.5%，较2022年同期均有增长[78] - 2023年上半年利息开支1.44亿元，较上年同期增加8.1%，主要因融资租赁业务增长加大融资力度且利息开支成本率下行[78] - 2023年上半年利息收入3.31亿元，利息收入净额1.87亿元，分别较2022年同期增长10.6%和12.6%[83] - 2023年上半年其他净收益1110万元，较去年同期上升63.2%，其中投资收益增长1808.1%[85][86] - 2023年上半年公司利润1.31亿元，较上年同期增加1910万元，增幅17.1%，所得税实际税率为24.8%[89] - 2023年上半年基本每股收益为0.10元，较上年同期上升，因公司盈利能力增强[90] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司资产总额1116.85亿元，权益总额22.71亿元[35][39] - 2023年上半年公司资产负债率79.7%，较2022年同期的77.8%有所上升[35][39] - 截至2023年6月30日，公司不良资产率1.6%，拨备覆盖率183.5%[39] - 生息资产平均余额由上年同期的88.659亿元上升至102.579亿元，增幅15.7%[51] - 报告期内生息资产平均收益率为6.5%，较上年同期的6.8%下降0.3个百分点[51] - 咨询费收入由上年同期的6330万元增加6.6%至6740万元，占总收益的16.9%[52] - 借款利息开支成本率为3.8%，较上年同期减少[59] - 上半年融资租赁业务投放约36.91亿元，同比增长15.0%[69] - 2023年上半年借款合计平均余额为61.51亿元，利息开支为1.16亿元，利息开支成本率为3.8%，较2022年有所下降[102] - 报告期内，集团净利差为2.7%，净息差为3.8%，较上年同期均有所上升[105] - 报告期内，集团运营开支为6920万元，较上年同期增加1020万元，增幅17.4%[110] - 报告期内，集团所得税开支为4950万元，较上年同期增加1160万元，增幅30.6%[116] - 报告期末，集团资产总额为111.69亿元，较上年末增加2.54亿元，增幅2.3%[120] - 报告期末，贷款及应收款项为100.97亿元，较上年末增加2.77亿元，增幅2.8%[120] - 报告期末，现金及现金等价物占资产总额的5.7%，贷款及应收款项占资产总额的90.4%[120] - 报告期末，到期日在一年内的贷款及应收款项净额占集团贷款及应收款项净额的58.9%[124] - 报告期内，集团减值损失合计为3000.4万元，较上年同期增加11.2%[115] - 正常类资产占比94.8%，与年初基本持平[131] - 生息资产拨备从上年末的2.847亿元增加3000万元，至报告期末的3.147亿元[132] - 贸易及其他应收款余额为3040万元，主要为预付设备款与待抵扣增值税进项税等[136] - 物业和设备余额为2890万元，主要为使用权资产、员工办公设备和计算器[137] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产余额为1230万元，为对北京中关村协同创新投资基金管理有限公司的战略股权投资[138] - 无形资产余额为1590万元，主要为用于业务运营和风险管理职能的软件[139] - 以人民币计价的借款为66亿元，较上年末增加2.047亿元，增幅3.2%[141] - 流动借款占借款总额的61.2%，较上年末上升3.8%[144] - 贷款及应收款项净额为104.11388亿元，较上年末增长3.0%[148] - 2023年6月30日贷款及应收款项净额为104.11388亿元，较2022年末增长3.0%[156] - 报告期末贷款及应收款项拨备覆盖率为183.5%，较上年末上升9.8个百分点[159] - 报告期末第一、二、三阶段预期损失率分别为0.3%、1.4%、53.8%，整体预期损失率由2.8%提高至3.0%[161] - 报告期末以人民币计价的现金及现金等价物为6.36亿元，受限存款为0.762亿元[163] - 报告期末递延所得税资产余额为0.822亿元，对合营/联营企业投资余额为1.883亿元[164] - 报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为0.015亿元[165] - 报告期末负债总额为88.971亿元，较上年末增加2.026亿元，增幅2.3%，借款占比74.2%[167] - 报告期末权益总额为22.714亿元，较上年末增加0.51亿元，增幅2.3%[172] - 报告期内资本开支为0.013亿元，用于业务运营和风险管理信息系统升级等[173] - 2023年6月30日借款为6599968千元，占负债总额74.2%，较2022年末增长3.2%[191] - 2023年6月30日贸易及其他负债为2286001千元，占负债总额25.7%，较2022年末上升0.2%[191] - 2023年6月30日应交所得税为11081千元，占负债总额0.1%，较2022年末降低38.9%[191] - 2023年6月30日负债总额为8897050千元，较2022年末增长2.3%[191] - 报告期末银行贷款余额为2977.0百万元，占借款总额45.1%，较上年末略有上升[194] - 报告期末向关联方借款余额占借款总额9.3%，较上年末有所降低[194] - 报告期末资产支持证券余额占借款总额45.6%，较上年末略有上升[194] - 报告期末贸易及其他负债合计为2286.0百万元，较上年末上升0.2%[196] 融资情况 - 上半年公司实现融资40.69亿元，借款利息开支成本率降至3.8%[45] - 报告期内首笔境内外资金融机构银团业务落地，银团贷款总额8.1亿元[194] - 报告期内发行两期资产证券化产品，募集资金14.8亿元[194] 风险管理 - 公司建立了审慎、高效、创新的风险管理体系，涵盖信用风险和利率风险管理[174] - 公司不断优化逾期项目催收及决策机制，不良资产处置能力显著提升[154] 未来展望 - 预计未来随着集团资本实力充实，租赁业务规模发展、数字化能力提升，客户规模将扩大，运营效率和盈利能力将增强[119]

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月，中关村科技租赁股份有限公司收入约398.4百万人民币，同比增长约9.9%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，中关村科技租赁股份有限公司税前利润约174.2百万人民币，同比增长约16.6%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，中关村科技租赁股份有限公司期内利润约131.0百万人民币，同比增长约17.1%[1] - 截至2023年6月30日，中关村科技租赁股份有限公司资产总额约11,168.5百万人民币，较去年末增长约2.3%[1] - 截至2023年6月30日，中关村科技租赁股份有限公司股东权益约2,271.4百万人民币，较去年末增长约2.3%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，中关村科技租赁股份有限公司平均权益回报率为11.7%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，中关村科技租赁股份有限公司平均总资产回报率为2.4%[1] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为636,012千元，较1月1日的634,987千元略有增加[8] - 2023年6月30日止6个月，公司经营活动产生的现金净额为116,035千元，较去年同期的231,985千元下降[8] - 2023年6月30日止6个月，公司投资活动产生的现金净额为45,814千元，较去年同期的7,436千元增加[8] - 2023年6月30日止6个月，公司融资活动产生的现金净额为71,243千元，较去年同期的419,545千元增加[8] 公司业务 - 公司主要业务为向客户提供融资租赁服务和相关咨询服务，收入主要来源于融资租赁利息收入和售后回租利息收入[20] - 公司其他净收入主要包括投资收益、增值税加计抵减、存款利息和政府补助，政府补助主要用于奖励为特定地区科技创新企业提供融资服务的公司[21] 资产负债情况 - 截至6月30日止六个月，非流动资产总额为4,258,433千元，较去年同期增长了0.9%[29] - 截至6月30日止六个月，最低应收融资租赁款现值为825,878千元，较去年同期减少了5.7%[30] - 截至6月30日止六个月，贷款及应收款项减值损失准备为314,676千元，较去年同期增长了10.6%[30] - 公司负债结构中，非流动负债为2,562,904人民币千元，流动负债为4,037,064人民币千元[33] - 公司贸易及其他负债中，应付票据为588,795人民币千元，承租人保证金为464,308人民币千元[34] 股本及股东权益 - 公司股本历经多次增资，目前注册资本为10.0亿人民币[35] - 公司在2019年8月16日转为股份公司，更名为中关村科技租赁股份有限公司[36] - 公司在2020年1月21日在香港证券交易所公开发行333,334,000股H股，募集资金净额约为411.7百万人民币[37] 风险管理 - 公司建立了富有创新的风险管理体系，主要面临信用风险、利率风险、流动性风险和外汇风险[119] - 信用风险管理包括严格的客户准入和科学的信用评价体系，以降低信用风险[120][121] - 全面的尽职调查体系对科技小微主体进行评价，以深度挖掘具有发展潜力的小微客户[123] - 公司通过多种方式的尽职调查，对承租人的基本情况、财务表现、信用记录进行深入分析[125] - 公司采用多人决策和专业化决策确保项目审批的严谨性和科学性[128]

公司概况 - 公司成立于2012年11月，是中关村发展集团旗下上市平台[4] - 公司主要服务中国科创企业，提供租赁、投资和产融结合解决方案[5] 公司财务表现 - 公司截至2022年12月31日止年度收入总额为743,146千元，净利润为226,104千元[11] - 公司截至2022年12月31日止年度资产总额为10,914,895千元，权益总额为2,220,420千元[11] - 公司截至2022年12月31日止年度资产负债率为79.7%，基本及稀释每股收益为0.17元[11] - 公司截至2022年12月31日止年度每股净资产为1.67元，净利润率为30.4%[11] - 公司截至2022年12月31日止年度权益回报率为10.6%，总资产回报率为2.2%[11] - 公司截至2022年12月31日止年度净息差为3.7%，净利差为2.6%[11] 业务发展 - 公司截至2022年12月31日止年度已为1,700余家科创企业提供融资服务，融资总量超过370亿人民币[9] - 公司将持续深化租投联动优势，探索产融结合服务场景，实现科技与金融深度融合，服务实体经济高质量发展[10] 业务拓展与合作 - 公司成功设立深圳、杭州及苏州3家区域参股公司，实现融资租赁业务投放约人民币7.5亿元[21] 主要人员 - 张书清先生自2020年4月起担任中关村金服常务副总经理、总经理[28] - 婁毅翔先生自2023年3月起任中关村发展集团副总经理[31] - 杜雲超先生自2017年7月至今担任北京望京新兴产业区财务总监[33] - 王素娟女士自2021年1月至今担任中关村金服战略投资部副总经理、总经理[35] 公司治理 - 吴德龙先生是本公司独立非执行董事，同时还担任其他上市公司的独立非执行董事[43][44] - 林禎女士是本公司独立非执行董事，担任国浩律师事务所上海办公室合伙人，主要提供公司和证券法律服务[47][48] - 张健先生是本公司监事会主席，担任中关村发展集团办公室主任，具有丰富的工作经验和多个职位任职经历[50][51] 公司业务运营 - 公司2022年全年GDP增速达到3%，经济总量突破人民币120万亿元[12] - 公司累计为超过1,700家科创企业提供融资租赁服务，融资总量超过370亿元[14] - 公司实现新增融资租赁业务投放人民币74.2亿元，总资产首次突破人民币100亿元，净利润近2.3亿元，ROE为10.6%[20]

业绩公告澄清 - [公司对2022年业绩公告进行澄清，区域参控股公司实现融资租赁业务投放应为约人民币7.5亿元，而非约人民币75.0亿元][2]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入约7.431亿元，较2021年的约6.569亿元增长约13.1%[1] - 2022年公司税前利润约3.011亿元，较2021年的约2.616亿元增长约15.1%[1] - 2022年公司年度利润约2.261亿元，较2021年的约1.959亿元增长约15.4%[1] - 2022年末公司资产总额约109.149亿元，较2021年末的约94.286亿元增长约15.8%[1] - 2022年末公司股东权益约22.204亿元，较2021年末的约20.541亿元增长约8.1%[1] - 2022年公司平均权益回报率为10.6%[1] - 2022年公司平均资产回报率为2.2%[1] - 董事会建议宣派2022年末期股息每股0.06元（含税）[1] - 2022年总收益为743,146千元，2021年为656,943千元[128] - 2022年公司股东应占基本及稀释每股收益为0.17元人民币，2021年为0.15元人民币[137] - 2022年权益总额为2220256千元，年度利润226066千元，其他综合收益235千元；2021年权益总额为2053955千元，年度利润196159千元，其他综合收益349千元[165] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2022年利息收入6.134亿元，2021年为5.414亿元[2] - 2022年咨询费收入1.297亿元，2021年为1.156亿元[2] - 2022年融资租赁利息收入为35,489千元，2021年为52,162千元[128] - 2022年售后回租利息收入为538,767千元，2021年为487,829千元[128] - 2022年知识产权租赁收入为39,141千元，2021年为1,376千元[128] - 2022年管理咨询费收入为38,899千元，2021年为38,968千元[128] - 2022年政策咨询费收入为90,850千元，2021年为76,608千元[128] - 2022年其他净收入为15342千元人民币，2021年为14423千元人民币[129] 成本与费用数据关键指标变化 - 2022年利息开支为211,365千元，2021年为189,177千元[8] - 2022年利息开支为272493千元人民币，2021年为246545千元人民币[130] - 2022年员工成本小计为87595千元人民币，2021年为71985千元人民币[130] - 2022年减值损失计提为49580千元人民币，2021年为53004千元人民币[131] - 2022年合并损益表内所得税为74996千元人民币，2021年为65709千元人民币[131] - 2022年董事和监事薪酬合计为5422千元人民币，2021年为5232千元人民币[134][135] - 2022年五名最高薪非董事人士酬金总额为3885千元人民币，2021年为3579千元人民币[137] 现金流量数据关键指标变化 - 2022年经营活动所用现金净额为 - 670,902千元，2021年为 - 676,434千元[8] - 2022年投资活动所用现金净额为 - 68,217千元，2021年为 - 30,786千元[8] - 2022年借款所得款项为6,023,675千元，2021年为5,703,456千元[9] - 2022年融资活动产生的现金净额为723,935千元，2021年为944,120千元[9] - 2022年末现金及现金等价物为634,987千元，2021年末为650,163千元[9] - 2022年借款所得款项为6023675千元，偿还借款5000091千元；2021年借款所得款项为5703456千元，偿还借款4479681千元[152] - 2022年租赁总现金流出为19507千元，2021年为11253千元[153] 资产数据关键指标变化 - 2022年12月31日物业和设备账面价值净额为36,350千元，2021年12月31日为42,265千元[139] - 2022年12月31日无形资产账面价值为15,829千元，2021年12月31日为13,574千元[140] - 2022年12月31日贷款及应收款项总额为10,104,324千元，2021年12月31日为8,708,258千元[141] - 2022年12月31日贷款及应收款项减值准备为284,672千元，2021年12月31日为235,426千元[141] - 2022年12月31日非流动资产为4,222,292千元，2021年12月31日为3,778,745千元[142] - 2022年12月31日流动资产为5,597,360千元，2021年12月31日为4,694,087千元[142] - 2022年和2021年12月31日分别有3,219.9百万元和2,604.9百万元贷款及应收款项净额抵押作为借款抵押品[142] - 2022年和2021年12月31日分别有1,427.9百万元和1,514.8百万元贷款及应收款项净额抵押作为资产支持证券抵押品[143] - 2022年和2021年12月31日分别有1,203.9百万元和1,073.2百万元贷款及应收款项净额抵押作为资产支援票据抵押品[143] - 2022年其他资产非流动资产267千元，流动资产42,044千元，总计42,311千元[150] - 2022年现金及现金等价物中银行存款634,987千元，现金及现金等价物总额634,987千元[151] 负债数据关键指标变化 - 2021年1月1日融资活动产生的负债总计4184195千元，2021年12月31日为5429754千元，2022年12月31日为6446353千元[152] - 2022年12月31日借款总计6395235千元，2021年12月31日为5371076千元[153] - 2022年12月31日非流动负债为2504824千元，流动负债为3890411千元；2021年12月31日非流动负债为2539257千元，流动负债为2831819千元[153] - 2022年12月31日应还借款总额为6395235千元，2021年为5371076千元，借款合同利率范围为2.8%-4.75%，2021年为3.79%-5.23%[162] - 2022年12月31日贸易及其他流动负债为1263411千元，非流动负债为1017687千元，总计2281098千元；2021年分别为1073230千元、898092千元、1971322千元[163] - 2022年信贷承诺准备计提334千元，年末余额为364千元；2021年转回68千元，年末余额为30千元[163] - 2022年12月31日租赁负债现值为32603千元，最低租赁付款额总额为34747千元；2021年分别为40484千元、43822千元[164] 公司股权与分红相关情况 - 公司H股于2020年1月21日在香港证券交易所上市[10] - 公司2012年成立，注册资本500百万元，2017年增资500百万元，注册资本增至10亿元[165][166] - 2020年公司在港交所发行333334000股H股，扣除费用后所得款净额约411.7百万元，333.3百万元及78.4百万元分别计入股本和资本公积[167][169] - 截至2018年12月31日，公司252.8百万元净资产转入资本储备[168] - 2023年公司向权益股东分配现金利润8000万元，2021年为6000万元[174] - 2022年核准和派发的上一财年末期股息为6000万元，2021年为5800万元[175] 公司会计政策与核算方法 - 公司采用由国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准则》修订编制财报，未对业绩和财务状况产生重大影响[18] - 附属公司指受集团控制的实体，投资自控制权开始至终止之日并入历史财务资料[19][21] - 集团于附属公司权益变动不导致丧失控制权时按权益交易列账，不调整商誉和确认损益[24] - 集团丧失对附属公司控制权时按出售所有权益入账，确认盈亏，保留权益按公允价值确认[25] - 对联营企业或合营企业投资按权益法记账，除划归为持有待售的投资[28] - 集团承担联营企业或合营企业亏损超权益时，权益减至零，不再确认额外亏损，除非有义务付款[29] - 物业和设备按成本减累计折旧和减值损失列账，折旧按估计可使用年期直线法计算[33][35] - 电子设备、办公设备和其他设备估计可使用年期为5年[36] - 购入无形资产按成本减累计摊销和减值损失列账，内部产生商誉和品牌开支确认为开支[37] - 软件估计可使用年期为5至10年，自可供使用日起摊销[38] - 集团作为承租人，租期12个月或以下短期租赁和低值资产租赁除外，确认使用权资产和租赁负债[41] - 租赁资本化时，租赁负债按应付租金现值确认，使用权资产按成本计量[42][43] - 长期租赁负债的流动部分为报告期后12个月内结算的合同付款的现值部分[46] - 金融工具于公司承诺购买/出售投资当日确认/终止确认，投资首次按公允价值加直接应占交易成本呈列（以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资除外）[50] - 金融资产首次确认时分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益计量[51] - 金融资产于首次确认后一般不重新分类，除非公司出于金融资产管理需要变更业务模式[55] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后续按公允价值计量，收益和亏损净额于损益确认（除非属对冲关系一部分）[56] - 以摊余成本计量的金融资产后续用实际利率法以摊余成本计量，收益或亏损于金融资产按摊销程式或确认减值收益或亏损而终止确认时于损益确认[57] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务投资后续按公允价值计量，利息收入、减值及外汇收益和亏损于损益确认，其他收益和亏损净额于其他综合收益确认，终止确认时累计收益和亏损重新分类至损益[58] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股权投资后续按公允价值计量，股息于损益确认为收入，其他收益和亏损净额于其他综合收益确认，终止确认时累计收益和亏损重新分类至保留盈利[59] - 公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，后续用实际利率法以摊余成本计量[60] - 公司就以摊余成本计量的金融资产、应收融资租赁款和信用承担的预期信用损失确认损失准备[65] - 预期信用损失计量基准分为12个月预期信用损失和全期预期信用损失[70] - 贷款及应收款项和其他金融工具通常确认相当于12个月预期信用损失的减值损失准备，信用风险显著增加时按全期预期信用损失计量[71] - 金融资产逾期90天或借款人不大可能全额支付信贷义务构成违约事件[72] - 评审信用风险是否显著增加考虑未能按时支付本息、信用评级恶化等资料[74] - 预期信用损失在各报告日期重新计量，变动确认为减值收益或亏损[77] - 未信用减值金融资产利息收入按总账面价值计算，减值后按摊余成本计算[78] - 金融资产出现信用减值证据包括债务人财务困难、违反合同等[80] - 存在活跃市场的金融资产或负债用活跃市场报价确定公允价值，无活跃市场用估值技术[81][82] - 不含重大融资成分应收账款按交易价格初始计量，含重大融资成分按公允价值加交易成本计量[85] - 现金及现金等价物包括银行和手头现金等，一般购入三个月内到期[86] - 非金融资产减值需评估物业和设备、无形资产、联营企业权益等，有迹象时估计可收回金额，商誉等每年估计[89][90] - 资产可收回金额为公允价值减出售成本和使用价值较高者，按现金产生单位等确定[91] - 资产或现金产生单位账面价值超可收回金额，确认减值损失，先减商誉，再按比例减其他资产[92] - 除商誉外资产估计基准有利变化，减值损失可拨回，但不超未确认减值损失时的账面价值[93] - 短期员工福利按未贴现计量，提供服务时列开支，预期支付的短期现金红利等确认为负债[94] - 定额供款计划供款责任在员工服务期间确认为员工福利开支[95] - 离职福利在集团不能撤回或确认重组成本时确认[96] - 以现金结算的股票增值权公允价值在员工可获付款期间确认为开支，负债重新计量[97] - 年度所得税包括当期税项和递延所得税变动，分别在损益、其他综合收益或权益确认[98] - 集团期末审阅递延所得税资产账面价值，预期无足够应税利润抵扣则下调，后期可能有则拨回[105] - 利息收入按实际利率法累计确认，咨询费收入视服务和合同性质于完成时确认，政府补助满足条件时确认[111][112][113] - 外币交易按交易日汇率换算，外币货币资产与负债按报告期末汇率换算[114] 联营