公司概况 - 公司名称为山大电力(301609 SZ)，于7月14日开启申购，发行价格为14 66元/股，申购上限为1万股，市盈率19 57倍，属于深交所创业板，保荐人为兴业证券 [1] - 公司是电力系统相关智能产品技术研发与产业化的高新技术企业，业务分为电网智能监测和新能源两大板块，主要产品包括故障录波监测装置、输电线路故障监测装置、时间同步装置，处于细分行业领先地位 [1] - 公司是国家电网、南方电网及各大发电集团的合作伙伴，业务覆盖全国除港澳台外的22个省、5个自治区、4个直辖市 [1] 行业前景 - 根据中电联预测，2025年我国全社会用电量预计为9 5万亿千瓦时，2030年预计为11 3万亿千瓦时，"十四五"、"十五五"期间年均增速分别为4 8%、3 6% [1] - 电网智能监测设备属于电力二次设备，2011年以来二次设备投资占电网投资比例维持在12%-15%，2012-2024年累积投资规模达7,637 98-9,547 48亿元 [2] 财务表现 - 2022-2024年度营业收入分别为4 78亿元、5 49亿元、6 58亿元，净利润分别为7,698 68万元、1 03亿元、1 27亿元 [2] - 2024年资产总额11 27亿元，归属于母公司所有者权益6 16亿元，资产负债率45 37%，加权平均净资产收益率22 93% [3] - 2024年经营活动现金流量净额1 52亿元，研发投入占营业收入比例6 98% [3] - 2025年1-3月经营活动现金流量净额为-1,307 93万元，同比减少305 99%，主要因税费支付增加及履约保函保证金减少 [3][4] - 2025年1-3月投资活动现金流量净流出301 64万元，同比减少83 12%，主要因新厂房工程款支付减少 [3][4]

财务数据关键指标变化 - 金融资产减值亏损从上期约930万港元减少97.8%至本期约20万港元[2] - 融资成本在报告期和上期均维持约10万港元[3] - 整体毛利从约3490万港元降至约2620万港元，毛利率从14.2%降至11.8%[4] - 其他收入从约530万港元降至约10万港元[5] - 行政及其他经营开支从约920万港元增加73.9%至约1600万港元[6] - 收益从约2.460亿港元减少10.0%至约2.215亿港元[7] - 所得税开支从约520万港元降至约260万港元[22] - 期内纯利从约1630万港元降至约750万港元[23] - 现金及现金等价物从2.035亿港元降至约6010万港元，应收贷款及利息从1.434亿港元降至约1.303亿港元[25] - 资产负债比率从0.7%降至0.4%[27] - 2023年1 - 9月银行利息收入8.1万港元，较2022年同期的6.9万港元有所增加[59] - 2022年1 - 9月公司确认政府补助462万港元，与香港政府保就业计划有关，2023年同期无此项收入[59][65] - 2023年1 - 9月租賃負債利息7.6万港元，较2022年同期的15.9万港元有所减少[66] - 2023年1 - 9月物业、厂房及设备折旧25.9万港元，较2022年同期的48.1万港元有所减少[67] - 2023年1 - 9月员工成本（包括董事酬金）1.04亿港元，较2022年同期的7796.1万港元有所增加[67] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利7511千港元，2022年同期为16294千港元；2023年用于计算每股盈利的普通股加权平均数为993415千股，2022年为1095388千股[70] - 2023年上半年即期税项（香港利得税）期内拨备2553千港元，2022年同期为5223千港元[79] - 2023年9月30日贸易应收账款170781千港元，3月31日为137680千港元；贸易应收账款净额206511千港元，3月31日为161856千港元[82] - 2023年集团购入物业、厂房及设备约30000港元，2022年为63000港元，报告期内无出售[89] - 2023年9月30日贸易应付账款68171千港元，3月31日为39976千港元；应计费用及其他应付款项43683千港元，3月31日为70461千港元[91] - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动产生的现金净额为1337.6万港元，2022年同期为 - 2700.5万港元[117] - 截至2023年9月30日止六个月，投资活动产生的现金净额为5.1万港元，2022年同期为197.1万港元[117] - 截至2023年9月30日止六个月，融资活动所用的现金净额为 - 178.6万港元，2022年同期为 - 205.9万港元[117] - 截至2023年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为1164.1万港元，2022年同期为 - 2709.3万港元[117] - 截至2023年9月30日，期末现金及现金等价物为6012.1万港元，2022年同期为1.72685亿港元[117] - 报告期员工成本约为1.038亿港元，上一期间为7800万港元[130] - 2023年9月30日非流动资产为7423千港元，较2023年3月31日的9715千港元有所下降[163] - 2023年9月30日流动资产为786847千港元，高于2023年3月31日的726503千港元[163] - 2023年9月30日流动负债为182359千港元，高于2023年3月31日的131749千港元[163] - 2023年9月30日流动资产净值为604488千港元，高于2023年3月31日的594754千港元[163] - 2023年9月30日资产净值为611911千港元，高于2023年3月31日的604159千港元[163] - 截至2023年9月30日止六个月期内溢利为7511千港元，较2022年同期的16294千港元有所下降[169] - 截至2023年9月30日止六个月收益为221523千港元，较2022年同期的245974千港元有所下降[169] - 2023年9月30日本公司拥有人应占权益为611911千港元，高于2023年3月31日的604159千港元[172] - 截至2023年9月30日止六个月，来自外部客户的收益为221,523[189] - 截至2023年9月30日止六个月，分部溢利为23,188[189] - 未分配其他收入为30，未分配开支为13,078，融资成本为76[189] - 截至2023年9月30日止六个月，除税前溢利为10,064[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 混凝土浇筑服务业务收益从约2.422亿港元减少9.8%至约2.184亿港元[7] - 2023年1 - 9月混凝土浇筑收益21.84亿港元，较2022年同期的24.22亿港元有所下降[32] - 2023年1 - 9月贷款融资收益375.4万港元，与2022年同期持平[37][42] - 2023年完成日期至9月30日，认购事项一用于混凝土浇筑业务经更新计划12亿千港元，实际(1.7562亿)千港元，未动用10.2438亿千港元[156] - 2023年完成日期至9月30日，认购事项一用于贷款融资业务经更新计划6亿千港元，实际(2.6608亿)千港元，未动用3.3392亿千港元[156] 股息分配情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司不派付中期股息，上一期间也无派息[31] 公司股权结构 - 2023年9月30日，董事张金兵先生持有公司股份6.336亿股，股权百分比为57.85%[110] - 2023年9月30日，股东Prestige Rich持有公司股份6.091亿股，股权百分比为55.61%[113] 公司股份相关 - 2023年9月15日股东通过最多回购1.2亿股公司股份的决议，9月29日接获涉及最高股份数目的约105.5%，1.19999994亿股国耀股份将出售以交换回购股份，10月11日回购要约完成，国耀约100%股权出售[72] - 分类为持作出售的国耀及其附属公司相关累计金额约20000港元于其他全面开支确认并计入权益[75] - 报告期内，公司或其附属公司并无回购、赎回或出售公司的上市证券[107] - 公司股份自2022年5月13日起于联交所暂停买卖[133] - 股份于2022年5月13日上午9时起停牌[145] 公司收购事项 - 2023年11月21日，公司有条件同意收购广州市祥景陵园有限公司59%股权，代价为1.42407107亿港元[102] - 2023年11月21日公司有条件同意收购广州祥景59%股权，代价为1.42407107亿港元[144] - 收购事项构成非常重大收购事项、关连交易及反收购行动，公司被视为新上市申请人，预计2023年12月内尽快提交新上市申请[150] 认购事项款项使用情况 - 截至2022年9月30日，认购事项二所得款项已悉数动用[154] - 2023年完成日期至9月30日，认购事项一用于格林纳达土地项目原计划22.7亿千港元，实际(18.283亿)千港元，获退款15.6亿千港元[156] - 2023年完成日期至9月30日，认购事项一用于一般营运资金经更新计划2.017亿千港元，未动用2.017亿千港元[156] - 认购事项一所得款项净额约2.5222亿港元，每股股份净价约2.299港元；认购事项二所得款项净额约4580万港元，每股股份净价约5.80港元[160][161] 公司人员情况 - 2023年9月30日集团有556名雇员，2023年3月31日为441名[130] 公司业务变更及相关事项 - 2021年1月公司向原控股股东出售创建集团后，主营业务变更为新能源汽车、物流及融资租赁业务[139] - 联交所认为出售事项及先前收购事项构成反向收购，公司已寻求相关复核[139][140] - 2022年6月2日公司获联交所股份复牌指引，需遵守规定及公布重大资料[142] 公司资产抵押及资本承担情况 - 截至2023年9月30日及2023年3月31日，集团并无任何抵押资产[129] - 截至2023年9月30日及2023年3月31日，集团并无其他资本承担[136] 公司税务政策 - 香港合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，超200万港元部分按16.5%税率征税，其他集团实体按16.5%统一税率缴税[68] 公司董事薪酬情况 - 董事及高级行政人员薪金、津贴及其他福利2023年和2022年均为780千港元[96] 公司股本情况 - 2022年4月1日、2023年4月1日及2023年9月30日，普通股法定数目为20亿股，面额2000万港元；已发行及缴足数目为10.95388亿股，面额1095.4万港元[100] 财务报表批准情况 - 简明综合财务报表于2023年11月23日获董事会批准刊发[181] 公司业务范围 - 公司主要从事屋宇及基建相关项目混凝土浇筑及配套服务和贷款融资业务[175]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为221,523千港元，较2022年同期的245,974千港元下降约9.94%[6] - 期内毛利为26,191千港元，较2022年同期的34,863千港元下降约24.87%[7] - 除税前溢利为10,064千港元，较2022年同期的21,517千港元下降约53.22%[8] - 期内溢利为7,511千港元，较2022年同期的16,294千港元下降约53.89%[8] - 本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为0.76，较2022年同期的1.49下降约48.99%[13] - 于2023年9月30日，非流动资产为7,423千港元，较2023年3月31日的9,715千港元下降约23.60%[15][16] - 于2023年9月30日，流动资产为495,489千港元，较2023年3月31日的726,503千港元下降约31.80%[17][18] - 于2023年9月30日，流动负债为152,310千港元，较2023年3月31日的131,749千港元上升约15.60%[19][20] - 于2023年9月30日，流动资产净值为604,488千港元，较2023年3月31日的594,754千港元上升约1.64%[20] - 于2023年9月30日，资产净值为611,911千港元，较2023年3月31日的604,159千港元上升约1.28%[22] - 截至2023年9月30日止六个月，总收益为221,523千港元，2022年同期为245,974千港元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，除税前溢利为10,064千港元，2022年同期为21,517千港元[53][57] - 截至2023年9月30日，综合资产总值为794,270千港元，综合负债总额为182,359千港元[62][64] - 截至2023年3月31日，综合资产总值为736,218千港元，综合负债总额为132,059千港元[66] - 2023年本公司拥有人应占溢利7511千港元，2022年为16294千港元[81] - 集团报告期间收益约2.215亿港元，较上一期间约2.460亿港元减少10.0%[115] - 报告期间整体毛利约2620万港元，上一期间约3490万港元；报告期间毛利率约11.8%，上一期间为14.2%[117] - 报告期间其他收入约10万港元，上一期间约530万港元[118] - 报告期间行政及其他经营开支约1600万港元，较上一期间约920万港元增加73.9%[119] - 金融资产减值亏损从上一期间约930万港元减少97.8%至报告期间约20万港元[120] - 报告期间和上一期间融资成本均维持约10万港元[121] - 所得税开支从约520万港元降至约260万港元[123] - 期内纯利从约1630万港元降至约750万港元[124] - 2023年9月30日现金及现金等价物约为6010万港元，较2023年3月31日的2.035亿港元减少[128] - 2023年9月30日应收贷款及利息约1.303亿港元，较2023年3月31日的1.434亿港元减少[129] - 2023年9月30日资产负债比率为0.4%，较2023年3月31日的0.7%下降[132] - 报告期间资本开支约3万港元[133] - 2023年9月30日雇员有556名，较2023年3月31日的441名增加；报告期间员工成本约为1.038亿港元，较上一期间的7800万港元增加[136] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，混凝土浇筑服务及其他配套服务收益为218,377千港元，2022年同期为242,220千港元[42] - 截至2023年9月30日止六个月，贷款利息收入为3,146千港元，2022年同期为3,754千港元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，银行利息收入为81千港元，2022年同期为69千港元[68] - 2023年截至9月30日止六个月，其他收入为23千港元，2022年同期无此项收入[68] - 2023年截至9月30日止六个月其他收入总计104千港元，2022年同期为5,346千港元[69] - 截至2023年9月30日止六个月，租赁负债利息为76千港元，2022年同期为159千港元[72] - 报告期间混凝土浇筑服务业务收益约2.184亿港元，较上一期间约2.422亿港元减少9.8%[116] 公司业务运营相关 - 截至2023年9月30日，公司从事混凝土浇筑业务的附属公司获授30个建筑项目，总合约价值约14亿港元，其中27个项目已展开[113] - 报告期后至公告日期，集团获授2个建筑项目，合约价值合计约1620万港元[113] 公司股本及股份相关 - 法定股本于2022年4月1日、2023年4月1日及2023年9月30日为20亿股，面值20000千港元[105] - 已发行及缴足股本于2022年4月1日、2023年3月31日、2023年4月1日及2023年9月30日为10.95388亿股，面值10954千港元[106] - 2023年9月15日股东特别大会通过回购最多120000000股公司股份的决议，回购要约结束时接获涉及最高股份数目约105.5%，119999994股国耀股份（约100%股权）出售以交换回购股份[86] - 2023年10月11日回购要约完成，国耀120,000,000股股份中119,999,994股出售，交换回购公司119,999,994股股份注销，国耀不再为附属公司[158] - 报告期间公司或附属公司无回购、赎回或出售公司上市证券[159] - 认购事项一公司按每股2.3港元发行109,726,000股新股份，所得款项净额约2.5222亿港元，每股净价约2.299港元[153] - 认购事项二公司按每股5.80港元发行45,490,000股新股份，截至2022年9月30日所得款项已悉数动用，2022年3月31日已发行7,902,000股，所得款项净额约4,580万港元，每股净价约5.80港元[154][155] - 截至2023年9月30日，认购事项一用于格林纳达土地项目原计划227,000千港元，实际 - 182,830千港元；混凝土浇筑业务实际 - 17,562千港元，未动用102,438千港元；贷款融资业务实际 - 26,608千港元，未动用33,392千港元；一般营运资金原计划25,220千港元，实际 - 25,220千港元，更新后计划20,170千港元，未动用20,170千港元[157] 公司重大交易及事项 - 公司于2023年11月21日签订协议，有条件收购广州市祥景陵园有限公司59%股权，代价为1.42407107亿港元[110] - 2023年11月21日公司订立买卖协议，有条件同意收购广州市祥景陵园有限公司59%股权，代价为1.42407107亿港元[147] 公司上市相关情况 - 公司股份自2022年5月13日起于香港联合交易所暂停买卖[140] - 2021年1月公司向原控股股东出售创建集团有限公司，主营业务变更为新能源汽车、物流及融资租赁业务，且均在27个月内进行[141] - 2018年12月公司收购合共1847辆新能源汽车[141] - 2021年6月4日公司收到联交所函件，联交所认为出售事项等构成反向收购[141] - 2021年9月3日上市委员会维持该决定，公司寻求上市复核委员会复核[142] - 2021年12月1日上市复核委员会将事件交回上市委员会再聆讯[143] - 2022年2月14日上市委员会再聆讯维持原决定，公司再次寻求上市复核委员会复核[144] - 2022年5月12日上市复核委员会决定维持再聆讯决定并将股份停牌，公司申请司法复核被高等法院驳回[145] - 2022年6月2日公司收到联交所复牌指引[146] - 股份于2022年5月13日上午九时正起停牌[149] 公司财务费用及成本相关 - 2023年物业、厂房及设备折旧259千港元，使用权资产折旧1700千港元，贸易及其他应收账款减值161千港元，员工成本103785千港元；2022年对应数据分别为481千港元、1940千港元、9304千港元、77961千港元[74] - 2023年香港利得税即期税项期内拨备2553千港元，2022年为5223千港元[79] 公司资产及负债明细 - 截至2023年9月30日，分类为持作出售的资产总值291358千港元，负债总额30049千港元[89] - 截至2023年9月30日，贸易应收款170781千港元，保留应收款42363千港元，贸易应收款净额206511千港元；3月31日对应数据分别为137680千港元、30648千港元、161856千港元[93][94] - 截至2023年9月30日，贸易应付账款68171千港元，应计费用及其他应付款项43683千港元；3月31日对应数据分别为39976千港元、70461千港元[101] - 2023年9月30日集团并无重大或然负债（2023年3月31日：无）[152] 公司治理相关 - 全体董事确认报告期间及截至公告日期全面遵守董事证券交易标准守则[160] - 报告期间及截至公告日期，控股股东、董事及紧密联系人无于竞争业务拥有权益[161] - 公司除守则条文第A.2.1条外，报告期间遵守企业管治守则[162] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为谭炳权先生，审核委员会审阅及批准中期财务业绩[163][164] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[167] 其他信息 - 2022年截至9月30日止六个月，政府补助为4,620千港元，出售金融资产之收益为657千港元[68] - 2023年计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数为993415千股，2022年为1095388千股[84] - 报告期内公司购入物业、厂房及设备约30000港元，2022年同期为63000港元[91] - 公告日期为2023年11月23日[166]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益约4.895亿港元，较上一年度约3.442亿港元增加1.453亿港元，增幅42.2%[5][17] - 公司本年度整体毛利5490万港元，较上一年度4560万港元上升930万港元[6] - 公司本年度来自持续经营业务的公司拥有人应占溢利2110万港元，上一年度则为亏损2270万港元[7] - 本年度持续经营业务整体毛利约5490万港元，上一年度约4560万港元；本年度毛利率约11.2%，上一年度约13.3%[20] - 本年度其他收入约680万港元，上一年度约10万港元[21] - 本年度行政及其他经营开支约2500万港元，较上一年度约2830万港元减少11.7%[22] - 本年度金融资产减值亏损约1120万港元，上一年度约3540万港元[23] - 本年度融资成本约30万港元，较上一年度约40万港元减少25.0%[24] - 本年度来自持续经营业务的溢利约2110万港元，上一年度亏损约2270万港元[26] - 2023年3月31日，现金及银行结存约2.035亿港元，2022年约2.004亿港元；应收贷款及利息约1.473亿港元，2022年约1.629亿港元；无任何借贷，2022年为零港元[28] - 2023年3月31日，公司拥有人应占股本约1100万港元，权益约6.042亿港元，2022年分别约为1100万港元及5.833亿港元[29] - 2023年3月31日，流动资产约7.265亿港元，2022年约6.936亿港元；流动负债约1.317亿港元，2022年约1.16亿港元；流动比率为5.5，2022年为6.0[31] - 2023年3月31日，资本负债比率为0.7%，2022年为1.4%[33] 混凝土浇筑业务数据关键指标变化 - 公司混凝土浇筑业务本年度收益约4.805亿港元，较上一年度约3.307亿港元攀升45.3%[18] - 截至本年底，公司混凝土浇筑业务附属公司获授27个建筑项目，总合约价值约12.243亿港元，其中25个项目已展开[14] - 本年度年结后至报告日期，公司进一步获授2个建筑项目，合约价值合计约2430万港元[14] - 报告日期，公司已就15个建筑项目提交标书[15] 贷款融资业务数据关键指标 - 公司贷款融资业务为集团贡献收益约900万港元[16] 公司转亏为盈及收益增加原因 - 公司转亏为盈主要归因于混凝土浇筑业务收益及溢利增加、收取政府补贴、金融资产减值亏损净减少[7] - 收益增加主要由于本年度混凝土浇筑业务收益增加[5][6][17][18] 公司历史重大事件 - 2021年1月公司向原控股股东出售创建集团有限公司，主营业务变更为新能源汽车、物流及融资租赁业务，联交所认为构成反向收购[41] - 2022年5月12日上市复核委员会决定维持上市委员会再聆讯决定，并根据上市规则将股份停牌，5月16日高等法院驳回公司司法复核申请[45] - 2022年6月2日公司获联交所股份恢复买卖指引，需遵守上市规则规定并公布重大资料[46] 2023年公司重大事项情况 - 2023年公司无附属公司或联营公司重大收购及出售事项[49] - 2023年公司无重大投资[50] - 2023年3月31日集团除法律程序外无重大或然负债（2022年：无）[51] - 2023年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[52] - 2023年4月28日董事会决议提出回购要约，最多回购1.2亿股股份作注销，相当于已发行股本约10.96% [53] 公司股份认购事项及款项使用情况 - 2020年12月7日公司与认购方甲订立认购协议，发行1.09726亿股新股份，所得款项净额约2.299亿港元，每股净价约2.299港元[55] - 2021年4月公司与认购方乙订立认购协议，2022年3月31日已发行790.2万股新股份，所得款项净额约4580万港元，每股净价约5.80港元[56] - 认购事项一原定所得款项总额为252,220千港元，实际使用208,050千港元[58] - 认购事项一更新后所得款项为156,000千港元，实际使用44,170千港元，未动用金额为156,000千港元[58] - 格林纳达土地项目原定所得款项227,000千港元，实际使用182,830千港元；更新后所得款项156,000千港元，实际使用200,170千港元[58] - 混凝土浇筑业务更新后所得款项120,000千港元，实际使用17,562千港元，未动用102,438千港元，预计2023年底完成使用[58] - 贷款融资业务更新后所得款项60,000千港元，实际使用26,608千港元，未动用33,392千港元，预计2023年底完成使用[58] - 一般营运资金原定所得款项25,220千港元，实际使用25,220千港元；更新后所得款项20,170千港元，未动用20,170千港元，预计2023年底完成使用[58] 公司董事相关情况 - 执行董事张金兵51岁，为公司控股股东，有丰富企业管理经验[60] - 执行董事梁志光63岁，在混凝土浇筑等相关行业有逾30年经验[61] - 独立非执行董事谭炳权59岁，是谭炳权会计师事务所创办人，有财务经济硕士学位[62] - 独立非执行董事陈维洁42岁，在执行管理等方面有逾10年经验[64] - 年报日期，董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事共5名成员组成[81] - 马超于2021年11月29日辞任公司行政总裁及联席主席，行政总裁职位一直悬空，主席职位由张先生担任[88] - 公司已委任三名独立非执行董事，任期两年，其中一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[91] - 至少三分之一的董事须在各股东周年大会上轮席退任，张金兵先生及谭炳权先生将在应届股东周年大会上退任并愿膺选连任[100] 公司企业管治情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司采用上市规则附录14内的企业管治守则并遵守适用守则条文[71] - 公司采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易操守准则，所有董事确认年内遵守规定[72] - 董事会履行企业管治职能，包括发展检讨政策、监察培训、遵守法规等多项职责[75] - 各新委任董事首次获委任后接受正式全面培训，全体董事参加持续专业发展活动[77][78] - 董事会采纳成员多元化政策，提名委员会每年审阅并适时修订[83] - 企业管治守则要求董事会每年至少举行四次会议，本年度公司举行四次董事会会议及一次股东大会[85] - 本年度各董事出席董事会会议情况：张金兵先生4/4、梁志光先生4/4、谭炳权先生4/4、陈维洁女士4/4、赵汉根先生4/4[85] - 本年度各董事出席股东大会情况：张金兵先生1/1、谭炳权先生1/1、陈维洁女士1/1[85] - 每次董事会会议前，高级管理层向董事会提供相关资料，董事有权接触高级管理层进一步查询[86] - 董事会成立四个委员会，即审核委员会、提名委员会、薪酬委员会及风险管理委员会，均制定书面职权范围[101] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行两次会议，成员出席率均为100%[103][106] - 提名委员会由三名成员组成，大部分成员为独立非执行董事，主席为公司主席兼执行董事[107] - 提名委员会年内举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[109] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[110][112] - 风险管理委员会由三名成员组成，大部分成员为独立非执行董事[113] - 中汇安达会计师事务所有限公司获重新委任为集团核数师[116] - 截至2023年3月31日止年度，集团已付或应付外聘核数师审核服务费用1440千港元，非审核服务费用60千港元，总计1500千港元[117] - 提名委员会主要负责检讨董事会架构等多项事宜[108] - 薪酬委员会主要负责就公司全体董事及高级管理层薪酬政策等向董事会提建议[111] - 风险管理委员会主要负责制定公司风险管理策略等工作[114] - 审核委员会负责考虑委任及续聘外聘核数师等[116] - 董事会负责建立、维护及审查集团的风险管理及内部监控制度[120] - 公司秘书李绮华女士年内接受不少于15个小时相关专业培训[123] - 公司将于2023年8月4日举行应届股东周年大会，大会通告将在举行日期前至少21日向股东寄发[127] - 持有公司具有投票权缴足股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在呈递请求后两个月内举行[130] - 建议若要求在股东特别大会以公司特别决议案或在股东周年大会以公司决议案批准，须发出至少21日书面通知；若在其他股东特别大会批准，须发出至少14日书面通知[132] - 各部门每季度识别及评估部门主要风险并设定舒缓方案，高级管理层负责监察，董事会负责审阅及评价风险管理和内部监控系统[122] - 公司外聘连城企业咨询服务有限公司进行年度审阅，未识别出重大问题，董事会认为内部监控系统有效[123] - 公司设有网站www.chongkin.com.hk，相关资讯及时在联交所网站和公司网站更新[126] - 股东可在股东大会提出建议，建议经核实确认后，董事会将按要求列入议程[131] - 股东有关董事会事宜可邮寄至公司香港主要营业地点查询，有关股份登记事宜可联系卓佳证券登记有限公司[133][134] - 公司将继续定期审阅企业管治准则，董事会致力确保符合联交所相关惯例及准则[135] 公司业务概述及目标 - 报告期间为2022年4月1日至2023年3月31日，与上一报告期相比无重大业务变化[138][139] - 公司两大主要业务为混凝土浇筑业务和贷款融资业务[138] - 公司将专注香港混凝土浇筑业务，目标是扩大市场份额并实现长期可持续增长[144] 公司环境、社会及管治报告相关 - 报告根据联交所上市规则附录27所载“环境、社会及管治报告指引”编制，遵循重要性、量化、平衡及一致性原则[140] - 董事会负责公司的环境、社会及管治策略及报告，评估和厘定相关风险，确保设立适当有效的风险管理及内部监控系统[143] 公司持份者相关情况 - 公司识别的主要持份者有政府及监管机构、股东、客户、业务合作伙伴、雇员、媒体及社区[153] - 与政府及监管机构沟通渠道包括定期提交文件、与监管机构定期沟通、参加论坛等，持份者关注合规运营、履行纳税义务、创造就业机会[154] - 与股东沟通渠道有公司网站、股东周年大会、企业公告等，持份者期望可持续投资回报及业务发展、具透明度的财务资料[154] - 与客户沟通通过客户满意度调查、反馈及投诉、线上意见平台等，客户关注隐私保护和优质服务[154] - 与业务合作伙伴通过持续直接参与、采购、公开招标等沟通，对方关注商业诚信和相互合作关系[154] 公司重要范畴识别 - 公司识别出的五大重要范畴为职业健康及安全、雇佣、反贪污、数据保护、防止不当行为[156] 公司环境排放及废弃物相关数据 - 2023年车辆运行汽油产生的NO排放量为1.14千克，RSP排放量为0.08千克，SO排放量为0.02千克，较2022年的1.24千克、0.09千克、0.02千克有所降低[163] - 2023年公司气体排放密度为贷款融资业务运营每平方米办公面积2.99克NO、0.22克RSP及0.06克SO，或每名雇员2.58克NO、0.19克RSP及0.05克SO[164] - 2023年公司主要运营产生温室气体共24.68吨二氧化碳当量，较上一报告期减少1.00%[165] - 2023年公司贷款融资业务运营排放密度为每平方米办公面积64.75千克二氧化碳当量或每名雇员55.96千克二氧化碳当量[165] - 2023年范围1直接排放（车辆燃料来源的燃料燃烧）为4.18吨二氧化碳当量，2022年为4.40吨[167] - 2023年范围2能源间接排放（外购电力）为12.01吨二氧化碳当量，2022年为13.86吨[167] - 2023年范围3其他间接排放为8.49吨二氧化碳当量，2022年为6.67吨，其中废纸填埋2023年为6.38吨，2022年为6.67吨，雇员乘坐飞机外出公干2023年为2.11吨，2022年为0.00吨[167] - 2022/23年度从港灯在香港购买的电力使用的排放因子为0.68吨二氧化碳当量/兆瓦时，2021/22年度从中电在香港购买的电力使用的排放因子为0.71吨二氧化碳当量/兆瓦时[168] - 报告期内公司贷款融资业务日常运营产生少量有害废弃物，如打印机碳粉盒、墨盒及电池，由合资格收集商收集并环保处置，未记录处置数据[169] - 报告期内，集团贷款融资业务日常运营产生约1584千克无害废弃物，较上一报告期增加164.00%[170] - 集团目标是2022 - 2032年将整体排放密度减少5%，2023年非温室气体总排放总密度较2022年降低7.89%，温室气体总排放总密度降低1.04%[173] - 集团目标是2022 - 2032年将整体废弃物产生密度减少10%，2023年整体无害废弃物产生密度较2022年增加164.97%[176] - 报告期内，集团运营耗用能源共32891.81千瓦 时，较上一报告期减少7.51%[177] - 集团目标是2022 - 2032年将整体能源耗用密度减少5%，2023年电耗密度较2022年降低9.56%，油耗密度降低4.84%，整体能源耗用密度降低7.50

财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益为489,525千港元，较2022年的344,173千港元增长42.23%[5] - 本年度毛利为54,943千港元，较2022年的45,617千港元增长20.44%[6] - 来自持续经营业务的年内溢利为21,103千港元，而2022年为亏损22,709千港元[7] - 年内全面收入总额为20,857千港元，2022年为开支174,083千港元[9] - 公司拥有人应占年内溢利为21,103千港元，2022年为亏损158,283千港元[12] - 公司拥有人应占每股盈利为2.12港仙，2022年为亏损14.71港仙[14] - 2023年非流动资产为9,715千港元，2022年为9,606千港元[17] - 2023年流动资产为726,503千港元，2022年为693,620千港元[19] - 2023年流动负债为131,749千港元，2022年为115,990千港元[21] - 2023年资产净值为604,159千港元，2022年为583,302千港元[21] - 2023年除税前溢利25,220千港元；2022年除税前亏损154,795千港元[46][48] - 截至2023年3月31日，综合资产总值为736,218千港元，较2022年的703,226千港元增长4.7%；综合负债总额为132,059千港元，较2022年的119,924千港元增长10.1%[53][55] - 2023年融资成本（租赁负债利息）为276千港元，较2022年的366千港元下降24.6%[74] - 2023年核数师酬金为1,500千港元，较2022年的1,880千港元下降20.2%[77][78] - 2023年员工成本（包括董事酬金）为153,782千港元，较2022年的146,721千港元增长4.8%[81][82] - 2023年所得税开支为4,117千港元，较2022年的4,384千港元下降6.1%[85] - 2023年公司拥有人应占溢利2.1103亿港元，2022年亏损15.8283亿港元[90] - 2023年计算每股盈利的普通股加权平均数为99.3415亿股，2022年为107.5713亿股[92] - 2023年来自持续经营业务的公司拥有人应占溢利2.1103亿港元，2022年亏损2270.9万港元[94] - 2022年来自已终止经营业务的公司拥有人应占亏损1.35574亿港元[97] - 2023年应收贷款1.40508亿港元，应收利息757.5万港元；2022年应收贷款1.55亿港元，应收利息864.5万港元[119] - 应收贷款及利息净额2023年为147,274千港元，2022年为162,906千港元[120] - 贸易应收账2023年为137,680千港元，2022年为110,957千港元[130] - 贸易应收账扣除亏损拨备后，2023年0 - 90日为94,520千港元，2022年为129,029千港元[136] - 2023年贸易应收账亏损拨备为6,472千港元，2022年为0千港元[130][140] - 格林纳达政府应退还代价2000万美元，2023年3月31日预计可收回金额约1.29389亿港元，2022年为1.32135亿港元[147] - 2023年3月31日确认累计减值亏损约2650.1万港元，2022年为2331.5万港元[147] - 其他应收款项亏损拨备2023年为28,075千港元，2022年为23,402千港元[132][150] - 贸易及其他应收账款项总额2023年为300,193千港元，2022年为272,566千港元[133] - 2023年合约资产总额79,438千港元，2022年为55,715千港元；2023年合约负债总额4,823千港元，2022年为16,747千港元[152] - 2023年合约应收账款（计入贸易应收账款）为161,856千港元，2022年为129,029千港元[152] - 年末分配至尚未达成履约责任及预期将确认收益的交易价，2022年为231,838千港元，2023年为410,471千港元，2024年为51,166千港元[153] - 2023年贸易应付账款39,976千港元，2022年为24,958千港元；2023年应计薪金11,634千港元，2022年为10,570千港元；2023年其他应计费用10,098千港元，2022年为18,980千港元；2023年其他应付款项48,729千港元，2022年为33,027千港元[161] - 本年度集团来自持续经营业务的收益约4.895亿港元，较上一年度的约3.442亿港元增加42.2%[183] - 本年度集团整体毛利约为5490万港元，上一年度约为4560万港元；本年度毛利率约为11.2%，上一年度约为13.3%[185] - 本年度其他收入约为680万港元，上一年度约为10万港元，主要因政府补助及补贴增加[186] - 本年度集团行政及其他经营开支减少11.7%至约2500万港元，上一年度约为2830万港元[187] - 本年度金融资产减值亏损约1120万港元，上一年度为3540万港元[188] - 本年度集团融资成本减少25.0%至约30万港元，上一年度约为40万港元[189] - 本年度集团所得税开支为约410万港元，上一年度约440万港元[190] - 本年度来自持续经营业务溢利约2110万港元，上一年度亏损约2270万港元[191] - 本年度金融资产减值亏损净额较上一年度减少约2420万港元[191] - 2023年3月31日现金及银行结存约2.035亿港元，2022年为2.004亿港元[194] - 2023年3月31日应收贷款及利息约1.473亿港元，2022年为1.629亿港元[195] - 2023年3月31日公司拥有人应占股本约1100万港元，权益约6.042亿港元，2022年分别约为1100万港元及5.833亿港元[196] - 2023年3月31日流动资产约7.265亿港元，2022年为6.936亿港元；流动负债约1.317亿港元，2022年为1.16亿港元；流动比率为5.5，2022年为6.0[198] - 2023年3月31日资本负债比率为0.7%，2022年为1.4%[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年客户合约收益480,543千港元，贷款利息收入8,982千港元，总收益489,525千港元；2022年客户合约收益330,724千港元，贷款利息收入13,449千港元，总收益344,173千港元[32][33] - 2023年混凝土浇筑服务及其他配套服务收益480,543千港元，较2022年的330,724千港元增长约45.3%[32] - 2023年混凝土浇筑分部溢利32,910千港元，贷款融资分部溢利8,912千港元，合计41,822千港元；2022年混凝土浇筑分部溢利27,591千港元，贷款融资分部溢利12,710千港元，合计40,301千港元[46][48] - 2023年混凝土浇筑业务中，客户A收益为196,494千港元，客户B收益为81,173千港元[68] - 2023年来自香港的持续经营业务收益为489,525千港元，非流动资 产为344,173千港元[66] - 本年度混凝土浇筑业务收益约为4.805亿港元，较上一年度的约3.307亿港元攀升45.3%[184] - 本年度贷款融资业务为集团贡献收益约900万港元[181] - 本年度混凝土浇筑业务分部收益增加约1.49亿港元，分部溢利增加约530万港元[191] 业务出售情况 - 截至2022年3月31日止年度，新能源汽车及物流以及融资租赁服务、汇款及外汇服务、房地产发展已出售及终止营运[43] - 2021年11月4日，公司以1.8亿港元出售新能源汽车及物流以及融资租赁服务业务[107] - 2021年12月17日，公司以1100万港元出售汇款及外汇服务业务[108] - 2022年2月28日，公司以约63.8万港元出售房地产发展业务[109] - 2022年已终止经营业务总亏损1.3647亿港元，其中新能源汽车及物流以及融资租赁服务亏损6706.5万港元，汇款及外汇服务亏损659.6万港元，房地产发展亏损6280.9万港元[114] - 截至2022年3月31日止年度，已出售附属公司经营活动收取约3341.5万港元，投资活动支付约3626.3万港元，融资活动支付约447.8万港元[116] - 2021年11月4日公司完成出售立东集团及华耀集团全部股权，总代价180,000,000港元[173] - 2021年12月17日公司完成出售Newport UK全部股权，总代价11,000,000港元[174] - 2022年2月28日公司完成出售哈特曼集团全部股权，总代价约638,000港元[175] 财务准则相关 - 公司未应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，应用不会对综合财务报表造成重大影响[29] - 新订/经修订香港财务报告准则中，部分于2023年1月1日或之后开始的会计期间生效，部分于2024年1月1日或之后开始的会计期间生效，部分尚未订定强制生效日期但可供采用[30][31] 收益确认方法 - 来自建筑服务的收益使用输入法随时间确认，按所产生实际成本与达成建筑服务的估计总成本的比例确认收益[40] 分部收益说明 - 分部收益指各分部来自外部客户的收益，无收益来自与集团其他经营分部的交易[49] 税务政策 - 香港合格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税；格林纳达附属公司按10%税率缴纳公司税[86][88] 股本情况 - 法定股本方面，每股面值0.01港元的普通股，2021年4月1日、2022年3月31日、2022年4月1日及2023年3月31日股份数目均为2,000,000,000股，金额为20,000千港元；已发行及缴足股本方面，2021年4月1日股份数目为1,087,486,000股，金额为10,875千港元，2022年3月31日、2022年4月1日及2023年3月31日股份数目为1,095,388,000股，金额为10,954千港元[167][168][169] 收购情况 - 2018年10月22日公司完成收购立东投资有限公司，总代价458,880,000港元，通过发行152,960,000股股份偿付[171] 代价股份情况 - 2022年1月26日确认卖方未达成条件，公司未解除101,973,340股代价股份，截至2022年及2023年3月31日未注销[172] 项目情况 - 截至2023年底，混凝土浇筑业务附属公司获授27个建筑项目，合约总值约12.243亿港元，25个项目已开展并产生收益，公告日期前又获授2个项目，合约总值约2430万港元[179] 股息情况 - 董事会不建议就本年度派发任何末期股息，上一年度也无[192]

公司业务项目获授情况 - 截至2022年9月30日，公司混凝土浇筑业务附属公司获授22个建筑项目，总合约价值约999百万港元，其中21个项目已展开[5] - 报告期后至报告日期，集团又获授1个合约价值约16百万港元的建筑项目，预计下半年带来收益[5] 集团整体财务数据关键指标变化 - 报告期内，集团来自持续经营业务的收益从约67.3百万港元增加265.5%至约246.0百万港元[9] - 报告期内，集团整体毛利约34.9百万港元，上期约10.8百万港元；报告期毛利率约14.2%，上期16.1%[10] - 报告期内，其他收入约5.3百万港元，上期约0.01百万港元[11] - 报告期内，行政及其他经营开支较上期约11.5百万港元减少20.0%至约9.2百万港元[12] - 金融资产减值亏损从约6.0百万港元增加55.0%至约9.3百万港元[15] - 报告期内，所得税开支为约5.2百万港元，上期约1.2百万港元[16] - 报告期内，集团来自持续经营业务的纯利约16.3百万港元，上期亏损净额约8.0百万港元[17] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为1.727亿港元，较2022年3月31日的2.004亿港元有所下降[20] - 2022年9月30日，集团贷款及利息应收款项约为1.895亿港元，较2022年3月31日的1.629亿港元有所增加[20] - 2022年9月30日，集团资产负债比率为0.9%，较2022年3月31日的1.4%有所下降[21] - 报告期内，集团产生资本开支约10万港元[25] - 2022年上半年持续经营业务收益为245,974千港元，2021年为67,296千港元，同比增长约265.51%[52] - 2022年上半年持续经营业务毛利为34,863千港元，2021年为10,824千港元，同比增长约222.09%[52] - 2022年上半年除税前溢利为21,517千港元，2021年为亏损6,775千港元[52] - 2022年上半年来自持续经营业务的期内溢利为16,294千港元，2021年为亏损7,973千港元[52] - 2022年上半年已终止经营业务期内亏损为0千港元，2021年为亏损36,980千港元[52] - 2022年上半年期内溢利为16,294千港元，2021年为亏损44,953千港元[52] - 2022年本公司拥有人应占每股盈利（来自持续经营及已终止经营业务）为1.49，2021年为亏损4.02[57] - 截至2022年9月30日，非流动资产中物业、厂房及设备为1493千港元，较2022年3月31日的1909千港元有所下降[59] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为594619千港元，高于2022年3月31日的577630千港元[59] - 截至2022年9月30日，资产净值为599346千港元，高于2022年3月31日的583302千港元[59] - 截至2022年9月30日，股本为10954千港元，与2022年3月31日持平；储备为588392千港元，高于2022年3月31日的572348千港元[60] - 2022年4月1日至9月30日，期内全面收入为16044千港元[62] - 截至2022年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为27005千港元，高于2021年的14918千港元[69] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动产生现金净额为1971千港元，而2021年为所用现金净额16126千港元[69] - 截至2022年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2059千港元，而2021年为产生现金净额51478千港元[69] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为172685千港元，低于期初的200372千港元[69] - 截至2022年9月30日止六个月，公司持续经营业务总收益为245,974千港元，2021年同期为67,296千港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前溢利为21,517千港元[85] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前亏损为6,775千港元[89] - 截至2022年9月30日止六个月，政府补助为4,620千港元，出售金融资产之收益为657千港元[98] - 截至2022年9月30日止六个月，融资成本为159千港元，2021年同期为161千港元[99] - 截至2022年9月30日止六个月，确认为开支的存货成本为136,220千港元，2021年同期为3,854千港元[102] - 截至2022年9月30日止六个月，所得税开支为5,223千港元，2021年同期为1,198千港元[106] - 截至2022年9月30日止六个月，就计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为1,095,388千股，2021年同期为1,094,271千股[109] 混凝土浇筑服务业务数据关键指标变化 - 报告期内，混凝土浇筑服务业务收益约242.2百万港元，较上期约63.3百万港元上升282.7%[9] - 2022年上半年混凝土浇筑服务及其他配套服务收益为242,220千港元，2021年同期为63,296千港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月，混凝土浇筑分部溢利为28,125千港元[85] - 截至2022年9月30日止六个月，混凝土浇筑分部资产为255,345千港元，持续经营业务贷款融资金融资产为191,490千港元，综合资产总值为738,032千港元[93] - 截至2022年3月31日止年度，混凝土浇筑分部资产为196,590千港元，持续经营业务贷款融资金融资产为185,840千港元，综合资产总值为703,226千港元[96] - 截至2022年9月30日止六个月，混凝土浇筑分部负债为76,362千港元，持续经营业务贷款融资负债为31千港元，综合负债总额为138,686千港元[93] - 截至2022年3月31日止年度，混凝土浇筑分部负债为55,695千港元，持续经营业务贷款融资负债为347千港元，综合负债总额为119,924千港元[96] 贷款融资业务数据关键指标变化 - 2022年上半年贷款利息收入为3,754千港元，2021年同期为4,000千港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月，贷款融资分部溢利为3,754千港元[85] 公司股份及认购事项情况 - 公司股份自2022年5月13日起于港交所暂停买卖[32] - 2022年6月2日，公司接获联交所股份恢复买卖的指引，需遵守上市规则第14.54条规定及公布重大资料[38] - 认购事项一公司按每股2.3港元发行109,726,000股新股份，所得款项净额约252.22百万港元，每股净价约2.299港元[45] - 认购事项二公司按每股5.80港元发行45,490,000股新股份，截至2022年9月30日已发行7,902,000股[45] - 截至2022年9月30日，认购事项一和二原计划用途金额总计298,052千港元，实际动用212,633千港元，收到终止退款156,000千港元，更新后实际动用71,781千港元，未动用金额169,638千港元[48] 公司业务结构变化 - 2022年公司经营及呈报分部为香港混凝土浇筑和香港贷款融资[82] - 2021年公司经营及呈报分部有香港混凝土浇筑、内地新能源汽车及物流以及融资租赁服务、英国汇款及外汇服务以及香港贷款融资、格林纳达房地产发展[83] - 截至2022年3月31日止年度，新能源汽车及物流以及融资租赁服务、汇款及外汇服务、房地产发展已出售并终止营运[83] - 2021年4月1日至9月30日，已终止经营业务总亏损3.698亿港元，其中新能源汽车及物流以及融资租赁服务亏损1.1934亿港元，汇款及外汇服务亏损2.0946亿港元，房地产发展亏损4100万港元[114][120] - 2021年11月4日，公司以1.8亿港元出售立东集团及华耀集团全部股权，终止新能源汽车及物流以及融资租赁服务业务[116] - 2021年12月17日，公司以1100万港元出售Newport UK全部股权，终止汇款及外汇服务业务[116] - 2022年2月28日，公司以约63.8万港元出售哈特曼集团全部股权，终止房地产发展业务[117] 公司员工情况 - 2022年9月30日，集团有229名雇员，较2022年3月31日的293名有所减少[27] - 报告期内，员工成本（包括董事薪酬）约为7800万港元，较上一期间的6180万港元有所增加[27] - 截至2022年9月30日止六个月，薪金、津贴及其他福利为780千港元，2021年同期为543千港元[131] 公司资产相关情况 - 报告期内，公司购入物业、厂房及设备6.3万港元，2021年9月30日无购入及出售[122] - 2022年9月30日，贸易及其他应收账款项总额2.90199亿港元，较2022年3月31日的2.72566亿港元有所增加[123] - 2022年9月30日，贸易及其他应付账款项总额1.11413亿港元，较2022年3月31日的8753.5万港元有所增加[126] 公司股权结构情况 - 法定普通股数目为20亿股，面额2亿港元，2022年9月30日已发行及缴足普通股数目为10.95388亿股，面额1.0954亿港元[128] - 2021年6月9日及6月17日，公司以每股5.8港元的价格向独立认购方发行共7,902,000股每股面值0.01港元的新普通股[129] - 2022年9月30日，董事张金兵先生通过受控制公司权益持有609,100,000股，股权百分比为55.61%；实益拥有24,500,000股，股权百分比为2.24%；总计持有633,600,000股，股权百分比为57.85%[138] - 2022年9月30日，主要股东Prestige Rich作为实益拥有人持有609,100,000股，股权百分比为55.61%[141] 公司其他情况 - 公司于2016年5月31日在开曼群岛注册成立，同年10月17日于香港联合交易所主板上市[72] - 自年结以来，公司风险管理政策无变动[75] - 公司未就截至2022年9月30日止六个月派發或宣派股息，2021年同期也无[112] - 公司自2016年9月27日起采纳一项购股权计划[141] - 除守则条文第A.2.1条外，公司于报告期内一直遵守上市规则附录14所载《企业管治守则》的适用守则条文[144] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，谭炳权先生担任主席[145] - 集团于报告期内的中期财务业绩未经审核，但已由审核委员会审阅及批准[146] 公司重大收购及投资情况 - 报告期内，集团并无附属公司、联营公司或合营企业的重大收购及出售[42] - 报告期内，集团并无重大投资[43]