项目合约情况 - 截至2022年9月30日，公司手头有8个项目，总合约金额约3.29亿港元，其中6个项目预计下个财年完成；期后获授2个项目，合约金额约1.49亿港元[6] - 截至2022年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为2.11362亿港元，2022年3月31日为3.40665亿港元[73] 财务数据关键指标变化 - 本期总收入约1.50亿港元，较2021年同期的约1.13亿港元增加约3663万港元或32.4%[8] - 本期毛利约2174万港元，毛利率约14.5%；2021年同期毛利约1599万港元，毛利率约14.1%[10] - 本期其他收入约547.8万港元，较2021年同期的约217万港元增加约152.4%[12] - 本期其他净亏损约734.3万港元，2021年同期其他净收益约31.2万港元[13] - 本期行政开支约1182万港元，较2021年同期的约1213万港元减少约31.5万港元或2.6%[14] - 本期纯利净额约628.7万港元，2021年同期净额约539万港元[16] - 2022年9月30日，银行结余约3177万港元，计息债务约9733万港元；资产负债率约56.4%，较2022年3月31日的约46.0%有所增加[17] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为149,647千港元，较2021年同期的113,019千港元增长约32.4%；期内溢利及全面收益总额为6,287千港元，较2021年同期的5,390千港元增长约16.6%；每股盈利为0.92港仙，较2021年同期的0.79港仙增长约16.5%[52] - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为114,309千港元，较2022年3月31日的90,133千港元增长约26.8%；流动资产为191,471千港元，较2022年3月31日的198,168千港元减少约3.4%；流动负债为122,477千港元，较2022年3月31日的115,859千港元增长约5.7%；资产净值为172,549千港元，较2022年3月31日的166,262千港元增长约3.8%[53][54] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为25,276千港元，较2021年同期的3,203千港元增长约690.0%；投资活动所用现金净额为12,377千港元，较2021年同期的11,967千港元增长约3.4%；融资活动所得现金净额为4,528千港元，较2021年同期的1,469千港元增长约208.3%；现金及现金等值净额增加17,427千港元，而2021年同期减少7,295千港元[59] - 2022年和2021年利息收入分别为2000港元和9000港元，政府补贴2022年为2526000港元，2021年无，租金收入2022年为2491000港元，2021年为1855000港元等[74] - 2022年和2021年自用物业、厂房及设备折旧分别为8751000港元和7550000港元，使用权资产折旧分别为4872000港元和2558000港元[76] - 2022年和2021年雇员开支（包括董事薪酬）分别为3.0063亿港元和2.1183亿港元[76] - 2022年和2021年短期租赁的相关费用分别为1.1515亿港元和1045000港元[76] - 2022年和2021年租赁负债利息分别为404000港元和370000港元，银行透支利息分别为17000港元和4000港元，银行贷款利息分别为1347000港元和574000港元[77] - 2022年和2021年融资成本分别为1768000港元和948000港元[77] - 2022年和2021年即期税项－香港利得税－期内支出均为0，所得税均为0[79] - 2022年出售物业、厂房及设备的收益净额为133000港元，2021年亏损净额为7000港元[72] - 2022年应收贸易账及其他应收账款信贷亏损净额为1185000港元，2021年为440000港元；合约资产信贷亏损净额为6151000港元，2021年收益净额为619000港元[72] - 2022年9月30日止六个月公司拥有人应占期内盈利6287千港元，2021年同期为5390千港元；用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为684750千股[84] - 2022年9月30日建筑合约产生的合约资产67134千港元，减值拨备1892千港元；应收工程项目保留金约2919.3万港元[90] - 2022年9月30日应收贸易账款13139千港元、其他应收账款65925千港元、预付款项及按金2302千港元，总流动部分80846千港元[93] - 2022年9月30日现金及银行结余31769千港元，现金及现金等值31769千港元；2022年3月31日已抵押银行存款11238千港元[97] - 2022年9月30日止六个月集团合约资产减值约574万港元[92] - 银行贷款总账面价值约为7620.8万港元（2022年3月31日：6309.5万港元），浮动利率从3.066%升至4.680%[101][102] - 应付贸易账款为1802.6万港元（2022年3月31日：2284.3万港元），应付工程项目保留金为1011.1万港元（2022年3月31日：1424万港元），其他应付账款及应计费用为776万港元（2022年3月31日：851.1万港元）[103] - 按公平值透过损益列账的金融资产为278.9万港元（2022年3月31日：278.9万港元）[107] - 董事及主要管理层其他成员截至2022年9月30日止六个月薪酬约为368.1万港元（截至2021年9月30日止六个月：约406.2万港元）[108] - 就已订约收购但未于综合财务报表拨备的物业、厂房及设备的资本开支为0（2022年3月31日：242.2万港元）[109] - 有抵押的银行贷款为7620.8万港元（2022年3月31日：6309.5万港元）[99] - 银行贷款中一年内到期的为4802.5万港元（2022年3月31日：5781.7万港元），一年以上但不超过两年的为366.7万港元（2022年3月31日：80.8万港元）[99] - 银行贷款中两年以上但不超过五年的为1196.1万港元（2022年3月31日：256.2万港元），超过五年的为1255.5万港元（2022年3月31日：190.8万港元）[99] 资产情况 - 2022年9月30日，厂房及机器总账面净值约1895万港元按融资租赁持有；无银行融资以银行存款抵押[18] 投资与资本资产计划 - 本期公司无重大投资、重大收购及出售，截至2022年9月30日无其他重大投资或资本资产计划[21][22][23] 员工情况 - 截至2022年9月30日，集团雇用85名员工，本期薪酬总成本约为3006.3万港元，2021年同期约为2118.3万港元[24] 资本承担与或然负债 - 截至2022年9月30日，集团无资本承担，2022年3月31日为2422万港元[25] - 截至2022年9月30日，集团无重大或然负债，2022年3月31日也无[26] 股权结构 - 截至2022年9月30日，陈立纬通过受控法团权益持有4.95亿股公司股份，权益百分比为72.29%；陈千莹实质拥有714万股，权益百分比为1.04%[27] - 2016年12月2日发行2475万股后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[29][32] - 截至2022年9月30日，陈立纬、陈立铨、陈千莹在Creative Elite Global Limited的权益股份数目分别为45、28、18，权益百分比分别为45%、28%、18%[30] - 截至2022年9月30日，Creative Elite Global Limited和范小玲分别持有4.95亿股公司股份，权益百分比均为72.29%[31] 购股计划 - 2016年10月24日公司采纳购股计划，有效期十年，所有购股行使后可发行股份数上限不超上市日已发行股份的10%[35][36][38] - 公司自采纳购股计划以来无购股授出、行使、注销或失效情况[39] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2022年9月30日止六个月的中期股息[40] - 董事不建议支付2022年9月30日止六个月中期股息[83] 公司治理与合规 - 公司已采纳董事进行证券交易的相关行为守则，全体董事确认在本期内及直至报告日期遵守标准守则规定[43] - 公司设有审核委员会，包括三名独立非执行董事，职责与财务申报、内部控制和审计有关[44] - 审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及财务报告，认为报表按通用会计准则及上市规则编制且披露充足[45] 信息披露 - 公司中期业绩公布已在联交所网站及公司网站登载，中期报告将寄发股东并在上述网站刊载[46] 重大事项说明 - 对集团构成重大影响且自2022年9月30日至报告日期发生的事项载于“管理层讨论及分析－未来前景”一节[47] 董事会构成 - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈立纬、陈立铨及陈千莹，独立非执行董事李汉雄、郑志洪及黄业光[49] 致谢 - 公司主席代表董事会感谢管理层、员工、股东、投资者及客户的努力、贡献与支持[48] 税项政策与情况 - 公司合资格集团实体首200万港元估计应评税利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；澳门所得补充税按12%税率征税[80] - 2022年及2021年9月30日无税项拨备，因应评税利润被承前税项亏损抵销；2022及2021年9月30日止六个月澳门无应课税利润[80][81] 资本开支与资产变动 - 2022年9月30日止六个月集团就厂房及机器资本开支约2882万港元、汽车约136.5万港元；出售账面净值约1.7万港元物业等录得亏损约0.7万港元[86] - 2022年9月30日止六个月集团新增自用物业使用权资产约357.9万港元、厂房及机器约1033.2万港元[87] 财务报表批准 - 截至2022年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表于2022年11月22日获董事会批准及授权刊行[112] 股本情况 - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足股本为每股面值0.01港元的普通股6.8475亿股，金额为684.8万港元[105]

项目合约情况 - 截至2022年3月31日，公司手头有10个项目，总合约金额约3.51211亿港元，其中8个项目预计下个财年完成；财年结束后获授2个项目，合约金额约1.12006亿港元[11] 财务数据关键指标变化 - 本年度总收入约2.13665亿港元，较上年度约2.79022亿港元减少约23.4%[13] - 本年度毛利约3253.6万港元，上年度约682.9万港元；本年度毛利率约15.2%，上年度约2.4%[15] - 本年度其他收入约350.5万港元，较上年度约744.1万港元减少约52.9%[17] - 本年度其他净收益约319.1万港元，上年度其他净亏损约256.5万港元[18] - 本年度行政开支约2591.5万港元，较上年度约2539.2万港元增加约2.1%[19] - 本年度和上年度均没有所得税[20] - 本年度录得纯利净额约1119.2万港元，上年度亏损净额约1447.5万港元[21] - 2022年3月31日集团银行结余约1434.2万港元，2021年3月31日约2178万港元[22] - 2022年3月31日集团计息债务约7644.5万港元，2021年3月31日约3263万港元[22] - 2022年3月31日集团资产负债比率约45.98%，2021年3月31日约21.04%[22] - 2022年3月31日集团厂房及机器总账面净值约1137.9万港元，2021年3月31日为911.1万港元[24] - 2022年3月31日银行融资以集团银行存款约1123.8万港元抵押，2021年3月31日为1921.6万港元[24] - 2022年3月31日集团雇员138名，本年度薪酬总成本约5032万港元，上年度约6826万港元[26] - 2022年3月31日集团购买物业、厂房及设备的资本承担约2422万港元，2021年3月31日为390.4万港元[27] - 2022年3月31日集团并无任何重大或然负债，2021年3月31日亦无[28] - 集团于报告期内作出慈善及其他捐款约10,000港元，2021年为10,000港元[77] - 公司截至2022年3月31日止年度建筑合约收入约为2.13665亿港元[190] - 公司于2022年3月31日的合约资产账面价值总额约为8328.1万港元，扣除信贷亏损拨备约148.1万港元[194] 股息政策及派付情况 - 董事会不就回顾年度宣派末期股息[9] - 2022年公司无派付或建议派付股息[66] - 董事不建议支付报告期的末期股息（2021年：无）[70] - 股息宣派须符合公司股息政策准则，由董事会酌情决定，且要符合法规和组织章程细则[178] - 董事会将根据集团经营业绩、财务状况等多因素决定是否宣派及派付股息[178] - 公司将继续检讨股息政策，并保留更新、修改等权利，该政策无法律约束力[180] 公司业务及历史情况 - 公司在香港及澳门提供地基工程及配套服务方面拥有逾51年经验[7] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港及澳门提供地基工程[62] - 2016年10月7日公司成为若干附属公司的控股公司[63] - 报告期为2022年3月31日止年度[61] 董事及管理层情况 - 陈千莹女士62岁，在香港楼宇及建造业积累逾40年经验[43] - 李汉雄先生65岁，在建筑领域积累逾29年经验[47] - 郑志洪先生62岁，在审计及会计方面拥有逾24年经验[47] - 黄业光先生69岁，于2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[50] - 张家毅先生57岁，在香港建造项目设计及实施方面积累逾32年经验[51] - 陈千莹女士于2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[44] - 李汉雄先生于1981年6月获加拿大Humber College颁授理工建筑系文凭，1984年6月获纽约理工大学颁授建筑系学士[47] - 郑志洪先生于1999年12月及2001年12月自香港公开大学获工商管理硕士学位及资讯科技深造证书，2004年6月自香港会计师公会获得香港会计师公会破产学文凭[50] - 张家毅先生于1999年12月取得香港理工大学土木工程工程（荣誉）学士学位[51] - 李汉雄先生自2011年10月起担任六福集团（国际）有限公司非执行董事[47] - 陈大平63岁，有超36年香港不同建造项目的项目管理经验[53] - 袁建强58岁，有超28年香港不同建筑项目的项目设计及发展经验[54] - 吕舜华59岁，拥有逾17年会计、税务及企业融资经验[58] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[130] - 报告期内，董事会举行了4次会议[133] - 所有董事须至少每三年轮席退任一次，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任[133][137] - 各执行董事与公司订立为期3年的服务协议，各独立非执行董事与公司订立任期3年的委任函[138] - 陈立纬先生和陈立铨先生将在应届股东周年大会上退任并可接受重选[138] - 主席陈立纬先生和行政总裁陈立铨先生职责明确区分[140] - 董事会认为全体独立非执行董事属上市规则界定的独立人士[141] - 2022年6月公司为董事举办有关董事职务及职责培训以及有关最新法律及规例研讨会[142] - 2022年6月23日董事会审阅及讨论集团企业管治政策，并信纳其成效[157] - 执行董事陈立纬、陈立铨、陈千莹出席董事会会议次数为4/4，出席股东周年大会次数为1/1[155] - 独立非执行董事李汉雄、郑志洪出席董事会会议次数为4/4，出席审核委员会会议次数为3/3，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席提名委员会会议次数为2/2，出席股东周年大会次数为1/1[155] - 独立非执行董事黄业光出席董事会会议次数为4/4，出席审核委员会会议次数为3/3，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席提名委员会会议次数为2/2，出席股东周年大会次数为0/1[155] 股权权益情况 - 2022年3月31日，陈立纬于公司股份中以受控法团权益形式持有495,000,000股，权益百分比为72.29%[95] - 2022年3月31日，陈千莹于公司股份中以实质拥有人形式持有7,140,000股，权益百分比为1.04%[95] - 陈立纬于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为45%[98] - 陈立铨于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为28%[98] - 陈千莹于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为18%[98] - 2016年12月2日，Creative Elite Global Limited于公司的持股比例由75%变为72.29%[96] - Creative Elite Global Limited持有495,000,000股股份，权益百分比为72.29%，行使超额配股权前持股比例为75%[100] - 范小玲女士因配偶权益拥有495,000,000股股份，权益百分比为72.29%[100] 供应商与客户情况 - 集团最大供应商采购额占采购总额的36.3%，五大供应商加总采购额占88.9%[106] - 集团最大客户收入占收入总额的17.7%，五大客户加总收入占73.4%[106] 购股计划情况 - 购股计划由2016年10月24日起十年内有效，可发行股份上限为上市日期全部已发行股份的10%（即68,475,000股）[112][113][114] 核数师情况 - 2019年3月15日起开元信德会计师事务所有限公司任公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并接受重选[123] - 公司外聘核数师为开元信德会计师事务所有限公司，截至2022年3月31日止年度已付/应付其审计服务酬金430千港元[161][163] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量[184] - 核数师将建造合约的入账审计列为关键审计事项，涉及合约收入和成本确认[189][190] - 核数师将合约资产的信贷亏损拨备列为关键审计事项，评估涉及重大判断[194] 公司合规及政策情况 - 公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则内所有适用守则条文[32] - 自上市日期起直至报告日期，公司或其子公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[30] - 报告期内公司无董事购买股份或债权证权利的授出与行使[104] - 报告期内公司无重大交易、安排或合约使董事或相关实体拥有重大权益[105] - 报告期内公司无有关附属公司及联营公司的重大投资、收购及出售事项[107] - 报告期内公司无购买、出售或赎回上市证券的情况[109] - 公司报告期内遵守企业管治守则所有适用守则条文[128] - 全体董事报告期内遵守标准守则规定[129] - 公司为董事及高级管理層投购董事及高级职员责任保险，保障范围每年检讨一次[136] - 审核委员会于报告期内举行三次会议，就财务报告原则应用、风险管理及内部监控系统成效等进行审阅讨论[144] - 薪酬委员会于报告期内举行两次会议，检讨及讨论公司薪酬政策，重续独立非执行董事委任函[145] - 提名委员会于报告期内举行两次会议，检讨董事会架构、规模、组合及多元性等事宜[154] - 审核委员会由三名独立非执行董事郑志洪、李汉雄、黄业光组成，郑志洪为主席[144] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事黄业光、李汉雄、郑志洪组成，黄业光为主席[145] - 公司秘书吕舜华自2016年6月6日起任职，截至2022年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[168] - 股东特别大会可由董事会认为适当时间召开，或由持有不少于公司缴足股本（具投票权）十分之一的股东要求召开，大会应于呈递要求后2个月内举行[171] - 公司股东提名参选董事，书面通知发出期间不早于寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会举行日期前7日结束，且最少为7日[172] - 董事会负责监督编制截至2022年3月31日止年度财务报表，采用适当会计政策并按香港财务报告准则应用，确保按持续经营基准编制[159] - 董事会确认对设计及执行内部监控整体负责，每年至少检讨及评估风险管理及内部监控系统一次[165] - 公司制定风险管理政策和举报政策及制度，审核委员会持续检讨重大内部监控及风险管理[165] - 公司致力及时、准确及充分详细披露重大消息，采纳内幕消息披露政策[167] - 公司旨在向股东及投资者提供高水平披露及财政透明度，采纳股东通讯政策[170] - 自上市日期起直至2022年3月31日止，公司组织章程文件概无修订[177] - 董事会采纳多元化政策，提名、任命及续聘以用人唯贤为基准，考虑成员多元化[181] - 董事对公司年报中除综合财务报表及核数师报告外的其他信息负责[199] - 公司对综合财务报表的意见不涵盖其他信息，不发表鉴证结论[200] - 公司审计综合财务报表时需阅读其他信息，考虑其与报表及审计情况是否有重大抵触或错误陈述[200] - 若认为其他信息存在重大错误陈述，公司需报告，目前无相关报告[200] 其他事项 - 2022年8月12日至8月19日暂停办理股东登记手续[69] - 工程变更令可能使工程项目收入与原合约金额不同，影响公司盈利能力[71]

项目合约情况 - 截至2021年9月30日，集团手头有9个项目，总合约金额约为4.728亿港元，其中4个项目预计下个财政年度完成，期后获授1个合约金额约950万港元的项目[17] - 截至2021年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为2.47702亿港元，2021年3月31日为1.79964亿港元[75] 集团收入情况 - 2021年4 - 9月集团总收入约为1.13019亿港元，较2020年同期约1.25466亿港元减少约1247.7万港元或9.9%[18] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为1.13019亿港元，2020年同期为1.25466亿港元[57] 集团毛利情况 - 2021年4 - 9月集团毛利约为1598.7万港元，毛利率约为14.1%；2020年同期毛损约为784.7万港元，毛损率约6.3%[20] - 截至2021年9月30日止六个月，毛利为1598.7万港元，2020年同期为毛损784.7万港元[57] 集团行政开支情况 - 2021年4 - 9月集团行政开支约为1213.1万港元，较2020年同期约1234.7万港元减少约21.6万港元或1.7%[22] 集团纯利情况 - 2021年4 - 9月集团纯利净额约539万港元，2020年同期亏损净额约1548.4万港元[24] - 截至2021年9月30日止六个月，期内溢利为539万港元，2020年同期为亏损1548.4万港元[57] - 2021年上半年公司拥有人应占期内盈利5390千港元，2020年同期亏损15484千港元；用于计算每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数均为684750千股[86] 集团银行结余及计息债务情况 - 2021年9月30日，集团银行结余约为1448.5万港元，2021年3月31日约为2178万港元[25] - 2021年9月30日，集团计息债务约为3670.7万港元，2021年3月31日约为3263万港元[25] 集团资产负债比率情况 - 2021年9月30日，集团资产负债比率约为22.9%，2021年3月31日约为21.0%[25] 集团员工薪酬情况 - 2021年9月30日，集团雇用110名员工，本期薪酬总成本约为2118.3万港元，2020年同期约为3724.9万港元[30] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，雇员开支分别为2118.3万港元和3724.9万港元[79] 集团资本承担情况 - 2021年9月30日，集团就购买物业、厂房及设备的资本承担为353.4万港元，2021年3月31日为390.4万港元[32] - 就已订约收购但未于综合财务报表拨备的物业、厂房及设备的资本开支为353.4万港元（2021年3月31日：390.4万港元）[111] 集团或然负债情况 - 截至2021年9月30日，集团无重大或然负债[33] 公司股权权益情况 - 截至2021年9月30日，陈立纬于公司股份中拥有495,000,000股权益，占比72.29%；陈千莹拥有7,140,000股权益，占比1.04%[34] - 2016年12月2日发行24,750,000股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[36][39] - 截至2021年9月30日，陈立纬、陈立铨、陈千莹于相联法团Creative Elite Global Limited的权益股份数分别为45、28、18，权益百分比分别为45%、28%、18%[37] - 截至2021年9月30日，Creative Elite Global Limited和范小玲于公司股份中分别拥有495,000,000股权益，占比均为72.29%[38] 公司购股计划情况 - 2016年10月24日公司采纳购股计划，有效期十年[42][43] - 购股计划下可发行股份数上限不超上市日期全部已发行股份的10%，即68,475,000股[44] - 公司自采纳购股计划以来无购股授出、行使、注销或失效情况[45] 公司股息情况 - 董事会决定不宣派截至2021年9月30日止六个月的中期股息[46] - 董事不建议支付2021年上半年中期股息，2020年同期也无股息[85] 公司企业管治情况 - 公司已采纳企业管治守则原则及条文，全体董事确认遵守标准守则规定[47][49] 公司财务报表审核情况 - 公司审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及财务报告，认为报表根据通用会计准则及上市规则规定编制且披露充足[51] 公司业绩公布情况 - 公司中期业绩公布已在联交所网站及公司网站登载，中期报告将寄发股东并在上述网站刊载[52] 公司审核委员会人员情况 - 审核委员会包括三名独立非执行董事，即郑志洪先生（主席）、李汉雄先生及黄业光先生[50] 公司董事会人员情况 - 于报告日期，董事会包括执行董事陈立纬先生（主席）、陈立铨先生及陈千莹女士；及独立非执行董事李汉雄先生、郑志洪先生及黄业光先生[55] 公司其他收入及费用情况 - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行存款利息收入分别为9000港元和4.7万港元[77] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，机器租金收入分别为185.5万港元和231.6万港元[77] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，折旧费用分别为1010.8万港元和706.1万港元[79] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，短期租赁的相关费用分别为104.5万港元和831.7万港元[79] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，租赁负债利息分别为37万港元和9.6万港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行透支利息均为4000港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行贷款利息分别为57.4万港元和21.2万港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，融资成本分别为94.8万港元和31.2万港元[80] 公司资本开支及资产出售情况 - 2021年上半年集团就厂房及机器产生资本开支约1681.8万港元，2020年同期约为1042万港元[88] - 2021年上半年出售账面价值约66.7万港元的物业、厂房及设备，录得出售盈利约13.3万港元；2020年同期出售约38.7万港元，亏损约38.3万港元[88] - 2021年上半年集团新增使用权资产下的厂房及机器488万港元，2020年同期无新增[89] 公司合约资产及应收账款情况 - 2021年9月30日，计入合约资产的应收工程项目保留金约为2598.9万港元，2021年3月31日约为3949.3万港元[91] - 2020年上半年集团合约资产减值约为359.7万港元[93] - 2021年9月30日应收贸易账款24245千港元，信贷亏损拨备440千港元，净额23805千港元；2021年3月31日为32267千港元[94] - 2021年9月30日其他应收账款24062千港元，2021年3月31日为17020千港元[94] 公司现金及存款情况 - 2021年9月30日现金及银行结余14485千港元，短期存款11238千港元；已抵押银行存款25723千港元；2021年3月31日现金及银行结余21780千港元，短期存款19216千港元，已抵押银行存款40996千港元[99] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等值为1448.5万港元，较期初的2178万港元有所减少；2020年同期期末为1744.9万港元，期初为2304.4万港元[64] 公司银行贷款情况 - 银行贷款总账面价值约为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元），以集团银行存款等作抵押[104] - 银行贷款浮动利率为2.75 - 5.00%（2021年3月31日：5.00%），账面价值为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元）[105] - 银行贷款按要求或一年内偿还金额为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元）[101] - 银行贷款一年内到期金额为1768.9万港元（2021年3月31日：1945.9万港元），一年后但不迟于两年为79.7万港元，两年后但不迟于五年为252.8万港元，五年后为235万港元[102] 公司应付账款情况 - 应付贸易账款及其他应付账款总计7619.3万港元（2021年3月31日：8799.5万港元）[106] - 应付贸易账款账龄0 - 30日为1929.9万港元（2021年3月31日：556.8万港元），31 - 90日为1701.1万港元（2021年3月31日：2868.5万港元），91 - 365日为991.4万港元（2021年3月31日：941.3万港元），多于365日为187.8万港元（2021年3月31日：300.6万港元）[106] 公司股本情况 - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足6.8475亿股，金额为684.8万港元[108] 公司金融资产情况 - 按公平值透过损益列账的金融资产为267.6万港元（2021年3月31日：267.6万港元）[109] 公司董事及管理层薪酬情况 - 董事及主要管理层截至2021年9月30日止六个月薪酬约为406.2万港元（截至2020年9月30日止六个月：约406.2万港元）[110] 公司资产情况 - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为8549.3万港元，较2021年3月31日的7385.4万港元有所增加；流动资产为1.87867亿港元，较2021年3月31日的2.01841亿港元有所减少[58] 公司负债及净值情况 - 截至2021年9月30日，公司流动负债为1.05906亿港元，较2021年3月31日的1.1279亿港元有所减少；流动资产净值为8196.1万港元，较2021年3月31日的8905.1万港元有所减少[58] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债为699.4万港元，较2021年3月31日的783.5万港元有所减少；资产净值为1.6046亿港元，较2021年3月31日的1.5507亿港元有所增加[60] 公司现金流量情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为320.3万港元，2020年同期为所用现金净额281.3万港元；投资活动所用现金净额为1196.7万港元，2020年同期为1090万港元；融资活动所得现金净额为146.9万港元，2020年同期为811.8万港元[64]

版 ........ 上 諭 集 團 控 股 有 限 公 司 SHEUNG YUE GROUP HOLDINGS LIMITED （於開曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號:1633 公司資料2 主席報告3 管理層討論及分析4 董事及高級管理層履歷9 董事會報告 15 企業管治報告 25 獨立核數師報告 37 綜合損益及其他全面收益表 44 綜合財務狀況表 45 綜合權益變動表 47 綜合現金流量表 48 綜合財務報表附註 50 五年財務概要 112 目 錄 公司資料 2 董事會 執行董事 陳立緯先生 陳立銓先生 陳千瑩女士 獨立非執行董事 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士 鄭志洪先生 黃業光先生 審核委員會 鄭志洪先生 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士 黃業光先生 薪酬委員會 黃業光先生 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士 鄭志洪先生 提名委員會 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士 鄭志洪先生 黃業光先生 授權代表 陳立緯先生 呂舜華先生 公司秘書 呂舜華先生 核數師 開元信德會計師事務所有限公司 法律顧問 張岱樞律師事務所 主要往來銀行 香港上海滙豐銀行有限公司 大新銀行有限公 ...

项目情况 - 截至2020年9月30日，公司手头有7个项目，总合约金额约为4.38亿港元，其中3个项目预计下个财政年度完成，期后获授一个合约金额约3240万港元的项目[17] 财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2020年总收入约为1.25466亿港元，较2019年同期的约1.46858亿港元减少约2139.2万港元或14.6%[22] - 2020年服务成本约为1.33313亿港元，较2019年同期的约1.44785亿港元减少约1147.2万港元或7.9%[23] - 2020年毛损约为784.7万港元，毛损率约为6.3%，2019年同期毛利约为207.3万港元，毛利率约1.4%[24] - 2020年行政开支约为1608.5万港元，较2019年同期的约1319.9万港元增加约288.6万港元或21.9%[25] - 2020年其他收入为5090千港元，2019年为730千港元；2020年其他净收益及亏损为3670千港元，2019年为11593千港元[97] - 截至2020年9月30日止六个月，折旧中自用物业、厂房及设备为6405千港元，使用权资产为656千港元；2019年分别为5889千港元和807千港元[98] - 截至2020年9月30日止六个月，雇员开支为37249千港元，2019年为24167千港元[98] - 截至2020年9月30日止六个月，融资成本为312千港元，2019年为96千港元[99] 财务数据关键指标变化 - 利润情况 - 2020年公司无应课税利润，未计提香港利得税拨备，2019年同期也无[26] - 2020年公司亏损净额约1548.4万港元，2019年同期纯利净额约110.1万港元[28] - 2020年上半年收入12.5466亿港元，服务成本13.3313亿港元，毛损784.7万港元[69] - 2020年上半年经营亏损1517.2万港元，融资成本31.2万港元，除所得税开支前亏损1548.4万港元[69] - 2020年上半年期内亏损1548.4万港元，每股亏损2.26港仙[69] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，集团无应课税利润，未计提香港利得税拨备[101][103] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为15484千港元，2019年为盈利1101千港元[106] 财务数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 2020年9月30日，集团银行结余约为1744.9万港元，3月31日约为2304.4万港元；计息债务约为1785万港元，3月31日约为879.5万港元；资产负债比率约为11.6%，3月31日约为5.2%[29] - 2020年9月30日，银行融资以集团银行存款约2068.9万港元抵押，与3月31日相同[30] - 截至2020年9月30日，非流动资产5457.2万港元，较3月31日的5100.6万港元有所增加[70] - 截至2020年9月30日，流动资产2.06881亿港元，流动负债1.06114亿港元，流动资产净值1.00767亿港元[70] - 截至2020年9月30日，非流动负债127.8万港元，较3月31日的194.4万港元有所减少[72] - 截至2020年9月30日，资产净值1.54061亿港元，股本684.8万港元，储备1.47213亿港元[72] - 截至2020年9月30日，公司股本为68480港元，股份签价为981110港元，本公司拥有人应占资本营假为34460港元，外汇储备为2440000港元，保留盈利为35402000港元，总计为154061000港元[74] - 2020年9月30日，合约资产为121455千港元，3月31日为130495千港元；9月30日应收工程项目保留金约为36612000港元，3月31日为37370000港元[112] - 截至2020年9月30日止六个月，集团合约资产减值约为359.7万港元，2019年同期约为34.5万港元[113] - 2020年9月30日，应收贸易账款1925.8万港元，其他应收账款2092.3万港元，预付款项及按金286.3万港元，总计4304.4万港元；3月31日分别为2219.5万、1507.3万、318.8万，总计4045.6万港元[115] - 2020年9月30日，现金及银行结余1744.9万港元，短期存款2068.9万港元，减去已抵押银行存款后，现金及现金等值为1744.9万港元；3月31日分别为2304.4万、2068.9万，现金及现金等值为2304.4万港元[120] - 2020年9月30日，银行贷款（有抵押）为1785万港元，3月31日为879.5万港元，偿还期均在一年内[123] - 银行贷款实际利率为5.125%，2020年9月30日账面价值为1785万港元，3月31日为879.5万港元[124] - 2020年9月30日，应付贸易账款5050.4万港元，应付工程项目保留金2318.9万港元，其他应付账款及应计费用1326.1万港元，总计8695.4万港元；3月31日分别为5715.9万、2217.5万、1207.6万，总计9141万港元[126] - 法定股本：截至2020年3月31日及9月30日，每股面值0.01港元的普通股数目为20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足股本：同期普通股数目为6.8475亿股，金额为684.8万港元[127] - 2020年9月30日，按公平值透过损益列账的金融资产为267.6万港元；3月31日为261.4万港元[128][129] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2020年经营活动所用现金净额为2813000港元，2019年为所得现金净额21354000港元[78] - 2020年投资活动所用现金净额为10900000港元，2019年为27350000港元[78] - 2020年融资活动所得现金净额为8118000港元，2019年为6683000港元[78] - 2020年现金及现金等值净额减少5595000港元，2019年增加687000港元[78] - 2020年期初现金及现金等值为23044000港元，期末为17449000港元；2019年期初为39491000港元，期末为40137000港元[78] 业务发展与策略 - 公司认为疫情负面影响将持续，业务来年将继续面临挑战[18] - 2020年10月14日，公司拟收购绵阳驰远置业有限公司部份已发行股本，使业务更多元化[20] - 公司将紧缩成本、加强人力等以减少疫情不利影响，预计短期内劳动力或材料供应无短缺或困难[20] 人员与薪酬 - 2020年9月30日，集团雇用191名员工，本期薪酬总成本约为3724.9万港元，2019年同期约为2416.7万港元[35] - 截至2020年9月30日止六个月，董事及主要管理层薪酬约为406.2万港元，2019年同期约为424.4万港元[130] 股份与权益 - 2020年9月30日，董事陈立纬通过受控法团权益拥有4.95亿股股份，权益百分比为72.29%；陈千莹作为实质拥有人拥有714万股股份，权益百分比为1.04%[43] - 2020年9月30日，董事陈立纬、陈立铨、陈千莹在相联法团Creative Elite Global Limited分别拥有45%、28%、18%的权益[46] - 2020年9月30日，主要股东Creative Elite Global Limited和范小玲分别拥有4.95亿股股份，权益百分比均为72.29%[48] - 2016年12月2日，因行使超额配股权发行2475万股股份，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[45][49] 资本开支与资产处置 - 截至2020年9月30日止六个月，集团就厂房及机器、傢俬及设备、汽车产生资本开支分别约为10420000港元、7000港元、525000港元；2019年同期厂房及机器资本开支约为16024000港元[108] - 截至2020年9月30日止六个月，出售账面价值约387000港元的物业、厂房及设备项目，录得亏损约383000港元；2019年同期出售约11955000港元，盈利约3881000港元[108] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2020年9月30日止6个月的中期股息[57] - 董事不建议支付截至2020年9月30日止六个月的中期股息（2019年同期亦无）[104] 公司基本信息 - 公司于2016年3月23日在开曼群岛注册成立，主要营业地点在香港[80] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港及澳门提供地基工程服务[80] - 公司所有收入来自香港客户，所有非流动资产业位于香港[95] - 公司收入指已收及应收已进行的合约工程款项[96] 财务报告审核与批准 - 审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及中期报告[62] - 截至2020年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表于2020年11月26日获董事会批准及授权刊行[133] 上市所得款项使用情况 - 公司上市股份发售所得款项净额约为9530万港元，截至报告日期已全部使用完，用于购置机器及设备6704.8万港元、接受书面担保1946.6万港元、扩充人手729.9万港元、一般营运资金151.2万港元[39][40] 购股计划 - 公司于2016年10月24日采纳购股计划，有效期10年，所有购股获行使后可发行股份数上限不超上市日期全部已发行股份的10%[52][53][54] 重大事项 - 2020年9月30日，集团概无任何资本承担和重大或然负债，与3月31日情况相同[36][37] - 本期集团无重大投资、重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业事项[32][33]

项目合约情况 - 截至2020年3月31日，公司手头有9个项目，总合约金额约为7.15058亿港元，其中5个项目预计下个财年完成，财年结束后获授一个合约金额约为2173.2万港元的项目[22] 财务数据关键指标变化 - 本年度公司总收入约为3.51944亿港元，较上年度约2.41612亿港元增加约45.7%[24] - 本年度公司毛利约为1511.7万港元，上年度毛损约为855.4万港元；本年度毛利率约为4.3%，上年度毛损率约为3.5%[27] - 本年度公司行政开支约为3281.2万港元，较上年度约5010.2万港元减少约34.5%[29] - 本年度公司没有所得税抵免，上年度约为768万港元[30] - 本年度公司纯利净额约为133.1万港元，上年度亏损净额约为4532.1万港元[31] - 2020年3月31日，公司银行结余约为2304.4万港元，2019年3月31日约为4099.7万港元[32] - 2020年3月31日，公司计息债务约为879.5万港元，2019年3月31日约为548.9万港元[32] - 2020年3月31日，公司资产负债比率约为5.2%，2019年3月31日约为3.3%[32] - 2020年3月31日集团雇用205名员工，本年度薪酬总成本约为6462.8万港元，上年度约为4186.5万港元[36] - 公司上市所得款项净额约为9532.5万港元，截至报告日期实际使用8620万港元，未动用款项912.5万港元[41] - 公司于报告期内作出慈善及其他捐款约40,000港元，2019年为33,000港元[92] - 报告期内，集团最大供应商及五大供应商采购额分别占采购总额的27.0%及75.8% [118] - 报告期内，集团最大客户及五大客户收入分别占收入总额的49.1%及90.7% [118] - 截至2020年3月31日止年度已付/应付开元信德审核服务酬金为430千港元[172] - 公司截至2020年3月31日止年度建筑合约收入约为3.51944亿港元[198] 资产抵押及承担情况 - 2019年3月31日集团厂房及机器总账面净值约为280.7万港元，2020年3月31日抵押已全部解除[33] - 2020年3月31日银行融资以集团银行存款约2068.9万港元抵押，2019年3月31日为1967.1万港元[33] - 2020年3月31日集团无资本承担，2019年3月31日也无[37] - 2020年3月31日集团无重大或然负债，2019年3月31日也无[38] 股息政策相关 - 董事会不就回顾年度宣派末期股息[20] - 公司年内未派付或建议派付股息，年末后董事会也无相关建议[82] - 公司不建议支付报告期间（2020年）末期股息，2019年亦无[85] - 公司将继续检讨股息政策，并保留更新、修订、修改及取消的权利，股息政策不构成法律约束力承诺[189] - 股息宣派须符合股息政策准则，由董事会全权酌情决定，需考虑集团经营业绩等多因素[188] 公司运营风险 - 工程变更令等因素可能使工程项目收入与原合约金额不同，影响公司盈利能力[86] - 香港基建项目审批延误致建筑工程项目减少，竞争激烈，建筑工人短缺、成本上升，公司建筑项目利润率被摊薄[87] - 投标时对项目时间、成本估计错误或不准确，公司可能因获批合约承造项目而蒙受重大损失或超支[89] 董事相关信息 - 陈立铨先生61岁，在香港楼宇及建造业积累逾39年经验[54] - 陈千莹女士60岁，在香港楼宇及建造业积累逾38年经验[57] - 李汉雄先生63岁，在建筑领域积累逾27年经验[62] - 郑志洪先生60岁，在审核及会计方面拥有逾22年经验[62] - 黄业光先生67岁，于2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[64] - 陈立铨先生1980年10月毕业于加拿大University of Waterloo，持有数学学士学位[56] - 陈千莹女士2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[58] - 李汉雄先生1981年6月获加拿大Humber College颁授理工建筑系文凭，1984年6月获纽约理工大学颁授建筑系学士[62] - 郑志洪先生1999年12月及2001年12月自香港公开大学获工商管理硕士学位及资讯科技深造证书[64] - 郑志洪先生2004年6月自香港会计师公会获得香港会计师公会破产学文凭[64] - 张家毅55岁，有逾30年香港建造项目设计及实施经验[65] - 陈大平61岁，有逾34年香港不同建造项目的项目管理经验[68] - 袁建强56岁，有逾26年香港不同建筑项目的项目设计及发展经验[69] - 吕舜华57岁，拥有逾15年会计、税务及企业融资经验[74] - 报告期内及截至报告日期，公司执行董事为陈立纬、陈立铨、陈千莹，独立非执行董事为李汉雄、郑志洪、黄业光，李汉雄和黄业光将在应届股东周年大会上退任并符合重选资格[95] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认，认为各独立非执行董事均属独立人士[97] - 概无董事订有公司不可于一年内终止而毋须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[98] - 除与上市重组有关及报告披露的合约外，报告期内公司或附属公司无董事或其关连实体拥有重大权益的重大业务合约[101] - 陈立纬通过Creative Elite Global Limited持有495,000,000股公司股份，权益百分比为72.29%，其在Creative Elite Global Limited持股45% [109][110][112][113][114] - 陈千莹持有7,140,000股公司股份，权益百分比为1.04% [109] - 2016年12月2日发行24,750,000股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例从75%变为72.29% [110][114] - 陈立铨在Creative Elite Global Limited持股28% [112] - 范小玲因配偶权益拥有495,000,000股公司股份，权益百分比为72.29% [113][114] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[142] - 报告期内，董事会举行了4次会议[145] - 所有获委任填补临时空缺的董事任期至获委任后首届股东大会，新增成员任期至下届股东周年大会，均符合重选资格[149] - 所有董事须至少每三年轮席退任一次，每届股东周年大会上三分之一董事须轮席退任[145][149] - 李汉雄先生及黄业光先生将在应届股东周年大会上退任并接受重选[150] - 报告期内，各执行董事出席4次董事会会议和1次股东周年大会，出席率均为100%[164] - 报告期内，各独立非执行董事出席4次董事会会议、3次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议和1次股东周年大会，出席率均为100%[164] - 董事会负责监督编制截至2020年3月31日止年度财务报表[168] - 吕舜华自2016年6月6日起出任公司秘书，截至2020年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[177] - 董事会于2020年6月30日审阅及讨论集团的企业管治政策，并信纳其成效[166] - 董事会采纳董事会多元化政策，提名、任命及续聘以用人唯贤为基准[190] 公司治理相关 - 公司自上市日期起直至报告日期遵守上市规则附录十四企业管治守则所有适用守则条文[46] - 全体董事自上市日期起直至报告日期遵守标准守则规定[47] - 公司按不逊于上市规则附录十规定标准采纳董事证券交易行为守则，全体董事报告期内已遵守[141] - 公司为董事及高级管理层投购责任保险，保障范围每年检讨一次[148] - 公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则的所有适用守则条文[140] 公司基本信息 - 报告期为截至2020年3月31日止年度[77] - 公司于2016年10月7日成为若干附属公司的控股公司[79] - 集团主要从事于香港及澳门提供地基工程[78] 股东登记及联络信息 - 公司将在2020年8月20日至25日暂停办理股东登记手续[84] - 填妥的股份过户表格及相关股票须在2020年8月19日下午4时30分前交回办理登记[84] - 股东有关股权的查询可向公司股份过户登记处卓佳证券登记有限公司提出，或致电其客户服务热线(852) 2980 1888[184] - 投资者可通过公司网站及电邮（mail@simonandsons.com.hk）联络投资者关系部门提供意见及查询[186] 购股权计划 - 购股权计划自2016年10月24日起十年内有效，全部已发行股份的10%（即68,475,000股）为可发行股份上限 [124][125][126] - 公司自采纳购股权计划以来无购股权授出、行使、注销或失效情况 [127] 公众持股及核数师相关 - 报告期内公司遵守上市规则订明的最低公众持股量规定 [131] - 开元信德自2019年3月15日起担任公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并接受重选[135] - 公司在报告期内未更换核数师[135] - 外聘核数师为开元信德会计师事务所有限公司[170] 委员会相关 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行三次会议[156] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[157] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[161] 股东大会相关 - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会的投票权）十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行[181] - 表明建议提名人士参选董事的书面意向通知及该人士表示愿意参选的书面通知，发出期间不早于寄发举行有关选举的股东大会的通告翌日开始，不迟于该股东大会举行日期前七日结束，且向公司发出该等通告的期间最少须为七日[182] 组织章程相关 - 公司已在联交所及公司网站刊登组织章程大纲及细则，自上市日期起直至2020年3月31日止，组织章程文件概无修订[187] 审计相关 - 独立核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况、表现及现金流量[193] - 独立核数师按香港审计准则进行审计工作，认为所获审计凭证充足[194] - 建造合约的入账审核是关键审计事项[197] - 核数师对建筑合约收入及成本确认进行了解内部监控等主要审计程序[199] - 综合财务报表包括2020年3月31日的综合财务状况表等及附注[193] 未动用款项安排 - 截至报告日期，购买机器及设备未动用款项约为912.5万港元，董事预期2021年3月31日前应用，分别动用约311.3万、193万、240万及168.2万港元购买打桩、液压锤、履带起重机及预钻孔机械[41][42] 合约收入确认 - 合约收入和成本的确认取决于管理层对每份合约最终结果的估计，涉及重大管理判断力[198]

项目情况 - 截至2019年9月30日，公司手头有7个项目，总合约金额约为5.378亿港元，其中2个项目预计下个财政年度完成[8] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2019年4 - 9月总收入约为1.46858亿港元，较2018年同期增加约27.1%[11] - 2019年4 - 9月毛利率约为1.4%，较2018年同期的4.9%减少[12] - 2019年4 - 9月纯利净额约为110.1万港元，2018年同期亏损净额约为2212.8万港元[15] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入为146,858千港元，2018年同期为115,557千港元[48] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内溢利为1,101千港元，2018年同期亏损为22,128千港元[48] - 截至2019年9月30日，公司每股盈利为0.16港仙，2018年同期每股亏损为3.23港仙[48] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利分别为1,101千港元和 - 22,128千港元[84] 财务数据关键指标变化 - 开支与抵免 - 2019年4 - 9月行政开支约为1319.9万港元，较2018年同期减少约60.0%[13] - 2019年4 - 9月无所得税抵免，2018年同期约为465.1万港元[14] 财务数据关键指标变化 - 资产负债 - 2019年9月30日银行结余约为4010万港元，计息债务约为800万港元，资产负债比率约为4.7%[16] - 截至2019年9月30日，公司非流动资产为53,539千港元，2019年3月31日为45,985千港元[49] - 截至2019年9月30日，公司流动资产为218,792千港元，2019年3月31日为181,249千港元[49] - 截至2019年9月30日，公司流动负债为97,033千港元，2019年3月31日为59,019千港元[49] - 截至2019年9月30日，公司流动资产净值为121,759千港元，2019年3月31日为122,230千港元[49] - 截至2019年9月30日，公司总资產减流动负债为175,298千港元，2019年3月31日为168,215千港元[49] - 截至2019年9月30日，公司资产净值为169,314千港元，2019年3月31日为168,215千港元[50] - 截至2019年9月30日，公司股本为6,848千港元，与2019年3月31日持平[50] - 2019年9月30日，合约资产为9162万港元，减值拨备697.3万港元，净额8464.7万港元；3月31日合约资产为9366.1万港元，减值拨备1242.9万港元，净额8123.2万港元[90] - 2019年9月30日，计入合约资产的应收工程项目保留金约为3888.9万港元，3月31日为3284.2万港元[90] - 2019年9月30日，集团合约资产减值约为34.5万港元，3月31日为2407.6万港元[91] - 2019年9月30日，应收贸易账款4113.3万港元，信贷亏损拨备3000港元，净额4113万港元；3月31日应收贸易账款1261万港元，信贷亏损拨备218.2万港元，净额1042.8万港元[92] - 2019年9月30日，现金及银行结余4013.7万港元，短期存款1971万港元，已抵押银行存款1971万港元，现金及现金等值4013.7万港元；3月31日现金及银行结余4099.7万港元，短期存款1967.1万港元，已抵押银行存款1967.1万港元，现金及现金等值4099.7万港元[97] - 2019年9月30日，银行贷款（有抵押）为800.1万港元，3月31日为492.8万港元[99] - 银行贷款一年内偿还，2019年9月30日总账面价值约为800.1万港元，3月31日为492.8万港元，以集团银行存款（9月30日约1971万港元，3月31日约1967.1万港元）及一篮子背对背担保书作抵押[102] - 截至2019年9月30日，应付贸易账款为56,789千港元，较3月31日的27,521千港元增长106.35%[105] - 截至2019年9月30日，租赁负债总额为8,794千港元，流动部分为2,810千港元，非流动部分为5,984千港元；4月1日租赁负债总额为10,162千港元，流动部分为4,178千港元，非流动部分为5,984千港元[108] - 2019年9月30日，按公平值透过损益列账的金融资产为2,611千港元，较3月31日的2,567千港元增长1.71%[111] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2019年经营活动所得现金净额为21,354千港元，2018年为 - 8,282千港元[55] - 2019年投资活动所用现金净额为 - 27,350千港元，2018年为 - 1,176千港元[55] - 2019年融资活动所得现金净额为6,683千港元，2018年为 - 1,141千港元[55] - 2019年现金及现金等值净额增加687千港元，2018年减少10,599千港元[55] - 2019年期初现金及现金等值为39,491千港元，2018年为50,091千港元[55] - 2019年现金及现金等值汇率变动影响为 - 41千港元，2018年为 - 1千港元[55] - 2019年期末现金及现金等值为40,137千港元，2018年为39,491千港元[55] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 2019年4月1日使用权资产确认9,601千港元，融资租赁合同负债减少561千港元，非流动租赁负债确认4,178千港元，流动租赁负债确认5,984千港元[66] - 2019年3月31日披露的经营租赁承担为1,733千港元，2019年4月1日确认的租赁负债为10,162千港元[67] - 2019年9月30日物业租赁使用权资产为8,794千港元，4月1日为9,601千港元[69] - 自2019年4月1日起，租赁确认为使用权资产，并确认相应负债[72] - 截至2019年9月30日，使用权资产期初金额960.1万港元，折旧80.7万港元，期末金额879.4万港元[88] - 截至2019年9月30日止六个月，短期及低价值租赁的经营租赁付款615,000港元确认为开支[109] 财务数据关键指标变化 - 其他收支 - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，银行存款利息收入分别为58千港元和33千港元[78] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，机器租金收入分别为672千港元和651千港元[78] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧分别为5,889千港元和5,123千港元[79] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，土地及楼宇经营租金分别为615千港元和1,498千港元[79] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，融资成本分别为97千港元和48千港元[80] - 2018年截至9月30日止六个月，所得税抵免为4,651千港元，香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[82] - 截至2019年9月30日止六个月，集团就厂房及机器产生资本开支约16,024,000港元[85] - 截至2019年9月30日止六个月，公司出售账面价值约1195.5万港元的物业、厂房及设备项目，录得出售盈利约388.1万港元；2018年同期出售约37.4万港元项目，录得亏损约8万港元[86] 人员情况 - 2019年9月30日，公司雇用161名员工，本期薪酬总成本约为2420万港元[19] - 截至2019年9月30日止六个月，董事及主要管理人员薪酬约为4,244,300港元，较2018年同期的约5,147,000港元下降17.54%[112] 股份发售款项使用 - 公司上市股份发售所得款项净额约为9530万港元，计划用于购置机器及设备、接受书面担保、扩充人手和一般营运资金[24] - 截至报告日期，购置机器及设备未动用款项约1776.5万港元，预计2020年3月31日前应用，分别动用约606万、375.6万、467.5万及327.4万港元购买打桩、液压锤、履带起重机及预钻孔机械[24][25] 股权结构 - 2019年9月30日，董事陈立纬于公司股份中拥有4.95亿股权益，占比72.29%[26] - 2016年12月2日，因行使超额配股权发行2475万股股份，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[27][33] - 2019年9月30日，陈立纬、陈立铨、陈千莹于相联法团Creative Elite Global Limited分别拥有45%、28%、18%的股份权益[29] - 2019年9月30日，Creative Elite Global Limited和范小玲于公司股份中分别拥有4.95亿股权益，占比72.29%[32] 购股计划 - 2016年10月24日，公司采纳一项有效期为十年的购股权计划，自采纳以来未授出任何购股[35][36][38] - 根据购股计划，所有购股获行使后可发行股份数目上限不得超过上市日期全部已发行股份的10%[37] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2019年9月30日止六个月的中期股息[39] 企业管治 - 公司在本期内及直至报告日期遵守上市规则附录十四企业管治守则内所有适用守则条文[40] 财务报表批准 - 截至2019年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表于2019年11月27日获董事会批准及授权刊行[114] 银行贷款信息 - 银行贷款实际利率为5.125%[103][104] 股份数目与金额 - 2019年3月31日及9月30日，法定普通股数目为2,000,000,000股，金额为20,000千港元；已发行及缴足普通股数目为684,750,000股，金额为6,848千港元[110] 每股盈利计算 - 2019年和2018年用于计算每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数均为684,750千股[84]

项目合约情况 - 截至2019年3月31日，公司手头有7个项目，总合约金额约为5.575亿港元，其中3个项目预计下个财政年度完成；财政年度结束后，获授予2个地基工程项目，总合约金额约为7910万港元[14] 财务数据关键指标变化 - 本年度总收入约为2.41612亿港元，较上年度约2.2024亿港元增加约9.7%[16] - 从截至2018年3月31日止年度的毛利约771.6万港元减少至本年度的毛损约855.4万港元，本年度整体毛损率约为3.5%（上年度毛利率约3.5%）[17] - 本年度行政开支约为5010.2万港元，较上年度约4045.6万港元增加约23.8%[20] - 本年度所得税抵免约为768万港元，上年度约为490.4万港元[21] - 本年度录得亏损净额约4532.1万港元，上年度约为2571.6万港元[22] - 2019年3月31日，银行结余约为4100万港元（2018年3月31日约5010万港元），计息债务约为550万港元（2018年3月31日约230万港元），资产负债比率约为3.3%（2018年3月31日约1.0%）[23] - 2019年3月31日及2018年3月31日，厂房及机器总账面净值分别约为280万港元及630万港元，根据融资租赁持有[24] - 2019年3月31日，银行融资以公司银行存款约1967.1万港元抵押（2018年3月31日为1812.6万港元）[24] - 2019年3月31日，集团雇佣94名员工，本年度薪酬总成本约4190万港元，上年度约4940万港元[28] - 集团报告期内慈善及其他捐款约33,000港元，2018年为184,200港元[94] - 截至2019年3月31日止年度，已付/应付外聘核数师开元信德会计师事务所有限公司酬金45.8万港元[182] 股息分配情况 - 董事会不就回顾年度宣派末期股息[11] - 公司年内未派付或建议派付股息，年末以来董事会也未建议派付任何股息，董事不建议支付报告期内末期股息（2018年：无）[83][87] 上市所得款项使用情况 - 公司上市股份发售所得款项净额约9530万港元[33] - 购买机器及设备建议用途为6704.8万港元，截至本报告日期已动用3894.9万港元，未动用2809.9万港元[34] - 取得新的保证建议用途为1946.6万港元，截至本报告日期已全部动用[34] - 扩充人手建议用途为729.9万港元，截至本报告日期已全部动用[34] - 一般营运资金建议用途为151.2万港元，截至本报告日期已全部动用[34] 证券交易情况 - 自上市日期起直至本报告日期，无购买、出售或赎回公司任何上市证券[40] 公司组织架构及委员会情况 - 公司已成立审核委员会，包括三名独立非执行董事[46] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[150] - 董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[162] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行三次会议[166] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[167] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[172] 董事信息 - 陈立纬61岁，在香港楼宇及建造业有逾39年经验[53] - 陈立銓60岁，在香港楼宇及建造业有逾38年经验[55] - 陈千瑩59岁，在香港楼宇及建造业有逾37年经验[59] - 李汉雄62岁，在建筑领域有逾26年经验[63] - 郑志洪59岁，在审核及会计方面有逾21年经验[63] - 陈立纬1980年5月毕业于加拿大University of Waterloo，获经济学文学学士学位[54] - 陈立銓1980年10月毕业于加拿大University of Waterloo，获数学学士学位[58] - 陈千瑩2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[60] - 李汉雄1981年6月获加拿大Humber College理工建筑系文凭，1984年6月获纽约理工大学建筑系学士[63] - 郑志洪曾在民信会计师事务所等多家公司任职，2005年7月至今任郑志洪会计师事务所核数师[63] - 张家毅54岁，有29年香港建造项目设计及实施经验，1999年12月加入集团[67] - 陈大平60岁，有33年香港不同建造项目的项目管理经验，1986年11月开始在集团工作[69] - 袁建强55岁，有25年香港不同建筑项目的项目设计及发展经验，2015年9月加入集团[70] - 吕舜华56岁，有逾14年会计、税务及企业融资经验，2015年8月加入集团[74] - 郑先生1999年12月获香港公开大学工商管理硕士学位，2001年12月获资讯科技深造证书[66] - 黄业光66岁，2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[66] - 张先1999年12月取得香港理工大学土木工程工程（荣誉）学士学位[69] - 执行董事陈立纬先生、陈立铨先生及陈千莹女士将在应届股东大会上退任，并符合资格且愿意接受重选[98] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认，认为各独立非执行董事均属独立人士[100] - 概无董事订有集团不可于一年内终止而毋须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[101] - 公司组织章程细则订明，董事有权从公司资产及溢利中获得弥偿，但不延伸至与欺诈或不诚实有关事宜[102] - 陈立纬先生、陈立铨先生及陈千莹女士将在应届股东周年大会上退任并可接受重选[158] - 主席陈立纬先生负责制定公司业务策略及方向等，行政总裁陈立铨先生负责实施策略及协调业务营运[161] - 报告期内各董事出席董事会会议次数均为4次，出席率100%；部分董事出席审核、薪酬、提名委员会会议次数分别为3次、2次、2次，出席率100%[174] 公司业务及重组情况 - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港及澳门提供地基工程等服务[79] - 2016年10月7日公司成为若干附属公司的控股公司，进行集团重组以筹备上市及理顺架构[80] 股东登记及会议相关 - 公司将在2019年8月23日至8月28日暂停办理股东登记手续，以确定有权出席8月28日股东大会并投票的股东身份[86] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，各董事至少每三年轮席退任一次[154] - 报告期内董事会举行了4次会议[154] - 审核委员会在会议上审阅集团2018年3月31日止年度账目等[166] - 薪酬委员会会议检讨及讨论公司薪酬政策，重续独立非执行董事委任函[167] - 提名委员会会议检讨董事会架构等，评估独立非执行董事独立性[172] - 股东可于持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会投票权）十分之一时要求召开股东特别大会，大会应于呈递要求后两个月内举行[192] - 股东可在公司股东周年大会上向董事会作出查询[196] 股权结构情况 - 陈立纬受控法团权益股份数目为495,000,000股，权益百分比为72.29%[114][115] - 2016年12月2日发行24,750,000股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[117][121] - 陈立纬、陈立铨、陈千莹在Creative Elite Global Limited的权益股份数目分别为45、28、18，权益百分比分别为45%、28%、18%[120] - Creative Elite Global Limited和范小玲所持权益股份数目均为495,000,000股，权益百分比均为72.29%[120] 供应商及客户情况 - 报告期内，集团最大供应商及五大供应商加总采购额分别占采购总额的30.3%及97.8%[126] - 报告期内，集团最大客户及五大客户加总收入分别占收入总额的35.2%及79.1%[126] 购股权计划情况 - 2016年10月24日公司采纳购股权计划，有效期为成为无条件当日起计十年[132][133] - 购股权计划下，所有购股股权行使后可发行股份数目上限不超上市日期全部已发行股份的10%[134] - 公司自采纳购股股权计划以来未授出任何购股股权[135] 不竞争契据情况 - 控股股东于2016年10月24日订立以公司为受益人的不竞争契据[110] 上市规则遵守情况 - 报告期内公司遵守上市规则规定的最低公众持股量要求[138] - 报告期内公司未订立涉及管理及经营集团业务的合约[141] - 报告期内公司无按上市规则界定的关连交易或持续关连交易[142] - 公司报告期内遵守上市规则附录十四企业管治守则的所有适用条文[148] - 公司按不逊于上市规则附录十规定标准采纳董事证券交易行为守则，全体董事报告期内遵守规定[149] 核数师情况 - 报告期内公司综合财务报表由开元信德审核，开元信德将在应届股东大会退任并接受重选[143] 企业管治相关 - 2019年6月27日，董事会审阅及讨论集团企业管治政策，并信纳其成效[176] - 公司中期及年度业绩按上市规则规定，分别于相关期末后两个月及三个月限期内适时公布[179] - 董事会负责监督编制截至2019年3月31日止年度财务报表，采用适当会计政策并按香港财务报告准则应用[179] - 董事会每年至少检讨及评估风险管理及内部监控系统一次[185] - 公司已采纳内幕消息披露政策，设有管理监控确保即时识别、评估及提交潜在内幕消息供董事会决定是否披露[186] 公司秘书情况 - 吕舜华自2016年6月6日起出任公司秘书，截至2019年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[187] 公司资讯查询情况 - 公司设有网站（www.simonandsons.com.hk）供公众投资者查阅财务资料、企业管治常规等资讯[191] - 股东有关股权查询可向公司股份过户登记处卓佳证券登记有限公司提出，或致电客服热线(852) 2980 1888[195] - 公众可通过公司网站及电邮（mail@simonandsons.com.hk）联系投资者关系部门提供意见及查询[197] 公司章程情况 - 公司已在联交所及公司网站刊登组织章程大纲及细则，自上市至2019年3月31日章程文件无修订[198] - 公司组织章程细则规定参选董事需获董事推荐，提名及参选书面通知提交时间不早于股东大会通告翌日，不迟于大会举行日期前七日，且通知期至少七日[193] 报告期信息 - 报告期为截至2019年3月31日止年度[78] 公司保险情况 - 公司为董事及高级管理层投购董事及高级职员责任保险，保障范围每年检讨一次[157] 董事薪酬情况 - 薪酬委员会将参照董事职责、工作量、为集团付出时间及集团表现审视及厘定董事薪酬及补偿待遇，董事可根据购股计划获授购股权[108] 重大交易及合约情况 - 除与上市重组有关合约及报告披露者外，报告期内公司或附属公司无重大交易、安排及合约使董事或其关连实体拥有重大权益[105] - 除与上市重组有关合约及报告披露者外，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约，也无就服务订立重大合约[106]