项目合约情况 - 截至2023年9月30日，公司手头有10个项目，总合约金额约为5.6569亿港元，其中7个项目预计下个财政年度完成；期后获授4个地基工程项目，合约金额约为9472.7万港元[8] - 截至2023年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为3.22202亿港元，2023年3月31日为3.18221亿港元[60] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 2023年4 - 9月公司总收入约为1.8263亿港元，较2022年同期的1.49647亿港元增加约3298.3万港元或22.0%[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入为182,630千港元，较2022年的149,647千港元增长约22.04%[46] 财务数据关键指标变化 - 毛利与毛利率 - 2023年4 - 9月公司毛利约为1701.1万港元，毛利率约为9.3%；2022年同期毛利约为2173.6万港元，毛利率约为14.5%[11] - 2023年同期毛利为17,011千港元，较2022年的21,736千港元下降约21.74%[46] 财务数据关键指标变化 - 其他收入与净亏损 - 2023年4 - 9月公司其他收入约206.6万港元，较2022年同期的约547.8万港元减少约62.3%[13] - 2023年4 - 9月公司其他净亏损约39.9万港元，2022年同期约为734.3万港元[14] - 2023年上半年银行存款利息收入1万港元，2022年为0.2万港元；来自不按公平值计入损益的金融资产的利息收入总额2023年为1万港元，2022年为0.2万港元[62] - 2023年上半年政府补助为0，2022年为252.6万港元；租金收入2023年为88.5万港元，2022年为249.1万港元；外包工人收入2023年为117.1万港元，2022年为45.9万港元[62] - 2023年上半年其他收入总计206.6万港元，2022年为547.8万港元；其他净亏损2023年为39.9万港元，2022年为734.3万港元[62] 财务数据关键指标变化 - 行政开支 - 2023年4 - 9月公司行政开支约为1077.4万港元，较2022年同期的约1181.6万港元减少约104.2万港元或8.8%[15] 财务数据关键指标变化 - 纯利净额 - 2023年4 - 9月公司纯利净额约518.9万港元，2022年同期净额约为628.7万港元[17] - 2023年公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为5,189千港元，较2022年的6,287千港元下降约17.46%[46] - 截至2023年9月30日止六个月，公司普通股权益持有人应占盈利为5189千港元，2022年同期为6287千港元[69] 财务数据关键指标变化 - 资产负债率 - 2023年9月30日，公司银行结余约为2193.2万港元，计息债务约为8318.7万港元；资产负债率约为45.6%，较2023年3月31日的约54.9%有所降低[18] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2023年9月30日，公司厂房及机器和使用权资产总账面净值约1504.7万港元；银行融资以银行存款约200万港元抵押[19] - 截至2023年9月30日，非流动资产为107,549千港元，较3月31日的112,569千港元下降约4.46%[47] - 截至2023年9月30日，流动资产为208,752千港元，较3月31日的199,317千港元增长约4.73%[47] - 截至2023年9月30日，流动负债为131,268千港元，较3月31日的129,623千港元增长约1.27%[47] - 截至2023年9月30日，资产净值为182,287千港元，较3月31日的177,098千港元增长约2.93%[48] - 2023年9月30日现金及现金等值为1993.2万港元，3月31日为2910.6万港元；已抵押银行存款为200万港元，3月31日为零[82] - 2023年9月30日应付贸易账款及其他应付账款为5082.7万港元，3月31日为3751万港元[83] - 2023年9月30日银行及其他贷款为7788.8万港元，3月31日为8817.7万港元；其中一年内到期款项为7629.7万港元，3月31日为8504.2万港元[84] - 2023年9月30日银行贷款平均实际利率为5.940%，其他贷款为6.197%；3月31日银行贷款为5.134%，其他贷款为6.197%[85] - 2023年9月30日抵押银行贷款约2142.5万港元以中小企业融资担保计划借入，3月31日为2350.5万港元[86] - 2023年9月30日银行存款总额约为200万港元，3月31日为零；机器总额约为758.7万港元，3月31日为823.2万港元[87] - 2023年9月30日金融资产为11305万港元，金融负债为12871.5万港元；3月31日金融资产为11842.3万港元，金融负债为12568.7万港元[88] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金净额 - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为19,207千港元，较2022年的25,276千港元下降约24.01%[50] 财务数据关键指标变化 - 折旧与费用 - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为1124.2万港元，2022年为875.1万港元；使用权资产折旧2023年为336.9万港元，2022年为487.2万港元[63] - 2023年上半年雇员开支（包括董事薪酬）为3341万港元，2022年为3006.3万港元；短期租赁的相关费用2023年为37.4万港元，2022年为1151.5万港元[63] - 2023年上半年租赁负债利息为20万港元，2022年为40.4万港元；银行透支利息2023年为3.5万港元，2022年为1.7万港元；银行及其他贷款利息2023年为248万港元，2022年为134.7万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 税项 - 截至2023年9月30日止六个月，公司一间附属公司的估计应评税利润中首200万港元按8.25%计算香港利得税，超过200万港元的部分按16.5%计算香港利得税；不符合利得税两级制的集团实体的利润按16.5%的划一税率徵[66] - 截至2023年及2022年9月30日止六个月，由于累计税项亏损可全数抵销集团的应课税利润，所以集团并无所得税开支[66] - 截至2023年及2022年9月30日止六个月，澳门所得补充税按12%的税率徵税，但澳门并无应课税利润，所以没有计提所得补充税[66] - 公司合资格集团实体首200万港元估计应评税利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[67] 财务数据关键指标变化 - 资本开支 - 截至2023年9月30日止六个月，集团就厂房及机器资本开支约1189万港元，2022年同期约2882万港元[70] - 截至2023年9月30日，集团758.7万港元机器已抵押作463.3万港元其他贷款[70] - 2023年9月30日就已订约收购但未拨备的物业、厂房及设备资本开支为零，3月31日为105万港元[91] 财务数据关键指标变化 - 合约资产与应收账款 - 截至2023年9月30日，建筑合约下产生的合约资产为78834千港元，减值拨备1273千港元[73] - 2023年9月30日，计入合约资产的应收工程项目保留金约为3499.1万港元，3月31日约为3109.3万港元[74] - 预计可收回的合约资产金额（扣除信用损失准备）超过一年后约为2460.6万港元，2023年3月31日为2057.3万港元[75] - 2023年9月30日，应收贸易账款为36990千港元，3月31日为31545千港元[77] - 给予分包承建商之垫款为49120千港元，3月31日为48370千港元，超70%于报告日后结清[77][80] 财务数据关键指标变化 - 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2023年9月30日止六个月的中期股息[36] - 董事不建议支付截至2023年9月30日止六个月的中期股息[68] 人员情况 - 2023年9月30日集团雇佣123名员工，本期薪酬总成本约3341万港元，2022年同期约3006.3万港元[24] - 截至2023年9月30日止六个月董事及主要管理层薪酬约为360.2万港元，2022年同期约为368.1万港元[90] 股权结构 - 2023年9月30日陈立纬先生持有公司4.95亿股普通股，持股百分比72.29%；陈千莹女士持有714万股，持股百分比1.04%[27] - 2023年9月30日陈立纬先生持有相联法团Creative Elite Global Limited 45股股份，权益百分比45%；陈立铨先生持有28股，权益百分比28%；陈千莹女士持有18股，权益百分比18%[28] - 2016年12月2日发行2475万股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[29][31] - 2023年9月30日Creative Elite Global Limited持有公司4.95亿股普通股，持股百分比72.29%；范小玲女士持有4.95亿股，持股百分比72.29%[30] - 2023年9月30日及3月31日法定普通股数目均为20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足普通股数目均为6.8475亿股，金额为684.8万港元[88] 购股计划 - 2016年10月24日公司采纳购股计划，有效期十年[33][34] - 根据购股计划及其他购股计划可发行股份数上限不超上市日全部已发行股份的10%[35] - 2023年4月1日及9月30日，根据购股计划可供授出之购股总数均为6847.5万份[35] 市场趋势 - 政府计划在未来五年兴建7.2万个私人房屋单位及36万个公营房屋单位，预计建筑及地基工程需求持续增加[9]

公司收入与盈利情况对比 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入为182,630千港元，较2022年同期的149,647千港元增长22.04%[2] - 本期毛利为17,011千港元，较2022年同期的21,736千港元下降21.74%[2] - 公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为5,189千港元，较2022年同期的6,287千港元下降17.46%[2] - 基本及摊薄每股盈利为0.76港仙，较2022年同期的0.92港仙下降17.39%[2] - 本期间集团总收入约为1.8263亿港元，较2022年同期的1.49647亿港元增加约3298.3万港元或22.0%[64] - 本期间集团毛利约为1701.1万港元，毛利率约为9.3%（2022年同期：毛利约2173.6万港元，毛利率约14.5%）[65] - 本期间集团其他收入约206.6万港元，较2022年同期的约547.8万港元减少约62.3%[66] - 本期间集团其他净亏损约39.9万港元（2022年同期：约734.3万港元）[67] - 本期间集团行政开支约为1077.4万港元，较2022年同期的约1181.6万港元减少约104.2万港元或8.8%[68] - 本期间集团纯利净额约518.9万港元（2022年同期：约628.7万港元）[70] 公司资产与负债情况对比 - 截至2023年9月30日，非流动资产为107,549千港元，较3月31日的112,569千港元下降4.46%[3] - 截至2023年9月30日，流动资产为208,752千港元，较3月31日的199,317千港元增长4.73%[3] - 截至2023年9月30日，流动负债为131,268千港元，较3月31日的129,623千港元增长1.27%[3] - 截至2023年9月30日，流动资产净值为77,484千港元，较3月31日的69,694千港元增长11.18%[3] - 截至2023年9月30日，资产净值为182,287千港元，较3月31日的177,098千港元增长2.93%[4] - 2023年9月30日，建筑合约产生的合约资产为7.8834亿港元，减值拨备127.3万港元，应收工程项目保留金约3499.1万港元[37] - 预计可收回合约资产金额（扣除信用损失准备）超一年后约为2460.6万港元，2023年3月31日为2057.3万港元[42] - 2023年9月30日，应收贸易账款为3699万港元，给予分包承建商之垫款为4912万港元，其他应收账款为112.4万港元，预付款项及按金为741.8万港元[43] - 应收贸易账款账龄0 - 30日为2552.5万港元，31 - 90日为125.7万港元，超90日为1020.8万港元[45] - 超70%给予分包承建商之垫款于报告日后结清[45] - 2023年9月30日，现金及银行结余为2193.2万港元，已抵押银行存款为200万港元，现金及现金等值为1993.2万港元[46] - 2023年9月30日，应付贸易账款为3290万港元，应付工程项目保留金为1150万港元，其他应付账款及应计费用为642.7万港元[48] - 2023年9月30日，银行及其他贷款总账面价值约为7788.8万港元，2023年3月31日为8817.7万港元[49][50] - 银行及其他贷款一年内到期款项为5873.3万港元，一年以上但不超两年为405.5万港元，两年以上但不超五年为857.8万港元，超五年为652.2万港元[49] - 2023年9月30日，银行贷款浮动利率平均实际利率为5.940%，账面价值7.3255亿港元；其他贷款固定利率平均实际利率为6.197%，账面价值463.3万港元[51] - 2023年9月30日，抵押银行贷款约2142.5万港元（2023年3月31日：2350.5万港元）以中小企业融资担保计划借入[52] - 2023年9月30日，集团银行结余约为2193.2万港元，2023年3月31日约为2910.6万港元[71] - 2023年9月30日，集团计息债务约为8318.7万港元，2023年3月31日约为9727.8万港元[71] - 2023年9月30日，集团资产负债比率约为45.6%，2023年3月31日约为54.9%[71] - 2023年9月30日，集团厂房及机器和使用权资产总账面净值约1504.7万港元，2023年3月31日为1699.7万港元[72] - 2023年9月30日，银行融资以集团银行存款约200万港元抵押，2023年3月31日无抵押[73] - 2023年9月30日，集团无资本承担，2023年3月31日为105万港元[80] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债，2023年3月31日也无[81] 公司现金流与资本开支情况对比 - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为19,207千港元，较2022年同期的25,276千港元下降24.01%[6] - 2023年截至9月30日止六个月，集团就厂房及机器产生资本开支约1189万港元，2022年同期就厂房及机器产生资本开支约2882万港元，就汽车产生资本开支约136.5万港元[32] - 2023年截至9月30日止六个月，出售账面价值约4.9万港元的物业、厂房及设备，录得盈利约0.6万港元，2022年同期出售约1.7万港元，亏损约0.7万港元[33] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无新增使用权资产，2022年同期新增约357.9万港元[36] 公司税务与股息情况 - 截至2023年和2022年9月30日止六个月，集团均无所得税开支，因累计税项亏损可抵销应课税利润[26] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，澳门所得补充税税率均为12%，但均无应课税利润，未计提所得补充税[27][28] - 董事不建议支付2023年和2022年截至9月30日止六个月的中期股息[29] - 董事会决定不宣派截至2023年9月30日止六个月的中期股息[83] 公司项目与员工情况 - 2023年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为3.22202亿港元，2023年3月31日为3.18221亿港元[19] - 截至2023年9月30日，集团手头有10个项目，总合约金额约为5.6569亿港元，其中7个项目预计下个财政年度完成；期后获授4个地基工程项目，合约金额约为9472.7万港元[60] - 2023年9月30日，集团雇用123名员工，本期薪酬总成本约为3341万港元，2022年同期约为3006.3万港元[78] 公司财务报告审核情况 - 审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及财务报告[88] 公司财务计算相关数据 - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，集团其他收入分别为206.6万港元和547.8万港元，其他净亏损分别为39.9万港元和734.3万港元[21] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，集团经营溢利扣除的折旧分别为1461.1万港元和1362.3万港元，雇员开支分别为3341万港元和3006.3万港元，短期租赁相关费用分别为37.4万港元和1151.5万港元[22] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，集团融资成本分别为271.5万港元和176.8万港元[22] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄盈利分别为518.9万港元和628.7万港元，用于计算的普通股加权平均数均为68475万股[30] - 2023年9月30日及3月31日，法定普通股数目均为20亿股，金额2000万港元；已发行及缴足普通股数目均为6.8475亿股，金额684.8万港元[53]

财务表现 - 本年度总收入约315,136,000港元，较上年度增加约47.5%[14] - 本年度毛利约34,395,000港元，毛利率约10.9%，较上年度略有下降[16] - 其他收入约7,094,000港元，主要来源于香港政府的“保就业”计划政府补助[17] - 本年度純利淨額约为10,836,000港元，较上年度略有下降[21] - 本年度流动资金约为29,106,000港元，较上年度大幅增加[23] - 本年度员工总数为120名，薪酬总成本约为60,588,000港元，较上年度有所增加[27] - 本年度资本承担约为1,050,000港元，较上年度大幅下降[29] - 公司将暂停股东登记手续，以确定有权参加股东大会并投票的股东身份[69] - 工程变更可能导致工程项目收入与合同金额不同，影响公司盈利能力[70] - 建筑工程项目数量减少，市场竞争激烈，建筑成本上升[71] - 估计投标价格出错可能导致重大损失[72] - 估计项目时间、成本和技术难度不准确可能导致超支[73] 公司管理团队 - 陈立銓先生于1980年毕业于加拿大University of Waterloo，持有数学学士学位[43] - 陈千瑩女士在香港楼宇及建造业拥有超过41年的经验，负责整体管理、维持质量控制及监察安全及环保合规情况[45] - 李汉雄先生为公司的独立非执行董事，拥有超过30年的建筑领域经验[47] - 郑志洪先生为公司的独立非执行董事，拥有超过25年的审计及会计经验[50] - 黄业光先生为公司的独立非执行董事，拥有美国林肯大学工商管理硕士学位，现为樱云时表行有限公司董事总经理[52] - 张家毅先生是公司的项目主管和董事，拥有超过33年的建筑项目设计和实施经验[54] - 陈大平先生是公司的合同经理和董事，拥有超过37年的建筑项目管理经验[56] - 袁建强先生是公司的项目经理，拥有超过29年的建筑项目设计和发展经验[57] - 吕顺华先生是公司的财务总监和公司秘书，拥有超过18年的会计、税务和企业融资经验[60] 股东信息 - 控股股东已签署不竞争协议，承诺不参与与公司核心业务竞争的任何业务[89] - 董事及主要行政人员持有公司股份的情况：陈立緯持有495,000,000股股份，占比72.29%；陈千瑩持有7,140,000股股份，占比1.04%[91][92] - 主要股东持有公司股份的情况：Creative Elite Global Limited实益擁有人持有495,000,000股股份，占比72.29%；范小玲为陈立緯的配偶，持有495,000,000股股份，占比72.29%[93][95] - 公司最大供应商和客户占比情况：最大供应商和五大供应商加起来占采购总额的40.0%和93.3%；最大客户和五大客户加起来占收入总额的26.8%和84.1%[99] 公司治理 - 公司未进行重大投资、收购或出售事项[101][102] - 公司未进行股本挂钩协议，但实施了购股权计划，有效期为十年[104][105] - 公司已制定购股权计划，以奖励或回报对公司做出贡献的董事、员工或顾问[107] - 公司已经为董事和高级管理层购买适当的董事和高级职员责任保险，以保障由公司业务引起的任何法律行动[133] - 董事会有权委任填补董事会临时空缺或新增董事的人选，但被委任填补临时空缺的董事任期仅至首届股东大会为止，并可接受重选[134][135] - 所有董事均需至少每三年輪席退任一次，根据公司章程规定，每届股东週年大会上三分之一的董事需輪席退任，确保董事会的独立性和多样性[136] - 薪酬委员会曾举行两次会议，讨论公司薪酬政策和独立非执行董事的委任函[150] - 提名委员会负责物色适当资格的人选出任董事会成员，审议续聘和计划董事的继任，并向董事会提出推荐建议[152] - 公司已制定风险管理政策，包括识别、评估和管理主要风险的程序[166] - 審核委員會持续审查内部监控和风险管理，关注员工资源、资格和培训[167] - 董事会认可现有的内部监控和风险管理系统，并确保其有效和充分[168] - 公司致力于及时、准确和充分披露重大消息，采纳内幕消息披露政策[169] - 公司公司秘书已接受专业培训，提供意见和服务给董事[170] - 公司致力于向股东和投资者提供高水平的披露和财务透明度[171] - 公司采纳股东通讯政策，鼓励股东参与公司事务并出席股东大会[172] - 股东有权召开股东特别大会，并有权提出议案[173] - 公司采纳股东提名人选参选董事的程序，提名人选需符合相关规定[175] - 公司欢迎股东通过公司网站和电子邮件联系投资者关系部门[177]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收入为315,136千港元，较上年度的213,665千港元增长47.5%[2] - 本年度毛利为34,395千港元，上年度为32,536千港元，增长5.7%[2] - 公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额，本年度为10,836千港元，上年度为11,192千港元，下降3.2%[2] - 每股盈利（基本及摊薄），本年度为1.58港仙，上年度为1.63港仙，下降3.1%[2] - 2023年3月31日，非流动资产为112,569千港元，较2022年的90,133千港元增长24.9%[3] - 2023年3月31日，流动资产为199,317千港元，较2022年的198,168千港元增长0.6%[3] - 2023年3月31日，流动负债为129,623千港元，较2022年的115,859千港元增长11.9%[3] - 2023年3月31日，流动资产净值为69,694千港元，较2022年的82,309千港元下降15.3%[3] - 2023年3月31日，资产净值为177,098千港元，较2022年的166,262千港元增长6.5%[3] - 2023年其他收入为7,094千港元，2022年为3,505千港元，其中2023年政府补助为2,792千港元，含“保就业”计划相关Covid - 19补助2,656,000港元[16] - 2023年经营溢利扣除项中核数师酬金480千港元、折旧27,971千港元、短期租赁费用18,211千港元、雇员开支60,588千港元，2022年分别为430千港元、20,829千港元、15,541千港元、50,320千港元[17] - 2023年融资成本为4,155千港元，2022年为2,125千港元[17] - 2023年和2022年集团无应课税利润，未计提香港利得税和澳门所得补充税，澳门所得补充税税率为12% [18][21][22][23] - 2023年公司拥有人应占年内溢利10,836千港元，2022年为11,192千港元，用于计算每股盈利的普通股加权平均数均为684,750千股[25] - 2023年应收贸易账款31,545千港元、给予分包承建商垫款48,370千港元、其他应收账款1,712千港元、预付款项及按金6,518千港元，2022年分别为20,975千港元、52,106千港元、0千港元、10,187千港元[27] - 2023年应付贸易账款20,969千港元、应付工程项目保留金8,837千港元、其他应付账款及应计费用7,704千港元，2022年分别为22,843千港元、14,240千港元、8,511千港元[30] - 本年度集团总收入约3.15亿港元，较上年度增加约47.5%[35] - 本年度集团毛利约3439.5万港元，毛利率约10.9%，上年度毛利约3253.6万港元，毛利率约15.2%[36] - 本年度集团其他收入约709.4万港元，较上年度增加约102.4%[37] - 本年度集团其他净亏损约163.2万港元，上年度其他净收益约319.1万港元[38] - 本年度集团行政开支约2486.6万港元，较上年度减少约4.0%[39] - 给予分包承建商之垫款由约5210.6万港元减少约7.2%至约4837万港元[42] - 2023年3月31日，集团银行结余约2910.6万港元，计息债务约9727.8万港元，资产负债比率约54.9%[43] - 2023年3月31日，集团雇员120名，本年度薪酬总成本约6058.8万港元[47] - 公司于2023年3月31日可供分派予股东之储备约为1.20亿港元[50] 公司业务线相关情况 - 公司主要从事香港及澳门的地基工程，包括打桩建造、ELS工程等[5] - 本年度集团在香港及澳门从事提供地基工程，包括打桩建造、ELS工程等[31] - 截至2023年3月31日，集团手头有9个项目，总合约金额约5.12亿港元，财政年度结束后获授2个地基工程项目，合约金额约1.61亿港元[32] 客户收入情况 - 2023年客户A、B、C、D收入分别为85,978千港元、78,382千港元、49,901千港元、35,242千港元，2022年客户A、D、E、F、G收入分别为26,172千港元、22,724千港元、37,767千港元、35,361千港元、35,105千港元[14] 审核委员会相关情况 - 公司审核委员会包括三名独立非执行董事，主席为郑志洪先生[56] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度的会计原则、实务及年度业绩[57] - 公布所载集团本年度综合财务状况表等数字，已获核数师开元信德会计师事务所有限公司审阅并同意与经审计报表一致[57] 股息政策及决策相关情况 - 股息宣派须符合公司股息政策准则，由董事会全权酌情决定[58] - 董事会决定是否宣派及派付股息会考虑集团经营业绩、财务状况等多方面因素[58][59] - 公司保留更新、修改、修订及取消股息政策的权利，该政策无法律约束力[60] - 董事会不建议支付本年度末期股息[61] 业绩公布及致谢相关情况 - 业绩公布将刊载于联交所网站及公司网站，年报稍后寄发股东并刊于上述网站[62] - 董事会主席感谢全体管理层、员工、股东、投资者及客户[63] 董事会人员构成情况 - 公布日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[63]

项目合约情况 - 截至2022年9月30日，公司手头有8个项目，总合约金额约3.29亿港元，其中6个项目预计下个财年完成；期后获授2个项目，合约金额约1.49亿港元[6] - 截至2022年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为2.11362亿港元，2022年3月31日为3.40665亿港元[73] 财务数据关键指标变化 - 本期总收入约1.50亿港元，较2021年同期的约1.13亿港元增加约3663万港元或32.4%[8] - 本期毛利约2174万港元，毛利率约14.5%；2021年同期毛利约1599万港元，毛利率约14.1%[10] - 本期其他收入约547.8万港元，较2021年同期的约217万港元增加约152.4%[12] - 本期其他净亏损约734.3万港元，2021年同期其他净收益约31.2万港元[13] - 本期行政开支约1182万港元，较2021年同期的约1213万港元减少约31.5万港元或2.6%[14] - 本期纯利净额约628.7万港元，2021年同期净额约539万港元[16] - 2022年9月30日，银行结余约3177万港元，计息债务约9733万港元；资产负债率约56.4%，较2022年3月31日的约46.0%有所增加[17] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为149,647千港元，较2021年同期的113,019千港元增长约32.4%；期内溢利及全面收益总额为6,287千港元，较2021年同期的5,390千港元增长约16.6%；每股盈利为0.92港仙，较2021年同期的0.79港仙增长约16.5%[52] - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为114,309千港元，较2022年3月31日的90,133千港元增长约26.8%；流动资产为191,471千港元，较2022年3月31日的198,168千港元减少约3.4%；流动负债为122,477千港元，较2022年3月31日的115,859千港元增长约5.7%；资产净值为172,549千港元，较2022年3月31日的166,262千港元增长约3.8%[53][54] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为25,276千港元，较2021年同期的3,203千港元增长约690.0%；投资活动所用现金净额为12,377千港元，较2021年同期的11,967千港元增长约3.4%；融资活动所得现金净额为4,528千港元，较2021年同期的1,469千港元增长约208.3%；现金及现金等值净额增加17,427千港元，而2021年同期减少7,295千港元[59] - 2022年和2021年利息收入分别为2000港元和9000港元，政府补贴2022年为2526000港元，2021年无，租金收入2022年为2491000港元，2021年为1855000港元等[74] - 2022年和2021年自用物业、厂房及设备折旧分别为8751000港元和7550000港元，使用权资产折旧分别为4872000港元和2558000港元[76] - 2022年和2021年雇员开支（包括董事薪酬）分别为3.0063亿港元和2.1183亿港元[76] - 2022年和2021年短期租赁的相关费用分别为1.1515亿港元和1045000港元[76] - 2022年和2021年租赁负债利息分别为404000港元和370000港元，银行透支利息分别为17000港元和4000港元，银行贷款利息分别为1347000港元和574000港元[77] - 2022年和2021年融资成本分别为1768000港元和948000港元[77] - 2022年和2021年即期税项－香港利得税－期内支出均为0，所得税均为0[79] - 2022年出售物业、厂房及设备的收益净额为133000港元，2021年亏损净额为7000港元[72] - 2022年应收贸易账及其他应收账款信贷亏损净额为1185000港元，2021年为440000港元；合约资产信贷亏损净额为6151000港元，2021年收益净额为619000港元[72] - 2022年9月30日止六个月公司拥有人应占期内盈利6287千港元，2021年同期为5390千港元；用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为684750千股[84] - 2022年9月30日建筑合约产生的合约资产67134千港元，减值拨备1892千港元；应收工程项目保留金约2919.3万港元[90] - 2022年9月30日应收贸易账款13139千港元、其他应收账款65925千港元、预付款项及按金2302千港元，总流动部分80846千港元[93] - 2022年9月30日现金及银行结余31769千港元，现金及现金等值31769千港元；2022年3月31日已抵押银行存款11238千港元[97] - 2022年9月30日止六个月集团合约资产减值约574万港元[92] - 银行贷款总账面价值约为7620.8万港元（2022年3月31日：6309.5万港元），浮动利率从3.066%升至4.680%[101][102] - 应付贸易账款为1802.6万港元（2022年3月31日：2284.3万港元），应付工程项目保留金为1011.1万港元（2022年3月31日：1424万港元），其他应付账款及应计费用为776万港元（2022年3月31日：851.1万港元）[103] - 按公平值透过损益列账的金融资产为278.9万港元（2022年3月31日：278.9万港元）[107] - 董事及主要管理层其他成员截至2022年9月30日止六个月薪酬约为368.1万港元（截至2021年9月30日止六个月：约406.2万港元）[108] - 就已订约收购但未于综合财务报表拨备的物业、厂房及设备的资本开支为0（2022年3月31日：242.2万港元）[109] - 有抵押的银行贷款为7620.8万港元（2022年3月31日：6309.5万港元）[99] - 银行贷款中一年内到期的为4802.5万港元（2022年3月31日：5781.7万港元），一年以上但不超过两年的为366.7万港元（2022年3月31日：80.8万港元）[99] - 银行贷款中两年以上但不超过五年的为1196.1万港元（2022年3月31日：256.2万港元），超过五年的为1255.5万港元（2022年3月31日：190.8万港元）[99] 资产情况 - 2022年9月30日，厂房及机器总账面净值约1895万港元按融资租赁持有；无银行融资以银行存款抵押[18] 投资与资本资产计划 - 本期公司无重大投资、重大收购及出售，截至2022年9月30日无其他重大投资或资本资产计划[21][22][23] 员工情况 - 截至2022年9月30日，集团雇用85名员工，本期薪酬总成本约为3006.3万港元，2021年同期约为2118.3万港元[24] 资本承担与或然负债 - 截至2022年9月30日，集团无资本承担，2022年3月31日为2422万港元[25] - 截至2022年9月30日，集团无重大或然负债，2022年3月31日也无[26] 股权结构 - 截至2022年9月30日，陈立纬通过受控法团权益持有4.95亿股公司股份，权益百分比为72.29%；陈千莹实质拥有714万股，权益百分比为1.04%[27] - 2016年12月2日发行2475万股后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[29][32] - 截至2022年9月30日，陈立纬、陈立铨、陈千莹在Creative Elite Global Limited的权益股份数目分别为45、28、18，权益百分比分别为45%、28%、18%[30] - 截至2022年9月30日，Creative Elite Global Limited和范小玲分别持有4.95亿股公司股份，权益百分比均为72.29%[31] 购股计划 - 2016年10月24日公司采纳购股计划，有效期十年，所有购股行使后可发行股份数上限不超上市日已发行股份的10%[35][36][38] - 公司自采纳购股计划以来无购股授出、行使、注销或失效情况[39] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2022年9月30日止六个月的中期股息[40] - 董事不建议支付2022年9月30日止六个月中期股息[83] 公司治理与合规 - 公司已采纳董事进行证券交易的相关行为守则，全体董事确认在本期内及直至报告日期遵守标准守则规定[43] - 公司设有审核委员会，包括三名独立非执行董事，职责与财务申报、内部控制和审计有关[44] - 审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及财务报告，认为报表按通用会计准则及上市规则编制且披露充足[45] 信息披露 - 公司中期业绩公布已在联交所网站及公司网站登载，中期报告将寄发股东并在上述网站刊载[46] 重大事项说明 - 对集团构成重大影响且自2022年9月30日至报告日期发生的事项载于“管理层讨论及分析－未来前景”一节[47] 董事会构成 - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈立纬、陈立铨及陈千莹，独立非执行董事李汉雄、郑志洪及黄业光[49] 致谢 - 公司主席代表董事会感谢管理层、员工、股东、投资者及客户的努力、贡献与支持[48] 税项政策与情况 - 公司合资格集团实体首200万港元估计应评税利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；澳门所得补充税按12%税率征税[80] - 2022年及2021年9月30日无税项拨备，因应评税利润被承前税项亏损抵销；2022及2021年9月30日止六个月澳门无应课税利润[80][81] 资本开支与资产变动 - 2022年9月30日止六个月集团就厂房及机器资本开支约2882万港元、汽车约136.5万港元；出售账面净值约1.7万港元物业等录得亏损约0.7万港元[86] - 2022年9月30日止六个月集团新增自用物业使用权资产约357.9万港元、厂房及机器约1033.2万港元[87] 财务报表批准 - 截至2022年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表于2022年11月22日获董事会批准及授权刊行[112] 股本情况 - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足股本为每股面值0.01港元的普通股6.8475亿股，金额为684.8万港元[105]

项目合约情况 - 截至2022年3月31日，公司手头有10个项目，总合约金额约3.51211亿港元，其中8个项目预计下个财年完成；财年结束后获授2个项目，合约金额约1.12006亿港元[11] 财务数据关键指标变化 - 本年度总收入约2.13665亿港元，较上年度约2.79022亿港元减少约23.4%[13] - 本年度毛利约3253.6万港元，上年度约682.9万港元；本年度毛利率约15.2%，上年度约2.4%[15] - 本年度其他收入约350.5万港元，较上年度约744.1万港元减少约52.9%[17] - 本年度其他净收益约319.1万港元，上年度其他净亏损约256.5万港元[18] - 本年度行政开支约2591.5万港元，较上年度约2539.2万港元增加约2.1%[19] - 本年度和上年度均没有所得税[20] - 本年度录得纯利净额约1119.2万港元，上年度亏损净额约1447.5万港元[21] - 2022年3月31日集团银行结余约1434.2万港元，2021年3月31日约2178万港元[22] - 2022年3月31日集团计息债务约7644.5万港元，2021年3月31日约3263万港元[22] - 2022年3月31日集团资产负债比率约45.98%，2021年3月31日约21.04%[22] - 2022年3月31日集团厂房及机器总账面净值约1137.9万港元，2021年3月31日为911.1万港元[24] - 2022年3月31日银行融资以集团银行存款约1123.8万港元抵押，2021年3月31日为1921.6万港元[24] - 2022年3月31日集团雇员138名，本年度薪酬总成本约5032万港元，上年度约6826万港元[26] - 2022年3月31日集团购买物业、厂房及设备的资本承担约2422万港元，2021年3月31日为390.4万港元[27] - 2022年3月31日集团并无任何重大或然负债，2021年3月31日亦无[28] - 集团于报告期内作出慈善及其他捐款约10,000港元，2021年为10,000港元[77] - 公司截至2022年3月31日止年度建筑合约收入约为2.13665亿港元[190] - 公司于2022年3月31日的合约资产账面价值总额约为8328.1万港元，扣除信贷亏损拨备约148.1万港元[194] 股息政策及派付情况 - 董事会不就回顾年度宣派末期股息[9] - 2022年公司无派付或建议派付股息[66] - 董事不建议支付报告期的末期股息（2021年：无）[70] - 股息宣派须符合公司股息政策准则，由董事会酌情决定，且要符合法规和组织章程细则[178] - 董事会将根据集团经营业绩、财务状况等多因素决定是否宣派及派付股息[178] - 公司将继续检讨股息政策，并保留更新、修改等权利，该政策无法律约束力[180] 公司业务及历史情况 - 公司在香港及澳门提供地基工程及配套服务方面拥有逾51年经验[7] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港及澳门提供地基工程[62] - 2016年10月7日公司成为若干附属公司的控股公司[63] - 报告期为2022年3月31日止年度[61] 董事及管理层情况 - 陈千莹女士62岁，在香港楼宇及建造业积累逾40年经验[43] - 李汉雄先生65岁，在建筑领域积累逾29年经验[47] - 郑志洪先生62岁，在审计及会计方面拥有逾24年经验[47] - 黄业光先生69岁，于2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[50] - 张家毅先生57岁，在香港建造项目设计及实施方面积累逾32年经验[51] - 陈千莹女士于2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[44] - 李汉雄先生于1981年6月获加拿大Humber College颁授理工建筑系文凭，1984年6月获纽约理工大学颁授建筑系学士[47] - 郑志洪先生于1999年12月及2001年12月自香港公开大学获工商管理硕士学位及资讯科技深造证书，2004年6月自香港会计师公会获得香港会计师公会破产学文凭[50] - 张家毅先生于1999年12月取得香港理工大学土木工程工程（荣誉）学士学位[51] - 李汉雄先生自2011年10月起担任六福集团（国际）有限公司非执行董事[47] - 陈大平63岁，有超36年香港不同建造项目的项目管理经验[53] - 袁建强58岁，有超28年香港不同建筑项目的项目设计及发展经验[54] - 吕舜华59岁，拥有逾17年会计、税务及企业融资经验[58] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[130] - 报告期内，董事会举行了4次会议[133] - 所有董事须至少每三年轮席退任一次，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任[133][137] - 各执行董事与公司订立为期3年的服务协议，各独立非执行董事与公司订立任期3年的委任函[138] - 陈立纬先生和陈立铨先生将在应届股东周年大会上退任并可接受重选[138] - 主席陈立纬先生和行政总裁陈立铨先生职责明确区分[140] - 董事会认为全体独立非执行董事属上市规则界定的独立人士[141] - 2022年6月公司为董事举办有关董事职务及职责培训以及有关最新法律及规例研讨会[142] - 2022年6月23日董事会审阅及讨论集团企业管治政策，并信纳其成效[157] - 执行董事陈立纬、陈立铨、陈千莹出席董事会会议次数为4/4，出席股东周年大会次数为1/1[155] - 独立非执行董事李汉雄、郑志洪出席董事会会议次数为4/4，出席审核委员会会议次数为3/3，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席提名委员会会议次数为2/2，出席股东周年大会次数为1/1[155] - 独立非执行董事黄业光出席董事会会议次数为4/4，出席审核委员会会议次数为3/3，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席提名委员会会议次数为2/2，出席股东周年大会次数为0/1[155] 股权权益情况 - 2022年3月31日，陈立纬于公司股份中以受控法团权益形式持有495,000,000股，权益百分比为72.29%[95] - 2022年3月31日，陈千莹于公司股份中以实质拥有人形式持有7,140,000股，权益百分比为1.04%[95] - 陈立纬于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为45%[98] - 陈立铨于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为28%[98] - 陈千莹于Creative Elite Global Limited所持股份权益百分比为18%[98] - 2016年12月2日，Creative Elite Global Limited于公司的持股比例由75%变为72.29%[96] - Creative Elite Global Limited持有495,000,000股股份，权益百分比为72.29%，行使超额配股权前持股比例为75%[100] - 范小玲女士因配偶权益拥有495,000,000股股份，权益百分比为72.29%[100] 供应商与客户情况 - 集团最大供应商采购额占采购总额的36.3%，五大供应商加总采购额占88.9%[106] - 集团最大客户收入占收入总额的17.7%，五大客户加总收入占73.4%[106] 购股计划情况 - 购股计划由2016年10月24日起十年内有效，可发行股份上限为上市日期全部已发行股份的10%（即68,475,000股）[112][113][114] 核数师情况 - 2019年3月15日起开元信德会计师事务所有限公司任公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并接受重选[123] - 公司外聘核数师为开元信德会计师事务所有限公司，截至2022年3月31日止年度已付/应付其审计服务酬金430千港元[161][163] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量[184] - 核数师将建造合约的入账审计列为关键审计事项，涉及合约收入和成本确认[189][190] - 核数师将合约资产的信贷亏损拨备列为关键审计事项，评估涉及重大判断[194] 公司合规及政策情况 - 公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则内所有适用守则条文[32] - 自上市日期起直至报告日期，公司或其子公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[30] - 报告期内公司无董事购买股份或债权证权利的授出与行使[104] - 报告期内公司无重大交易、安排或合约使董事或相关实体拥有重大权益[105] - 报告期内公司无有关附属公司及联营公司的重大投资、收购及出售事项[107] - 报告期内公司无购买、出售或赎回上市证券的情况[109] - 公司报告期内遵守企业管治守则所有适用守则条文[128] - 全体董事报告期内遵守标准守则规定[129] - 公司为董事及高级管理層投购董事及高级职员责任保险，保障范围每年检讨一次[136] - 审核委员会于报告期内举行三次会议，就财务报告原则应用、风险管理及内部监控系统成效等进行审阅讨论[144] - 薪酬委员会于报告期内举行两次会议，检讨及讨论公司薪酬政策，重续独立非执行董事委任函[145] - 提名委员会于报告期内举行两次会议，检讨董事会架构、规模、组合及多元性等事宜[154] - 审核委员会由三名独立非执行董事郑志洪、李汉雄、黄业光组成，郑志洪为主席[144] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事黄业光、李汉雄、郑志洪组成，黄业光为主席[145] - 公司秘书吕舜华自2016年6月6日起任职，截至2022年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[168] - 股东特别大会可由董事会认为适当时间召开，或由持有不少于公司缴足股本（具投票权）十分之一的股东要求召开，大会应于呈递要求后2个月内举行[171] - 公司股东提名参选董事，书面通知发出期间不早于寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会举行日期前7日结束，且最少为7日[172] - 董事会负责监督编制截至2022年3月31日止年度财务报表，采用适当会计政策并按香港财务报告准则应用，确保按持续经营基准编制[159] - 董事会确认对设计及执行内部监控整体负责，每年至少检讨及评估风险管理及内部监控系统一次[165] - 公司制定风险管理政策和举报政策及制度，审核委员会持续检讨重大内部监控及风险管理[165] - 公司致力及时、准确及充分详细披露重大消息，采纳内幕消息披露政策[167] - 公司旨在向股东及投资者提供高水平披露及财政透明度，采纳股东通讯政策[170] - 自上市日期起直至2022年3月31日止，公司组织章程文件概无修订[177] - 董事会采纳多元化政策，提名、任命及续聘以用人唯贤为基准，考虑成员多元化[181] - 董事对公司年报中除综合财务报表及核数师报告外的其他信息负责[199] - 公司对综合财务报表的意见不涵盖其他信息，不发表鉴证结论[200] - 公司审计综合财务报表时需阅读其他信息，考虑其与报表及审计情况是否有重大抵触或错误陈述[200] - 若认为其他信息存在重大错误陈述，公司需报告，目前无相关报告[200] 其他事项 - 2022年8月12日至8月19日暂停办理股东登记手续[69] - 工程变更令可能使工程项目收入与原合约金额不同，影响公司盈利能力[71]

项目合约情况 - 截至2021年9月30日，集团手头有9个项目，总合约金额约为4.728亿港元，其中4个项目预计下个财政年度完成，期后获授1个合约金额约950万港元的项目[17] - 截至2021年9月30日，集团现有合约项目余下履约责任的交易价总额约为2.47702亿港元，2021年3月31日为1.79964亿港元[75] 集团收入情况 - 2021年4 - 9月集团总收入约为1.13019亿港元，较2020年同期约1.25466亿港元减少约1247.7万港元或9.9%[18] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为1.13019亿港元，2020年同期为1.25466亿港元[57] 集团毛利情况 - 2021年4 - 9月集团毛利约为1598.7万港元，毛利率约为14.1%；2020年同期毛损约为784.7万港元，毛损率约6.3%[20] - 截至2021年9月30日止六个月，毛利为1598.7万港元，2020年同期为毛损784.7万港元[57] 集团行政开支情况 - 2021年4 - 9月集团行政开支约为1213.1万港元，较2020年同期约1234.7万港元减少约21.6万港元或1.7%[22] 集团纯利情况 - 2021年4 - 9月集团纯利净额约539万港元，2020年同期亏损净额约1548.4万港元[24] - 截至2021年9月30日止六个月，期内溢利为539万港元，2020年同期为亏损1548.4万港元[57] - 2021年上半年公司拥有人应占期内盈利5390千港元，2020年同期亏损15484千港元；用于计算每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数均为684750千股[86] 集团银行结余及计息债务情况 - 2021年9月30日，集团银行结余约为1448.5万港元，2021年3月31日约为2178万港元[25] - 2021年9月30日，集团计息债务约为3670.7万港元，2021年3月31日约为3263万港元[25] 集团资产负债比率情况 - 2021年9月30日，集团资产负债比率约为22.9%，2021年3月31日约为21.0%[25] 集团员工薪酬情况 - 2021年9月30日，集团雇用110名员工，本期薪酬总成本约为2118.3万港元，2020年同期约为3724.9万港元[30] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，雇员开支分别为2118.3万港元和3724.9万港元[79] 集团资本承担情况 - 2021年9月30日，集团就购买物业、厂房及设备的资本承担为353.4万港元，2021年3月31日为390.4万港元[32] - 就已订约收购但未于综合财务报表拨备的物业、厂房及设备的资本开支为353.4万港元（2021年3月31日：390.4万港元）[111] 集团或然负债情况 - 截至2021年9月30日，集团无重大或然负债[33] 公司股权权益情况 - 截至2021年9月30日，陈立纬于公司股份中拥有495,000,000股权益，占比72.29%；陈千莹拥有7,140,000股权益，占比1.04%[34] - 2016年12月2日发行24,750,000股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[36][39] - 截至2021年9月30日，陈立纬、陈立铨、陈千莹于相联法团Creative Elite Global Limited的权益股份数分别为45、28、18，权益百分比分别为45%、28%、18%[37] - 截至2021年9月30日，Creative Elite Global Limited和范小玲于公司股份中分别拥有495,000,000股权益，占比均为72.29%[38] 公司购股计划情况 - 2016年10月24日公司采纳购股计划，有效期十年[42][43] - 购股计划下可发行股份数上限不超上市日期全部已发行股份的10%，即68,475,000股[44] - 公司自采纳购股计划以来无购股授出、行使、注销或失效情况[45] 公司股息情况 - 董事会决定不宣派截至2021年9月30日止六个月的中期股息[46] - 董事不建议支付2021年上半年中期股息，2020年同期也无股息[85] 公司企业管治情况 - 公司已采纳企业管治守则原则及条文，全体董事确认遵守标准守则规定[47][49] 公司财务报表审核情况 - 公司审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及财务报告，认为报表根据通用会计准则及上市规则规定编制且披露充足[51] 公司业绩公布情况 - 公司中期业绩公布已在联交所网站及公司网站登载，中期报告将寄发股东并在上述网站刊载[52] 公司审核委员会人员情况 - 审核委员会包括三名独立非执行董事，即郑志洪先生（主席）、李汉雄先生及黄业光先生[50] 公司董事会人员情况 - 于报告日期，董事会包括执行董事陈立纬先生（主席）、陈立铨先生及陈千莹女士；及独立非执行董事李汉雄先生、郑志洪先生及黄业光先生[55] 公司其他收入及费用情况 - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行存款利息收入分别为9000港元和4.7万港元[77] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，机器租金收入分别为185.5万港元和231.6万港元[77] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，折旧费用分别为1010.8万港元和706.1万港元[79] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，短期租赁的相关费用分别为104.5万港元和831.7万港元[79] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，租赁负债利息分别为37万港元和9.6万港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行透支利息均为4000港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，银行贷款利息分别为57.4万港元和21.2万港元[80] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，融资成本分别为94.8万港元和31.2万港元[80] 公司资本开支及资产出售情况 - 2021年上半年集团就厂房及机器产生资本开支约1681.8万港元，2020年同期约为1042万港元[88] - 2021年上半年出售账面价值约66.7万港元的物业、厂房及设备，录得出售盈利约13.3万港元；2020年同期出售约38.7万港元，亏损约38.3万港元[88] - 2021年上半年集团新增使用权资产下的厂房及机器488万港元，2020年同期无新增[89] 公司合约资产及应收账款情况 - 2021年9月30日，计入合约资产的应收工程项目保留金约为2598.9万港元，2021年3月31日约为3949.3万港元[91] - 2020年上半年集团合约资产减值约为359.7万港元[93] - 2021年9月30日应收贸易账款24245千港元，信贷亏损拨备440千港元，净额23805千港元；2021年3月31日为32267千港元[94] - 2021年9月30日其他应收账款24062千港元，2021年3月31日为17020千港元[94] 公司现金及存款情况 - 2021年9月30日现金及银行结余14485千港元，短期存款11238千港元；已抵押银行存款25723千港元；2021年3月31日现金及银行结余21780千港元，短期存款19216千港元，已抵押银行存款40996千港元[99] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等值为1448.5万港元，较期初的2178万港元有所减少；2020年同期期末为1744.9万港元，期初为2304.4万港元[64] 公司银行贷款情况 - 银行贷款总账面价值约为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元），以集团银行存款等作抵押[104] - 银行贷款浮动利率为2.75 - 5.00%（2021年3月31日：5.00%），账面价值为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元）[105] - 银行贷款按要求或一年内偿还金额为2336.4万港元（2021年3月31日：1945.9万港元）[101] - 银行贷款一年内到期金额为1768.9万港元（2021年3月31日：1945.9万港元），一年后但不迟于两年为79.7万港元，两年后但不迟于五年为252.8万港元，五年后为235万港元[102] 公司应付账款情况 - 应付贸易账款及其他应付账款总计7619.3万港元（2021年3月31日：8799.5万港元）[106] - 应付贸易账款账龄0 - 30日为1929.9万港元（2021年3月31日：556.8万港元），31 - 90日为1701.1万港元（2021年3月31日：2868.5万港元），91 - 365日为991.4万港元（2021年3月31日：941.3万港元），多于365日为187.8万港元（2021年3月31日：300.6万港元）[106] 公司股本情况 - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足6.8475亿股，金额为684.8万港元[108] 公司金融资产情况 - 按公平值透过损益列账的金融资产为267.6万港元（2021年3月31日：267.6万港元）[109] 公司董事及管理层薪酬情况 - 董事及主要管理层截至2021年9月30日止六个月薪酬约为406.2万港元（截至2020年9月30日止六个月：约406.2万港元）[110] 公司资产情况 - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为8549.3万港元，较2021年3月31日的7385.4万港元有所增加；流动资产为1.87867亿港元，较2021年3月31日的2.01841亿港元有所减少[58] 公司负债及净值情况 - 截至2021年9月30日，公司流动负债为1.05906亿港元，较2021年3月31日的1.1279亿港元有所减少；流动资产净值为8196.1万港元，较2021年3月31日的8905.1万港元有所减少[58] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债为699.4万港元，较2021年3月31日的783.5万港元有所减少；资产净值为1.6046亿港元，较2021年3月31日的1.5507亿港元有所增加[60] 公司现金流量情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为320.3万港元，2020年同期为所用现金净额281.3万港元；投资活动所用现金净额为1196.7万港元，2020年同期为1090万港元；融资活动所得现金净额为146.9万港元，2020年同期为811.8万港元[64]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司年度总收入为2.79亿港元，较上年度的3.519亿港元下降20.7%[10] - 公司年度毛利为683万港元，较上年度的1512万港元大幅减少[13] - 公司毛利率为2.4%，较上年度的4.3%下降1.9个百分点[13] - 公司其他收入为744万港元，较上年度的364万港元增长104.6%[15] - 公司年度其他净亏损为257万港元，上年为其他净收益957万港元[16] - 净亏损1447.5万港元（上年度净利润133.1万港元）[17] - 建造合约收入约为279,022,000港元[180] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政开支减少至2539.2万港元，同比下降4.7%，主要因职员薪金及花红减少105.3万港元[17] - 公司合約資產信貸虧損撥備淨額增加約785万港元[16] - 公司出售物業及設備收益減少約212万港元[16] - 雇员总数105名，薪酬总成本6826万港元（上年度6462.8万港元）[20] - 慈善及其他捐款为10,000港元，较2020年的40,000港元下降75%[76] 财务数据关键指标变化：资产和债务 - 银行结余减少至2178万港元（上年度2304.4万港元）[17] - 计息债务增至3263万港元（上年度1200.8万港元）[17] - 资产负债比率升至21.04%（上年度7.08%）[17] - 融资租赁抵押厂房及机器账面净值911.1万港元[18] - 银行融资抵押存款1921.6万港元（上年度2068.9万港元）[18] - 资本承担390.4万港元用于购买物业、厂房及设备[21] - 首次公开发售所得款项净额9532.5万港元已全部使用完毕[25] - 合约资产账面总额为103,028,000港元[185] - 信贷亏损拨备金额为7,134,000港元[185] - 信贷亏损拨备占合约资产账面总额比例约为6.9%[185] 业务线表现：地基工程项目 - 公司截至2021年3月31日手头有10个地基工程项目，总合约金额约为5.492亿港元[8] - 公司在财年后获得2个新地基项目，合约金额约为4600万港元[8] - 公司主要业务为在香港及澳门提供地基工程包括打桩建造、ELS工程、桩帽建造、地盘平整及配套服务[61] 管理层讨论和指引：风险因素 - 建筑行业竞争激烈，项目数量减少，建筑工人短缺，成本上升，导致利润率被摊薄[70] - 工程变更令可能导致项目收入与原合约金额出现差异，影响公司盈利能力[69] - 投标过程中对项目时间、成本和技术难度的估计错误可能导致重大损失或超支[73] - 公司面临多项风险因素，包括劳工材料不足、成本上升、地质复杂、天气恶劣、客户修订图纸、政策变动等[73] - 合约资产可收回性存在内在不确定性[185] 管理层讨论和指引：会计和审计 - 建造合约收入确认采用产量法随工程进度确认[180] - 合约成本确认包含预期合约损失准备金[180] - 收入确认依赖管理层对合约最终结果的重大判断[180] - 管理层需预测完成合约成本并评估合约变更[180] - 管理层需评估索赔和违约赔偿金的影响[180] - 管理层需估计预期损失金额[180] - 管理层需评估按商定时间表提供服务的能力[180] - 管理层基于逾期账龄及还款记录评估预期信贷损失[185] - 信贷亏损评估涉及重大管理层判断[185] - 采用预期信贷损失模型进行风险分部[187] - 审计程序包括与独立建筑师进度证明比对[183] - 审计程序包括测试合约协议与分包商文件[183] - 审计程序包括测试历史违约数据准确性[187] - 审计包含对后续付款结算的抽查测试[187] - 审计方确认管理层结论与现有信息一致[188] 公司治理和董事会 - 董事会由6名董事组成含3名执行董事及3名独立非执行董事[124] - 董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[135] - 报告期内董事会举行4次会议[127] - 审核委员会在报告期内举行3次会议[139] - 薪酬委员会在报告期内举行2次会议[140] - 提名委员会在报告期内举行2次会议[142] - 公司收到各独立非执行董事就其独立性发出的年度确认，均被视为独立人士[81] - 独立非执行董事占薪酬委员会成员的多数[140] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[139] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[140] - 所有执行董事及独立非执行董事出席董事会会议率为100%（4/4）[145] - 独立非执行董事出席审核委员会会议率为100%（3/3）[145] - 独立非执行董事出席薪酬委员会会议率为100%（2/2）[145] - 独立非执行董事出席提名委员会会议率为100%（2/2）[145] - 所有董事出席股东周年大会率为100%（1/1）[145] - 董事服务合约无不可在一年内终止而无须赔偿的条款（法定赔偿除外）[82] - 董事袍金按薪酬委员会审阅和董事会决定的薪酬幅度作年度调整[141] - 公司于2021年6月为董事举办有关董事职务及职责的培训[136] - 陈千莹女士和郑志洪先生将于股东周年大会上退任并接受重选[132] - 公司已为董事及高级管理层投购董事及高级职员责任保险[131] - 公司无内部审计职能，依赖外部专业人士执行[155] - 董事会每年至少进行一次风险管理和内部监控系统检阅[155] - 公司设有举报政策及制度供雇员报告不当事宜[155] - 公司秘书吕舜华先生年度接受专业培训不少于15小时[158] 股东结构和关联方 - Creative Elite Global Limited持有公司72.29%的股份，对应495,000,000股[94][95][99] - 陈立铨实益拥有Creative Elite Global Limited的28%股份[98] - 陈立纬实益拥有Creative Elite Global Limited的45%股份[95][98] - 陈千莹直接持有公司1.04%股份，对应7,140,000股[94] - 范小玲（陈立纬配偶）被视为拥有Creative Elite Global Limited所持495,000,000股的权益[99][100] - 超额配股权行使后发行24,750,000股股份，导致控股比例从75%降至72.29%[95][99] - 控股股东于2016年10月24日订立不竞争契约，承诺不从事与公司核心业务竞争的业务[91] - 报告期内无任何须予披露的关联交易或持续关联交易[115] - 最大供应商占集团采购总额67.7%[104] - 五大供应商合计占集团采购总额96.3%[104] - 最大客户占集团收入总额25.9%[104] - 五大客户合计占集团收入总额88.2%[104] 董事和关键管理人员背景 - 执行董事兼行政总裁陈立铨拥有香港楼宇及建造业逾40年经验[36] - 执行董事陈千莹拥有香港楼宇及建造业逾39年经验[39] - 独立非执行董事李汉雄在建筑领域拥有逾28年经验[44] - 独立非执行董事郑志洪在审计及会计方面拥有逾23年经验[44] - 陈立铨于1980年毕业于加拿大University of Waterloo数学学士学位[38] - 陈千莹于2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[40] - 郑志洪分别于1999年12月及2001年12月获香港公开大学工商管理硕士学位及资讯科技深造证书[46] - 黄业光于2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[46] - 陈立铨自1986年11月起担任主要营运附属公司均成陈氏的董事[36] - 陈千莹自1986年11月起担任主要营运附属公司均成陈氏的董事[39] - 董事会成员具备专业资格及财务管理专业知识[126] 其他重要事项 - 公司截至2021年3月31日止年度经审计综合财务报表已发布[60] - 公司于2016年10月7日完成集团重组成为附属公司控股公司以筹备联交所主板上市[62] - 报告期间公司与雇员客户及供应商无严重或重大纠纷[64] - 报告期间公司未派付或建议派付股息且董事会无建议派付任何股息[65] - 公司将于2021年8月13日至18日暂停股东登记手续以厘定股东周年大会投票资格[67] - 末期股息为零，董事不建议支付报告期间末期股息[68] - 公司获得香港政府"保就业"计划补助约406万港元[15] - 核数师变更为开元信德会计师事务所自2019年3月15日生效[116] - 公司核数师开元信德会计师事务所年度审计服务酬金为430千港元[153] - 集团遵守所有环保健康安全相关法律及规例[117][118] - 公司已完全遵守上市规则附录十四企业管治守则[122] - 全体董事确认遵守证券交易标准守则规定[123] - 集团通过节约水电及物料循环利用降低环境影响[117]

项目情况 - 截至2020年9月30日，公司手头有7个项目，总合约金额约为4.38亿港元，其中3个项目预计下个财政年度完成，期后获授一个合约金额约3240万港元的项目[17] 财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2020年总收入约为1.25466亿港元，较2019年同期的约1.46858亿港元减少约2139.2万港元或14.6%[22] - 2020年服务成本约为1.33313亿港元，较2019年同期的约1.44785亿港元减少约1147.2万港元或7.9%[23] - 2020年毛损约为784.7万港元，毛损率约为6.3%，2019年同期毛利约为207.3万港元，毛利率约1.4%[24] - 2020年行政开支约为1608.5万港元，较2019年同期的约1319.9万港元增加约288.6万港元或21.9%[25] - 2020年其他收入为5090千港元，2019年为730千港元；2020年其他净收益及亏损为3670千港元，2019年为11593千港元[97] - 截至2020年9月30日止六个月，折旧中自用物业、厂房及设备为6405千港元，使用权资产为656千港元；2019年分别为5889千港元和807千港元[98] - 截至2020年9月30日止六个月，雇员开支为37249千港元，2019年为24167千港元[98] - 截至2020年9月30日止六个月，融资成本为312千港元，2019年为96千港元[99] 财务数据关键指标变化 - 利润情况 - 2020年公司无应课税利润，未计提香港利得税拨备，2019年同期也无[26] - 2020年公司亏损净额约1548.4万港元，2019年同期纯利净额约110.1万港元[28] - 2020年上半年收入12.5466亿港元，服务成本13.3313亿港元，毛损784.7万港元[69] - 2020年上半年经营亏损1517.2万港元，融资成本31.2万港元，除所得税开支前亏损1548.4万港元[69] - 2020年上半年期内亏损1548.4万港元，每股亏损2.26港仙[69] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，集团无应课税利润，未计提香港利得税拨备[101][103] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为15484千港元，2019年为盈利1101千港元[106] 财务数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 2020年9月30日，集团银行结余约为1744.9万港元，3月31日约为2304.4万港元；计息债务约为1785万港元，3月31日约为879.5万港元；资产负债比率约为11.6%，3月31日约为5.2%[29] - 2020年9月30日，银行融资以集团银行存款约2068.9万港元抵押，与3月31日相同[30] - 截至2020年9月30日，非流动资产5457.2万港元，较3月31日的5100.6万港元有所增加[70] - 截至2020年9月30日，流动资产2.06881亿港元，流动负债1.06114亿港元，流动资产净值1.00767亿港元[70] - 截至2020年9月30日，非流动负债127.8万港元，较3月31日的194.4万港元有所减少[72] - 截至2020年9月30日，资产净值1.54061亿港元，股本684.8万港元，储备1.47213亿港元[72] - 截至2020年9月30日，公司股本为68480港元，股份签价为981110港元，本公司拥有人应占资本营假为34460港元，外汇储备为2440000港元，保留盈利为35402000港元，总计为154061000港元[74] - 2020年9月30日，合约资产为121455千港元，3月31日为130495千港元；9月30日应收工程项目保留金约为36612000港元，3月31日为37370000港元[112] - 截至2020年9月30日止六个月，集团合约资产减值约为359.7万港元，2019年同期约为34.5万港元[113] - 2020年9月30日，应收贸易账款1925.8万港元，其他应收账款2092.3万港元，预付款项及按金286.3万港元，总计4304.4万港元；3月31日分别为2219.5万、1507.3万、318.8万，总计4045.6万港元[115] - 2020年9月30日，现金及银行结余1744.9万港元，短期存款2068.9万港元，减去已抵押银行存款后，现金及现金等值为1744.9万港元；3月31日分别为2304.4万、2068.9万，现金及现金等值为2304.4万港元[120] - 2020年9月30日，银行贷款（有抵押）为1785万港元，3月31日为879.5万港元，偿还期均在一年内[123] - 银行贷款实际利率为5.125%，2020年9月30日账面价值为1785万港元，3月31日为879.5万港元[124] - 2020年9月30日，应付贸易账款5050.4万港元，应付工程项目保留金2318.9万港元，其他应付账款及应计费用1326.1万港元，总计8695.4万港元；3月31日分别为5715.9万、2217.5万、1207.6万，总计9141万港元[126] - 法定股本：截至2020年3月31日及9月30日，每股面值0.01港元的普通股数目为20亿股，金额为2000万港元；已发行及缴足股本：同期普通股数目为6.8475亿股，金额为684.8万港元[127] - 2020年9月30日，按公平值透过损益列账的金融资产为267.6万港元；3月31日为261.4万港元[128][129] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2020年经营活动所用现金净额为2813000港元，2019年为所得现金净额21354000港元[78] - 2020年投资活动所用现金净额为10900000港元，2019年为27350000港元[78] - 2020年融资活动所得现金净额为8118000港元，2019年为6683000港元[78] - 2020年现金及现金等值净额减少5595000港元，2019年增加687000港元[78] - 2020年期初现金及现金等值为23044000港元，期末为17449000港元；2019年期初为39491000港元，期末为40137000港元[78] 业务发展与策略 - 公司认为疫情负面影响将持续，业务来年将继续面临挑战[18] - 2020年10月14日，公司拟收购绵阳驰远置业有限公司部份已发行股本，使业务更多元化[20] - 公司将紧缩成本、加强人力等以减少疫情不利影响，预计短期内劳动力或材料供应无短缺或困难[20] 人员与薪酬 - 2020年9月30日，集团雇用191名员工，本期薪酬总成本约为3724.9万港元，2019年同期约为2416.7万港元[35] - 截至2020年9月30日止六个月，董事及主要管理层薪酬约为406.2万港元，2019年同期约为424.4万港元[130] 股份与权益 - 2020年9月30日，董事陈立纬通过受控法团权益拥有4.95亿股股份，权益百分比为72.29%；陈千莹作为实质拥有人拥有714万股股份，权益百分比为1.04%[43] - 2020年9月30日，董事陈立纬、陈立铨、陈千莹在相联法团Creative Elite Global Limited分别拥有45%、28%、18%的权益[46] - 2020年9月30日，主要股东Creative Elite Global Limited和范小玲分别拥有4.95亿股股份，权益百分比均为72.29%[48] - 2016年12月2日，因行使超额配股权发行2475万股股份，Creative Elite Global Limited持股比例由75%变为72.29%[45][49] 资本开支与资产处置 - 截至2020年9月30日止六个月，集团就厂房及机器、傢俬及设备、汽车产生资本开支分别约为10420000港元、7000港元、525000港元；2019年同期厂房及机器资本开支约为16024000港元[108] - 截至2020年9月30日止六个月，出售账面价值约387000港元的物业、厂房及设备项目，录得亏损约383000港元；2019年同期出售约11955000港元，盈利约3881000港元[108] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2020年9月30日止6个月的中期股息[57] - 董事不建议支付截至2020年9月30日止六个月的中期股息（2019年同期亦无）[104] 公司基本信息 - 公司于2016年3月23日在开曼群岛注册成立，主要营业地点在香港[80] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港及澳门提供地基工程服务[80] - 公司所有收入来自香港客户，所有非流动资产业位于香港[95] - 公司收入指已收及应收已进行的合约工程款项[96] 财务报告审核与批准 - 审核委员会已审阅并批准集团本期未经审核简明综合中期业绩及中期报告[62] - 截至2020年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表于2020年11月26日获董事会批准及授权刊行[133] 上市所得款项使用情况 - 公司上市股份发售所得款项净额约为9530万港元，截至报告日期已全部使用完，用于购置机器及设备6704.8万港元、接受书面担保1946.6万港元、扩充人手729.9万港元、一般营运资金151.2万港元[39][40] 购股计划 - 公司于2016年10月24日采纳购股计划，有效期10年，所有购股获行使后可发行股份数上限不超上市日期全部已发行股份的10%[52][53][54] 重大事项 - 2020年9月30日，集团概无任何资本承担和重大或然负债，与3月31日情况相同[36][37] - 本期集团无重大投资、重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业事项[32][33]

项目合约情况 - 截至2020年3月31日，公司手头有9个项目，总合约金额约为7.15058亿港元，其中5个项目预计下个财年完成，财年结束后获授一个合约金额约为2173.2万港元的项目[22] 财务数据关键指标变化 - 本年度公司总收入约为3.51944亿港元，较上年度约2.41612亿港元增加约45.7%[24] - 本年度公司毛利约为1511.7万港元，上年度毛损约为855.4万港元；本年度毛利率约为4.3%，上年度毛损率约为3.5%[27] - 本年度公司行政开支约为3281.2万港元，较上年度约5010.2万港元减少约34.5%[29] - 本年度公司没有所得税抵免，上年度约为768万港元[30] - 本年度公司纯利净额约为133.1万港元，上年度亏损净额约为4532.1万港元[31] - 2020年3月31日，公司银行结余约为2304.4万港元，2019年3月31日约为4099.7万港元[32] - 2020年3月31日，公司计息债务约为879.5万港元，2019年3月31日约为548.9万港元[32] - 2020年3月31日，公司资产负债比率约为5.2%，2019年3月31日约为3.3%[32] - 2020年3月31日集团雇用205名员工，本年度薪酬总成本约为6462.8万港元，上年度约为4186.5万港元[36] - 公司上市所得款项净额约为9532.5万港元，截至报告日期实际使用8620万港元，未动用款项912.5万港元[41] - 公司于报告期内作出慈善及其他捐款约40,000港元，2019年为33,000港元[92] - 报告期内，集团最大供应商及五大供应商采购额分别占采购总额的27.0%及75.8% [118] - 报告期内，集团最大客户及五大客户收入分别占收入总额的49.1%及90.7% [118] - 截至2020年3月31日止年度已付/应付开元信德审核服务酬金为430千港元[172] - 公司截至2020年3月31日止年度建筑合约收入约为3.51944亿港元[198] 资产抵押及承担情况 - 2019年3月31日集团厂房及机器总账面净值约为280.7万港元，2020年3月31日抵押已全部解除[33] - 2020年3月31日银行融资以集团银行存款约2068.9万港元抵押，2019年3月31日为1967.1万港元[33] - 2020年3月31日集团无资本承担，2019年3月31日也无[37] - 2020年3月31日集团无重大或然负债，2019年3月31日也无[38] 股息政策相关 - 董事会不就回顾年度宣派末期股息[20] - 公司年内未派付或建议派付股息，年末后董事会也无相关建议[82] - 公司不建议支付报告期间（2020年）末期股息，2019年亦无[85] - 公司将继续检讨股息政策，并保留更新、修订、修改及取消的权利，股息政策不构成法律约束力承诺[189] - 股息宣派须符合股息政策准则，由董事会全权酌情决定，需考虑集团经营业绩等多因素[188] 公司运营风险 - 工程变更令等因素可能使工程项目收入与原合约金额不同，影响公司盈利能力[86] - 香港基建项目审批延误致建筑工程项目减少，竞争激烈，建筑工人短缺、成本上升，公司建筑项目利润率被摊薄[87] - 投标时对项目时间、成本估计错误或不准确，公司可能因获批合约承造项目而蒙受重大损失或超支[89] 董事相关信息 - 陈立铨先生61岁，在香港楼宇及建造业积累逾39年经验[54] - 陈千莹女士60岁，在香港楼宇及建造业积累逾38年经验[57] - 李汉雄先生63岁，在建筑领域积累逾27年经验[62] - 郑志洪先生60岁，在审核及会计方面拥有逾22年经验[62] - 黄业光先生67岁，于2006年10月获美国林肯大学工商管理硕士学位[64] - 陈立铨先生1980年10月毕业于加拿大University of Waterloo，持有数学学士学位[56] - 陈千莹女士2001年6月取得英国Society of Business Practitioners工商管理文凭[58] - 李汉雄先生1981年6月获加拿大Humber College颁授理工建筑系文凭，1984年6月获纽约理工大学颁授建筑系学士[62] - 郑志洪先生1999年12月及2001年12月自香港公开大学获工商管理硕士学位及资讯科技深造证书[64] - 郑志洪先生2004年6月自香港会计师公会获得香港会计师公会破产学文凭[64] - 张家毅55岁，有逾30年香港建造项目设计及实施经验[65] - 陈大平61岁，有逾34年香港不同建造项目的项目管理经验[68] - 袁建强56岁，有逾26年香港不同建筑项目的项目设计及发展经验[69] - 吕舜华57岁，拥有逾15年会计、税务及企业融资经验[74] - 报告期内及截至报告日期，公司执行董事为陈立纬、陈立铨、陈千莹，独立非执行董事为李汉雄、郑志洪、黄业光，李汉雄和黄业光将在应届股东周年大会上退任并符合重选资格[95] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认，认为各独立非执行董事均属独立人士[97] - 概无董事订有公司不可于一年内终止而毋须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[98] - 除与上市重组有关及报告披露的合约外，报告期内公司或附属公司无董事或其关连实体拥有重大权益的重大业务合约[101] - 陈立纬通过Creative Elite Global Limited持有495,000,000股公司股份，权益百分比为72.29%，其在Creative Elite Global Limited持股45% [109][110][112][113][114] - 陈千莹持有7,140,000股公司股份，权益百分比为1.04% [109] - 2016年12月2日发行24,750,000股股份后，Creative Elite Global Limited持股比例从75%变为72.29% [110][114] - 陈立铨在Creative Elite Global Limited持股28% [112] - 范小玲因配偶权益拥有495,000,000股公司股份，权益百分比为72.29% [113][114] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[142] - 报告期内，董事会举行了4次会议[145] - 所有获委任填补临时空缺的董事任期至获委任后首届股东大会，新增成员任期至下届股东周年大会，均符合重选资格[149] - 所有董事须至少每三年轮席退任一次，每届股东周年大会上三分之一董事须轮席退任[145][149] - 李汉雄先生及黄业光先生将在应届股东周年大会上退任并接受重选[150] - 报告期内，各执行董事出席4次董事会会议和1次股东周年大会，出席率均为100%[164] - 报告期内，各独立非执行董事出席4次董事会会议、3次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议和1次股东周年大会，出席率均为100%[164] - 董事会负责监督编制截至2020年3月31日止年度财务报表[168] - 吕舜华自2016年6月6日起出任公司秘书，截至2020年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[177] - 董事会于2020年6月30日审阅及讨论集团的企业管治政策，并信纳其成效[166] - 董事会采纳董事会多元化政策，提名、任命及续聘以用人唯贤为基准[190] 公司治理相关 - 公司自上市日期起直至报告日期遵守上市规则附录十四企业管治守则所有适用守则条文[46] - 全体董事自上市日期起直至报告日期遵守标准守则规定[47] - 公司按不逊于上市规则附录十规定标准采纳董事证券交易行为守则，全体董事报告期内已遵守[141] - 公司为董事及高级管理层投购责任保险，保障范围每年检讨一次[148] - 公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则的所有适用守则条文[140] 公司基本信息 - 报告期为截至2020年3月31日止年度[77] - 公司于2016年10月7日成为若干附属公司的控股公司[79] - 集团主要从事于香港及澳门提供地基工程[78] 股东登记及联络信息 - 公司将在2020年8月20日至25日暂停办理股东登记手续[84] - 填妥的股份过户表格及相关股票须在2020年8月19日下午4时30分前交回办理登记[84] - 股东有关股权的查询可向公司股份过户登记处卓佳证券登记有限公司提出，或致电其客户服务热线(852) 2980 1888[184] - 投资者可通过公司网站及电邮（mail@simonandsons.com.hk）联络投资者关系部门提供意见及查询[186] 购股权计划 - 购股权计划自2016年10月24日起十年内有效，全部已发行股份的10%（即68,475,000股）为可发行股份上限 [124][125][126] - 公司自采纳购股权计划以来无购股权授出、行使、注销或失效情况 [127] 公众持股及核数师相关 - 报告期内公司遵守上市规则订明的最低公众持股量规定 [131] - 开元信德自2019年3月15日起担任公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并接受重选[135] - 公司在报告期内未更换核数师[135] - 外聘核数师为开元信德会计师事务所有限公司[170] 委员会相关 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行三次会议[156] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[157] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[161] 股东大会相关 - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会的投票权）十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行[181] - 表明建议提名人士参选董事的书面意向通知及该人士表示愿意参选的书面通知，发出期间不早于寄发举行有关选举的股东大会的通告翌日开始，不迟于该股东大会举行日期前七日结束，且向公司发出该等通告的期间最少须为七日[182] 组织章程相关 - 公司已在联交所及公司网站刊登组织章程大纲及细则，自上市日期起直至2020年3月31日止，组织章程文件概无修订[187] 审计相关 - 独立核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况、表现及现金流量[193] - 独立核数师按香港审计准则进行审计工作，认为所获审计凭证充足[194] - 建造合约的入账审核是关键审计事项[197] - 核数师对建筑合约收入及成本确认进行了解内部监控等主要审计程序[199] - 综合财务报表包括2020年3月31日的综合财务状况表等及附注[193] 未动用款项安排 - 截至报告日期，购买机器及设备未动用款项约为912.5万港元，董事预期2021年3月31日前应用，分别动用约311.3万、193万、240万及168.2万港元购买打桩、液压锤、履带起重机及预钻孔机械[41][42] 合约收入确认 - 合约收入和成本的确认取决于管理层对每份合约最终结果的估计，涉及重大管理判断力[198]