财务表现 - 公司本年度亏损40,985千港元，相比上一年度盈利37,987千港元，业绩大幅下滑[4] - 公司本年度全面开支总额为53,499千港元，相比上一年度全面收益45,996千港元，财务状况恶化[16] - 公司本年度收益为258,353千港元，相比上一年度271,998千港元，下降5%[16] - 公司本年度毛利为32,750千港元，相比上一年度104,123千港元，下降68.5%[16] - 公司本年度经营亏损为38,011千港元，相比上一年度经营溢利58,618千港元，业绩显著下滑[16] - 公司本年度财务收入净额为2,565千港元，相比上一年度2,068千港元，增长24%[16] - 公司本年度资产净值为434,423千港元，相比上一年度487,922千港元，下降11%[22] - 公司基本及摊薄每股收益为-0.66和0.61[37] - 公司2023年客户合约收益为134,933千港元，较2022年的126,719千港元增长6.5%[67] - 公司2023年物业租赁、转租及其他收益为37,371千港元，较2022年的313千港元大幅增长[67] - 公司2023年来自其他来源的收益为6,595千港元，较2022年的6,707千港元略有下降[70] - 公司2023年香港地区外部客户收益为15,642千港元，较2022年的37,863千港元下降58.7%[73] - 公司2023年中国（香港除外）地区外部客户收益为119,291千港元，较2022年的88,856千港元增长34.2%[73] - 公司2023年随时间转移服务收益为119,291千港元，较2022年的88,856千港元增长34.2%[73] - 公司2023年香港地区其他来源收益为101,890千港元，较2022年的105,961千港元下降3.8%[73] - 公司2023年中国（香港除外）地区其他来源收益为21,530千港元，较2022年的39,318千港元下降45.2%[73] - 公司2023年总收益为258,353千港元，较2022年的271,998千港元下降5%[80] - 公司2023年税前综合亏损为35,446千港元，而2022年税前综合溢利为60,686千港元[80] - 香港地区2023年收益为117,532千港元，较2022年的143,824千港元下降18%[82] - 中国（香港除外）地区2023年收益为140,821千港元，较2022年的128,174千港元增长10%[82] - 公司2023年非流动资产总额为177,027千港元，较2022年的218,212千港元下降19%[82] - 公司2023年折旧费用为111,296千港元，较2022年的67,918千港元增加64%[79] - 公司2023年利息收入为4,515千港元，较2022年的3,358千港元增长34%[79] - 公司2023年所得税开支为5,539千港元，较2022年的22,699千港元下降76%[84] - 公司2023年添置物业、厂房及设备支出为56,933千港元，较2022年的25,366千港元增加124%[79] - 公司2023年客户A贡献收益40,337千港元，而2022年客户B贡献收益32,114千港元[82] - 公司2023年物业、厂房及设备折旧为93,574千港元，较2022年的61,111千港元增加53.1%[87] - 公司2023年使用权资产折旧为17,722千港元，较2022年的6,807千港元增加160.4%[87] - 公司2023年金融资产减值亏损为12,290千港元，较2022年的4,302千港元增加185.7%[87] - 公司2023年每股基本亏损为40,985千港元，而2022年每股基本盈利为37,987千港元[90] - 公司2023年购买物业、厂房及设备约56,933千港元，较2022年的25,366千港元增加124.4%[91] - 公司2023年贸易应收款项为128,117千港元，较2022年的186,103千港元减少31.2%[94] - 公司2023年贸易应收款项减值亏损拨备为13,898千港元，较2022年的6,854千港元增加102.7%[94] - 公司2023年贸易应付款项及应付票据为18,045千港元，较2022年的21,744千港元减少17.0%[102] - 公司2023年应计费用及其他应付款项为25,184千港元，较2022年的28,982千港元减少13.1%[102] - 公司总收益由上一年度的约272.0百万港元减少5.0%至本年度的约258.4百万港元，主要由于建筑机械租赁收入减少[106] - 建筑机械租赁收益由上一年度的约138.6百万港元减少15.7%至本年度的约116.8百万港元，主要由于香港及中国大陆建筑市场状况不佳[107] - 建筑机械贸易收益由上一年度的约31.6百万港元减少59.5%至本年度的约12.8百万港元，主要由于香港市场需求减少[109] - 运输服务收益由上一年度的约6.2百万港元减少54.8%至本年度的约2.8百万港元，公司预计该行业市场需求下降[110] - 物业管理服务收益由上一年度的约88.5百万港元减少7.5%至本年度的约81.9百万港元，主要由于COVID-19期间提供管理费优惠[111] - 物业租赁、转租服务及零售业务收益由上一年度的约0.3百万港元增加至本年度的约37.4百万港元，主要由于中国大陆零售业务全年整合[112] - 公司毛利由上一年度的约104.1百万港元减少68.5%至本年度的约32.8百万港元，毛利率由38.3%下降至12.7%[115] - 公司本年度产生净亏损41.0百万港元，而上一年度录得纯利38.0百万港元，主要由于商业环境更具挑战性[123] - 公司资本开支总额由上一年度的约25.0百万港元增加至本年度的约46.3百万港元，主要用于租赁业务购买物业、厂房及设备[126] - 公司所得税开支由上一年度的约22.7百万港元减少75.8%至本年度的约5.5百万港元，主要由于业务单位亏损过大[127] - 公司2023年度不建议派发末期股息[150] 财务状况 - 公司本年度非流动资产总额为325,701千港元，相比上一年度245,201千港元，增长32.8%[21] - 公司本年度流动负债总额为97,358千港元，相比上一年度76,473千港元，增长27.3%[22] - 公司2023年3月31日的流动资产总额为232.3百万港元，流动负债总额为97.4百万港元，流动比率为2.4倍[130] - 公司2023年3月31日的借款为26.0百万港元，租赁负债为25.0百万港元，以账面值净额零港元的物业、厂房及设备及使用权资产作抵押[131] - 公司2023年3月31日的已发行股本为12,390,000港元，分为6,195,000,000股每股面值为0.002港元的普通股[132] - 公司2023年3月31日的员工总数为380名，员工成本总额为46.0百万港元[137] - 公司2023年3月31日的机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承擔为5.3百万港元[136] - 公司于2022年9月8日以现金代价人民币65,000,000元收购有抵押贷款人民币80,000,000元本金[137] - 公司于2023年3月31日处于净现金状况，负债净额以总借款及融资租赁责任总额减现金及银行结余以及受限制现金计算[129] 会计准则与政策 - 公司采纳了香港财务报告准则修订本，自2022年4月1日起生效，但对公司财务表现和财务状况无重大影响[26] - 香港会计准则第16号修订本关于物业、厂房及设备的所得款项处理，对公司综合财务报表无影响[27] - 香港财务报告准则第9号修订本澄清了金融负债终止确认时的“10%”测试，仅包括实体与贷款人之间的费用[30] - 香港会计准则第41号修订本剔除了使用现值技术计量生物资产公平价值时排除税项现金流量的要求[31] - 公司未提前采用已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则或修订本[33] - 香港会计准则第1号修订本明确了负债分类为流动或非流动应基于报告期末存在的权利[36] - 公司综合财务报表遵循香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则[41] - 香港财务报告准则第3号修订本禁止从物业、厂房及设备项目成本中扣除出售所得款项，相关款项及成本在损益中确认[43] - 香港財務報告準則第16號修訂刪除出租人償付租賃裝修的說明，解決租賃優惠處理的潛在混淆[47] - 香港財務報告準則第17號保險合約及相關修訂本將於待定日期生效[49] - 香港財務報告準則第16號修訂增加售後租回交易中可變租賃付款的示例[51] - 香港會計準則第1號修訂澄清負債分類為流動或非流動的標準，不影響公司負債重新分類[53] - 香港會計準則第1號修訂完善附帶契諾的非流動負債處理，於2024年4月1日生效[54] - 香港會計準則第1號修訂以「重大會計政策資料」取代「重大會計政策」一詞，強調披露重要性[56] - 香港財務報告準則實務報告第2號修訂增加「四步法評估重大性流程」指導意見[57] - 香港會計準則第8號修訂定義會計估計為存在計量不明朗因素的財務報表貨幣金額[58] - 香港會計準則第8號修訂保留會計估計變更概念並進一步澄清[59] - 香港會計準則第1號及第8號修訂預期不會對公司財務狀況產生重大影響[60] 业务与运营 - 公司主要业务包括机械及配件贸易、机械租赁、运输服务、放债业务及物业管理服务[40] - 公司使用权资产及租赁负债的账面值分别为20,034,000港元和20,104,000港元，确认相关递延税项资产及递延税项负债分别为5,009,000港元和5,026,000港元[63] - 兆邦基地產控股有限公司董事会包括三名执行董事许楚家、许楚胜及关建文，一名非执行董事詹美清，以及三名独立非执行董事许展堂、王俊文及叶龙蜚[153]

公司业务范围 - [公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、物业管理服务、物业租赁、转租及零售业务][31][35] - [公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事机械及备用零件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务，在中国提供物业管理服务][140][144] 市场环境与应对策略 - [截至2022年9月30日止六个月，香港及中国整体市场受高利率、新冠和地缘政治影响具挑战性，公司将用低杠杆应对并探索商机][32][35] - [董事会认为大湾区长期前景受人口需求和政府政策推动将向好][32][35] 收益情况 - [公司总收益从2021年同期约1.374亿港元降至约1.288亿港元，减少约860万港元，降幅约6.2%][33][36] - [建筑机械租赁收入从2021年同期约7200万港元降至约6140万港元，减少约1060万港元，降幅约14.7%，主因中国建设活动减少][34] - [建筑机械租赁收益从上期约7200万港元减少约1060万港元或14.7%至本期约6140万港元，主要因中国建筑活动减少致机械租赁收入减少][37] - [建筑机械贸易收益从上期约1880万港元减少约1320万港元或70.2%至本期约560万港元，主要因香港不利市况][40][44] - [运输服务业务于2022年3月31日止年度终止，本期无收入，上期收入为160万港元][41][45] - [物业管理服务收益从上期约4190万港元减少约760万港元或18.2%至本期约3430万港元，主要因疫情封控下向租户提供管理费优惠][42][46] - [物业租赁及转租收益从上期约300万港元增加约2450万港元或804%至本期约2750万港元，主要因2022年3月31日止年度收购零售业务][43] - [截至2022年9月30日止六个月，公司收益为12.879亿港元，较2021年的13.7372亿港元有所下降][121] - [2022年上半年公司总收益为1.2879亿港元，2021年同期为1.37372亿港元，同比下降6.24%][163] - [2022年上半年机械租赁及相关服务收益为6141.7万港元，2021年同期为7200.3万港元，同比下降14.7%][163] - [2022年上半年机械及备件销售及相关服务收益为559.2万港元，2021年同期为1877.6万港元，同比下降70.22%][163] - [2022年上半年运输服务收益为0，2021年同期为163.4万港元，同比下降100%][163] - [2022年上半年物业管理服务收益为3428.5万港元，2021年同期为4191.7万港元，同比下降18.21%][163] - [2022年上半年物业租赁、转租及零售收益为2749.6万港元，2021年同期为304.2万港元，同比增长803.88%][163] 成本与毛利情况 - [销售及服务成本本期约为1.116亿港元，上期约为7880万港元，增加约41.6%，主要因旧租赁机器一次性折旧费用增加][43][49] - [毛利本期为1720万港元，上期为5860万港元，毛利率从约42.6%降至约13.3%，主要因市场状况不佳和销售成本增加][49] - [期内毛利为1718.2万港元，较2021年的5857.6万港元大幅减少][121] - [截至2022年9月30日止六个月，销售及服务成本、销售及行政开支总额为154,308千港元，2021年同期为95,295千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，销售机械、设备及备用零件的成本为14,274千港元，2021年同期为19,592千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，租金成本以及管理及办公室开支为25,478千港元，2021年同期为18,225千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，员工成本（包括董事酬金）为30,920千港元，2021年同期为21,214千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，经营租赁租金为22,913千港元，2021年同期为3,332千港元][195] 其他收支情况 - [其他收入及收益从上期约420万港元减少约190万港元或45.2%至本期约230万港元，主要因疫情下租赁业务提供一次性租金优惠][49] - [财务收入从上期约190万港元增加约220万港元或116%至本期约400万港元，主要因贸易应收款利息收入增加][52] 盈利情况 - [公司由上期纯利3840万港元转为本期净亏损2940万港元，上期纯利率为27.9%，本期不适用纯利率计算][52] - [经营所得溢利为亏损2317万港元，而2021年为盈利4632万港元][121] - [除税前溢利为亏损2325.5万港元，2021年为盈利4995.2万港元][121] - [期内溢利为亏损2944.6万港元，2021年为盈利3837.2万港元][121] - [本公司权益持有人应占溢利基本及摊薄每股盈利为亏损0.47港仙，2021年为0.62港仙][123] - [本年度全面收益总额归属于本公司拥有人的为亏损2933.2万港元，2021年为盈利4064万港元][123] - [2022年4月1日至9月30日期间，公司利润为 - 29,446千港元，权益变动为 - 47,207千港元][132] - [2022年上半年公司除税前溢利为亏损2325.5万港元，2021年同期为溢利4995.2万港元][173][183] - [2022年上半年公司各业务分部中，物业管理服务分部溢利为1097.8万港元，其余分部均亏损][174] 资产与负债情况 - [截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物约为4140万港元，较2022年3月31日的约4480万港元有所减少；借款约为2840万港元，较2022年3月31日的约3270万港元有所减少][55] - [截至2022年9月30日，公司流动资产及流动负债总额分别约为2.732亿港元和7070万港元，流动比率降至约3.9倍，较2022年3月31日的4.8倍有所下降][55] - [截至2022年9月30日，公司借款及融资租赁负债以账面价值净额约1650万港元的物业、厂房及设备作抵押，较2022年3月31日的约4220万港元有所减少][57][61] - [截至2022年9月30日，公司全部已发行股本为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股][58][62] - [以现金结算的本期资本开支总额约为3010万港元，较2022年3月31日的约2500万港元有所增加，主要用于物业管理服务和租赁业务][59][63] - [截至2022年9月30日，公司有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为820万港元，较2021年3月31日的130万港元有所增加][67][72] - [截至2022年9月30日，公司拥有498名员工，较2022年3月31日的416名有所增加；本期员工成本总额约为3090万港元，较上一期间的约2120万港元有所增加][69][74] - [截至2022年9月30日，公司持有大约5480万港元按公平值计入损益表之金融资产的股本证券，较2022年3月31日的5470万港元略有增加][84] - [报告期末，公司并无任何重大或然负债，与2022年3月31日情况相同][66][71] - [截至2022年9月30日，非流动资产为2.83645亿港元，较2022年3月31日的2.45201亿港元有所增加][126] - [截至2022年9月30日，流动资产为2.73202亿港元，较2022年3月31日的3.68261亿港元有所减少][126] - [截至2022年9月30日，公司总资产为5.56847亿港元，较2022年3月31日的6.13462亿港元有所减少][126] - [截至2022年9月30日，公司权益总额为440,326千港元，较2022年3月31日的487,922千港元有所下降；总负债为116,521千港元，较2022年3月31日的125,540千港元有所下降][130] - [截至2022年9月30日，股本为12,390千港元，与2022年3月31日持平；储备为428,270千港元，较2022年3月31日的475,587千港元有所下降][130] - [非流动负债中，借款为20,423千港元，较2022年3月31日的23,177千港元有所下降；租赁负债为151千港元，较2022年3月31日的621千港元有所下降；递延税项负债为25,269千港元，与2022年3月31日持平][130] - [流动负债中，合约负债为3,684千港元，较2022年3月31日的1,336千港元有所增加；借款为7,959千港元，较2022年3月31日的9,513千港元有所下降；租赁负债为2,826千港元，较2022年3月31日的7,057千港元有所下降][130] - [贸易应付款项及应付票据为23,454千港元，较2022年3月31日的21,744千港元有所增加；应计费用及其他应付款项为31,515千港元，较2022年3月31日的28,982千港元有所增加][130] - [应付关联公司款项为20千港元，较2022年3月31日的1,673千港元大幅下降；即期税项负债为1,220千港元，较2022年3月31日的6,168千港元有所下降][130] 其他公司信息 - [截至2022年9月30日，中兴通讯已发行H股结存为755,502,534股][86][87] - [截至2022年9月30日，中芯国际已发行H股结存为5,963,995,947股][90] - [2022年9月8日，公司以现金人民币65,000,000（约港币74,100,000）接受一笔本金为人民币80,000,000（约港币91,200,000）贷款的转让][90] - [截至2022年9月30日，公司没有任何重大收购或资本资产的未来计划][90] - [董事会不建议就本期向公司股东派付中期股息][94] - [本期公司或其附属公司无出售、购买或赎回公司上市证券情况][94] - [公司已采纳企业管治守则作为企业管治常规，本期已遵守适用守则条文][97][99] - [公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事本期全面遵守规定标准][101] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，本期未经审核中期简明综合财务报表已由其审阅][101] - [许楚家先生通过受控制法团持有3,804,096,000股，占比61.41%][106] - [截至2022年9月30日，公司已发行股份数为61.95亿股][109] - [许楚家通过Boardwin Resources Limited间接持有公司38.04096亿股股份，占已发行股本约61.41%][109] - [许楚家拥有Boardwin Resources Limited 81.87%已发行股本，持有其2.56053003375亿股股份][112] - [许楚胜持有Boardwin Resources Limited 2501.892万股股份，占比8%][112] - [詹美清持有Boardwin Resources Limited 312.7365万股股份，占比1%][112] - [Boardwin Resources Limited实益拥有公司38.04096亿股股份，占已发行股本约61.41%][112] - [张美娟因配偶许楚家的权益，被视作持有公司38.04096亿股股份，占比61.41%][116] - [公司于2017年1月23日采纳购股计划，截至报告期末，无购股根据该计划授出或同意授出][118] 现金流情况 - [截至2022年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为120,425千港元，较2021年同期的17,751千港元大幅增加；投资活动所用现金净额为 - 96,058千港元，较2021年同期的 - 34,600千港元有所增加；融资活动所用现金净额为 - 14,480千港元，较2021年同期的 - 7,421千港元有所增加][136] - [现金及现金等价物增加╱（减少）净额为9,887千港元，而2021年同期为 - 24,270千港元；受汇率变动影响为 - 13,219千港元，2021年同期为2,268千港元；期末现金及现金等价物为41,419千港元，较2021年同期的111,812千港元有所减少][136] 会计政策与风险 - [公司在本会计期间应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，包括HKFRS 16关于2021年6月30日后COVID - 19相关租金宽减修订、HKFRS 9等多项准则关于利率基准改革第2阶段

财报基本信息 - 公司发布2022年年报，涵盖截至2022年3月31日财年的业绩情况[22] 宏观经济环境 - 新冠疫情持续影响全球经济，西方国家通胀加剧，央行激进加息，引发全球市场滞胀担忧[23] - 中国内地通胀相对温和，中国人民银行采取鸽派货币政策支持本地企业[23] - 因港元与美元挂钩，香港金融管理局被迫收紧货币政策，两种货币政策差异将给香港经济带来挑战[23] 公司战略与经营策略 - 受市场条件挑战，公司采取防御策略并保持低杠杆水平[24] - 公司将继续探索潜在商业机会，为股东带来长期价值[24] - 董事会将继续保持低杠杆状况，探索潜在商机为股东创造长期价值[35][38] 公司业务板块及收益情况 - 公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务、物业管理服务、物业租赁及转租业务[32][38] - 公司总收益由上一年度约2.401亿港元增加约3190万港元或13.3%至本年度约2.72亿港元，主要因租赁及物业管理业务收入增加[36][39] - 建筑机械租赁收益由上一年度约1.204亿港元增加约1820万港元或约15.1%至本年度约1.386亿港元，因香港及深圳市场业务量增加[37][40] - 建筑机械贸易收益由上一年度约3410万港元减少约250万港元或约7.3%至本年度约3160万港元，因香港市场交易需求减少[43][48] - 运输服务收益由上一年度约1290万港元减少约670万港元或约51.9%至本年度约620万港元，公司策略是减少对运输业务的敞口[44][49] - 物业管理服务收益由上一年度约6360万港元增加约2490万港元或约39.2%至本年度约8850万港元，因增加大湾区域在管面积[45][50] - 物业租赁及转租服务收益由上一年度约900万港元减少约200万港元或约21.9%至本年度约700万港元，因上一年度出售附属公司，部分被新业务抵消[46][51] 公司成本与利润情况 - 销售及服务成本由上一年度约1.306亿港元增加约3730万港元或约28.6%至本年度约1.679亿港元，因业务量增加和折旧增加[47][52] - 公司毛利从约1.095亿港元降至约1.041亿港元，减少约540万港元或4.9%，毛利率从约45.6%降至约38.2%[54] - 公司其他收益及亏损从约3550万港元降至约10万港元，减少约3540万港元[54] - 公司销售开支从约480万港元降至约410万港元，减少约60万港元或13.4%[54] - 公司行政开支从约3280万港元增至约3720万港元，增加约440万港元或13.4%[54] - 公司财务收入从约240万港元增至约340万港元，增加约90万港元或38.1%[54] - 公司财务成本从约180万港元降至约130万港元，减少约50万港元或29.7%[54] - 公司所得税开支从约1800万港元增至约2270万港元，增加约470万港元或26.0%，实际税率从约17.0%增至约36.3%[57] - 公司净利润从约8820万港元降至约3800万港元，减少约5020万港元或56.9%，净利率从约36.7%降至约14.0%[57] 公司财务状况 - 截至2022年3月31日，公司现金及银行结余约4480万港元（2021年约1.338亿港元），借款约3270万港元（2021年约1310万港元），租赁负债约770万港元（2021年约2230万港元）[57] - 截至2022年3月31日，公司流动资产总额约3.683亿港元（2021年约2.612亿港元），流动负债总额约7650万港元（2021年约9010万港元），流动比率约4.81倍（2021年2.90倍）[57] - 截至2022年3月31日，公司借款3270万港元（2021年：1310万港元），租赁负债680万港元（2021年：1780万港元），以账面价值净额约4220万港元（2021年：约5980万港元）的物业、厂房及设备及使用权资产作抵押[60] - 截至2022年3月31日，公司全部已发行股本约为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股[60] - 2022年以现金结算的资本开支总额约为2500万港元（2021年：约7700万港元），主要用于租赁业务购买物业、厂房及设备及物业整改[60] - 截至2022年3月31日，有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为680万港元（2021年3月31日：1500万港元）[60] 公司人员与资产情况 - 截至2022年3月31日，集团有416名员工（2021年：225名），本年度员工成本总额约为4420万港元（2021年：约4330万港元），员工成本增加主要因本年度员工人数增加[65][67] - 截至2022年3月31日，集团持有约5470万港元按公平值计入损益表之金融资产的股本证券（2021年：约1510万港元）[67][68] 公司金融投资情况 - 中兴通讯股份有限公司：持股169.5万股，股权百分比0.2%，2022年3月31日公平值2715.4万港元，占集团总资产4.4%，投资成本3515.9万港元，未变现亏损800.5万港元，本年度收取股息16.6万港元[64] - 中芯国际集成电路制造有限公司：持股96.6万股，股权百分比小于0.1%，2022年3月31日公平值1655.7万港元，占集团总资产2.7%，投资成本2499.3万港元，未变现亏损843.6万港元，本年度无股息[76] - 中国投融资集团有限公司：持股796万股，股权百分比2.4%，2022年3月31日公平值382.1万港元，占集团总资产0.6%，投资成本399.2万港元，未变现亏损17.1万港元，本年度无股息[80] - 中国新经济投资有限公司：持股3456万股，股权百分比2.7%，2022年3月31日公平值712.8万港元，占集团总资产1.2%，投资成本750万港元，未变现亏损37.2万港元，本年度无股息[84] - 截至2022年3月31日，中兴通讯已发行H股结存为755,502,534股[87] - 截至2022年3月31日，中芯国际已发行H股结存为5,968,101,118股[90] - 截至2022年3月31日，中国投融资本已发行股份结存为325,096,600股[90] - 截至2022年3月31日，中国新经济已发行股份结存为1,296,322,330股[90] 公司收购与未来计划 - 2021年12月24日公司间接全资子公司签订协议收购深圳邦世纪互动网络有限公司全部股权，代价为人民币3,000,000元，2022年3月9日完成收购[94][99] - 本年度集团无其他重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业事项[95][100] - 截至2022年3月31日，集团无重大投资或资本资产的未来计划[95][100] 疫情影响与应对 - 截至2022年3月31日止年度，集团财务表现受2020年初COVID - 19疫情影响[96][100] - 管理层采取措施将COVID - 19不利影响减至最低，集团将关注疫情发展并评估其影响[97][100] 公司证券交易情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券情况[98][100] 公司股权结构与人员背景 - Boardwin Resources Limited实益拥有公司3,804,096,000股股份，占公司已发行股本约61.41%[104] - 许楚胜拥有Boardwin Resources Limited 8%已发行股本[104] - 许楚家在房地产开发及管理方面拥有约16年从业经验[104] - 许楚胜在金融管理及建筑工程机械租赁方面拥有逾20年经验[104] - 詹美清在香港及中国的法律、金融及房地产行业累积逾10年经验[108][110] - 关建文在金融行业拥有约13年经验[107][109] - 李焯芬在加拿大和中国从事水电、能源和交通项目超40年，撰写超300篇工程出版物和约20本文学书籍[113] - 许展堂于1983年12月取得香港中文大学工商管理学士学位，1994年12月取得赫尔大学工商管理（投资及财务）硕士学位，曾担任古兜控股非执行董事、维达国际独立非执行董事及顾问[117] - 王俊文拥有香港中文大学工商管理学士学位，有超20年企业金融经验，担任多家联交所主板上市公司董事及副主席[117] - 叶龙蜚1965年毕业于上海复旦大学物理专业，1968年同系研究生毕业，曾在嘉里集团等任职，现为华虹半导体独立非执行董事[120] 公司企业管治 - 公司采用上市规则附录十四所载的企业管治守则作为企业管治常规，本年度已遵守适用守则条文[125][127] - 董事会负责集团整体领导、战略决策监督和业务表现监察，已设立四个董事委员会[129][131] - 截至报告付印前最后实际可行日期，董事会由多名执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[135] - 公司遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事及占董事会至少三分之一的规定[135] - 公司采纳董事会成员多元化政策，委任以用人唯才为原则[137][143] - 各独立非执行董事均确认其独立性，公司认为彼等为独立方[139][143] - 全体董事为董事会贡献经验、知识和专业，独立非执行董事受邀加入部分委员会[140][143] - 董事同意适时向公司披露其承担及变动[141][143] - 公司为董事提供培训和资料，鼓励参与持续专业发展课程[142][144] - 有董事本年度接受培训情况的记录[146] - 许楚家为董事会主席，许楚胜为行政总裁，二者职责分工明确[152][156] - 执行董事签一年服务合约，非执行董事和独立非执行董事签一年委任函[153][157] - 每年股东周年大会上，三分之一在任董事须轮席告退，董事每三年至少轮席告退一次[155][157] - 公司拟每年至少举行四次董事会会议，大致按季度举行，定期会议通知不少于十四天[161][165] - 其他董事会及委员会会议提前三天寄发议程和文件，确保成员有时间准备[162][165] - 会议记录由公司秘书保存，副本供董事传阅，草案会在会后合理时间内寄给成员提意见[162][163][165] - 若董事存在重大利益冲突，须在相关决议案投票中弃权且不计入法定人数[164][166] - 公司本年度股东周年大会计划于2022年8月22日举行[174][180] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本年度全面遵守规定标准[175][176][181] - 董事会负责公司主要事宜，高级管理层负责集团日常管理，重大交易需董事会批准[177][178][182] 公司审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月23日设立，本年度由三名独立非执行董事组成[179][183] - 审核委员会职责包括就外聘核数师相关事宜向董事会提建议、审核财务报表等[187] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少三名成员且由独立非执行董事任主席[187] - 审核委员会与相关人员检讨集团会计原则、财务报表准确性及公平性[187] - 审核委员会与外聘核数师会面，检讨年度审核工作、结果及过程有效性[190] - 审核委员会批准截至2022年3月31日年度内部审核计划及2021年内部审核报告[190] - 审核委员会检讨外聘核数师独立性，批准委聘并就续聘向董事会建议[190] - 审核委员会检讨财务申报及合规程序和公司内部控制系统报告[190] - 审核委员会检讨上市规则下环境、社会及管治报告指引等规定[190] - 截至2022年3月31日年度，审核委员会履行多项企业管治职能[190] 公司提名委员会情况 - 提名委员会于2017年1月23日成立，本年度由三名成员组成[190] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提出变动建议[193] - 提名委员会物色合适董事人选并向董事会提供意见[193] - 提名委员会就董事委任、重新委任及继任计划向董事会提出建议[193] - 提名委员会于2022年3月31日止年度评估独立非执行董事独立性[195] - 提名委员会建议重新委任截至2021年3月31日止年度股东周年大会上退任的董事[195] - 提名委员会建议委任韦锦文、许楚胜、关建文为执行董事[195] 公司薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2017年1月23日成立，本年度由三名成员组成[196][198] - 薪酬委员会制定薪酬政策提交董事会批准并执行董事会厘定的薪酬政策[200]

公司业务范围 - 公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、香港运输服务、中国物业管理服务、机械租赁以及物业租赁及转租业务[15][19] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事机械及备用零件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务和物业管理服务[111][115] 业务增长情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司机械租赁及物业管理业务录得增长[16][19] 业务拓展与多元化 - 公司引入电力发电机雏形，积极寻求产品多元化，物业业务在大湾区尤其是深圳继续扩张[17][19] 公司收益变化 - 公司收益总额由上一期间约1.182亿港元增加约1920万港元或约16.3%至本期间约1.374亿港元，主要因租赁、贸易及物业管理业务收入增加[18][20] - 2021年上半年收益为137,372千港元，2020年为118,151千港元[88] - 2021年截至9月30日止六个月总收益为137,372千港元，2020年同期为118,151千港元[135] 各业务线收益变化 - 建筑机械租赁收益从约5780万港元增至约7200万港元，增加约1420万港元，增幅约24.6%[23][25] - 建筑机械贸易收益从约1200万港元增至约1880万港元，增加约680万港元，增幅56.7%[27] - 运输服务收益从约740万港元减至约160万港元，减少约580万港元，减幅77.9%[27] - 物业管理服务收益从约2950万港元增至约4190万港元，增加约1240万港元，增幅42.1%[27] - 物业租赁及转租收益从约1150万港元减至约300万港元，减少约850万港元，减幅73.6%[27] - 2021年租赁机械及相关服务收益72,003千港元，2020年为57,771千港元[135] - 2021年销售机械及备件和相关服务收益18,776千港元，2020年为11,985千港元[135] - 2021年运输服务收益1,634千港元，2020年为7,390千港元[135] - 2021年物业管理服务收益41,917千港元，2020年为29,494千港元[135] - 2021年物业租赁及转租收益3,042千港元，2020年为11,511千港元[135] 成本与毛利率变化 - 销售及服务成本从约5780万港元增至约7880万港元，增加约2100万港元，增幅约36.2%[27] - 毛利率从约51.1%降至约42.6%，毛利从6030万港元降至5860万港元[30] - 2021年上半年毛利为58,576千港元，2020年为60,317千港元[88] - 2021年和2020年销售及服务成本、销售及行政开支总额分别为95,295千港元和76,994千港元[161] 其他收入与财务收入变化 - 其他收入及收益从约340万港元增至约420万港元，增加约80万港元，增幅25.9%[30] - 财务收入从约40万港元增至约190万港元，增加约150万港元，增幅345.0%[30] 纯利与纯利率变化 - 纯利从约4830万港元减至3840万港元，减少约990万港元，减幅约20.5%，纯利率从40.9%降至27.9%[32] - 2021年上半年期内溢利为38,372千港元，2020年为48,267千港元[88] - 2021年4月1日至9月30日期间，公司期内溢利为38,372千港元[102] - 2021年截至9月30日止六个月分部溢利为55,514千港元[143] - 2021年截至9月30日止六个月除税前溢利为49,952千港元[143] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利为58,449千港元[150] - 2021年和2020年公司权益持有人应占溢利分别为38,372千港元和48,267千港元[174] 现金及等价物与借款情况 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物约为1.118亿港元（2021年3月31日：约1.338亿港元），借款约为1400万港元（2021年3月31日：约1310万港元）[34] - 2021年截至9月30日止六个月现金及现金等价物减少净额为24,270千港元，2020年同期增加36,694千港元[107] - 2021年期初现金及现金等价物为133,814千港元，2020年同期为75,467千港元[107] - 2021年期末现金及现金等价物为111,812千港元，2020年同期为114,383千港元[107] 流动资产与流动负债情况 - 截至2021年9月30日，公司流动资产及流动负债总额分别约为3.201亿港元（2021年3月31日：约2.612亿港元）及约8760万港元（2021年3月31日：约9010万港元），流动比率增至约3.7倍（2021年3月31日：2.9倍）[34] - 截至2021年9月30日，公司总资产为603,601千港元，较2021年3月31日的570,130千港元增长5.87%[95] - 非流动资产从2021年3月31日的308,905千港元降至2021年9月30日的283,533千港元，降幅为8.21%[95] - 流动资产从2021年3月31日的261,225千港元增至2021年9月30日的320,068千港元，增幅为22.53%[95] - 公司权益总额从2021年3月31日的441,926千港元增至2021年9月30日的482,562千港元，增长9.2%[98] - 非流动负债从2021年3月31日的38,150千港元降至2021年9月30日的33,414千港元，降幅为12.41%[98] - 流动负债从2021年3月31日的90,054千港元降至2021年9月30日的87,625千港元，降幅为2.69%[98] 资本开支与承担情况 - 以现金结算本期产生的资本开支总额约为1180万港元（2021年3月31日：约7700万港元）[36][42] - 截至2021年9月30日，有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为40万港元（2021年3月31日：1500万港元）[40][45] - 截至2021年9月30日已订约但尚未拨备的机械及设备资本开支为400千港元，较2021年3月31日的14,966千港元大幅减少[200] 员工情况 - 截至2021年9月30日，公司有169名员工（2021年3月31日：225名），本期产生的员工成本总额约为2120万港元（上一期间：约1890万港元）[48][53] 或然负债与股息情况 - 报告期末，公司并无任何重大或然负债（2021年3月31日：无）[39][44] - 董事会不建议就本期向公司股东派付中期股息[51][54] - 董事会不建议就截至2021年9月30日止六个月派付任何中期股息[167][169] 证券交易情况 - 本期，公司或其任何附属公司概无出售、购买或赎回公司任何上市证券[52][54] 股权结构情况 - 截至2021年9月30日，公司已发行股份数为61.95亿股[66][68] - 许楚家先生配偶及受控制法团权益股份数为34.4192亿股，占比55.56%[64] - 许楚家先生拥有Boardwin Resources Limited 75.875%已发行股本，该公司实益拥有31.3928亿股公司股份，占公司已发行股本约50.67%[66][68] - 许楚家先生配偶张美娟女士实益拥有3.0264亿股公司股份，占公司已发行股本约4.89%[66][68] - 许楚胜先生在Boardwin Resources Limited股份好仓中实益拥有8股，占比8%[70] - 邬汉育先生在Boardwin Resources Limited股份好仓中实益拥有2股，占比2%[71] - 詹美清女士在Boardwin Resources Limited股份好仓中实益拥有1股，占比1%[72] - 基于2021年9月30日Boardwin Resources Limited已发行100股股份计算权益比例[76][78] - 除披露外，截至2021年9月30日，无公司董事或最高行政人员拥有相关权益或淡仓[77][78] - 截至2021年9月30日，已发行股份数为6,195,000,000股[82] - 截至2021年9月30日，Boardwin Resources Limited持有股份3,139,280,000股，股权百分比为50.67%[82] - 截至2021年9月30日，张美娟女士持有股份3,441,920,000股，股权百分比为55.56%[82] - 截至2021年9月30日，陈华先生持有股份371,560,000股，股权百分比为5.99%[82] - 截至2021年9月30日，京基国际投资有限公司持有股份371,560,000股，股权百分比为5.99%[82] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月23日设立，截至中期报告批准日由三名独立非执行董事组成[60] 财务报告准则影响情况 - 公司已提早采纳香港财务报告准则第16号2021年修订本，对2021年4月1日期初权益结余无影响[119] - 香港财务报告准则多项修订对本中期财务报告无影响，因公司无受银行同业拆息改革影响的合约[122] 财务风险情况 - 公司面临外币、信用、流动资金和利率等财务风险，风险管理政策无重大变动[129] 折旧与出售资产收益情况 - 2021年和2020年同期折旧分别为25,597千港元和20,174千港元[155][156] - 2021年和2020年同期出售物业、厂房及设备的收益分别为3,718千港元和2,175千港元[155][156] 所得税开支情况 - 2021年和2020年所得税开支分别为11,580千港元和10,182千港元，香港利得税税率均为16.5%，中国内地企业所得税税率均为25%[165][166][168] 每股盈利情况 - 2021年上半年本公司权益持有人应占溢利基本及摊薄每股盈利为0.62港仙，2020年为0.78港仙[91] - 2021年和2020年已发行普通股加权平均数分别为6,195,000千股和1,239,000千股[174] - 2021年和2020年每股基本盈利分别为0.62港仙和0.78港仙[174] - 由于在2021年9月30日并无具摊薄潜力的已发行普通股，因此每股摊薄盈利金额与每股基本盈利相同[175][176] 物业、厂房及设备账面净额情况 - 2020年9月30日物业、厂房及设备账面净额为276,962千港元，商誉账面净额为61千港元[179] - 2021年9月30日物业、厂房及设备账面净额为253,301千港元，商誉账面净额为61千港元[183] 贸易应收与应付款项情况 - 2021年9月30日贸易应收款项为71,580千港元，较2021年3月31日的69,074千港元有所增加[186] - 2021年9月30日按金、预付款项及其他应收款项为85,804千港元，较2021年3月31日的50,429千港元有所增加[186] - 2021年9月30日贸易及账单应付款项、应计费用及其他应付款项总计50,969千港元，较2021年3月31日的54,408千港元有所减少[194] - 2021年9月30日贸易应收款项中，0 - 30天的为24,832千港元，31 - 60天的为5,811千港元，61 - 90天的为9,621千港元，90天以上的为31,316千港元[190] - 2021年9月30日贸易及账单应付款项中，0 - 30天的为5,994千港元，31 - 60天的为1,155千港元，61 - 90天的为2,126千港元，90天以上的为5,917千港元[195] 股本情况 - 截至2021年9月30日，公司全部已发行股本约为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股[34] - 截至2021年9月30日，公司股本为12,390千港元，与2021年3月31日持平[98] - 2021年3月31日、4月1日及9月30日，法定股本股份数目为2,000,000,0

财务表现 - 公司2021财年总收入为XX亿元，同比增长XX%[6] - 公司2021财年净利润为XX亿元，同比增长XX%[6] - 公司2021财年总资产为XX亿元，同比增长XX%[6] - 公司2021财年负债率为XX%，保持在极低水平[24] - 公司总收益从2020年的2.55亿港元减少至2021年的2.40亿港元，下降5.7%[41] - 建筑机械租赁业务收益从2020年的1.06亿港元增加至2021年的1.20亿港元，增长13.4%[41] - 建筑机械贸易业务收益从2020年的5580万港元减少至2021年的3410万港元，下降38.9%[41] - 运输服务收益从2020年的1940万港元减少至2021年的1300万港元，下降33.2%[41] - 物业管理服务收益从2020年的5660万港元增加至2021年的6360万港元，增长12.4%[41] - 物业租赁及转租服务收入减少约760万港元，同比下降45.8%，主要由于出售事项后收入减少[44] - 销售及服务成本减少约2150万港元，同比下降14.1%，主要由于建筑机械贸易业务量较低[44] - 毛利增加约700万港元，同比增长6.9%，毛利率从40.3%提升至45.6%，主要由于建筑机械贸易减少及物业管理服务增长[44] - 其他收益及亏损增加约4910万港元，从上年度亏损1350万港元转为本年度收益3550万港元，主要由于去年资产减值亏损及本年度出售附属公司收益[44] - 销售开支增加约140万港元，同比增长42.7%，主要由于支付给销售的奖励较高[44] - 行政开支增加约110万港元，同比增长3.5%，与毛利收益一致[47] - 财务收入增加约150万港元，同比增长170.9%，主要由于其他应收款项的利息收入[47] - 财务成本减少约90万港元，同比下降33.2%，主要由于外部借款减少[47] - 所得税开支增加约460万港元，同比增长33.9%，实际税率从26.7%下降至17.0%，主要由于资本溢利较高[47] - 纯利增加约5130万港元，同比增长139%，纯利率从14.5%提升至36.7%，主要由于上述原因[47] - 公司截至2021年3月31日的银行及现金结余约为1.34亿港元，较2020年的7550万港元增长77.5%[50] - 公司截至2021年3月31日的借款为1310万港元，较2020年的3010万港元减少56.5%[50] - 公司截至2021年3月31日的流动比率为2.90倍，较2020年的1.17倍显著提升[50] - 公司2021年度的资本开支为7700万港元，较2020年的1.751亿港元减少56.1%[53] - 公司截至2021年3月31日的资本承担为1500万港元，较2020年的980万港元增长53.1%[53] - 公司2021年度的员工成本为4330万港元，较2020年的4030万港元增长7.4%[57] - 公司于2020年5月21日出售其全资子公司Jimaoshun Wealth Management Ltd，交易对价为人民币7000万元[61] - 公司截至2021年3月31日无重大或然负债，与2020年同期一致[53] - 公司截至2021年3月31日无重大投资计划[67] - 公司2021年度的财务表现受到2020年初COVID-19疫情的影响，并持续关注疫情发展[67] - 公司无重大投资或购入资本资产的计划[69] - 公司财务表现受到COVID-19疫情影响，特别是中国内地及香港地区[69] - 公司未购买、赎回或出售任何上市证券[71] 业务发展 - 公司在香港和深圳大湾区核心区域的房地产租赁和交易业务收入为XX亿元，占总收入的XX%[24] - 公司物业管理业务在大湾区的布局扩展，收入同比增长XX%[25] - 公司未来将继续专注于香港和大湾区的核心业务，保持极低负债率[24] - 公司计划通过大股东资源稳步发展香港和大湾区的业务，拓展新市场和新客户[25] - 公司未来将加强服务和管理业务，确保长期稳定发展[24] - 公司未来将继续保守经营，专注于核心区域的市场优势[25] - 公司在深圳的物业管理面积在本年度有所增加[39] - 公司正在引入电力发电机原型，以应对市场对环保设备的需求[33] - 公司将继续在大湾区（尤其是深圳）扩展物业管理业务[36] - 公司未来将集中在港深及大湾区等核心区域深耕细作，加强服务和管理业务[26] - 公司将继续保守以极低负债经营，确保稳健长远发展[26] 董事会及公司治理 - 公司董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，包括许楚家先生（主席）、蔡振輝先生、李仁生先生、鄔漢育先生、趙怡勇先生等[117] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)和3.10(2)条，委任至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备适当的专业资格或会计及财务管理专长[117] - 公司董事会设立了四个委员会，包括审核委员会、提名委员会、薪酬委员会和投资委员会，以监督公司特定事务[112] - 公司董事会成员间除詹美清女士为许楚家先生的妻妹外，无其他财务、商业、家族或其他重大关系[117] - 公司董事会成员包括马逢国先生（G.B.S., S.B.S., J.P.）和叶龍蜚先生等，拥有丰富的行业经验[117] - 公司董事会成员将继续参与持续专业发展课程和研讨会，以更新其知识和技能[127] - 公司董事会成员已确认其独立性，符合上市规则第3.13条的要求[124] - 公司董事会成员在公共公司或组织中担任的职务及其时间投入将及时向公司披露[126] - 公司董事会成员的多样性政策考虑了年龄、文化背景、教育背景、专业经验、技能和知识等因素[123] - 公司董事会成员已以诚信态度履行职责，并始终遵守适用法律和法规[115] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，确保在厘定董事会架构组成时考虑多方面因素，包括年龄、文化及教育背景、专业经验、技能及知识[128] - 所有独立非执行董事均已确认其独立性，并获邀加入审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[128] - 公司为董事提供必要的培训及资料，确保其充分了解上市规则及适用法律、规则及法规所承担的责任[129] - 董事截至本年度接受的培训概要如下：所有执行董事、非执行董事及独立非执行董事均出席了研讨会或董事简会，并阅读了相关材料[132] - 公司主席许楚家先生负责领导及监管董事会，行政总裁鄔漢育先生负责集团业务的日常管理[135] - 公司计划每年至少召开四次董事会会议，每次会议提前至少14天通知，以确保所有董事有机会出席[138] - 董事会会议及委员会会议的议程和相关文件至少提前三天发送给董事或委员会成员，以确保他们有足够时间审阅和准备[139] - 董事会会议及委员会会议的记录详细记录了讨论事项和达成的决定，包括董事或委员会成员提出的任何关切[140] - 如果董事在董事会讨论的事项中存在利益冲突且被认定为重大，该董事应回避投票，并不计入讨论该事项的董事会会议的法定人数[141] - 公司董事会会议每年至少举行四次，全体董事将提前至少14天收到通知[142] - 董事在存在重大利益冲突时需放弃投票权[143] - 公司年度股东大会计划于2021年9月3日举行[176] - 公司已采纳上市规则附录十的证券交易标准守则，所有董事确认已全面遵守[180] - 董事会负责公司所有主要事宜，包括政策批准、整体策略、预算、内部控制和风险管理等[181] - 公司日常管理、行政及运营由高级管理层负责，重大交易需董事会批准[182] - 审计委员会于2017年1月23日设立，由三名独立非执行董事组成[183] - 审计委员会的主要职责包括但不限于监督财务报告、内部控制和风险管理[188] - 公司审计委员会审查了截至2020年3月31日止年度的年度财务报表及截至2020年9月30日止六个月的中期财务报告的准确性和公平性[189] - 公司审计委员会与外部审计师会面，审查了截至2020年3月31日止年度的年度审计工作及结果，以及审计过程的有效性[192] - 公司审计委员会批准了截至2021年3月31日止年度的内部审计计划及截至2020年3月31日止年度的内部审计报告[192] - 公司审计委员会审查了外部审计师的独立性，批准了外部审计师的委聘，并就外部审计师的续聘向董事会提供了建议[192] - 公司审计委员会审查了财务申报及合规程序，以及管理层对公司的内部控制系统及程序作出的报告[192] - 公司审计委员会审查了上市规则项下有关环境、社会及管治报告指引，以及上市规则内企业管治守则及企业管治报告的规定[192] - 公司提名委员会由三名成员组成，包括一名非执行董事及两名独立非执行董事[193] - 公司审计委员会履行企业管治职能，审查了公司遵守企业管治守则的情况及企业管治报告内的披露[193] - 公司审计委员会审查了公司遵守法律及监管规定的政策及惯例，并制定了有关企业管治的政策及惯例[193] - 公司审计委员会监督了董事及高级管理层的培训及持续专业发展[193] - 提名委员会至少每年检讨董事会的架构、人数及组成，确保其具备适当的技能、知识及经验以配合公司策略[198] - 提名委员会物色并推荐具备资格的人士担任董事会成员，并考虑董事会的多元化裨益[198] - 提名委员会就董事的委任、重新委任及继任计划向董事会提出建议，特别是主席及行政总裁的继任[198] - 提名委员会评估独立非执行董事的独立性，并在企业管治报告中披露审阅结果[198] - 提名委员会根据诚信、经验、技能及时间投入等标准评估候选人或在任人[198] - 提名委员会在截至2021年3月31日的年度内检讨了董事会的架构、规模、组成及多元化，确保其符合集团业务需求及上市规则[198] 管理层及董事会成员背景 - 许楚家先生持有公司3,139,280,000股股份[76] - 蔡振辉先生拥有超过10年的审计、会计及财务管理经验[77] - 李仁生先生拥有超过30年的建筑机械租赁、操作和管理经验[78] - 鄔汉育先生在房地产行业拥有丰富经验，曾负责协调及管理物业业务[84] - 赵怡勇先生有近30年的建筑工程管理经验，负责超过130万平方米的建筑项目[85] - 詹美清女士拥有超过10年的法律、金融和房地产行业经验[86] - 詹美清女士拥有超过10年的法律、金融及房地产行业经验，现任美国律师（纽约）、合资格中国律师及香港注册外国律师[88] - 李焯芬教授在加拿大及中国从事水利、能源及基建工程逾40年，包括长江三峡、二滩及李家峡等工程[92][93] - 许展堂先生拥有丰富的业务咨询经验，曾担任古兜控股有限公司和维达国际控股有限公司的非执行董事[97] - 王俊文先生在企业和金融方面有经验，现任多家上市公司非执行董事和副主席[97] - 叶龙蜚先生在电子行业有20年经验，曾任上海电子仪表工业局局长，并在多家公司担任高管和独立非执行董事[99]

公司业务范围 - 公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、香港运输服务、中国物业管理服务、机械租赁以及物业租赁及转租业务[13][16] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事机械及备用零件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务和物业管理服务[118][123] 大湾区业务战略 - 截至2020年9月30日止六个月，全球经济面临挑战，公司将集中挑选大湾区尤其是深圳的高端商办及住宅项目[14][16] - 董事会认为大湾区及深圳将继续受惠于中国中央政府政策，会出现更多商机[14][16] - 大湾区前景乐观，公司将在发展机械及配件销售和租赁业务的同时，拓展大湾区轻资产物业管理和商业管理业务[15][16] 机械租赁业务情况 - 发电机租赁是公司机械租赁业务的主要板块之一，公司近年努力拓展租赁产品种类[19] - 过去两年，环保、低噪、零排放、成本效益高的发电机进入建筑市场，冲击公司传统柴油发电机租赁业务[19] - 目前电动发电机客户主要集中在大型建筑公司，香港特区政府积极推动新建项目的低碳机会，多数政府项目要求使用更环保设备[19] - 电动发电机的出现对公司传统柴油发电机租赁业务影响显著，尤其是大容量发电机，公司已开始与不同制造商探讨电动发电机业务以适应市场变化[19] 财务收益情况 - 公司总收益由上一期间约1.414亿港元减少约2320万港元或约16.4%至本期约1.182亿港元，主要因建筑机械贸易和运输服务收益减少[21][23] - 建筑机械租赁收益由上一期间约4740万港元增加约1040万港元或约21.9%至本期约5780万港元，主要因来自中国的业务增加[22][24] - 建筑机械贸易收益由上一期间约4080万港元减少约2880万港元或70.6%至本期约1200万港元，因公共项目动工减少和经济前景不明朗[27] - 运输服务收益由上一期间约1040万港元减少约300万港元或约28.8%至本期约740万港元，因香港经济下行和行业需求下降[27] - 物业管理服务收益由上一期间约2930万港元增加约20万港元或约0.7%至本期约2950万港元，公司将继续扩大物业管理组合[27] - 物业租赁及转租收益由上一期间约1350万港元减少约200万港元或约14.8%至本期约1150万港元，因公司减少租赁业务并发展管理和服务业务[27] - 2020年上半年公司收益为11.8151亿港元，2019年同期为14.1403亿港元[96] - 2020年上半年租赁机械及相关服务收益57,771千港元，2019年同期为47,397千港元[144] - 2020年上半年销售机械及备用零件相关服务收益11,985千港元，2019年同期为40,775千港元[144] - 2020年上半年运输服务收益7,390千港元，2019年同期为10,375千港元[144] - 2020年上半年物业管理服务收益29,494千港元，2019年同期为29,319千港元[144] - 2020年上半年物业租赁及转租收益11,511千港元，2019年同期为13,537千港元[144] 成本与利润情况 - 销售及服务成本约为5780万港元，减少约3390万港元或约37%，与本期较低收入一致[29] - 毛利由上一期间约4970万港元增加约1060万港元或约21.3%至本期约6030万港元，毛利率由约35.1%增至约51%[29] - 其他收入及收益由上一期间约310万港元增加约30万港元或约9.7%至本期约340万港元，因出售设备和政府补贴[29] - 财务收入由上一期间约38.4万港元增加约3.2万港元或约8.3%至本期约41.6万港元，因银行定期存款总额增加[32][34] - 财务成本减少约0.1百万港元或约8.3%，从约120万港元降至约110万港元，主要因偿还银行贷款[36] - 所得税开支增加约220万港元或约27.5%，从约800万港元增至约1020万港元，主要因中国业务分部利润增加[36] - 实际税率从约24.7%降至约17.5%，主要因出售子公司利润部分不用计税[36] - 净利润增加约2400万港元，从约2430万港元增至4830万港元，增幅约98.8%，净利率从17.2%增至40.9%[36] - 2020年上半年公司毛利为6.0317亿港元，2019年同期为4.9675亿港元[96] - 2020年上半年公司经营所得溢利为4.4701亿港元，2019年同期为3.2996亿港元[96] - 2020年上半年公司除税前溢利为5.8449亿港元，2019年同期为3.2219亿港元[96] - 2020年上半年公司期内溢利为4.8267亿港元，2019年同期为2.4267亿港元[96] - 2020年上半年公司全面收益总额为4.8267亿港元，2019年同期为2.5027亿港元[96] - 2020年上半年公司除税前溢利为58,449千港元，2019年同期为32,218千港元[153][157] - 2020年上半年租赁分部溢利22,117千港元，2019年同期为14,371千港元[153][157] - 2020年上半年贸易分部溢利1,516千港元，2019年同期为5,809千港元[153][157] - 2020年上半年运输分部溢利1,898千港元，2019年同期为603千港元[153][157] - 2020年上半年销售及服务成本、销售及行政开支总额为7699.4万港元，2019年同期为1.11525亿港元[170] - 2020年上半年所得税开支为1018.2万港元，2019年同期为795.2万港元，香港利得税税率为16.5%，中国内地企业所得税税率为25%[173] - 2020年上半年公司权益持有人应占溢利为4826.7万港元，2019年同期为2426.7万港元，每股基本盈利为0.78港仙，2019年同期为0.39港仙[182] 财务状况指标 - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物约为1.144亿港元，借款约为1990万港元，融资租赁负债约为3030万港元[38] - 2020年9月30日，公司流动资产及流动负债总额分别约为2.149亿港元及7810万港元，流动比率增至约2.75倍[38] - 以现金结算的资本开支总额约为4000万港元，主要用于物业管理服务和租赁业务[40][46] - 截至2020年9月30日，公司总资产为519,270千港元，较2020年3月31日的561,137千港元有所下降[103] - 非流动资产为304,362千港元，较2020年3月31日的362,653千港元减少[103] - 流动资产为214,908千港元，较2020年3月31日的179,786千港元增加[103] - 公司权益总额为395,758千港元，较2020年3月31日的345,268千港元增长[106] - 总负债为123,512千港元，较2020年3月31日的215,869千港元减少[106] - 截至2020年9月30日，股本为12,390千港元，与2020年3月31日持平[106] - 截至2020年9月30日，储备为383,417千港元，较2020年3月31日的332,910千港元增加[106] - 截至2020年9月30日，非控股权益为395,807千港元，较2020年3月31日的345,300千港元增加[106] - 截至2020年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为138,717千港元，2019年为42,047千港元[114] - 截至2020年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为22,856千港元，2019年为26,323千港元[114] - 截至2020年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为79,167千港元，2019年为59,132千港元[114] - 截至2020年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为36,694千港元，2019年减少净额为127,502千港元[114] - 截至2020年9月30日止六个月，汇率变动的影响为2,222千港元，2019年无影响[114] - 截至2020年9月30日止六个月，期初现金及现金等价物为75,467千港元，2019年为189,525千港元[114] - 截至2020年9月30日止六个月，期末现金及现金等价物为114,383千港元，2019年为62,023千港元[114] 员工情况 - 2020年9月30日，公司员工数量为225人，员工总成本约为1890万港元[52] - 2020年9月30日集团拥有225名员工（2020年3月31日为156名），本期员工成本总额约为1890万港元（上一期约为1980万港元）[56] 或然负债与资本承担 - 截至期末，公司无重大或然负债[43][48] - 2020年9月30日，机械及设备已订约但未拨备的资本承担约为680万港元[44][49] 股权出售 - 2020年5月21日公司与独立第三方签订协议出售Jimaoshun Wealth Management Ltd全部已发行股份，代价为人民币7000万元，5月27日完成出售[55][57] 股息与证券交易 - 董事会不建议就本期向公司股东派付中期股息[59][61] - 本期公司或其附属公司无出售、购买或赎回公司上市证券的情况[60][61] - 董事会不建议就2020年上半年派付任何中期股息[175] 股权结构 - 截至2020年9月30日已发行股份61.95亿股，许楚家先生通过Boardwin Resources Limited及配偶间接持有公司约55.56%股份（34.4192亿股）[71][73][75] - Boardwin Resources Limited实益拥有31.3928亿股公司股份，占公司已发行股本约50.67%，许楚家先生拥有其74.875%已发行股本[73][75][81] - 许楚家配偶张美娟女士实益拥有3.0264亿股公司股份，占公司已发行股本约4.89%[73][75] - 邬汉育先生实益拥有相联法团Boardwin Resources Limited 2%股份[77] - 詹美清女士实益拥有相联法团Boardwin Resources Limited 1%股份[78] - 截至2020年9月30日，Boardwin Resources Limited实益拥有31.3928亿股本公司股份，占已发行股本约50.67%[83][85][86][88][90] - 截至2020年9月30日，张美娟女士实益拥有3.0264亿股股份，占公司已发行股本约4.89%；其配偶许楚家先生持有Boardwin Resources Limited 74.875%权益，张美娟女士被当作于相关股份中拥有权益，合计权益股份34.4192亿股，占比55.56%[85][88][90] 审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团本期未经审核中期简明综合财务报表[67] 购股期权计划 - 公司根据2017年1月23日通过的股东决议案采纳购股期权计划，自采纳日期起至报告期末，并无购股期权已授出或已同意授出[92][93] 财务准则影响 - 本期应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况和表现无重大影响[133][136] 财务风险 - 集团业务面临外币、信用、流动资金和利率风险，财务风险管理政策无重大变动[140] 每股盈利情况 - 2020年上半年本公司权益持有人应占溢利每股盈利基本及摊薄为0.78港仙，2019年同期经重列为0.39港仙[99] - 2020年9月30日并无具摊薄潜力的已发行普通股，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[182] 资产账面情况 - 2020年9月30日物业、厂房及设备账面净额为2.76962亿港元，商誉为6.1万港元，上半年无商誉减值[190] 贸易应收款项情况 - 截至2020年9月30日，贸易应收款项为62,936千港元，较2020年3月31日的66,210千港元有所下降[193] - 截至2020年9月30日，呆账拨备为1,705千港元，较2020年3月31日的1,709千港元略有减少[193] - 截至2020年9月30日，按金、预付款项及其他应收款项为9,291千港元，较2020年3月31日的20,678千港元大幅下降[193] - 授予贸易客户的信用期一般为30至60天，集团未持有任何抵押品作为担保[193][194] - 截至2020年9月30日，0至30天贸易应收款项为29,315千港元，较2020年3月31日的26,214千港元有所增加[197] - 截至2020年9月30日，31至60天贸易应收款项为5,509千港元

公司基本信息 - 公司股份代號為1660[3] - 公司總部及主要營業地點位於香港干諾道中168 - 200號信德中心招商局大廈11樓16 - 18室[11] - 公司股份自2017年2月10日起在香港联交所上市，扣除上市开支后收取所得款项约1.094亿港元[41][42] 公司人员变动 - 司徒建強先生自2019年8月16日起重新獲委任為執行董事[5] - 許琳先生自2019年10月16日起獲委任，自2020年3月17日起離任[5] - 馬逢國先生自2019年8月1日起獲委任為獨立非執行董事[5] - 鄭耀棠先生自2019年8月1日起離任[5] - 許展堂先生自2019年8月16日起獲委任為審核委員會成員[5] - 司徒建強先生自2019年8月16日起離任審核委員會[5] - 叶龍蜚先生自2019年8月16日起獲委任為提名委員會主席[7] - 司徒建強先生自2019年8月16日起離任提名委員會[7] 公司业务范围 - 公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、香港运输服务、中国物业管理服务、机械租赁以及物业租赁及分租业务[16][19] - 公司主要从事投资控股，集团业务包括机械及零部件贸易等[182] - 公司主要业务为投资控股，集团从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、香港运输服务、内地物业管理、机械租赁、物业租赁及分租业务[186] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2020财年总收益约2.546亿港元，较上一年度约2.197亿港元增加约3490万港元，增幅15.9%[21] - 销售及服务成本从约14420万港元增至约15210万港元，增加约810万港元，增幅5.5%[23] - 毛利从约7560万港元增至约10250万港元，增加约2690万港元，增幅35.6%，毛利率从约34.4%增至约40.3%[23] - 其他收入及收益从约180万港元收益变为约1350万港元亏损，减少约1530万港元，减幅850%[23] - 销售开支从约490万港元减至约330万港元，减少约160万港元，减幅约32.7%[23] - 行政开支从约3070万港元增至约3170万港元，增加约100万港元，增幅3.3%[26] - 财务收入从约30万港元增至约90万港元，增加约60万港元，增幅200%[26] - 财务成本从约240万港元增至约270万港元，增加约30万港元，增幅12.5%[26] - 所得税开支从约910万港元增至约1350万港元，增加约440万港元，增幅约48.4%，实际税率从约19.4%升至约24.9%[26] - 纯利从约3060万港元增至约3690万港元，增加约630万港元，增幅约20.6%，纯利率从13.9%增至14.5%[26] - 截至2020年3月31日，公司银行及现金结余约7550万港元（2019年：约1.895亿港元），借款约3010万港元（2019年：约4640万港元），租赁负债约3620万港元（2019年：融资租赁责任约1110万港元），来自一名股东贷款约1800万港元（2019年：约7460万港元）[28] - 截至2020年3月31日，公司资产负债比率为15.61%（2019年：由于录得净现金而不适用）[28] - 截至2020年3月31日，公司流动资产及流动负债总额分别约为1.985亿港元（2019年：约2.615亿港元）及约1.699亿港元（2019年：约2.353亿港元），流动比率为约1.2倍（2019年：1.1倍）[28] - 截至2020年3月31日，公司借款及租赁负债1680万港元（2019年：融资租赁责任）以账面价值净额约8330万港元（2019年：约9960万港元）的物业、厂房及设备作抵押[28] - 截至2020年3月31日，公司全部已发行股本约为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股[28] - 2020年以现金结算的资本开支总额约为1.751亿港元（2019年：约7620万港元），主要用于租赁业务购买物业、厂房及设备及物业整改[31] - 截至2020年3月31日，有关机械及设备以及租赁物业装修的已订约但尚未拨备的资本承担约为980万港元（2019年：1390万港元）及零（2019年：2320万港元）[31] - 截至2020年3月31日，公司有156名员工（2019年：212名），本年度员工成本总额约为4030万港元（2019年：约3400万港元），增加主要由于本年度薪金上涨[33][35] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司建筑机械租赁收益约1.062亿港元，较上一年度约9700万港元增加约920万港元，增幅约9.5%[21] - 公司建筑机械贸易收益约5580万港元，较上一年度约6680万港元减少约1100万港元，减幅约16.5%[21] - 公司运输服务收益约1940万港元，较上一年度约1790万港元增加约150万港元，增幅8.4%[21] - 公司物业管理服务收益约5660万港元，较上一年度约2370万港元增加约3290万港元，增幅138.8%[21] - 物业租赁及分租服务收益从约1440万港元增至约1660万港元，增加约220万港元，增幅15.3%[23] 公司业务影响因素及规划 - 2020财年公司业务受社会运动和新冠疫情影响，尤其第四季度项目和工作受影响大[17][19] - 公司无终止或处置现有业务及主要营运资产的计划，董事会将警惕经济低迷并挖掘商机[18][19] - 公司未来将继续发展机械及配件销售和租赁业务，拓展轻资产物业管理和商业管理业务[15] - 公司未来将利用大股东资源在深圳和大湾区寻找商机，评估项目或投资以丰富收入和业务组合[15] 公司资金使用情况 - 截至2019年3月31日，扩充租赁机队动用所得款项净额1.009亿港元，扩充运输机队动用370万港元，一般营运资金动用130万港元，总计动用1.059亿港元[43] - 2019年3月31日至2020年3月31日期间，扩充租赁机队动用所得款项净额150万港元，一般营运资金动用200万港元，总计动用350万港元[43] - 截至2020年3月31日，扩充租赁机队累计动用所得款项净额1.024亿港元，扩充运输机队累计动用370万港元，一般营运资金累计动用330万港元，总计动用1.094亿港元，无未动用款项[43] 公司证券交易情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券的情况[44] 公司董事信息 - 执行董事许楚家49岁，有约14年房地产开发及管理经验，Boardwin Resources Limited实益拥有公司31.3928亿股股份[46][49] - 蔡振辉38岁，有逾10年审计、会计及财务管理经验，为皇玺餐饮集团控股有限公司及心心芭迪贝伊集团有限公司独立非执行董事[47][50] - 李仁生58岁，有逾30年建筑机械租赁、操作和管理经验，自2003年起任新万兴工程有限公司董事[48][50] - 邬汉育55岁，自2016年4月任深圳兆邦基集团有限公司董事，此前于2015年10月至2016年4月任其联营公司深圳兆邦基房地产开发投资有限公司总经理[53] - 赵怡勇54岁，有近30年建筑工程管理经验，2003年3月至2018年7月任深圳金光华实业集团有限公司副总经理，负责建设住宅和商业营运及管理，总面积超130万平方米，兼任深圳市金光华商业有限公司总经理，管理面积约10万平方米的深圳金光华广场[53] - 司徒建强55岁，分别于2012年12月及1998年8月取得雷丁大学地产管理学士学位及香港大学房屋管理文凭，自2016年6月任新昌物业管理（深圳）有限公司区域总监[53] - 詹美清39岁，取得华东政法大学法学学士学位、香港城市大学法学硕士学位及美国大学华盛顿法学院国际法研究法学硕士学位，在法律、金融及房地产行业累积逾10年经验[55][57] - 李焯芬75岁，毕业于香港大学，获西安大略大学哲学博士学位，在水利、能源及基建工程领域工作逾40年，著作有工程科技专著逾300篇、文史著作约20册，1994 - 2015年在香港大学任职，2003年获委任为太平绅士，2005年获颁银紫荆星章，2013年获颁金紫荆星章[56][58] - 许展堂60岁，1983年12月获香港中文大学工商管理学士学位，1994年12月获赫尔大学工商管理（投资及财务）硕士学位，2007 - 2015年任维达国际独立非执行董事，2014 - 2019年任古兜控股非执行董事[62] - 王俊文44岁，拥有香港中文大学工商管理学士学位，是美国注册会计师协会会员及CFA特许金融分析师[62] - 叶龙蜚78岁，1965年毕业于上海复旦大学物理专业，1968年同系研究生毕业，1985年起任上海电子仪表工业局局长，2000 - 2003年任香格里拉（亚洲）董事长，2007 - 2018年任嘉里集团顾问，现为华虹半导体独立非执行董事[64][66] - 张国良74岁，在大众传媒行业有逾50年经验，1965年加入新华社，1986 - 1993年任新华社秘书长，1993年6月任新华社香港分社总编辑[65][67] - 马逢国64岁，为香港立法会议员，代表体育、演艺、文化及出版界功能界别，2004年获香港特区政府颁授银紫荆星章，现为全国人大香港代表[69][70] 公司企业管治 - 公司采纳联交所证券上市规则附录14所载的企业管治守则作为企业管治常规[75][76] - 公司本年度已遵守企业管治守则的适用守则条文[75][76] - 董事会负责集团整体领导、战略决策监督和业务表现监察，已设立四个委员会并授予相应职责[78] - 2020年执行董事有许楚家等7人，其中许琳于2019年10月16日获委任，2020年3月17日离任[81] - 非执行董事有詹美清和李焯芬2人[83] - 2020年独立非执行董事有许展堂等7人，其中马逢国于2019年8月1日获委任，郑耀棠于2019年8月1日离任[86] - 除詹美清是许楚家妻妹外，董事会成员间无其他重大关系[93] - 公司遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中至少一名有专业资格或财务专长，且占董事会至少三分之一[94] - 公司采纳董事会成员多元化政策，委任以用人唯才为原则[95] - 全体董事为董事会贡献经验等，独立非执行董事受邀加入三个委员会[99] - 董事同意及时向公司披露担任职务及承担责任的变动[100] - 公司为董事提供培训，鼓励参与专业发展课程和研讨会[102] - 许楚家为董事会主席，邬汉育为行政总裁，公司遵守企业管治守则的守则条文第A.2.1条[109] - 各执行董事与公司签订自委任日期起为期一年的服务合约，可按规定终止[109] - 各非执行董事及独立非执行董事与公司签订自委任日期起为期一年的委任函[109] - 每年股东周年大会上，三分之一在任董事须轮席告退，每名董事最少每三年轮席告退一次[109] - 公司拟每年至少举行四次董事会会议，大致按季度举行[112] - 定期董事会会议会提前不少于十四天通知董事[112] - 其他董事会及董事会委员会会议议程及文件会在会议前至少三天寄发[113] - 董事或董事会委员会成员未能出席会议可提前知会主席意见[113] - 董事会及委员会会议记录会详细记录事宜、决定及问题，草稿会在会后合理时间内寄给成员[114] - 若董事在董事会事宜上有重大利益冲突，须放弃投票且不计入法定人数[115] 公司会议安排 - 公司2020年度股东大会计划于2020年9月4日举行[123][128] 公司董事证券交易守则 - 公司采用上市规则附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本年度已全面遵守该守则[124][125][129] 公司董事会职责 - 董事会负责公司所有主要事宜，包括政策、策略、预算、内控、财务信息、董事任命等重大事项，董事履职可获资源寻求独立专业意见，费用由公司承担[126][130] 公司管理层职责 - 集团日常管理、行政及运营由高级管理层负责，授权职能及职责由董事会定期检讨，管理层订立重大交易前须获董事会批准[127][130] 公司董事出席率 - 执行董事许楚家、蔡振辉、李仁生定期董事会会议出席率为100%，许楚家、李仁生股东周年大会出席率为0%，蔡振辉为100%[120] - 执行董事邬汉育定期董事会会议出席率为50%，股东周年大会出席率为0%[120] - 执行董事赵怡勇定期董事会会议出席率为75%，股东周年大会出席率为0%[120] - 非执行董事詹美清定期董事会会议出席率为100%，提名委员会会议出席率为100%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为0%[120] - 独立非执行董事许展堂定期董事会会议出席率为100%，审核委员会会议出席率为100%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[120] - 独立非执行董事王俊文定期董事会会议出席率为100%，审核委员会会议出席率为100%，

公司业务范围 - 公司主要从事机械及零部件贸易、机械租赁及相关服务、香港运输服务、中国内地物业管理服务、机械租赁及物业租赁转租业务[12] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事机械及备用零件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务和物业管理服务[129][133] - 公司主要营运决策人为执行董事，可报告分部包括租赁、贸易、运输、物业管理、物业租赁及转租[166] 业务发展成果与前景 - 2019年9月30日止六个月，公司业务稳步增长，新开展的物业管理及物业租赁转租业务取得良好成果[13] - 中国持续出台政策加大改革开放力度，推进粤港澳大湾区发展规划，深圳成为中国特色社会主义先行示范区[13] - 董事会认为中国尤其是粤港澳大湾区将成为全球投资热点，虽部分地区房地产市场受严格调控，但大湾区仍有大量商机[13] - 香港和深圳是大湾区核心城市，也是公司业务根基，公司对大湾区政策充满信心[14] - 大湾区未来发展潜力巨大，将成为中国建设世界级城市群和参与全球竞争的重要载体[14] - 与世界“三大湾区”相比，粤港澳大湾区更具优势，发展空间广阔、经济总量巨大[14] - 公司将利用董事在大湾区的网络，继续在大湾区开展物业管理、租赁管理、房地产投资、开发及相关业务[14] - 自2019年年报刊发以来，集团未来业务发展（包括本财政年度前景）无重大变动[31] - 集团无重大投资、重大收购或出售附属公司等及重大投资或资本资产计划[31] 财务数据 - 公司总收益由上一期间约7760万港元增加约6380万港元或约82.2%至本期约1.414亿港元，主要因建筑机械贸易收益增加和中国内地新物业管理服务产生新收入[18] - 建筑机械租赁收益由上一期间约4910万港元减少约170万港元或约3.5%至本期约4740万港元，因可供租赁建筑机器减少[18] - 建筑机械贸易收益由上一期间约1860万港元增加约2220万港元或约119.4%至本期约4080万港元，因公共项目动工数增加和香港物业市场前景好[18] - 运输服务收益由上一期间约800万港元增加约240万港元或30.0%至本期约1040万港元，业务利润率回升且行业需求增加[18] - 物业管理服务于2018年9月开始拓展，本期收益约2930万港元，未来将扩大物业管理组合[18] - 物业租赁及转租于2018年10月开始拓展，本期收益约1350万港元，未来将扩大转租服务组合[21] - 销售及服务成本本期约9170万港元，增加约99.8%，与本期较高收入一致[21] - 毛利由上一期间约3160万港元增加约1810万港元或57.3%至本期约4970万港元，毛利率由约40.8%降至约35.1%，因建筑机械贸易增加[21] - 其他收入及收益由上一期间约180万港元增加约130万港元或72.2%至本期约310万港元，因出售及退还厂房机械保险索偿[21] - 销售开支由上一期间约270万港元减少约60万港元或约22.2%至本期约210万港元，因销售部门员工成本及办公室开支减少[21] - 公司行政开支从约1400万港元增加约370万港元或26.4%至约1770万港元[23] - 财务收入从约1万港元增加约37.4万港元或3740.0%至约38.4万港元[23] - 财务成本从约140万港元减少约20万港元或14.3%至约120万港元[23] - 所得税开支从约260万港元增加约540万港元或约207.7%至约800万港元[23] - 实际税率从约17.1%增加至约24.7%[23] - 净利润从约1280万港元增加约1150万港元至2430万港元，增幅约89.8%[23] - 2019年9月30日现金及现金等价物约为6200万港元，借款约为3800万港元，融资租赁负债约为1000万港元[26] - 2019年9月30日流动资产及流动负债总额分别约为1.593亿港元及1.715亿港元，流动比率降至约0.9倍[26] - 以现金结算本期资本开支总额约为9200万港元，主要用于购买物业、厂房及设备和机械[28] - 2019年9月30日机械及设备已订约但尚未拨备的资本承担约为1850万港元[28] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为141,403千港元，2018年同期为77,580千港元[78] - 期内溢利为24,267千港元，2018年同期为12,800千港元[78] - 本公司权益持有人应占溢利的基本及摊薄每股盈利为1.96，2018年同期为1.03[78] - 截至2019年9月30日，非流动资产为386,393千港元，较2019年3月31日的316,111千港元有所增加[80] - 截至2019年9月30日，流动资产为159,273千港元，较2019年3月31日的261,498千港元有所减少[80] - 截至2019年9月30日，总负债为210,204千港元，较2019年3月31日的267,174千港元有所减少[83] - 截至2019年9月30日，权益总额为335,462千港元，较2019年3月31日的310,435千港元有所增加[80] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内溢利为2.43亿港元，全面（亏损）╱收益总额为2.5026亿港元[117][122] - 2019年经营活动所用现金净额为4.2047亿港元，2018年为2.3733亿港元；投资活动所用现金净额2019年为2.6323亿港元，2018年为0.4422亿港元；融资活动（所用）╱所得现金净额2019年为5.9132亿港元，2018年为1.5566亿港元[126] - 2019年现金及现金等价物减少净额为12.7502亿港元，2018年增加净额为0.3745亿港元；期末现金及现金等价物2019年为6.2023亿港元，2018年为6.7003亿港元[126] - 2018年9月30日结余为2.9158亿港元，2019年4月1日结余为3.10436亿港元，2019年9月30日结余为3.35462亿港元[114][115][123] - 截至2019年9月30日止六个月，公司总收益为141,403千港元，2018年同期为77,580千港元[163] - 2019年上半年租赁机械及提供相关服务收益为47,397千港元，2018年同期为49,118千港元[163] - 2019年上半年销售机械及备用零件以及提供相关服务收益为40,775千港元，2018年同期为18,627千港元[163] - 2019年上半年运输服务收益为10,375千港元，2018年同期为7,999千港元[163] - 2019年上半年物业管理服务收益为29,319千港元，2018年同期为1,836千港元[163] - 2019年上半年物业租赁及转租收益为13,537千港元，2018年同期无此项收益[163] - 截至2019年9月30日止六个月，公司总收益为138754千港元，其中贸易收益40775千港元、租赁收益47397千港元、运输收益10375千港元、物业管理收益29319千港元、物业租赁及转租收益10888千港元[172] - 截至2019年9月30日止六个月，公司分部溢利为40406千港元，除税前溢利为32218千港元[172] - 截至2018年9月30日止六个月，公司总收益为77580千港元，其中贸易收益18627千港元、租赁收益49118千港元、运输收益7999千港元、物业管理收益1836千港元[177] - 截至2018年9月30日止六个月，公司分部溢利为24665千港元，除税前溢利为15420千港元[177] - 2019年上半年折旧总计23569千港元，其中租赁业务折旧17344千港元、运输业务折旧1960千港元、物业租赁及转租业务折旧3404千港元、未分配折旧861千港元[183] - 2018年上半年折旧总计17511千港元，其中租赁业务折旧14793千港元、运输业务折旧1960千港元、未分配折旧758千港元[184] - 2019年上半年出售物业、厂房及设备收益为1716千港元，其中贸易业务收益1359千港元、租赁业务收益357千港元[183] - 2018年上半年出售物业、厂房及设备收益为499千港元，其中贸易业务收益637千港元、租赁业务亏损138千港元[184] - 2019年上半年销售及服务成本、销售及行政开支总额为111525千港元，2018年同期为62597千港元[189] - 2019年上半年销售机械、设备及备用零件成本为34738千港元，2018年同期为14481千港元[189] - 截至2019年9月30日止六个月，香港利得税为2851千港元，2018年同期为1398千港元，税率均为16.5%[193][196] - 截至2019年9月30日止六个月，中国内地税为5101千港元，2018年同期为52千港元，税率均为25%[193][194][196] - 截至2019年9月30日止六个月，递延所得税为0千港元，2018年同期为1180千港元[193] - 截至2019年9月30日止六个月，所得税开支为7952千港元，2018年同期为2630千港元[193] 公司决策与运营 - 董事会将以低负债和稳健发展策略应对不断变化的全球形势[14] - 2019年10月15日公司股东通过决议，将每股面值0.01港元的普通股拆细为五股面值0.002港元的普通股，于10月17日生效[31] - 董事会不建议就本期向公司股东派付任何中期股息[31] - 董事会不建议就截至2019年9月30日止六个月派付任何中期股息[195][197] - 每股基本盈利由公司权益持有人应占溢利除以于期内已发行普通股的加权平均数计算[199][200] 人员变动 - 截至2019年9月30日，集团有187名员工（2019年3月31日为212名），本期员工成本约1980万港元（上一期约1360万港元）[31] - 2019年8月1日起，马逢国获委任为独立非执行董事，郑耀棠辞任独立非执行董事[46] - 2019年8月16日起，司徒建强重新获委任为执行董事并辞去审核委员会成员和提名委员会主席职务，许展堂获委任为审核委员会成员，叶龙蜚获委任为提名委员会主席[46] - 2019年10月16日起，许琳获委任为执行董事[46] 股权结构 - 截至2019年9月30日，公司已发行股份1,239,000,000股，许楚家通过配偶及受控制法团持有700,528,000股，占比56.54%[50][53][55][69][70] - 许楚家拥有Boardwin Resources Limited 74.875%已发行股本，该公司实益拥有640,000,000股公司股份，占公司已发行股本约51.65%[53][55][61][62][71] - 许楚家配偶张美娟实益拥有60,528,000股公司股份，占公司已发行股本约4.89%[53][55][71] - 截至2019年9月30日，邬汉育实益拥有Boardwin Resources Limited 2%股份，詹美清实益拥有1%股份[57][58] - 截至2019年9月30日，除已披露情况外，公司董事或最高行政人员无公司或相联法团股份、相关股份或债权证权益或淡仓[63] - 截至2019年9月30日，除已披露情况外，无其他人士于公司股份或相关股份中有须登记的权益或淡仓[72] 股份期权与购股计划 - 公司股份期权计划于2017年1月23日通过，报告期内未授予或同意授予股份期权[74] - 自购股权计划采纳日期起至报告期末日，并无购股权根据购股计划已授出或已同意授出[75] 企业管治与审核 - 公司已采纳上市规则附录14的企业管治守则作为企业管治常规，本期已遵守适用守则条文[38][42] - 公司已采纳上市规则附录10的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本期已全面遵守规定标准[40] - 审核委员会于2017年1月23日设立，截至本中期报告批准日由三名独立非执行董事组成，本期集团未经审核中期简明综合财务报表已由其审阅[40] 会计政策与准则 - 除应用新订及经修订香港财务报告准则导致会计政策变动外，2019年6个月中期财报与2019年3月31日止年度财报会计政策一致[136][138] - 中期简明综合财务资料根据香港会计准则第34号「中期财务报告」编制，应与2019年3月31日止年度财报及公告一并阅读[132][134] - 若干新订或经修订准则适用于本报告期，包括HKFRS 16、HK(IFIC)-Int 23等[137][139] - HKFRS 16实施后，综合资产负债表使用权资产和租赁负债将增加，综合损益表租金开支将被折旧和利息开支取代[142][143] - 集团预计在

公司基本信息 - 公司股份代号为1660[3] - 文档涉及兆邦基地產控股有限公司2019年年报[92][95] - 公司股份自2017年2月10日上市，扣除上市开支后收取所得款项约为1.094亿港元[69] 公司人员任职情况 - 许楚家先生为董事会主席，于2018年4月11日起担任投资委员会主席[5][10] - 赵怡勇先生于2018年10月30日起获委任为执行董事[5] - 李仁生先生于2018年11月30日起获委任为执行董事[5] - 蔡振辉先生于2019年3月13日起获委任为执行董事及公司秘书[5][11] - 詹美清女士于2018年9月7日起重新获委任为非执行董事[5] - 李焯芬教授于2018年10月22日起获委任为非执行董事[5] - 王俊文先生于2018年4月11日起获委任为审核委员会主席[7] - 许展堂先生于2018年4月11日起获委任为薪酬委员会主席[7] - 司徒建强先生于2018年4月11日起获委任为提名委员会主席[7] - 许楚家持有Boardwin Resources Limited股份，该公司实益拥有公司6.4亿股股份[78] - 赵怡勇曾负责建设住宅和商业区，总面积超130万平方米[79] - 李仁生有逾30年建筑机械租赁、操作和管理经验[81][83] - 蔡振辉在审计、会计及财务管理方面有逾10年经验[82][83] - 詹美清在香港及中国法律、金融及房地产行业累积逾10年经验[85][87] - 李焯芬在加拿大及中国从事水利、能源及基建工程逾40年，有工程科技专著逾300篇，文史著作约20册[86][88] - 郑耀棠曾为威扬酒业国际控股有限公司独立非执行董事（2017年12月 - 2019年6月）[91] - 许展堂曾为古兜控股有限公司非执行董事（2014年9月 - 2019年4月）[91] - 许展堂曾为维达国际控股有限公司独立非执行董事（2007年6月 - 2015年10月）[91] - 司徒建强为新昌物业管理（深圳）有限公司区域总监（自2016年6月起）[94] - 王俊文为里昂麦迪投资管理集团有限公司管理合伙人（自2015年3月起）[94] - 王俊文为新新闻媒体有限公司管理合伙人（自2015年1月起）[94] - 王俊文为国安国际有限公司独立非执行董事（自2016年3月起）[94] - 王俊文为域高国际控股有限公司非执行董事（自2019年4月起）[94] - 许楚家为董事会主席，邬汉育为行政总裁[133] 公司业务发展规划 - 公司将继续拓展香港建筑机械销售及租赁业务，同时考虑增加轻资产物业管理业务并开发优质地产项目[17][20] - 公司将借助大股东资源在深圳及大湾区开展实体业务，包括建筑机械租赁、物业管理等[19][21] - 中国政府在大湾区推行的政策带来较多商机，公司计划在内地建立公司，扩大大湾区上下游业务范围[25][27] - 公司考虑重点选择大湾区优质住宅项目和深圳地区商业项目，以较低杠杆比率发展业务[25][27] 公司业务面临挑战 - 全球主要央行扩张性货币政策放缓，房地产交易量将随之放缓，市场情况及货币政策转变对香港及内地建造业和房地产相关业务构成挑战[25][27] - 面对中美贸易战和全球经济低迷，董事会将保持警惕，挖掘潜在商机为股东带来长期价值[26][28] 公司业务收益情况 - 公司总收益由上一年度约1.5亿港元增加约6970万港元或46.5%至本年度约2.197亿港元，主要因现有业务拓展及新增业务[30][36] - 建筑机械租赁收益由上一年度约8350万港元增加约1350万港元或约16.2%至本年度约9700万港元，因机械租赁数量增加[31][37] - 建筑机械贸易收益由上一年度约4360万港元增加约2320万港元或约53.2%至本年度约6680万港元，因销售新产品及客户需求增加[32][38] - 运输服务收益由上一年度约2290万港元减少约500万港元或21.8%至本年度约1790万港元，因客户需求减少[33][39] - 物业管理服务于2018年9月开始拓展，本年度录得约2370万港元收益，未来将扩大管理物业组合[34][40] - 物业租赁及转租服务于2018年7月开始拓展，本年度录得约1440万港元收益，未来将扩大服务组合[35][41] 公司财务状况 - 销售及服务成本约为1.442亿港元，增加约60.2%（2018年：约9000万港元），与收益增加和新业务拓展一致[44] - 毛利由上一年度约6000万港元增加约1560万港元或26.0%至本年度约7560万港元，毛利率由约40.0%降至约34.4%[44] - 其他收入及收益由上一年度约280万港元减少约100万港元或35.7%至本年度约180万港元，主要因汇兑收益减少[44] - 销售开支由上一年度约340万港元增加约150万港元或约44.1%至本年度约490万港元，因薪金及佣金开支增加[44] - 公司行政开支从约2300万港元增至约3070万港元，增幅33.5%，主要因薪金开支增加及新行政安排[46] - 财务收入从约70万港元减至约30万港元，降幅57.1%，主因银行利率下降[46] - 财务成本从约240万港元减至约240万港元，降幅2.1%[46] - 所得税开支从约640万港元增至约910万港元，增幅约42.2%，因中国税率较高[46] - 净利润从约2820万港元增至约3060万港元，增幅约8.5%，净利率从18.8%降至13.9%[46] - 2019年3月31日，现金及银行结余约1.895亿港元，借款约4640万港元，融资租赁责任约1110万港元，股东贷款约7460万港元[49] - 2019年3月31日，流动资产约2.615亿港元，流动负债约2.353亿港元，流动比率降至约1.1倍[49] - 2019年资本开支总额7620万港元，主要用于租赁业务购买机械[51][57] - 2019年3月31日，机械及设备和租赁物业装修资本承诺分别为1390万港元和2320万港元[55] - 2019年3月31日，有关机械及设备以及租赁装修已订约但尚未拨备的资本承担分别为1390万港元和2320万港元[60] 公司员工情况 - 2019年3月31日，员工212人，员工成本约3400万港元，因员工数量增加和加薪[56] - 2019年3月31日，公司拥有212名员工，较2018年的61名增加；本年度员工成本总额约为3400万港元，较2018年的约2370万港元增加[61] 公司收购情况 - 2018年12月24日，公司订立协议收购深圳市吉茂顺贸易有限公司全部股权并转让其股东贷款，应付代价为人民币4900万元[64][68] 公司所得款项使用情况 - 董事将原分配至扩充运输机队的未动用所得款项净额用于扩充租赁机队，并重新分配200万港元用于一般营运资金[65][69] - 截至2019年3月31日，所得款项净额已动用1.059亿港元，未动用350万港元，预计9月前用于扩充租赁机队及一般营运资金[71] 公司证券交易情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、赎回或出售本公司上市证券[73] 公司企业管治 - 公司采用香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则作为企业管治常规，本年度除部分董事会定期会议通知时间少于14天外，已遵守全部守则条文[105][110] - 董事会负责集团整体领导、战略决策监督及业务表现监察，已将日常管理及经营权力和职责授予高级管理层[107][111] - 董事会设立了审核、提名、薪酬及投资四个委员会，并授予其各自职权范围内的职责[107][111] - 全体董事以诚信履行职责，遵守适用法规，符合公司及股东利益[108][112] - 截至报告付印前，董事会由许楚家等多名执行董事、詹美清等非执行董事和许展堂等独立非执行董事组成，期间有人员委任和离任[115] - 除詹美清是许楚家妻妹外，董事会成员间无其他重大关系[117][121] - 公司遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中至少一名有相关专长，且独立非执行董事占比至少三分之一[118][121] - 公司采纳董事会成员多元化政策，委任以用人唯才为原则[119][121] - 各独立非执行董事已确认独立性，公司认为其均为独立人士[120][122] - 全体董事为董事会贡献经验等，独立非执行董事受邀加入审核、薪酬和提名委员会[124][127] - 董事同意适时向公司披露担任职务等重大承担及变动[125][127] - 公司为董事提供培训和资料，鼓励参与专业发展课程和研讨会[126][128] - 公司将继续安排培训和研讨会，提供上市规则等最新信息[126][128] - 执行董事与公司签订自委任日期起为期一年的服务合约[135][139] - 非执行董事及独立非执行董事与公司签订自委任日期起为期一年的服务合约或委任函[136][139] - 每年股东周年大会上，三分之一在任董事须轮席告退，每名董事最少每三年轮席告退一次[138][139] - 公司计划每年至少召开四次董事会会议，约每季度一次[142] - 定期董事会会议提前至少十四天发出通知[142] - 其他董事会及董事会委员会会议一般会发出合理通知，会议议程及文件至少提前三天发送[143] - 会议记录由公司秘书保存并分发给董事/委员会成员[143] - 董事会及董事会委员会会议记录详细记录审议事项、决策及董事/委员会成员提出的关注[144] - 若董事在董事会审议事项中有重大利益冲突，应回避表决且不计入法定人数[145] - 公司拟每年至少举行四次董事会会议，大致按季度举行，全体董事将获不少于十四天通知[146] - 许楚家、关建文、许展堂、司徒建强、王俊文定期董事会会议出席率为100%[149] - 詹美清定期董事会会议出席6/7，薪酬委员会会议出席3/4，股东周年大会出席0/1[149] - 许伟圳定期董事会会议出席5/6，提名委员会会议出席3/4，股东周年大会出席1/1[149] - 叶龙蜚定期董事会会议出席6/6，审核委员会会议出席2/2，薪酬委员会会议出席4/4，股东周年大会出席0/1[149] - 郑耀棠定期董事会会议出席1/2，股东周年大会出席1/1[149] - 司徒建强、王俊文审核委员会会议出席率为100%[149] - 许展堂、司徒建强、王俊文、叶龙蜚薪酬委员会会议出席率为100%[149] - 公司本年度股东周年大会计划于2019年9月6日举行[153][156] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认已全面遵守[158] - 董事会负责公司主要事宜，日常管理交予高级管理层，重大交易需董事会批准[160][161][164] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月23日设立，截至2018年4月11日成员为梁兆康等三人，后变更为王俊文等三人[162][165] - 审核委员会主要职责包括外聘核数师相关事宜、审核内部控制等[163][166] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会书面职权范围可在公司网站查阅[168][169] - 审核委员会在2019年3月31日止年度进行多项工作，如审核会计原则、财务报表等[171] - 审核委员会履行企业管治职能，检讨公司遵守企业管治守则及法规情况[174][177] 提名委员会情况 - 提名委员会于2017年1月23日设立，截至2018年4月11日成员为萧俊耀等三人，后变更为徐伟镇等三人，徐伟镇于2018年10月30日辞任，詹美清获委任[175] - 提名委员会于2017年1月23日成立，截至2018年4月11日由3名成员组成，后成员变更，2018年10月30日许伟圳辞任，詹美清获委任[178] - 提名委员会主要职责包括至少每年检讨董事会架构等并提建议、物色合适董事人选等[180] - 截至2019年3月31日财政年度，提名委员会检讨董事会架构等、评估独立董事独立性、就董事委任等提多项建议[183][184] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2017年1月23日成立，截至2018年4月11日由3名成员组成，后成员变更，詹美清于2018年9月7日重新获委任为非执行董事[188][190] - 薪酬委员会主要职责包括制定薪酬政策、就董事等薪酬政策及结构提建议、厘定执行董事等薪酬待遇[189] - 薪酬委员会检讨公司薪酬政策及架构，就董事及高级管理层薪酬待遇和新董事薪酬组合向董事会提建议[193] - 高级管理层酬金方面，100万港元及以下有2人，100.0001万至150万港元有1人，150.0001万至200万港元有2人[198] 投资委员会情况 - 投资委员会于2017年5月15日设立，2018年4月11日前有2名成员，之后变更为4名，詹美清和关建文分别于2018年9月7日和2019年3月13日辞任[199]