公司财务状况 - 公司收入主要来自于学费和寄宿费，截至2024年2月29日止六个月，收入约为640.1百万人民币，同比增长约16.8%[8] - 公司实现约3.448亿元的毛利，同比增长约6.8%[10] - 公司调整后的净利润从2023年2月28日结束的六个月的约人民币216.5百万元增加约5.6%，达到2024年2月29日结束的六个月的约人民币228.7百万元[20] - 公司截至2024年2月29日的银行存款和现金约为人民币424.3百万元，较2023年2月28日下降约21.2%[23] - 公司截至2024年2月29日的债务比率为32.6%，较2023年2月28日的37.0%下降[24] - 公司截至2024年2月29日没有重大的或然负债[29] - 公司资产总额为69.59亿元人民币，较去年同期略有下降[108] - 公司负债总额为33.78亿元人民币，较去年同期有所减少[109] - 公司截至2024年2月29日的基本每股盈利为0.183元，较去年同期增长了2.2%[167] 学校运营情况 - 学校数量为3所，就读学生人数为54,077人，相比去年同期减少32人，降幅为0.1%[6] - 公司学校2023/2024学年的销售开支增加约114.3%，达到约1.35亿元[11] - 公司未来展望包括持续增加就读学生人数，推进校园建设，扩大办学规模，提升教学服务质量，强化品牌效应，拓展职业教育业务的"第二曲线"[58] - 公司招聘教师主要根据学生人数和每年新生人数进行[60] - 公司通过各类竞赛检验教学成果，助力创新型人才培养，喜获近300项省级以上奖项[40] - 高度重视学生的就业，通过深化就业创业教育改革，积极拓宽毕业生的就业渠道[42] 公司治理及股权结构 - 公司已经应用了新的和修订的会计准则，对之前的金额没有影响[127] - 公司董事会决定不宣布支付截至2024年2月29日止六个月的任何中期股息[70] - 公司已采纳證券交易的標準守則以规管董事和公司相关员工的证券交易，并确认董事们在截至2024年2月29日止六个月内遵守了標準守則[71] - 公司及其子公司在截至2024年2月29日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[72] - 公司已应用企业管治守则的原则，董事会认为公司已实现平衡并为股东利益提供充分保护[68] 财务运营活动 - 2024年2月29日止六个月内，公司收入为64.01亿元人民币，较去年同期增长16.7%[106] - 毛利为34.48亿元人民币，较去年同期增长6.4%[106] - 净利润为21.99亿元人民币，较去年同期增长2.3%[107] - 2024年2月29日止六个月，经营活动现金净额为人民币-25,008,000元[112] - 投资活动现金净额为人民币-344,911,000元，主要用于购买物业、厂房及设备以及支付土地使用权款项[112] - 融资活动现金净额为人民币-191,166,000元，主要来源于银行借款和还款[112]

业绩总结 - 集团2024财年中期主营业务收入达到6.4亿人民币，同比增长约17%[1] - 学费收入占总收入的91.8%，同比增长约15.4%[1] - 集团主营业务成本为2.9亿人民币，占比约为31%[2] - 集团有息负债率从37%降至本年的32.6%[4] - 集团现金及现金等价物约为4.2亿人民币[4] 未来展望 - 集团持续加大教育教学活动和实验设备投入[6] - 学校持续优化专业设置和课程体系，新增多个区域重点产业发展相关专业[5] - 集团将继续加大对学校的办学投入，拓展办学空间，强化品牌知名度[14] 新产品和新技术研发 - 学校与广东省科学院微生物研究所建立合作机制，推动科技创新[8] 市场扩张和并购 - 集团与100余家上市公司和全球500强企业展开深度合作[9] - 集团共接待156家房企，开拓实训就业岗位超过1000个[9] 其他新策略和有价值的信息 - 集团积极为港澳台青年及海外华侨华人提供高端创业创新平台[11] - 集团助力乡村振兴，推动农村经济发展[11]

学校运营情况 - 学校数量为3所，就读学生人数为54,077人，较去年同期减少了0.1%[2] - 公司三所学校共有54,077名在校学生，其中华立学院学生增长16.5%，华立职业学院学生下降1.2%，华立技师学院学生下降30.7%[29] - 公司计划继续推进校园建设，扩大办学规模，提升教学服务质量，以增加就读学生人数[39] 财务表现 - 截至2024年2月29日止六个月，收入为640,111千元，同比增加了16.8%[2] - 毛利为344,807千元，同比增加了6.8%，毛利率为53.9%[2] - 经调整纯利为228,690千元，同比增加了5.6%[2] - 公司经调整净利润约为人民币228.7百万元，同比增长约5.6%[16] - 公司总收入增长16.8%，主要由于平均学费增加[34] - 学费仍为公司主要收入来源，占总收入约91.8%[33] 资产及负债情况 - 公司物业、厂房及设备价值约为人民币4,771.3百万元，同比增长约8.1%[17] - 公司银行结余及现金约为人民币424.3百万元，同比下降约21.2%[19] - 公司流动资金（银行结余及现金）约为人民币424.3百万元，借款约为人民币2,267.4百万元，債務比率为32.6%[20] - 公司资产抵押以集团实体拥有的学校服务费收费权及股权质押为担保，截至2024年2月29日止六个月无其他重大资产抵押[23] - 公司截至2024年2月29日止六个月无重大或然负债[24] 经营策略及风险管理 - 公司主要收入及支出以人民币计值，存在外汇风险，目前无外汇对冲政策，但管理层会考虑对冲重大外汇风险[21] - 公司截至2024年2月29日止六个月未进行任何重大收购或出售[22] - 公司已遵守企业治理守则的所有原则，除主席与首席执行官角色未有区分外[48] - 公司致力于加强企业治理常规，以增强股东、潜在投资者和商业伙伴的信心[50] - 公司已採納標準守則作為行為守則，規管董事及相關僱員的證券交易[51] - 公司及其任何附属公司在过去六个月内未购买、出售或贖回任何上市证券[52]

学校数量情况 - 截至2023年8月31日，学校数目为3所，与2022年持平[6] 学生人数情况 - 2023年8月31日就读学生人数为52,740人，较2022年增加5,609人，增幅11.9%[6] - 截至2023年8月31日，公司就读学生人数为52,740人，较2022年8月31日的47,131人增加11.9%[11] - 截至2023年8月31日，集团学校学生总数为52,740人，较2022年的47,131人增加5,609人，增幅11.9%[23] - 华立学院2023年学生人数为21,567人，较2022年的17,622人增加3,945人，增幅22.4%[23] - 华立职业学院2023年学生人数为20,532人，较2022年的18,338人增加2,194人，增幅12.0%[23] - 华立技师学院2023年学生人数为10,641人，较2022年的11,171人减少530人，减幅4.7%[23] 财务关键指标变化 - 截至2023年8月31日止年度收入为1,083,304千元人民币，较2022年增加175,542千元人民币，增幅19.3%[6] - 2023年毛利为624,604千元人民币，较2022年增加142,453千元人民币，增幅29.5%[6] - 2023年年内利润为393,047千元人民币，较2022年增加133,263千元人民币，增幅51.3%[6] - 2023年经调整纯利为405,132千元人民币，较2022年增加141,294千元人民币，增幅53.6%[6] - 2023年每股盈利为0.328元人民币，较2022年增加0.112元人民币，增幅51.9%[6] - 2023年毛利率为57.7%，较2022年增加4.6个百分点[6] - 2023年经营利润率为45.8%，较2022年增加3.5个百分点[6] - 2023年纯利率为36.3%，较2022年增加7.7个百分点[6] - 截至2023年8月31日止年度，公司收入约为人民币1,083.3百万元，较上一年度的约人民币907.8百万元增加人民币175.5百万元[11] - 2023年8月31日止年度，集团学校收入从2022年的人民币907.8百万元增至人民币1,083.3百万元[28] - 2023年学费收入为人民币1,007,883千元，较2022年的836,470千元增加171,413千元，增幅20.5%[29] - 2023年寄宿费收入为人民币75,421千元，较2022年的71,292千元增加4,129千元，增幅5.8%[29] - 截至2023年8月31日止年度，公司收入约人民币1,083.3百万元，较去年同期约人民币907.8百万元增加约19.3%[53] - 截至2023年8月31日止年度，公司销售成本约人民币458.7百万元，较截至2022年8月31日止年度约人民币425.6百万元增加约7.8%[55] - 截至2023年8月31日止年度，公司毛利约人民币624.6百万元，较截至2022年8月31日止年度约人民币482.2百万元增加约29.5%，毛利率为57.7%，较去年同期上升4.5%[56] - 截至2023年8月31日止年度，公司销售开支约人民币17.3百万元，较截至2022年8月31日止年度约人民币19.9百万元下降约13.2%[57] - 截至2023年8月31日止年度，公司行政开支约人民币149.0百万元，较截至2022年8月31日止年度的人民币115.2百万元增加约29.3%[58] - 截至2023年8月31日止年度，公司其他收入约人民币37.4百万元，较截至2022年8月31日止年度约人民币35.9百万元增加约4.2%[59] - 截至2023年8月31日止年度，公司其他收益净额约人民币0.3百万元，较截至2022年8月31日止年度的约人民币1.1百万元减少约人民币0.8百万元[60] - 截至2023年8月31日止年度，公司财务开支约1.035亿元，较上一年度的1.111亿元减少约6.9%[61] - 截至2023年8月31日止年度，公司财务收入约570万元，较上一年度的610万元下降约5.8%[61] - 截至2023年8月31日止年度，公司税前利润约3.982亿元，较上一年度的2.789亿元增加约42.8%[62] - 截至2023年8月31日止年度，公司税项约520万元，较上一年度的1920万元下降约73.0%[63] - 2023年公司年度纯利为3.93047亿元，2022年为2.59784亿元[66] - 2023年其他借款及应付关联方利息的估算已折现利息开支为920万元，2022年无此项开支[66] - 2023年应付华立学院转设补偿款项的估算已折现利息开支为284万元，2022年为473.6万元[66] - 2023年汇兑亏损净额为14.5万元，2022年汇兑收益净额为48.2万元[66] - 2023年投资物业公平值收益为10万元，2022年为20万元[66] - 非香港财务报告准则下，2023年经调整纯利为4.05132亿元，2022年为2.63838亿元[66] - 截至2023年8月31日，公司物业、厂房及设备约46.399亿元，较2022年同期的41.526亿元增加11.7%[72] - 截至2023年8月31日止年度，公司资本开支约5.701亿元，较2022年同期的6.054亿元下降5.8%[73] - 截至2023年8月31日，公司银行结余及现金约9.879亿元，较2022年同期的8.053亿元增加22.7%[74] - 截至2023年8月31日，公司流动资金约9.879亿元，借款约24.458亿元，债务比率为33.6%，2022年同期分别为8.053亿元、24.494亿元和36.7%[75] 学校专业与课程情况 - 截至2023年8月31日，公司提供38个本科专业及1,850个本科课程、48个大专专业及785个大专课程，以及28个职业专业及1,244个职业课程[18] 学校性质与课程类型 - 华立学院为私立普通本科院校，提供四至五年本科课程，颁发教育部认可的学士学位[19] - 华立职业学院为学历高等教育机构，提供三年职业课程，授出教育部认可的大专文凭[19] - 华立技师学院为民办技工学校，主要提供三年全日制职业课程，授出广东省人力资源和社会保障厅认可的技师文凭，也提供短期强化职业课程[19] 学费情况 - 2023年华立学院平均学费为人民币28,908元，华立职业学院为13,426元，华立技师学院为10,220元[31] - 2022年华立学院平均学费为人民币27,391元，华立职业学院为12,907元，华立技师学院为10,482元[31] - 2022/2023学年华立学院四至五年制本科课程学费为25,500 - 34,800元，2021/2022学年为28,800 - 32,800元[32] - 2022/2023学年华立职业学院三年制大专课程学费为9,880 - 25,880元，2021/2022学年为9,880 - 19,880元[32] - 2022/2023学年华立技师学院三年制职业课程学费为6,800 - 15,300元，2021/2022学年为6,800 - 15,100元[32] 寄宿费情况 - 截至2023年8月31日止年度，公司寄宿费水平每学年700 - 14,000元[34] 校区容纳与使用率情况 - 2022/2023学年增城校区学校可容纳人数29,556人，使用率85.2%；2021/2022学年可容纳人数28,971人，使用率80.9%[35] - 2022/2023学年云浮校区学校可容纳人数7,590人，使用率75.6%；2021/2022学年可容纳人数8,635人，使用率68.2%[35] - 2022/2023学年江门校区学校可容纳人数2,072人，使用率90.9%；2021/2022学年可容纳人数2,340人，使用率23.2%[35] 学校荣誉情况 - 2022年9月华立学院获广州市科普工作联席会议办公室颁发科普工作优秀单位[36] - 2022年9月华立职业学院获广东省教育厅颁发2021年高职教育教师教学创新团队 - 大数据与会计专业教师教学创新团队[36] - 2023年1月华立技师学院获广东省职业能力建设协会颁发2022年度广东省职业能力建设先进单位[36] - 华立学院于2023年3月获增城区2022年度慈善影响力二星级单位，5月获广东省民办高校红色经典主题诵读展演优秀奖[37] 公司发展规划 - 公司将紧跟国家政策，推进校园建设、提高教学质量、拓展职业教育第二曲线业务，实现可持续长远发展[37][38] 重大投资与资产计划 - 除报告披露外，公司无其他重大投资或资本资产未来计划[39] 民办教育法规情况 - 《关于修改<中华人民共和国 民办教育促进法>的决定》于2016年11月7日颁布，2017年9月1日生效，建立民办学校分类制度[39] - 2016年12月30日颁布《民办学校分类登记实施细则》，规定现有民办学校登记为非营利或营利性学校的手续[40] - 修正案未明确现有学校成为营利性民办学校的具体措施，由地方政府部门相关法规规管[43] - 广东省政府于2018年4月24日颁布《广东省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》[43] - 广东省多部门联合颁布的《关于营利性民办学校监督管理实施办法》和《关于民办学校分类登记实施办法》于2018年12月30日生效[43][44] - 上述地方性法规规定了民办学校分类和注册框架程序，但未具体说明分类和注册过程[45] - 《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》于2021年4月7日颁布，2021年9月1日生效[49] - 实施条例对公营学校举办营利性民办学校作出规定，且不影响公司收购扩张策略[51][52] 学校注册计划 - 公司拟将三所学校注册为营利性民办学校[46][50] 公司人员构成 - 报告日期，公司董事会由7名董事组成，包括4名执行董事及3名独立非执行董事[81] 公司人员履历与荣誉 - 张智峰为公司创始人、董事会主席、首席执行官及提名委员会主席，主要负责公司整体管理及战略发展[82] - 张智峰获得“2005全国杰出教育创新人物”“建国70周年民办教育特殊贡献奖”等多项荣誉[85][86] - 叶雅明于2017年12月18日获委任为公司执行董事兼首席执行官，2021年11月19日起辞任首席执行官[87] - 叶雅明于1994年9月获“广东省就业培训优秀教师”奖，1998年3月获“全市劳动系统先进工作者”奖，2004年9月获“广州市优秀教师（教育工作者）”奖[89] - 张裕德于2017年12月18日获委任为公司非执行董事，2021年11月19日调任为执行董事及获委任为首席运营官[90] - 邹康于2021年11月19日获委任为公司执行董事，负责职业培训业务与华立技师学院日常经营管理[93] - 邹康于1995年被评为广东省技工学院省级优秀教师，2002年被评为江门市优秀校长，2011年被评为广东省技工学院省级优秀校长[95] - 邹康于1988年7月取得江西师范大学数学理学学士学位，1996年5月取得华南师范大学研究生结业证书[97] - 邹康于1999年获得数学高级讲师职称，2009年被选为全国技工院校国家级督导员[97] - 赵丽娟于2020年7月17日获委任为独立非执行董事及审核委员会主席[100] - 赵丽娟自2018年5月起担任南洋商业银行独立非执行董事[102] - 赵丽娟于2013年获香港政府颁授荣誉勋章，2017年获香港商报颁授“杰出专业女性”大奖[103] - 杨英先生65岁，2019年8月16日获委任为独立非执行董事等职[105] - 杨英先生2002年出版《香港经济新论》[109] - 杨英先生2016年出版《广东自由贸易试验区基本建设思路研究》[109] - 丁义先生60岁，2019年8月16日获委任为独立非执行董事等职[110] - 张艺誉先生31岁，2023年2月2日获委任为公司财务总监[113] - 张艺誉先生2016年5月获圣道大学工商管理学士学位[115] - 张艺誉先生2019年2月获华盛顿注册会计师资格[115] - 张艺誉先生2022年9月获香港会计师公会执业会计师资格[115] - 柯霆钧先生38岁，

学生人数相关 - 2023年8月31日止年度就读学生人数为52,740人，较2022年的47,131人增加5,609人，增幅11.9%[1] - 2023年8月31日三所学校共有52740名在校学生，较2022年增加11.9%[27][31] - 华立学院学生从2022年17622名增至2023年21567名，增长22.4%[31] - 华立职业学院学生从2022年18338名增至2023年20532名，增长12.0%[31] - 2022/2023学年就读学生人数为52740人，较2021/2022学年的47131人增加5609人[38] 财务数据关键指标变化 - 2023年8月31日止年度收入约1,083.3百万元，较2022年的907.8百万元增加175.5百万元，增幅19.3%[1][3] - 2023年8月31日止年度毛利约624.6百万元，较2022年的482.2百万元增加142.4百万元，增幅29.5%；毛利率为57.7%，较去年同期上升4.5%[1][5] - 2023年8月31日止年度销售成本约458.7百万元，较2022年的425.6百万元增加33.1百万元，增幅7.8%[4] - 2023年8月31日止年度销售开支约17.3百万元，较2022年的19.9百万元下降2.6百万元，降幅13.2%[6] - 2023年8月31日止年度行政开支约149.0百万元，较2022年的115.2百万元增加33.8百万元，增幅29.3%[8] - 2023年8月31日止年度其他收入约37.4百万元，较2022年的35.9百万元增加1.5百万元，增幅4.2%[9] - 2023年8月31日止年度其他收益净额约0.3百万元，较2022年的1.1百万元减少0.8百万元[10] - 2023年8月31日止年度财务开支约103.5百万元，较2022年的111.1百万元减少7.6百万元，降幅6.9%；财务收入约5.7百万元，较2022年的6.1百万元下降0.4百万元，降幅5.8%[11] - 2023年8月31日止年度税前利润约398.2百万元，较2022年的278.9百万元增加119.3百万元，增幅42.8%；税项约5.2百万元，较2022年的19.2百万元下降14百万元，降幅73.0%[12][14] - 公司经调整纯利从2022年约2.638亿元增加53.6%至2023年约4.051亿元[17] - 2023年8月31日物业、厂房及设备约46.399亿元，较2022年增加11.7%[18] - 2023年资本开支约5.701亿元，较2022年下降5.8%[20] - 2023年8月31日银行结余及现金约9.879亿元，较2022年增加22.7%[21] - 2023年8月31日债务比率为33.6%，2022年为36.7%[22] - 2023年公司收入为10.83304亿元，较2022年的9.07762亿元增长19.34%[80] - 2023年公司毛利为6.24604亿元，较2022年的4.82151亿元增长29.54%[80] - 2023年公司经营利润为4.96016亿元，较2022年的3.84038亿元增长29.16%[81] - 2023年公司年内利润为3.93047亿元，较2022年的2.59784亿元增长51.30%[81] - 2023年公司基本及摊薄每股盈利为0.328元，较2022年的0.216元增长51.85%[81] - 截至2023年8月31日，公司总资产为72.74639亿元，较2022年的66.68549亿元增长9.09%[82] - 2023年8月31日总权益为33.66207亿元，2022年为28.96615亿元[83] - 2023年8月31日总负债为39.08432亿元，2022年为37.71934亿元[83] - 2023年8月31日集团流动负债超出流动资产6.96818亿元[88] - 2023年8月31日集团总借款为24.45778亿元，其中3.92043亿元须于未来十二个月内偿还[88] - 集团兴建物业、厂房及设备有重大资本承担，7292.7万元预期将在未来十二个月内产生[88] - 截至2023年8月31日止年度收入为1083304千元人民币，2022年为907762千元人民币[103] - 截至2023年8月31日止年度其他收入为37427千元人民币，2022年为35929千元人民币[104] - 截至2023年8月31日止年度其他收益净额为267千元人民币，2022年为1077千元人民币[104] - 截至2023年8月31日止年度按性质划分的开支为624982千元人民币，2022年为560730千元人民币，集团每年向广东工业大学支付华立学院协议覆盖学生学费收入的17%作为管理费[105] - 截至2023年8月31日止年度财务开支净额为 - 97794千元人民币，2022年为 - 105094千元人民币，2023年及2022年资本化率分别为4.53%及4.60%[108] - 2023年和2022年所得税开支分别为5175千元人民币和19160千元人民币，其中当期税项分别为3453千元人民币和16000千元人民币[119] - 2023年和2022年公司拥有人应占利润分别为393047千元人民币和259784千元人民币，每股基本盈利分别为0.328元和0.216元[119] - 2023年未宣派及支付末期股息，2022年已宣派及支付末期股息49108千元人民币，每股0.0409元[120] - 2023年8月31日贸易及其他应收款项为18956千元人民币，2022年为28712千元人民币[123] - 2023年8月31日应计费用及其他应付款项以及应付关联方款项为467926千元人民币，2022年为498115千元人民币[127] - 2023年8月31日当期部分为421552千元人民币，2022年为314619千元人民币；应付关联方款项2023年为63709千元人民币，2022年为60648千元人民币[128] 业务线数据关键指标变化 - 2023年提供38个本科专业、48个大专专业及28个职业专业[28] - 2023年学费收入占总收入约93.0%，收入从2022年9.078亿元增至10.833亿元[35] - 2023年8月31日止年度集团学费收入1007883千元，较2022年的836470千元增加171413千元，增幅20.5%[36] - 2023年8月31日止年度集团寄宿费收入75421千元，较2022年的71292千元增加4129千元，增幅5.8%[36] - 2023年8月31日止年度集团总收入1083304千元，较2022年的907762千元增加175542千元，增幅19.3%[36] - 2023年每名学生平均学费为19110元，较2022年的17748元增加1362元[38] - 2023年8月31日止年度寄宿费水平介乎每学年700元至14000元[41] - 2022/2023学年增城校区学校使用率为85.2%，较2021/2022学年的80.9%有所提升[42] - 2022/2023学年云浮校区学校使用率为75.6%，较2021/2022学年的68.2%有所提升[42] - 2022/2023学年江门校区学校使用率为90.9%，较2021/2022学年的23.2%大幅提升[42] 公司业务发展规划 - 公司将紧跟国家政策，拓展职业教育第二曲线业务，实现可持续长远发展[45] - 公司拟将三所学校注册为营利性民办学校[52][55] 公司贷款情况 - 年结日后，公司从银行取得两笔十年期银行贷款信贷共6.1亿元人民币，已提取该金额替代现有借款[57] - 年结日后集团取得两笔新的十年期银行贷款信贷共6.1亿元，已提取以替代现有借款[90] 公司人员情况 - 2023年8月31日公司有2447名雇员，2022年8月31日为2131名[62] 公司股息及股东大会相关 - 董事会决议不宣派截至2023年8月31日止年度的任何末期股息，2022年同期亦为零[65] - 应届股东周年大会将于2024年1月26日举行[66] - 公司将于2024年1月23日至26日暂停办理股份过户登记，出席股东大会投票登记日期为1月26日，过户文件需在1月22日下午4时30分前送交指定登记处[67] - 公司将于2024年1月26日举行股东周年大会[132] 相关法规政策 - 《关于修改<中华人民共和国民办教育促进法>的决定》于2016年11月7日颁布，2017年9月1日生效[47] - 《民办学校分类登记实施细则》于2016年12月30日颁布[49] - 广东省政府于2018年4月24日颁布《广东省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》[50] - 《关于营利性民办学校监督管理实施办法》和《关于民办学校分类登记实施办法》于2018年12月30日生效[50] - 《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》于2021年4月7日颁布，2021年9月1日生效[55] - 国务院于2021年4月7日发布《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》，自2021年9月1日起生效[134] 公司合规及审核情况 - 截至公告日期，公司公众持股量符合上市规则规定，至少25%的已发行股本由公众人士持有[70] - 全体董事在截至2023年8月31日止年度遵守证券交易标准守则，未发现集团相关雇员违规情况[75] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年8月31日止年度的年度业绩[77] 公司上市及股权相关 - 公司股份自2019年11月25日起于香港联合交易所主板上市[85] - 登记股东中，张先生和张智帆先生分别拥有华立投资99.999%及0.001%股权[135] - 公司股份每股面值为0.0001美元[135] - 招股章程日期为2019年11月14日[135] 公司税务情况 - 公司及其直接附属公司在开曼群岛注册，可免缴所得税[109] - 截至2023年及2022年8月31日止年度，集团在香港无应课税利润，未就香港利得税计提拨备[110] - 中国内地集团实体企业所得税适用税率为25%，集团学校自成立以来享受税务优惠，不就提供学历教育服务所得收入确认所得税开支[112][113][114] - 集团在中国的若干全资附属公司所得税税率为20%，并按应课税收入的25%计算税项，广东盛荔科技有限公司享受15%的优惠所得税税率[115] - 公司须就中国内地附属公司2008年1月1日后盈利分派的股息按10%税率缴纳预扣税，若有税收协定可采用较低税率[116] - 截至2023年及2022年8月31日止年度，公司在美国无应课税利润，未计提美国企业所得税拨备[117] 公司成立信息 - 广州华立学院于2006年1月1日成立，2021年5月经教育部批准转设为独立设置的民办普通本科学院[133] - 香港华立教育投资有限公司于2016年5月18日在香港注册成立[133] - 广州华立投资有限公司于1999年6月15日在中国成立[133] - 广东华立盛大商务服务有限公司于2017年1月18日根据中国法律成立[133] - 广州华立盛荣教育科技有限公司于2016年12月27日根据中国法律成立[134] 集团会计政策应用 - 集团已就2022年9月1日开始的年度报告期首次应用多项修订本或年度改进[96] 公司资产及收入地域分布 - 截至2023年8月31日，公司账面价值约88%的资产位于中国内地，所有收入来自中国内地业务及客户[102] 贸易及应收款项情况 - 2023年8月31日贸易应收款项中，应收学生学费8178千元人民币、寄宿费65千元人民币；其他应收款项中，应收校园后勤服务提供商公用事业开支4828千元人民币等[123] 集团未动用信贷情况 - 2023年8月31日集团有用作资本开支的未动用长期银行信贷约4.55613亿元及用作营运资金的未动用长期银行信贷3000万元[91] 报告期信息 - 报告期为截至

收入类数据关键指标变化 - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，学费收入分别为509,476千元和423,307千元，寄宿费收入分别为38,568千元和36,158千元[5] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，服务收入分别为8,414千元和5,807千元，租金收入分别为5,562千元和5,391千元，政府补助分别为1,681千元和435千元，图书销售收入分别为1,333千元和2,769千元[9] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，投资物业公平值收益分别为100千元和0千元，出售物业、厂房及设备的收益╱（亏损）分别为44千元和 - 447千元，汇兑收益净额分别为27千元和3,404千元，其他分别为126千元和516千元[11] - 截至2023年2月28日止六个月银行利息收入为3637千元，2022年同期为3092千元[19] - 2023年2月28日止六个月，计入期初合约负债结余的已确认学费收益为308,909千元，2022年同期为256,820千元；已确认寄宿费收益为32,550千元，2022年同期为27,063千元[90] - 云浮中英文学校2023年和2022年租金收入均为3,374千元[118] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，集团投资物业出租给关联方租金收入均为人民币337.4万元[133] 成本费用类数据关键指标变化 - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，雇员福利开支分别为120,376千元和98,546千元，物业、厂房及设备折旧分别为67,321千元和55,909千元[13] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，学籍管理费分别为17,861千元和30,746千元，使用权资产折旧分别为16,811千元和17,160千元[13] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，物业管理费分别为15,321千元和14,016千元，学校消耗品分别为12,287千元和7,945千元[13] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，公用服务开支分别为7,808千元和10,221千元，办公室开支分别为7,690千元和7,555千元[13] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，培训费用分别为4,370千元和1,473千元，差旅及接待开支分别为4,047千元和4,390千元[13] - 截至2023年2月28日和2022年2月28日止六个月，推广开支分别为3,563千元和7,102千元，无形资产摊销分别为3,317千元和2,982千元[13] - 截至2023年2月28日止六个月银行借款利息开支为48710千元，2022年同期为47637千元[19] - 截至2023年2月28日止六个月应付关联方的其他借款的利息开支为9178千元，2022年同期为8625千元[19] - 截至2023年2月28日止六个月物业、厂房及设备的长期应付款项的已贴现利息开支为1523千元，2022年同期为6444千元[19] - 截至2023年2月28日止六个月物业、厂房及设备资本化的利息开支为8822千元，2022年同期为17344千元[19] - 截至2023年2月28日止六个月应付华立学院转设补偿款项的已贴现利息开支为1604千元，2022年同期为2321千元[19] - 截至2023年2月28日止六个月财务开支净额为48556千元，2022年同期为44591千元[19] - 2023年2月28日止六个月，主要管理人员工资、薪金及花红为人民币280.3万元，2022年同期为人民币233.2万元[136] - 2023年2月28日止六个月，主要管理人员退休金计划供款为人民币5.8万元，2022年同期为人民币3.5万元[136] - 2023年2月28日止六个月，主要管理人员福利、医疗及其他开支为人民币29.8万元，2022年同期为人民币19.3万元[136] - 华立建筑及其附属公司2023年已付或应付利息开支为9,178千元，2022年为8,625千元[126] - 截至2023年2月28日止六个月，借款利息开支为人民币917.8万元，2022年同期为人民币862.5万元[133] 所得税相关数据 - 集团位于中国内地实体的企业所得税适用税率为25%，部分注册在少数民族自治区的全资附属公司享受15%的优惠税率[22][24][27] - 于中国内地成立的外商投资企业向外國投资者宣派的股息须按10%税率缴纳预扣税[25][36] - 截至2023年2月28日止六个月估计平均年度税率为1.7%，2022年同期为7.2%[26][37] - 2023年2月28日止六个月所得税开支为451.5万元，2022年同期为1307万元[38] 利润及每股收益数据 - 2023年2月28日止六个月公司拥有人应占利润为2.15055亿元，2022年同期为1.43461亿元[42] - 2023年2月28日止六个月已发行普通股加权平均数为12亿股，2022年同期相同[42] - 2023年2月28日止六个月每股基本盈利为0.179元，2022年同期为0.12元[42] - 2023年和2022年2月28日止六个月每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[43][44] 资产类数据关键指标变化 - 2023年2月28日止六个月使用权资产期初账面净值为13.94089亿元，期末为13.72203亿元[49] - 2022年2月28日止六个月使用权资产期初账面净值为14.38565亿元，期末为14.15975亿元[49] - 2023年2月28日止六个月使用权资产折旧1681.1万元自销售成本及行政开支中扣除，507.5万元于物业、厂房及设备中资本化[49][50] - 2022年2月28日止六个月使用权资产折旧1716万元自销售成本及行政开支中扣除，472.6万元于物业、厂房及设备中资本化[49][50] - 截至2023年2月28日止六个月，公司物业、厂房及设备期末账面净值为4411979千元，较2022年同期的4006679千元增长10.12%[53] - 2023年物业、厂房及设备中楼宇期初账面净值为2901171千元，期末为3228865千元[53] - 2023年物业、厂房及设备中电子设备添置金额为15778千元[53] - 2022年物业、厂房及设备期末账面净值中楼宇为2543779千元[53] - 2023年2月28日，公司投资物业期末账面净值为183670千元，较2022年同期的183352千元增长0.17%[57] - 2023年投资物业确认其他收益的重估收益为100千元[57] - 2022年投资物业由物业、厂房及设备转拨金额为2536千元[57] - 截至2023年2月28日止六个月，公司电脑软件期末账面净值为16453千元，较2022年同期的21945千元下降25.02%[60] - 2023年电脑软件期初账面净值为19416千元，添置354千元，摊销费用为3317千元[60] - 2022年电脑软件添置金额为3318千元[60] - 截至2023年2月28日，购买及建设物业、厂房及设备与无形资产的预付款项为73,991千元，其他预付款项为7,404千元，预付款项总额为81,395千元，较2022年8月31日的73,721千元增长10.41%[62] - 截至2023年2月28日，贸易及其他应收款项为58,647千元，较2022年8月31日的28,712千元增长104.26%，其中应收学生的学费为29,836千元，应收授予学生的学费减免政府补贴及应收学生的寄宿费为47,369千元[64] - 截至2023年2月28日，贸易应收款项中，少于1年的为42,400千元，1至2年的为4,969千元，总计47,369千元；2022年8月31日，少于1年的为11,645千元，1至2年的为1,478千元，总计13,123千元[70] - 截至2023年2月28日，受限制现金为1,621千元，较2022年8月31日的1,443千元增长12.34%，用途被限制为结算有关银行借款的利息，借款金额为135,000,000港元（相当于人民币119,615,000元）[76] - 截至2023年2月28日，现金及现金等价物为538,352千元，较2022年8月31日的803,845千元下降33.03%，其中银行存款为533,101千元，库存现金为27千元，于非银行金融机构的现金为5,224千元[76] - 2023年2月28日，应收关联方款项为人民币1463.8万元，2022年8月31日为人民币1099.9万元[138] - 2023年2月28日，就扩建项目建设预付华立建筑及其附属公司款项为人民币6250.3万元，2022年8月31日为人民币2844.6万元[138] 负债类数据关键指标变化 - 截至2023年2月28日，建设及购买非流动资产的应付款项为247,677千元，2022年8月31日为224,472千元；应付华立学院转设补偿款为51,678千元，2022年8月31日为103,404千元[85] - 截至2023年2月28日，学籍管理费应付款项为42,344千元，2022年8月31日为61,207千元[85][86] - 截至2023年2月28日，物业管理服务应付款项为16,417千元，2022年8月31日为16,540千元[85] - 截至2023年2月28日，应付雇员福利为16,389千元，2022年8月31日为13,067千元[85] - 截至2023年2月28日，与学费相关的合约负债为487,993千元，2022年8月31日为617,818千元；与寄宿费相关的合约负债为38,870千元，2022年8月31日为71,339千元[88] - 截至2023年2月28日，预期一年内确认的学费合约负债为487,993千元，2022年8月31日为617,818千元；预期一年内确认的寄宿费合约负债为38,870千元，2022年8月31日为71,339千元[90] - 截至2023年2月28日，当期有抵押银行借款为302,943千元，2022年8月31日为279,718千元[93] - 截至2023年2月28日，非当期有抵押银行借款为1,738,803千元，2022年8月31日为1,739,701千元；应付关联方的无抵押其他借款为430,000千元，与2022年8月31日持平[93] - 截至2023年2月28日，总借款为2,471,746千元，2022年8月31日为2,449,419千元[93] - 2023年2月28日银行借款加权平均实际年利率为4.70%，2022年8月31日为4.66%；应付关联方的其他借款加权平均实际年利率在两个时间点均为4.30%[96] - 2023年2月28日借款按到期日划分，少于1年为302,943千元，1至2年为389,155千元，2至5年为1,115,956千元，5年以上为663,692千元；2022年8月31日对应数据分别为279,718千元、697,378千元、891,264千元、581,059千元[102][103][104][105] - 2023年2月28日有1.35亿港元银行借款，相当于人民币1.19615亿元；2022年8月31日相当于人民币1.18514亿元，其余借款以人民币计值[107][108] - 截至2023年2月28日，应付华立建筑及其附属公司扩建项目建设款为1.5718亿元，2022年为2.5233亿元；应付利息为3.769亿元，2022年为2.8512亿元[141] - 截至2023年2月28日，应付华立园科技去年租金费用应付余额为2739万元，2022年为3663万元；寄宿费应付余额为1.2479亿元，2022年为零；华立园科技水电费应付款项为2292万元[143] - 2023年2月28日，应付关联方款项为人民币695

学校运营情况 - 学校数量为3所，就读学生人数为54,109人，较去年同期增加11.6%[2] - 本集团共有54,109名在校学生，其中华立学院21,615名、华立职业学院21,582名、华立技师学院10,912名[32] - 本集团截至2023年2月28日止六个月的收入增长与业务及就读学生人数扩张一致，收入由459.5百万元增加至548.0百万元[36] - 2023年2月28日止六个月，华立集团总收入增加，主要因就读学生人数和平均学费增加[37] - 華立学院2022/2023学年的学费水平为25,500-34,800元，较上一学年略有下降[39] 财务表现 - 截至2023年2月28日止六个月，收入为548,044千元，较去年同期增加19.3%；毛利为322,875千元，较去年同期增加29.3%；期内利润为215,055千元，较去年同期增加50.5%[2] - 公司的每股基本盈利为0.179元，较去年同期的0.120元增长49.2%[113] - 公司的财务支出净额为48,556千元，较去年同期的44,591千元增长8.9%[97] - 公司的所得税支出主要涉及外商独资附属公司从中国运营实体获得的服务收入、租金收入等，当期税项为3,622千元[108] - 公司预计2023年2月28日止六个月的平均年度税率为1.7%，较去年同期的7.2%有所下降[107] 资产及负债情况 - 物业、厂房及设备价值为4,412.0百万元，较去年同期增加10.1%[17] - 公司总资产为6,679,120千元，较2022年8月31日略有增长[66] - 公司总负债为3,567,450千元，较2022年8月31日略有下降[67] - 公司现金及现金等价物为538,352千元，流动负债超过流动资产671,311千元[73] - 公司有充足的资金以持续经营，预计未来十二个月内能履行财务责任[75]

公司基本信息 - 公司股份代号为1756[1][8] - 公司中国总部位于广东省广州市增城区华立路11号广州华立科技园行政大楼[6] - 公司香港主要营业地点位于香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼[6] - 公司开曼群岛注册办事处位于P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman KY1 - 1104, Cayman Islands[4] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所，位于香港中环太子大厦22楼[6] - 有关中国法律的法律顾问为广东金桥百信律师事务所，位于中国广东省广州市珠江新城珠江东路16号高德置地广场G座24楼、25楼[6] - 有关香港法律的法律顾问为金杜律师事务所，位于香港中环皇后大道中15号置地广场告罗士打大厦13楼[8] - 公司主要往来银行包括招商永隆银行有限公司（香港中环德辅道中45号招商永隆银行大厦16楼）和广州农村商业银行股份有限公司（中国广东省广州市增城区石滩镇立新中路81号）[8] - 公司网站为www.cveduholdings.com[8] - 公司投资者关系联络邮箱为ir@hltz.net，电话/传真号码为+8620 8290 1822[8] 学校运营数据 - 截至2022年8月31日，公司运营学校数量为3所，与2021年持平[11] - 2022年学生就读人数为47,131人，较2021年增加462人，增幅1.0%[11] - 截至2022年8月31日，公司三所学校共有47,131名在校学生，包括华立学院17,622名、华立职业学院18,338名、华立技师学院11,171名[21][24][25] - 2022年8月31日较2021年8月31日，学生总数增加462人，增长1.0%[26] - 华立学院学生人数从2021年的18,307人降至2022年的17,622人，减少685人，降幅3.7%[26] - 华立职业学院学生人数从2021年的18,822人降至2022年的18,338人，减少484人，降幅2.6%[26] - 华立技师学院学生人数从2021年的9,540人增至2022年的11,171人，增加1,631人，增幅17.1%[26] - 截至2022年8月31日，公司提供38个本科课程、44个大专课程及26个职业课程[21] - 2021/2022学年公司各学校就读学生总数为47131人，较2020/2021学年的46669人增加462人[38] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入约人民币90780万元，较2021年约人民币88170万元增加约3.0%[11][13] - 2022年毛利约人民币48215.1万元，较2021年增加约人民币1163.8万元，增幅2.5%[11] - 2022年年内利润约人民币25978.4万元，较2021年增加约人民币11632.5万元，增幅81.1%[11] - 2022年经调整纯利约人民币26383.8万元，较2021年减少约人民币3531万元，降幅11.8%[11] - 2022年每股盈利为人民币0.216元，较2021年增加人民币0.096元，增幅80.0%[11] - 2022年毛利率为53.1%，较2021年下降0.3个百分点[11] - 2022年经营利润率为42.3%，较2021年上升16.8个百分点[11] - 2022年净利率为28.6%，较2021年上升12.3个百分点[11] - 2022年8月31日止年度，集团学校收入从2021年的8.817亿元增至9.078亿元[33] - 2022年学费占集团总收入约92.1%[33] - 公司2022年8月31日止年度总收入为9.078亿元，较2021年的8.817亿元增加2610.6万元，增幅3.0%[34][35] - 2022年学费收入8.3647亿元，占总收入约92.1%，较2021年增加2314.6万元，增幅2.8%[34][35] - 2022年寄宿费收入7129.2万元，较2021年增加296万元，增幅4.3%[34] - 2022年公司每名学生平均学费为17748元，2021年为17428元[38] - 截至2022年8月31日止年度，公司收入约人民币90780万元，较去年同期约人民币88170万元增加约3.0%[86] - 截至2022年8月31日止年度，公司销售成本约人民币42560万元，较截至2021年8月31日止年度约人民币41110万元增加约3.5%[86] - 截至2022年8月31日止年度，公司毛利约人民币48220万元，较截至2021年8月31日止年度约人民币47050万元增加约2.5%[86] - 截至2022年8月31日止年度，公司毛利率为53.1%，较去年同期下降0.3个百分点[86] - 销售开支由截至2021年8月31日止年度约人民币2610万元，下降约23.8%至截至2022年8月31日止年度约人民币1990万元[86] - 行政开支从2021年8月31日止年度的1.032亿人民币增加约11.6%至2022年8月31日止年度的1.152亿人民币[88] - 其他收入从2021年8月31日止年度的3510万人民币增加约2.3%至2022年8月31日止年度的3590万人民币[88] - 其他收益从2021年8月31日止年度亏损1.519亿人民币增加约1.53亿人民币至2022年8月31日止年度的110万人民币[88] - 财务开支从2021年8月31日止年度的6350万人民币增加约75.0%至2022年8月31日止年度的1.111亿人民币[88] - 财务收入从2021年8月31日止年度的870万人民币下降约30.7%至2022年8月31日止年度的610万人民币[88] - 税前利润从2021年8月31日止年度的1.696亿人民币增加约64.4%至2022年8月31日止年度的2.789亿人民币[88] - 税项从2021年8月31日止年度的2620万人民币下降约26.8%至2022年8月31日止年度的1920万人民币[91] - 2022年年度纯利为259,784千元，2021年为143,459千元[94] - 非香港财务报告准则财务计量方法下，2022年经调整纯利为263,838千元，2021年为299,148千元[94] - 2022年8月31日，集团物业、厂房及设备约41.526亿元，较2021年同期的37.089亿元增加约12.0%[98][99] - 截至2022年8月31日止年度，集团资本开支约6.054亿元，较2021年同期的11.485亿元下降约47.3%[100] - 2022年8月31日，集团银行结余及现金约8.053亿元，较2021年同期的8.93亿元下降约9.8%[100] - 2022年8月31日，集团流动资金约8.053亿元，借款约24.494亿元；2021年同期流动资金为8.994亿元，借款为23.204亿元[100] - 2022年8月31日，集团债务比率为36.7%，与2021年同期持平[100] 各学校业务线数据关键指标变化 - 华立学院2022年学费收入4.82689亿元，较2021年增加2025.8万元，增幅4.4%[34] - 华立职业学院2022年学费收入2.36685亿元，较2021年减少1149.2万元，减幅4.6%[34] - 华立技师学院2022年学费收入1.17096亿元，较2021年增加1438万元，增幅14.0%[34] 学校收费项目及标准 - 633名华立技师学院学生参与持续进修项目，每人需另交3000元学费[28] - 2822名学生参与高职扩招项目，每人每年需交8000元学费[28] - 2022年公司寄宿费水平每学年600 - 14000元，2020/2021学年起部分单人间公寓寄宿费每学年4700 - 14000元[45][46] 学校使用率情况 - 学校使用率按特定学年寄宿学生人数除以同一学年学校可容纳人数计算，各校可容纳人数按学生宿舍可用床位计算[49] - 增城校区2021/2022学年学校可容纳人数为28,971人，使用率为80.9%；2020/2021学年可容纳人数为30,079人，使用率为92.7%[50] - 云浮校区2021/2022学年学校可容纳人数为8,635人，使用率为68.2%；2020/2021学年可容纳人数为8,000人，使用率为65.3%[50] - 江门校区2021/2022学年学校可容纳人数为2,340人，使用率为23.2%；2020/2021学年数据未提供[50] 学校及公司获奖情况 - 2021年9月，华立职业学院的大学生爱心主播志愿服务队获广州市增城区电商直播协会颁发奖项[52] - 2021年10月，公司获上海人民广播电台颁发的投融资模式创新实践大奖[52] - 2021年10月，华立学院获广东高校新媒体联盟颁发的2021年度广东高校（本科院校组）新媒体影响力三等奖[52] - 2021年10月，华立职业学院获广东高校新媒体联盟颁发的2021年度广东高校（本科院校组）新媒体影响力二等奖[54] - 2021年11月，华立技师学院获广东省人力资源和社会保障厅颁发的「百年初心看湾区」技能＋新媒体创意大赛优秀组织奖[54] - 2021年12月，华立学院获广东省民办教育协会颁发的广东省民办高校党史知识竞赛本科组二等奖和优秀组织奖[54] - 2021年12月，华立职业学院获广东省民办教育协会颁发的广东省民办高校大学生合唱比赛优秀作品奖[56] - 华立技师学院在2021年12月获增城精品党课、广东职业能力建设先进单位、江苏京东校企合作卓越贡献奖，其新能源汽车检测与维修专业入选2022年广东技工院校重点专业[58] - 华立职业学院在2022年6月获2021年度物流管理1+X证书制度试点优秀试点院校[58] 教育政策相关 - 2021年10月，中共中央和国务院办公厅印发意见，提出到2025年职业本科教育招生规模不低于高职招生规模的10%[62][65] - 2022年5月1日起实施新修订职业教育法，规定职业教育与普通教育同等重要，鼓励企业参与办学[63][66] - 公司民办高等及职业教育业务符合国家政策鼓励方向，未来发展潜力大[64][66] - 《关于修改<中华人民共和国 民办教育促进法>的决定》于2016年11月7日颁布，2017年9月1日生效，建立民办学校分类制度[71][75] - 《民办学校分类登记实施细则》于2016年12月30日发布，规定现有民办学校登记为非营利或营利性学校的不同流程[72][75] - 广东省政府于2018年4月24日颁布《广东省人民政府关于鼓励社会力量 兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》[73][76] - 广东省多部门于2018年12月30日联合发布《关于营利性民办学校监督管理实施办法》并生效[73] - 《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》于2021年4月7日颁布，2021年9月1日生效[79] - 公办学校不得举办或参与举办营利性民办学校，但实施职业教育的公办学校可吸引企业要素举办营利性民办职业学校[82][84] - 实施条例不会对公司通过收购扩张的策略造成影响[82][84] 学校建设规划 - 2022年4月公司开始在华立学院增城校区增建三栋宿舍楼，总面积约36,000平方米，预计2023年上半年投入使用，可增加超5,000名学生容量[68] - 华立技师学院江门崖门新校区规划面积约253,300平方米（约380亩），预计可容纳超20,000名学生，2023年9月投入使用[68] 董事会及管理层信息 - 截至报告日期，公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[105] - 公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[108] - 张先生56岁，2016年5月24日首次获委任为首位董事，2017年12月18日调任为董事会主席兼执行董事，2021年11月19日获委任为首席执行官，2019年8月16日获委任为提名委员会主席[106][109] - 张先生2019年4月获“建国70周年民办教育特殊贡献奖”[107][109][112] - 叶先生63岁，2017年12月18日获委任为公司执行董事兼首席执行官，2021年11月19日起辞任首席执行官，2019年8月16日获委任为薪酬委员会成员[113][114] - 叶先生1994年9月获“广东省就业培训优秀教师”奖[115] - 叶先生1998年3月获“全市劳动系统先进工作者”奖[115]

公司基本信息 - 公司股份代号为1756[1][7] - 公司中国总部位于广东省广州市增城区华立路11号广州华立科技园行政大楼[5] - 公司香港主要营业地点位于香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼[5] - 公司开曼群岛股份过户登记处为Maples Fund Services (Cayman) Limited，地址为PO Box 1093, Boundary Hall, Cricket Square, Grand Cayman KY1 - 1102, Cayman Islands[5] - 公司香港证券登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺[5] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所，位于香港中环太子大厦22楼[5] - 有关中国法律的法律顾问为广东金桥百信律师事务所，位于中国广东省广州市珠江新城珠江东路16号高德置地广场G座24楼、25楼[5] - 有关香港法例的法律顾问为金杜律师事务所，位于香港中环皇后大道中15号置地广场告罗士打大厦13楼[7] - 公司主要往来银行包括招商永隆银行有限公司（香港中环德辅道中45号招商永隆银行大厦16楼）和广州农村商业银行股份有限公司（中国广东省广州市增城区石滩镇立新中路81号）[7] - 公司网站为www.hualiuniversity.com，投资者关系联络邮箱为ir@hltz.net，电话/传真号码为+8620 8290 1822[7] - 公司于2016年5月24日在开曼群岛注册成立，2019年11月25日在港交所主板上市[147] 学校规模与学生人数 - 截至2022年2月28日，学校数目为3所，与2021年同期持平[10] - 截至2022年2月28日，就读学生人数为48,468人，较2021年同期减少478人，降幅0.98%[10] - 2022年2月28日公司三所学校共有48468名在校学生[25][30] - 2022年2月28日，三所学校共有48468名在校学生，较2021年减少478人，降幅0.98%[31][32] - 华立学院有17662名学生，较2021年减少674人，降幅3.68%[32] - 华立职业学院有19343名学生，较2021年减少1410人，降幅6.79%[32] - 华立技师学院有11463名学生，较2021年增加1606人，增幅16.29%[32] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年2月28日止六个月，收益为45946.5万元，较2021年同期增加1409.3万元，增幅3.2%[10] - 截至2022年2月28日止六个月，毛利为24978.6万元，较2021年同期增加1041.3万元，增幅4.4%[10] - 截至2022年2月28日止六个月，期内利润为14292.7万元，较2021年同期增加334.4万元，增幅2.4%[10] - 截至2022年2月28日止六个月，经调整纯利为14184.4万元，较2021年同期减少1439.6万元，降幅9.2%[10] - 截至2022年2月28日止六个月，每股盈利为0.120元，较2021年同期增加0.004元，增幅3.4%[10] - 2022年2月28日止六个月公司收益为459,465千元人民币，2021年同期为445,372千元人民币[127] - 2022年2月28日止六个月公司销售成本为209,679千元人民币，2021年同期为205,999千元人民币[127] - 2022年2月28日止六个月公司毛利为249,786千元人民币，2021年同期为239,373千元人民币[127] - 2022年2月28日止六个月公司经营利润为200,588千元人民币，2021年同期为167,787千元人民币[127] - 2022年2月28日止六个月公司所得税前利润为155,997千元人民币，2021年同期为151,393千元人民币[127] - 2022年2月28日止六个月公司期内利润为142,927千元人民币，2021年同期为139,583千元人民币[127] - 截至2022年2月28日止六个月，公司期内综合收益总额为143,461千元，2021年同期为139,583千元[129] - 2022年2月28日，公司基本及摊薄每股盈利为0.120元，2021年同期为0.116元[129] - 2022年2月28日，公司非流动资产为5,749,190千元，2021年8月31日为5,385,871千元[133] - 2022年2月28日，公司流动资产为633,759千元，2021年8月31日为943,356千元[133] - 2022年2月28日，公司总资产为6,382,949千元，2021年8月31日为6,329,227千元[133] - 2022年2月28日，公司总权益为2,779,758千元，2021年8月31日为2,685,405千元[133] - 2022年2月28日，公司非流动负债为2,324,778千元，2021年8月31日为2,408,915千元[137] - 2022年2月28日，公司流动负债为1,278,413千元，2021年8月31日为1,234,907千元[137] - 2022年2月28日，公司总负债为3,603,191千元，2021年8月31日为3,643,822千元[137] - 2022年2月28日，公司权益及负债总额为6,382,949千元，2021年8月31日为6,329,227千元[137] - 截至2022年2月28日止六个月，公司期内利润为142,927千元人民币，投资物业重估收益为534千元人民币，股息为49,108千元人民币[141] - 2022年2月28日，公司股本为820千元人民币，股份溢价为602,368千元人民币，盈余储备为125,568千元人民币，其他储备为339,060千元人民币，保留盈利为1,711,942千元人民币，总计为2,779,758千元人民币[141] - 截至2021年2月28日止六个月，公司期内利润及其他综合收益为139,583千元人民币，股息为75,120千元人民币[141] - 2021年2月28日，公司股本为820千元人民币，股份溢价为713,636千元人民币，盈余储备为123,186千元人民币，其他储备为336,118千元人民币，保留盈利为1,567,521千元人民币，总计为2,741,281千元人民币[141] - 2022年2月28日止六个月，公司经营活动所得现金净额为9,589千元人民币，投资活动所用现金净额为502,422千元人民币，融资活动所得现金净额为170,049千元人民币[144] - 2021年2月28日止六个月，公司经营活动所得现金净额为321,902千元人民币，投资活动所用现金净额为811,656千元人民币，融资活动所得现金净额为215,387千元人民币[144] - 2022年2月28日，公司现金及现金等价物期末余额为557,641千元人民币，较期初减少322,784千元人民币，汇兑亏损为327千元人民币[144] - 2021年2月28日，公司现金及现金等价物期末余额为573,712千元人民币，较期初减少274,367千元人民币，汇兑亏损为16,983千元人民币[144] - 2022年2月28日止六个月，公司经营所得现金为69,173千元人民币，已付利息为53,821千元人民币，已付所得税为5,763千元人民币[144] - 2021年2月28日止六个月，公司经营所得现金为368,016千元人民币，已付利息为46,034千元人民币，已付所得税为80千元人民币[144] - 截至2022年2月28日，集团流动负债净额为人民币644,654,000元[149] - 截至2022年2月28日，集团总借款为人民币2,550,357,000元，其中人民币345,076,000元须于未来12个月内偿还[149] - 截至2022年2月28日，集团应付利息人民币109,542,000元预期于未来12个月内计提及支付[149] - 截至2022年2月28日，集团现金及现金等价物为人民币557,641,000元[149] - 截至2022年2月28日，集团未动用长期银行信贷共人民币829,616,000元[149] - 截至2022年2月28日止六个月，公司非衍生金融负债总计3619271千元人民币，其中银行借款（本金加利息）、应计费用及其他应付款项（不包括非金融负债）、应付关联方款项分别为3083673千元、481482千元、54116千元[168] - 2021年8月31日，公司非衍生金融负债总计3404324千元人民币，其中银行借款（本金加利息）、应计费用及其他应付款项（不包括非金融负债）、应付关联方款项分别为2708610千元、596812千元、98902千元[168] - 截至2022年2月28日止六个月，学费收入423,307千元，寄宿费收入36,158千元，总计459,465千元；2021年同期学费收入410,923千元，寄宿费收入34,449千元，总计445,372千元[176] - 截至2022年2月28日止六个月，服务收入5,807千元，租金收入5,391千元，图书销售收入2,769千元，其他收入435千元，总计14,402千元；2021年同期服务收入3,747千元，租金收入5,612千元，图书销售收入584千元，其他收入657千元，总计10,600千元[180] - 截至2022年2月28日止六个月，汇兑收益3,404千元，出售物业、厂房及设备亏损447千元，其他收益516千元，总计3,473千元；2021年同期汇兑亏损17,357千元，投资物业公平值收益700千元，其他收益1,313千元，总计亏损15,344千元[182] - 截至2022年2月28日止六个月，雇员福利开支为98,546千元，2021年同期为92,280千元[184] - 截至2022年2月28日止六个月，物业、厂房及设备折旧为55,909千元，2021年同期为35,783千元[184] - 截至2022年2月28日止六个月，集团向广东工业大学支付的管理费为30,746千元，2021年同期为39,468千元，该费用为华立学院协议覆盖学生学费收入的17%[184][186][188] - 截至2022年2月28日止六个月，总销售成本、销售开支及行政开支为276,752千元，2021年同期为272,841千元[184] - 截至2022年2月28日止六个月，银行借款利息开支为47,637千元，2021年同期为42,405千元[190] - 截至2022年2月28日止六个月，财务开支净额为44,591千元，2021年同期为16,394千元[190] - 截至2022年2月28日止六个月估计平均年度税率为7.2%，2021年同期为6.8%[196][198] - 2022年2月28日止六个月当期利润的当期税项为11,167千元，2021年同期为9,825千元[200] - 2022年2月28日止六个月递延所得税为7千元，2021年同期为534千元[200] - 2022年2月28日止六个月递延预扣税为1,896千元，2021年同期为1,451千元[200] - 2022年2月28日确认递延所得税负债1,896,000元[200] - 2022年2月28日未就1,844,441,000元未汇回盈利须支付的预扣税确认递延所得税负债156,777,000元[200] - 2021年8月31日未就1,715,473,000元未汇回盈利须支付的预扣税确认递延所得税负债145,815,000元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 学费收益由2021年同期的41090万元增加1240万元至42330万元，增幅3.0%[12] - 寄宿费收益由2021年同期的3440万元增加180万元至3620万元，增幅5.2%[12] - 销售成本由2021年同期的20600万元增加370万元至20970万元，增幅1.8%[12] - 物业管理及维护费从2021年2月28日止六个月的1450万元增加130万元至2022年2月28日止六个月的1580万元[15] - 毛利从2021年2月28日止六个月的2.394亿元增加1040

公司基本信息 - 公司股份代号为1756[1][8] - 公司中国总部位于广东省广州市增城区华立路11号广州华立科技园行政大楼[6] - 公司香港主要营业地点位于香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼[6] - 公司开曼群岛股份过户登记处为Maples Fund Services (Cayman) Limited，地址为PO Box 1093, Boundary Hall, Cricket Square, Grand Cayman KY1 - 1102, Cayman Islands[6] - 公司香港证券登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺[6] - 公司合规顾问为兴证国际融资有限公司，位于香港德辅道中199号无限极广场32楼[6] 公司董事变动 - 张裕德先生于2021年11月19日由非执行董事调任为执行董事[4] - 邹康先生于2021年11月19日获委任为执行董事[4] - 马志雄先生于2021年1月20日获委任并于2021年11月19日辞任执行董事[4] - 董小麟先生于2021年1月20日退任执行董事[4] - 2021年1月20日董小麟退任执行董事，马志雄获委任为执行董事；2021年11月19日马志雄辞任，张裕德由非执行董事调任为执行董事，邹康获委任为执行董事[176][180] - 董小麟自2021年1月20日起辞任执行董事，马志雄于同日获委任并于2021年11月19日辞任，邹康自2021年11月19日起获委任，张裕德于2021年11月19日由非执行董事调任为执行董事[184] 学校运营数据 - 截至2021年8月31日，公司运营学校数量为3所，与2020年持平[11] - 2021年8月31日学生就读人数为46,669名，较2020年增加3,355名，增幅7.7%[11] - 截至2021年8月31日，公司三所学校共有46,669名在校学生[30][38][46] - 2021年8月31日较2020年8月31日，学生总数增长7.7%[40] - 华立学院2021年8月31日有18,307名学生，较2020年增长3.1%[40] - 华立职业学院2021年8月31日有18,822名学生，较2020年增长7.1%[40] - 华立技师学院2021年8月31日有9,540名学生，较2020年增长19.7%[40] - 华立职业学院增城校区2021年8月31日学生数较2020年减少11.7%[40] - 华立职业学院云浮校区2021年8月31日学生数较2020年增长302.5%[40] - 华立技师学院增城校区2021年8月31日学生数较2020年增长14.5%[40] - 华立技师学院云浮校区2021年8月31日学生数较2020年增长51.5%[40] - 2020/2021学年公司学校总就读学生人数为46669人，2019/2020学年为43314人[61] - 2020/2021学年增城校区学校可容纳人数为30079人，学校使用率为92.7%；云浮校区学校可容纳人数为8000人，学校使用率为65.3%[74] - 2019/2020学年增城校区学校可容纳人数为29203人，学校使用率为93.0%；云浮校区学校可容纳人数为8000人，学校使用率为24.5%[74] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入为881,656千元人民币，较2020年增加120,175千元人民币，增幅15.8%[11] - 2021年公司毛利为470,513千元人民币，较2020年增加17,934千元人民币，增幅4.0%[11] - 2021年公司年内利润为143,459千元人民币，较2020年减少163,210千元人民币，降幅53.2%[11] - 2021年公司经调整纯利为299,148千元人民币，较2020年减少38,560千元人民币，降幅11.4%[11] - 2021年公司每股盈利为0.120元人民币，较2020年减少0.150元人民币，降幅55.8%[11] - 2021年公司毛利率为53.4%，较2020年下降6.0个百分点[11] - 2021年公司拟每股派末期股息0.0502港元，股息总额60,240,000港元[18] - 公司学校收益从2020年8月31日止年度的7.615亿元增至2021年8月31日止年度的8.817亿元，增幅15.8%[54][56][57] - 截至2021年8月31日止年度，公司收益约人民币88170万元，较去年同期约人民币76150万元增加约15.8%[101] - 截至2021年8月31日止年度，公司销售成本约人民币41110万元，较截至2020年8月31日止年度约人民币30890万元增加约33.1%[101] - 截至2021年8月31日止年度，公司毛利约人民币47050万元，较截至2020年8月31日止年度约人民币45260万元增加约4.0%[101] - 截至2021年8月31日止年度，公司毛利率为53.4%，较去年同期下降6.0个百分点[101] - 销售开支从2020年约1550万元增加68.4%至2021年约2610万元[103] - 行政开支从2020年9910万元增加4.1%至2021年约1.032亿元[103] - 其他收入从2020年约1960万元增加79.1%至2021年约3510万元[103] - 其他亏损从2020年约330万元增加45倍至2021年约1.519亿元[103] - 财务开支从2020年约5170万元增加22.8%至2021年约6350万元[106] - 财务收入从2020年约830万元增加4.8%至2021年约870万元[106] - 税前利润从2020年约3.109亿元减少45.4%至2021年约1.696亿元[106] - 税项从2020年约430万元增加509.3%至2021年约2620万元[106] - 经调整纯利从2020年约3.377亿元减少11.4%至2021年约2.991亿元[106] - 物业、厂房及设备从2020年约28.051亿元增加32.2%至2021年约37.089亿元[108] - 截至2021年8月31日止年度，公司资本开支约为人民币11.485亿元，较2020年的约人民币3.405亿元增加约237.3%[110] - 于2021年8月31日，公司银行结余及现金约为人民币8.93亿元，较2020年的约人民币8.763亿元增加约1.9%[110] - 于2021年8月31日，公司流动资金约为人民币8.994亿元（2020年：人民币8.826亿元），借款约为人民币23.204亿元（2020年：人民币17.679亿元）[110] - 公司于2021年8月31日的债务比率为36.7%（2020年：35.0%）[110] - 公司股东应占溢利约为人民币6.515亿元[172] 各学校业务线数据关键指标变化 - 2021年8月31日止年度学费占公司总收益约92.2%[54][56] - 华立学院、华立职业学院、华立技师学院学费分别从4.16456亿元、2.23196亿元、9306.9万元增至4.62431亿元、2.48177亿元、1.02716亿元，增幅分别为11.0%、11.2%、10.4%[57] - 华立学院、华立职业学院、华立技师学院寄宿费分别从1379.8万元、997.2万元、499万元增至2912.8万元、2658.9万元、1261.5万元，增幅分别为111.1%、166.6%、152.8%[57] - 2021年公司学校每名学生平均学费为17428元，2020年为16916元[61] - 2020/2021学年华立学院四至五年制本科课程学费为28800 - 32800元，2019/2020学年为25500 - 29500元[66] - 2020/2021学年公司寄宿费水平为每学年600 - 6000元，2020/2021学年起部分单人间公寓寄宿费为3000 - 6000元[69][70] 公司发展相关 - 报告期内，广东工业大学华立学院获批转设并更名为广州华立学院[18] - 公司拥有统一的教育理念和集中管理架构，可整合资源、实现规模效应、降低经营成本[34] - 公司各学校由校长日常管理，有副校长和中层管理人员协助，校长和部分中层经验丰富[34] - 公司向管理团队提供专业管理培训，定期进行表现检讨及评估[34] - 公司学校位于广东省战略地理位置，在提供相关课程方面声誉良好[30] - 过去几年，华立学院及华立职业学院录取分数在广东省可比民办高等教育机构中名列前茅[30] - 公司以市场需求指导专业设置和课程设计，教师常接受培训并进行表现评估[34] - 公司建立集中管理系统，可管理学校多方面事务，制定总体计划和发展策略[34] - 公司相信能把握中国民办高等教育和职业教育行业的增长机遇[30] - 2025年中国高等教育就读学生人数预计升至60.0%[36] - 公司计划与江门市新会区政府合作，获1258亩用地建华立学院新校区，预计容纳25000名学生，2021年9月一期校区投入使用，可容纳4000名学生[82] - 华立技师学院江门新校区一期正在建设，预计2022年8月底竣工，9月投入使用，可容纳6000名学生[82] - 公司持续与行业领先机构合作开展职业教育业务，预计自2021财年起该业务板块收入可观增长[82] - 公司已开展计算机辅助设计工程师认证等培训课程[82] - 公司计划进一步优化学费及住宿费定价[84] - 公司于2020/2021学年适度上调学费和住宿费以反映市场需求、运营成本和课程调整[85] - 公司积极寻求并购，探索民办普通本科院校、独立学院及普通专科院校的收购机会[85] - 公司将继续扩大广东省内学校网络，巩固在珠三角的领先地位，同时探索经济发达、人口多、毛入学率低地区的优质目标[85] - 除年报披露外，公司无其他重大投资或资本资产未来计划[88][92] 法规政策相关 - 《关于修改<中华人民共和国 民办教育促进法>的决定》于2016年11月7日颁布，2017年9月1日生效，建立民办学校分类制度[89][93] - 现有民办学校选择登记为非营利性需修改章程、继续办学并履行新登记手续；选择登记为营利性需进行财务清算、明确财产权属、缴纳税费、办理新办学许可证、重新登记并继续办学[90][93] - 修正案未明确现有学校成为营利性民办学校的具体措施，由地方政府部门相关法规规管[91][94] - 广东政府颁布相关实施条例，包括2018年4月24日的《广东省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》[91][94] - 广东多部门联合颁布《关于营利性民办学校监督管理实施办法》，于2018年12月30日生效[91][94] - 广东多部门联合颁布《关于民办学校分类登记实施办法》，于2018年12月30日生效[97] - 公司拟将三所学校注册为营利性民办学校[98] - 2021年4月7日国务院颁布《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》，9月1日生效[98] 公司奖项荣誉 - 2020年9月公司获香港投资者关系协会“IPO最佳投资者关系公司”奖项[79] - 2020年9月华立职业学院和华立技师学院获广东省民办教育协会“广东省民办教育四十周年突出贡献机构”奖项[79] - 2020年12月华立职业学院成为广东省民办高校科协联盟“副主席单位”[79] - 2021年1月华立技师学院获广东省职业能力建设协会“2020年度广东省职业能力建设先进单位”奖项[79] 公司管理层信息 - 截至报告日期，公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[115][118] - 张先生于2021年11月19日获委任为公司首席执行官，主要负责公司的整体管理及策略发展[116][119] - 张先生于2019年4月获“建国70周年民办教育特殊贡献奖”，2020年9月获“广东民办教育四十周年突出贡献人物”[124] - 叶雅明62岁，2017年12月18日任公司执行董事兼CEO，2021年11月19日辞任CEO，2019年8月16日任薪酬委员会成员[125][126] - 叶雅明1994年9月获“广东省就业培训优秀教师”，1998年3月获“全市劳动系统先进工作者”，2004年9月获“广州市优秀教师（教育工作者）”[127] - 张裕德30岁，2017年12月18日任非执行董事，2021年11月19日调任执行董事兼首席运营官[130] - 张裕德自2015年12月任华立投资董事长助理，2