執行董事 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 1891 Sia Kok Chin拿督（董事會主席兼行政總裁） Sia Keng Leong拿督 Sia Kok Chong先生 Sia Kok Seng先生 Sia Kok Heong先生 2024 年度報告 獨立非執行董事 目錄 | 公司資料 | 2 | 董事會報告 | 54 | | --- | --- | --- | --- | | 五年財務摘要 | 4 | 綜合財務報表的獨立核數師報告 | 75 | | 主席報告 | 6 | 綜合全面收益表 | 80 | | 公司簡介 | 7 | 綜合財務狀況表 | 81 | | 董事及高級管理層團隊 | 9 | 綜合權益變動表 | 83 | | 管理層討論與分析 | 15 | 綜合現金流量表 | 84 | | 企業管治報告 | 21 | 綜合財務報表附註 | 85 | | 環境、社會及管治報告 | 34 | | | 興合控股有限公司 年度報告 2024 公司資料 董事會 公司秘書 Tsang Wing Man女士(ACG HKACG) 授權代表 Sai Shiow Yin女士 Puar Chin Jong先生 ...

公司业务范围 - 公司及其附属公司主要于马来西亚从事黑色废金属、旧电池、废纸、铁矿石、其他废品的贸易及提供物流服务[6] 整体财务数据关键指标变化 - 2024财政年度收入为17.06659亿马币（约29.6089亿港元），较2023财政年度的13.46983亿马币（约23.3688亿港元）增加约26.7%[2] - 2024财政年度毛利为1.25964亿马币（约2.182亿港元），较2023财政年度的7707.9万马币（约1.3373亿港元）增加约63.4%[2] - 2024财政年度公司拥有人应占溢利为2546.4万马币（约4408万港元），较2023财政年度的854万马币（约1482万港元）增加198.1%[2] - 2024年12月31日，集团拥有人应占权益为2.38437亿马币（约4.1414亿港元），较2023年的2.13297亿马币（约3.7005亿港元）增加11.8%[2] - 2024财政年度经营溢利为3788.5万马币，2023年为1787.7万马币[3] - 2024财政年度除所得税前溢利为3286.2万马币，2023年为1434.9万马币[3] - 2024年12月31日总资为3.80346亿马币，2023年为3.82106亿马币[4] - 2024年12月31日总负债为1.45693亿马币，2023年为1.69516亿马币[5] - 2024年财政年度公司收益17.1亿马币，较2023年的13.5亿马币增加约26.7%[31] - 2024年财政年度除税后利润21.54百万马币，较2023年的8.24百万马币大幅增加约161%[32] - 2024年毛利125.96百万马币，较2023年的77.08百万马币增加48.88百万马币[36] - 2024财年公司拥有人应占溢利为2546万马币，2023财年为854万马币[42] - 2024年12月31日集团拥有人应占权益总额为2.3844亿马币，2023年为2.133亿马币；借款总额为7693万马币，2023年为9840万马币[45] 股息分配情况 - 董事会决定不建议派发2024财政年度末期股息（2023年：零）[2] - 2024年财政年度不宣派股息，2023年也无股息宣派[22] - 董事会决定不建议就2024财年派付末期股息（2023年：无）[58] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年回收材料贸易收益为1694790千马币，2023年为1340769千马币；2024年物流服务收入为11869千马币，2023年为6214千马币[16] - 2024年客户1贡献收益1129562千马币，2023年为722142千马币；2024年客户2贡献收益163274千马币，2023年为252536千马币[17] - 2024年黑色废金属销量达949,634吨，较2023年的725,577吨增加约30.9%[31] - 黑色废金属平均交易价格从2023年的每吨1,711.00马币减约4.6%至2024年的每吨1,633.00马币[31] 其他收支数据关键指标变化 - 2024年其他收入为1436千马币，2023年为1605千马币；2024年其他亏损净额为1214千马币，2023年为765千马币[18] - 2024年售出贸易货品成本为1556104千马币，2023年为1246843千马币；2024年销售成本等开支总额为1667113千马币，2023年为1330139千马币[19] - 2024年财务费用净额为5023千马币，2023年为3528千马币[19] - 2024年所得税费用为11320千马币，2023年为6111千马币[21] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利为25464千马币，2023年为8540千马币[24] - 2024年每股基本及摊薄盈利为2.55仙，2023年为0.85仙[24] - 2024年其他收入1.44百万马币，较2023年的1.61百万马币减少[37] - 2024财年其他亏损净额为121万马币，较2023财年增加45万马币[38] - 2024财年分销及销售开支为5531万马币，较2023财年的3168万马币增加约74.6%[39] - 2024财年行政开支为3111万马币，较2023财年的2855万马币增加约9.0%[40] - 2024财年所得税开支为1132万马币，2023财年为611万马币；2024财年实际税率为34.5%，2023财年为42.6%[41] 资产相关数据关键指标变化 - 2024年贸易应收账款167,883千马币，2023年为187,006千马币[25] - 2024年贸易应付账款31,375千马币，2023年为43,391千马币[30] - 2024年收购土地按金19,834千马币，2023年为17,636千马币[25] - 2024年贸易应收账款亏损准备拨备2,922千马币，2023年为1,039千马币[25] - 2024年12月31日抵押资产总额为5.4135亿千马币，2023年为4.8067亿千马币[47] - 2024年12月31日收购物业、厂房及设备以及使用权资产的资本承担为2856万马币，2023年为1176万马币[49] - 2024年12月31日贸易应收账款的预期亏损率为1.7%，2023年为0.6%；拨备为292万马币，2023年为104万马币[52] - 2024年12月31日贸易应收账款总额的66%为应收两大客户款项，2023年为77%[52] 员工相关数据关键指标变化 - 2024年12月31日公司在马来西亚雇员371名，较2023年的323名有所增加[55] - 2024财年员工成本及相关开支总额为3244万马币，较2023财年的2587万马币增加25.4%[55] 公司证券及合规相关情况 - 2024财年公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何公司上市证券[57] - 公司将于2025年6月14日举行股东周年大会，6月10日至14日暂停股份过户登记[59] - 为确定出席2025年股东周年大会并投票资格，股东须在6月9日下午4时30分前办理登记手续[59] - 截至公告日期，公司按规定维持了公众持股量[60] - 2024财年公司遵守企业管治守则，惟偏离守则条文第C.2.1条[61] - 公司审核及风险管理委员会已审阅2024财年综合财务资料[64] - 公司2024财年年度报告印刷本将于2025年4月30日或之前应要求寄发并在网站刊登[65] 所得税计提情况 - 2024年和2023年马来西亚企业所得税按估计应课税溢利的24%计提[20]

财务业绩对比 - 2024年上半年公司收益8.652亿马币，较2023年上半年的5.748亿马币增加约50.5%[14][16][19] - 2024年上半年公司除税后纯利1010万马币，较2023年上半年的250万马币提升约312%[16] - 2024年上半年黑色废金属销量471,580公吨，较2023年上半年的308,891公吨增加约52.7%[16][19] - 2024年上半年黑色废金属平均售价为每公吨1,670马币，较2023年上半年每公吨1,740马币下降约4.0%[19] - 2024年上半年公司毛利6180万马币，2023年上半年为2955.5万马币[14] - 2024年上半年公司除所得税前溢利1606.7万马币，2023年上半年为444.7万马币[14] - 2024年上半年公司所得税费用595.3万马币，2023年上半年为199.5万马币[14] - 2024年上半年销量471,580公吨，收益787,399千马币；2023年销量308,891公吨，收益538,630千马币[20] - 2024年上半年毛利6180万马币，较2023年上半年的2960万马币增加约109.1%，毛利率从5.1%改善至7.1%[22] - 2024年上半年分销及销售开支2600万马币，较2023年上半年的1130万马币大幅增加约130.9%[23] - 2024年上半年行政开支1670万马币，较2023年上半年的1340万马币增加24.8%[24] - 2024年上半年实际税率为37.1%，2023年上半年为42.8%[25] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为1150万马币，2023年上半年为250万马币[26] - 2024年上半年贸易应付账款周转期为10天，2023年上半年为4天[29][30] - 2024年上半年贸易应收账款预期亏损率为0.6%，2023年上半年为0.9% [37] - 2024年上半年就贸易应收账款作出的拨备为零，2023年上半年也为零 [37] - 2024年上半年收益865,207千马币，2023年同期为574,808千马币[55] - 2024年上半年毛利61,800千马币，2023年同期为29,555千马币[55] - 2024年上半年经营溢利18,897千马币，2023年同期为5,843千马币[55] - 2024年上半年期内溢利10,114千马币，2023年同期为2,452千马币[55] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利1.15仙，2023年同期为0.25仙[55] - 2024年上半年本公司拥有人应占留存收益增加11,456千马币[58] - 2023年上半年本公司拥有人应占留存收益增加2,452千马币[58] - 2024年上半年经营活动产生净现金25,996千马币，2023年为 - 3,525千马币[60] - 2024年上半年投资活动所用净现金5,584千马币，2023年为3,273千马币[60] - 2024年上半年融资活动产生净现金7,115千马币，2023年为21,014千马币[60] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加27,527千马币，2023年为14,216千马币[60] - 2024年上半年其他收入577千马币，2023年为923千马币[70] - 2024年上半年其他（亏损）/收益净额为 - 696千马币，2023年为56千马币[71] - 2024年上半年销售成本、分销及销售开支及行政开支总额为864,191千马币，2023年同期为569,944千马币[72] - 2024年上半年财务费用净额为 - 2,830千马币，2023年同期为 - 1,396千马币[73] - 2024年上半年所得税费用为5,953千马币，2023年同期为1,995千马币[74] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利为11,456千马币，2023年同期为2,452千马币；每股基本盈利为1.15仙，2023年同期为0.25仙[78] - 2024年上半年公司收购及出售物业、厂房及设备成本分别为5,400,911马币及787,878马币，2023年同期分别为3,525,247马币及251,500马币[79] - 2024年上半年除税前溢利为16,067千马币，2023年同期为4,447千马币[75] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产折旧开支73.4万马币，2023年同期为181.7万马币[100] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前溢利调整后为1606.7万马币，2023年同期为444.7万马币[104] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金流量为2745.7万马币，2023年同期为 - 19.2万马币[104] 资产状况对比 - 2024年6月30日公司非流动资产总值8409.1万马币，2023年为8145.5万马币[15] - 2024年6月30日公司流动资产总值3.24654亿马币，2023年为3.00651亿马币[15] - 2024年6月30日资产负债比率为0.50倍，2023年12月31日为0.48倍[28][31] - 2024年6月30日公司拥有人应占集团的权益总额为2.247亿马币，2023年12月31日为2.133亿马币[31] - 2024年6月30日集团就收购物业、厂房及设备向银行作出的资本承担为2860万马币，2023年12月31日为1180万马币[34] - 2024年6月30日，来自黑色废金属客户的贸易应收账款总额占比86%，2023年12月31日为77% [37] - 2024年6月30日总资产408,745千马币，2023年12月31日为382,106千马币[56] - 2024年6月30日总权益222,704千马币，2023年12月31日为212,590千马币[56] - 2024年6月30日总负债186,041千马币，2023年12月31日为169,516千马币[57] - 2024年6月30日贸易应收账及其他应收款总额为219,688千马币，2023年12月31日为221,660千马币[81] - 基于发票日期，2024年6月30日0至30天贸易应收账款为97,424千马币，2023年12月31日为139,127千马币[82] - 贸易应收账款亏损准备拨备在2024年6月30日和2023年12月31日均为1,039千马币[84] - 2024年6月30日和2023年12月31日法定股本股份数目均为2000000千股，股本均为10406千马币；已发行股份数目均为1000000千股，股本均为5206千马币[85] - 2024年6月30日贸易应付账款为44948千马币，较2023年12月31日的43391千马币有所增加；应计工资负债为9031千马币，较2023年的8642千马币增加；董事贷款为7207千马币，较2023年的5652千马币增加；其他应付款及应计费用为11008千马币，较2023年的9209千马币增加[87] - 2024年6月30日借款总额为108636千马币，较2023年12月31日的98397千马币增加[89] - 2024年6月30日银行融资总额约为325.9百万马币，较2023年12月31日的308.2百万马币增加；未动用融资约为214.6百万马币，较2023年12月31日的207.3百万马币增加[90] - 2024年6月30日定期贷款实际利率为4.70 - 6.89%，较2023年12月31日的5.13 - 6.89%有所降低[94] - 2024年6月30日租购负债总额最低租赁付款不超过1年为1985千马币，较2023年的1665千马币增加；迟于1年但不迟于5年为3603千马币，较2023年的3068千马币增加[96] - 2024年6月30日银行承兑汇票实际利率为3.00 - 5.07%，较2023年12月31日的4.25 - 5.06%有所降低[97] - 2024年6月30日使用权资产中租赁土地为24866千马币，较2023年12月31日的23762千马币增加；租赁物业为218千马币，与2023年持平[98] - 2024年6月30日租赁负债非流动部分为1858千马币，与2023年12月31日持平；流动部分为1549千马币，与2023年持平[98] - 2024年6月30日账面价值约18.9百万马币的租赁土地已抵押予银行，较2023年的19.2百万马币有所减少[99] - 2024年6月30日，递延所得税资产为68.8万马币，2023年12月31日为87.6万马币[102] - 2024年6月30日，银行借款为1.03506亿马币，2023年1月1日为4821.5万马币[105] - 2024年6月30日，集团已订约但尚未拨备的购买两幅相邻空置地块资本开支为2857.6万马币，2023年12月31日为1175.7万马币[106] - 2024年6月30日，董事贷款为720.7万马币，2023年12月31日为 - 565.2万马币[109] 公司经营与行业情况 - 全球钢铁行业动荡，马来西亚钢铁业面临产能过剩、需求疲弱等挑战，公司盈利能力或难持续[16] - 公司主要于马来西亚从事黑色废金属等废品贸易及物流服务，经营单一经营分部即回收材料贸易[61][67] - 2024年及2023年上半年公司大部分收益产生自马来西亚，交付时确认收益[68] - 2024年6月30日所有非流动资皆位于马来西亚[69] - 集团租赁闲置租赁土地作废料场，租赁合约期限通常为2至4年，计入使用权资产的租赁土地未届满租期介乎26至81年[100] 公司股权与治理 - 2024年6月30日，已发行股份总数为10亿股普通股 [38] - Sia Kok Chin拿督等5位董事于681,680,000股股份中拥有权益，概约持股百分比为68.17% [38] - Sia Kok Chin拿督在5S Holdings拥有7,000股股份，持股百分比为35% [40] - Sia Keng Leong拿督等4位董事在5S Holdings各拥有3,250股股份，持股百分比为16.25% [40] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司、其控股公司或附属公司未订立使董事获利益的股份或债务证券购买安排 [41] - 2024年6月30日，已发行股份总数为10亿股普通股，5S Holdings持有4.4168亿股，持股比例44.17%；Koo Lee Ching女士等5人各持有6.8168亿股，持股比例68.17%[42][43] - 自2019年采纳购股计划以来未授出购股，2024年6月30日，根据购股计划可授出购股数为1亿份[43] - 公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条，董事会主席及行政总裁角色归属于Sia Kok Chin拿督，后续将考虑分开[45] - 董事及集团高级管理层在回顾期内遵守证券交易标准守则[46] - 集团由5S Holdings (BVI) Limited控制，持有公司68.17%股份，剩余31.83%股份由多方持有[107] 其他事项 - 2024年6月30日，集团在马来西亚员工374名（2023年6月30日：227名），截至2024年6月30日止六个月员工成本及开支1670万马币（2023年同期：1100万马币），同比增加51.8%[47] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，无库存股份[49] - 2024年6月30日，公司董事资料无变动[50] -

整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月收益为8.652亿马币，较2023年同期的5.748亿马币增加50.5%[1] - 截至2024年6月30日止六个月毛利为6180万马币，较2023年同期的2960万马币增加109.1%[1] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利为1150万马币，较2023年同期的250万马币增加367.2%[1] - 于2024年6月30日，公司拥有人应占权益为2.247亿马币，较2023年12月31日的2.133亿马币增加5.4%[1] - 2024年上半年经营溢利为1889.7万马币，2023年同期为584.3万马币[3] - 2024年上半年财务费用净额为283万马币，2023年同期为139.6万马币[3] - 2024年上半年除所得税前溢利为1606.7万马币，2023年同期为444.7万马币[3] - 2024年上半年期内溢利为1011.4万马币，2023年同期为245.2万马币[3] - 2024年上半年公司拥有人应占期内每股基本盈利和摊薄盈利均为1.15仙，2023年同期为0.25仙[3] - 2024年上半年公司收益8.652亿马币，较2023年上半年的5.748亿马币增加50.5%[30][31] - 2024年上半年公司除税后纯利1010万马币，较2023年上半年的250万马币提升约312%[30] - 2024年上半年公司毛利6180万马币，较2023年上半年的2960万马币增加约109.1%，毛利率从5.1%改善至7.1%[33] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利1150万马币，2023年上半年为250万马币[37] - 截至2024年6月30日，公司拥有人应占集团权益总额为2.247亿马币，较2023年12月31日的2.133亿马币增长[40] 股息分配情况 - 董事会不宣派截至2024年6月30日止六个月的任何股息[1] - 董事会不宣派2024年上半年股息，2023年上半年也无股息[51] 其他收支项目变化 - 外汇收益净额2024年为184千马币，2023年为73千马币；撇销垫款予供应商2024年为 - 1153千马币，2023年为0；出售物业、厂房及设备的收益╱（亏损）2024年为274千马币，2023年为 - 17千马币；撇销坏账2024年为 - 1千马币，2023年为0 [14] - 已获赔偿、租金收入、其他2024年分别为1千马币、233千马币、343千马币，2023年分别为3千马币、275千马币、645千马币 [15] - 银行存款利息收入2024年为217千马币，2023年为232千马币；贷款利息开支2024年为 - 2784千马币，2023年为 - 1455千马币；租购负债利息开支2024年为 - 168千马币，2023年为 - 129千马币；租赁负债利息开支2024年为 - 88千马币，2023年为 - 35千马币；银行透支利息开支2024年为 - 7千马币，2023年为 - 9千马币；财务费用净额2024年为 - 2830千马币，2023年为 - 1396千马币 [18] 成本及费用变化 - 销售成本、分销及销售开支及行政开支总额2024年为864191千马币，2023年为569944千马币 [17] - 2024年上半年公司分销及销售开支2600万马币，较2023年上半年的1130万马币增加约130.9%[34] - 2024年上半年公司行政开支1670万马币，较2023年上半年的1340万马币增加24.8%[35] - 截至2024年6月30日止六个月，公司员工成本及相关开支总额为1670万马币，2023年上半年为1100万马币，同比增加51.8%[48] 所得税相关情况 - 马来西亚企业所得税税率截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月均为24% [19] - 当期税项（马来西亚企业所得税）2024年为5781千马币，2023年为1614千马币；过往年度拨备不足2024年为 - 30千马币；递延所得税2024年为202千马币，2023年为381千马币；所得税费用2024年为5953千马币，2023年为1995千马币 [20] - 2024年上半年公司实际税率为37.1%，2023年上半年为42.8%[36] 盈利及每股盈利情况 - 盈利（本公司拥有人应占期内溢利）2024年为11456千马币，2023年为2452千马币；已发行股份加权平均数2024年和2023年均为1000000000；每股基本盈利2024年为1.15仙，2023年为0.25仙 [22] 应收款项情况 - 贸易应收账及其他应收款总额2024年6月30日为202052千马币，2023年12月31日为204024千马币 [23] - 基于发票日期的贸易应收账款账龄分析：0至30天2024年为97424千马币，2023年为139127千马币；31至60天2024年为20021千马币，2023年为16261千马币；61至120天2024年为25081千马币，2023年为29671千马币；120天以上2024年为37337千马币，2023年为1947千马币 [25] - 截至2024年6月30日止六个月，贸易应收账款预期亏损率为0.6%，低于2023年上半年的0.9%[45] - 2024年6月30日，黑色废金属客户贸易应收账款总额占比86%，高于2023年12月31日的77%[45] 应付账款情况 - 截至2024年6月30日贸易应付账款44,948千马币，2023年12月31日为43,391千马币[28][29] 比率指标情况 - 2024年6月30日流动比率2.0倍，资产负债比率0.50；2023年12月31日流动比率2.0倍，资产负债比率0.48[38] - 2024年上半年库存周转期维持在16天，贸易应收账款周转期维持在38天，贸易应付账款周转期从4天增至10天[39] - 2024年6月30日资产负债比率为0.50倍，较2023年12月31日的0.48倍上升[40] 资产及负债情况 - 2024年6月30日集团营运资金为1.605亿马币，现金及银行结余等为5290万马币，较2023年12月31日的2530万马币增加[40] - 2024年6月30日借款总额为1.086亿马币，较2023年12月31日的9840万马币增加[40] - 2024年6月30日抵押资产总计3.0284亿马币，较2023年12月31日的3.0431亿马币减少[41] - 2024年6月30日集团就收购物业等向银行作出的资本承担为2860万马币，较2023年12月31日的1180万马币增加[43] 重大事件情况 - 2024年6月30日后及公告日期无影响集团需披露的重大事件[47] 员工情况 - 2024年6月30日公司在马来西亚拥有374名雇员，2023年6月30日为227名[48] 证券交易情况 - 2024年上半年公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何公司上市证券，且无库存股份[50] 公众持股情况 - 2024年上半年及截至公告日期，公众持有公司全部已发行股本至少25%[52] 企业管治情况 - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则，但偏离守则条文第C.2.1条[53] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事及高级管理层证券交易行为守则，回顾期内董事遵守该守则，未发现高级管理层未遵守情况[54] 财务资料审阅情况 - 公司审核及风险管理委员会与管理层审阅2024年上半年简明综合财务资料，讨论内部控制和财务报告事宜[55] 业绩公告及报告情况 - 公司2024年上半年中期业绩公告已刊登，中期报告将适时在联交所网站和公司网站刊登[56] 黑色废金属业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年黑色废金属销量471,580公吨，较2023年上半年的308,891公吨增加约52.7%，但平均售价下降约4.0%[30][32] 准则采纳情况 - 公司拟于新订准则及现有准则生效时采纳相关准则及修订本，董事认为采纳不会对集团目前或未来报告期间及可预见的未来交易产生重大影响 [10]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为13.5亿马币，较2022年的14.0亿马币轻微下跌约4.1%[5][8] - 2023年公司毛利为7.71亿马币，除所得税前利润为1.43亿马币，本公司拥有人应占除税后利润为8540万马币[5] - 2023年公司拥有人应占权益为2.13亿马币，总资产为3.82亿马币，总负债为1.70亿马币[5] - 2023年公司除税后利润较2022年的148万马币增加五倍至824万马币[9] - 2023财年公司录得收益13.5亿马币，较2022财年的14亿马币下跌约4.1%[61] - 2023财年公司录得除税后利润8.24百万马币，较2022财年的1.48百万马币显著增加约459%[63] - 2023财年公司总收益1,346.98百万马币，较2022财年的1,404.58百万马币小幅减少约4.1%[68] - 2023财年公司毛利为7708万马币，较2022财年的5233万马币增加2475万马币[70] - 2023财年其他收入为161万马币，较2022财年的641万马币减少，物流服务收入从其他收入重分类至收益[72] - 2023财年其他亏损净额为57万马币，较2022财年减少100万马币[73] - 2023财年分销及销售开支为3168万马币，较2022财年的2576万马币增幅约23%[74] - 2023财年行政开支为2855万马币，较2022财年的2495万马币增加约14.4%[75] - 2023财年实际税率为42.6%，2022财年为65.5%，马来西亚企业所得税税率均为24%[76] - 2023财年公司拥有人应占溢利为854万马币，2022财年为238万马币[77] - 2023年12月31日公司借款总额为9840万马币，2022年为5230万马币，资产负债比率为0.48倍，2022年为0.27倍[84][85] - 2023年12月31日公司已抵押资产总计3043.1万马币，2022年为3098.9万马币[87] - 截至2023年12月31日，公司收购物业、厂房及设备的资本承担为1176万马币，与2022年持平[88] - 2023年12月31日贸易应收账款预期亏损率为0.6%，2022年为1.1%[96] - 2023年12月31日就贸易应收账款作出拨备100万马币，2022年为120万马币[96] - 2023财年撇销贸易应收账款为3.1万马币，2022年为2.6万马币[96] - 2023年12月31日贸易应收账款总额的77%为应收黑色废金属客户款项，2022年为84%[97] 黑色废金属业务线数据关键指标变化 - 2023年黑色废金属销量达到725,577吨，较2022年的675,062吨高出约7.5%[9] - 2022财年和2023财年，公司分别出售675,062吨和725,577吨黑色废金属，分别占收益的92.8%和93.4%[16] - 2023财年公司黑色废金属销量达725,577吨，较2022财年的675,062吨增加约7.5%[62] - 2023财年公司黑色废金属平均价格较2022财年减少约9.5%，由每噸1,891.00马币降至每噸1,711.00马币[62] - 2022年上半年黑色废金属平均售价约为每噸2,100.00马币，下半年下跌至每噸约1,700.00马币[69] 公司业务布局与资产情况 - 公司在马来西亚建立全国性废料场供应商基础，在多地经营多个总面积约61,000平方米的废料场[14] - 公司有80辆自有卡车，其中55辆载重20吨或以上[15] - 公司在Melaka及Johor经营三间总面积约11,500平方米的废纸工场[16] - 2023年公司在吉打州的双溪大年建立一个新的废料场[64] - 2023年下半年公司透过两间新附属公司进军钢渣回收及铁矿石贸易业务[65] - 2023年公司额外购买4辆卡车用于运营[182] 公司董事会与管理层情况 - 公司董事会现有八位董事，包括五位执行董事及三位独立非执行董事[21] - Sia Kok Chin拿督于2001年8月加入Heng Hup Hardware担任经理，在废金属贸易行业拥有逾21年经验[22] - Sia Keng Leong拿督于2003年5月成为Heng Hup Hardware的拥有人，在废金属贸易行业累计拥有逾19年经验[26] - Sia Kok Chong先生自1996年Heng Hup Hardware成立起，在废金属贸易行业累计拥有逾25年经验[29] - Sia Kok Seng先生自1996年Heng Hup Hardware成立起，在废金属贸易行业累计拥有逾25年经验[31] - Sia Kok Heong先生于2005年3月加入集团，在废金属贸易行业累计拥有逾16年经验[33] - Sai Shiow Yin女士42岁，2019年2月19日获委任为独立非执行董事，负责集团战略等独立判断[35] - Sai女士2005年4月获澳大利亚迪肯大学会计及经济学商科学位，2011年4月获商业硕士（财务规划）学位[36] - Puar Chin Jong先生54岁，2019年2月19日获委任为独立非执行董事，负责集团策略等独立判断[39] - Puar先生1994年取得马来西亚大学经济学（工商管理）学士学位，2001年获英国特许管理会计师公会会员资格[40] - Chu Kheh Wee先生54岁，2019年2月19日获委任为独立非执行董事，负责集团策略等独立意见[48] - Chu先生1990年取得伦敦工商会成本会计文凭，1999年12月和2001年6月分别获马来西亚会计师公会注册会计师及特许会计师资格[49] - Sai女士2020年10月起就职于Air Liquide Business Services Sdn Bhd，任亚太区财务运营控制总监[37] - Puar先生1994 - 2019年11月在FACB Capital Sdn Bhd任职，负责融资及并购活动[41] - Puar先生2000 - 2003年在Petaling Tin Berhad任职，负责端到端并购业务[43] - Puar先生2003 - 2013年在Alliance Merchant Bank Berhad任职，领导交易发起等工作[44] - Goh Eng Kiat先生65岁，于2009年加入公司担任区域经理[54] - Lim Yong Hwa先生53岁，于2022年加入公司担任集团财务总监[57] - 董事会目前由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[105] - 董事会由8名成员组成，其中3名是独立非执行董事，占比三分之一[108] - 董事会中有1名女性成员，男女比例为7:1；截至2023年12月31日，公司所有雇员男女比例为9:1[108] - 5名执行董事为兄弟，其他董事与董事会其他成员无重大关系[110] - 各执行董事和独立非执行董事与公司合约任期自2022年2月19日起计为3年[121] - 无董事订立集团不可于1年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[121] - 每届股东大会三分之一当时在任董事须轮值退任，Sia Keng Leong拿督等3人须退任并符合重选连任资格[122] - 提名委员会负责检讨董事会组成等并提供推荐意见[123] - 2023年董事会举行5次会议，所有董事出席率均为100%[127] - 2023年审核及风险管理委员会举行5次会议，成员出席率均为100%[132] - 2023年提名委员会举行1次会议，成员出席率均为100%[138] - 董事会成立三个委员会，分别为审核及风险管理委员会、提名委员会及薪酬委员会[130] - 审核及风险管理委员会由三名独立非执行董事组成[131] - 提名委员会目前由三名成员组成，大部分为独立非执行董事[134] - 董事会于2018年3月29日采纳董事会成员多元化政策[139] - 提名委员会将监察并适时检讨董事会成员多元化政策[139] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行2次会议，3名成员出席率均为100%（2/2）[141] - 2名高级管理层团队成员薪酬区间为每年135,000马币至372,000马币[144] 公司治理相关情况 - 公司偏离企业管治守则守則條文第C.2.1条，董事会主席及行政总裁角色归属于Sia Kok Chin拿督[100] - 公司已为集团董事及高级管理团队安排责任保险，保障范围每年检讨[103] - 公司采纳董事成员多元化政策，提名委员会将监察实施并适时检讨[107] - 公司为所有执行董事安排反洗钱及反恐合规规定培训[117] - 所有董事已获上市规则、反贪污及其他适用规管要求最新发展信息[118] - Sia Kok Chin拿督担任公司主席兼行政总裁，偏离企业管治守则相关条文[119] - 公司每年至少举行四次董事会会议，大致按季度举行，会议通知至少提前14日送呈董事[124] - 议程及相关董事会附件在会议前至少三日寄发，确保董事有时间准备[124] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，职责包括提供薪酬政策建议等[140] - 公司已落实多项内部控制及风险管理政策，包括资产折旧拨备管理等政策[146] - 公司聘请外部顾问对内部监控及风险管理系统进行检讨[148] - 公司已订立处理及发布内幕消息的政策[149] - 董事会将对集团内部监控系统成效进行年度检讨[150] - 2023年6月17日举行股东周年大会，所有董事出席次数均为1/1，所有提呈决议案均获通过[154] - 公司主席及各董事会委员会主席将出席股东周年大会解答股东提问，外聘核数师也将出席解答相关审计问题[155] - 持有公司附有投票权的缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在递交要求后2个月内举行[160] - 截至2023年12月31日止财政年度，公司章程细则无变动[164] 公司审计与秘书培训情况 - 截至2023年12月31日止年度，罗兵咸永道审计服务费用为1,132千马币，其他外部核数师审计服务费用为58千马币[151] - 截至2023年12月31日止年度，罗兵咸永道非审计服务（税务合规服务）费用为75千马币，其他外部核数师非审计服务费用为11千马币[151] - 截至2023年12月31日止年度，公司秘书曾颖雯参与不少于15小时有关遵守上市规则第3.29条规定的专业培训[151] 公司未来规划与信息披露 - 2024年公司将更关注投资者及分析师需求，关注环保及节能产业政策并及时披露资料[158] - 公司设立网站www.henghup.com刊发光公告、财务资料及其他相关资料[158][163] - 公司股东可通过致函或联络香港股份登记处卓佳证券登记有限公司进行股份查询[162] 公司ESG相关情况 - 本次ESG报告是公司发布的第六份ESG报告，报告期为2023年1月1日至12月31日[166][168] - 报告根据上市规则附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制，符合“不遵守就解释”条文[167] - 公司建立由董事会领导的ESG架构处理ESG事宜，董事会负责ESG管理方法及策略[172] - 董事会确定报告期内仍适用的已识别重大事项有11项[178] - 公司通过多种渠道与股东及投资者、业务合作伙伴及供应商等持份者沟通[177] - 2020 - 2023年氮氧化物排放量分别为3,605.11千克、8,643.95千克、11,927.78千克、13,301.14千克[182] - 2020 - 2023年硫氧化物排放量分别为5.82千克、18.83千克、21.78千克、29.20千克[182] - 2020 - 2023年颗粒物排放量分别为255.74千克、638.26千克、864.52千克、968.27千克[182] - 2020 - 2023年纸张消耗量分别为593令、543令、412令、550令[183] - 公司排放物主要来自运营中的卡车，致力于减少碳排放[182] - 公司鼓励绿色交通，加强公务卡车管理，定期更换新车、检查轮胎、避免发动机空转[182] - 公司采取一系列节能措施，如提醒雇员关灯、关闭空调等[185][186] - 2023年能源消耗为20,227,819千瓦 时，能源消耗密度为15.02千瓦 时/千马币收入[188] - 2023年柴油消耗1,813,570升，柴油消耗密度为1.35升/千马币收入[188] - 2023年用水量为35,676立方米，用水密度为0.026立方米/千马币收入[190] - 2023年温室气体排放总量为5,727.76吨二氧化碳，范围1直接排放（货车）为4,745.44吨，范围2间接排放（电力）为982.32吨，二氧化碳排放为0.0043二氧化碳/千马币收入[193] - 2020 - 2023年货车数量分别为52辆、67辆、76辆、80辆[193] - 物理风险可能导致供应链和需求中断、营运成本增加，公司制定灾害应对措施、提供培训和演习、优化物流[195] - 过渡风险中法律及政策风险要求更高排放报告，公司寻求合规咨询服务

财务表现 - 二零二三年财政年度的收入为1,346.98百万马币，较二零二二年财政年度减少约4.1%[2] - 二零二三年财政年度的毛利为77.08百万马币，较二零二二年财政年度增加约47.3%[3] - 二零二三年财政年度，本公司擁有人應佔溢利为8.54百万马币，较二零二二年财政年度增加258.7%[4] - 二零二三年末期，本集团擁有人應佔權益为213.30百万马币，较二零二二年增加4.2%[5] - 二零二三年财政年度，公司收入为13.5亿马币，较二零二二年下降约4.1%[32] - 二零二三年财政年度，公司黑色废金属销量达到725,577吨，较二零二二年增加约7.5%[33] - 二零二三年财政年度，公司除税后利润为8.24百万马币，较二零二二年增加约459%[34] - 公司毛利由二零二二年增加24.75百万马币至二零二三年的77.08百万马币[40] 业务范围 - 本集团主要从事黑色废金属、旧电池、废纸、铁矿石及其他废品的贸易[18] - 本集团主要在马来西亚进行交易，大部分收益来自马来西亚，所有收益在交付时确认[20] - 公司在吉打州建立新的废料场，扩大地理覆盖范围到马来西亚北部地区[35] - 公司通过新附属公司进军钢渣回收及铁矿石贸易业务，带来更高的利润率[36] 财务状况 - 本集团于2023年财政年度的流动比率为2.0倍，较2022年的3.5倍下降[47] - 存货周转期由2022年的14天增至2023年的17天，主要是因为购买了额外的新存货类别[48] - 贸易应收账款周转期从32天增至40天，主要是因为2023年财政年度最后一个季度产生的收益增加[48] - 贸易应付账款周转期由4天增至8天，是因为向供应商付款期限延长[49] - 本集团的资产负债比率从2022年的0.27倍增至2023年的0.46倍，主要是因为额外提取定期贷款和已动用短期银行融资增加[53] 风险管理 - 本集团有来自黑色废金属客户的重大集中信贷风险，77%的贸易应收账款为该组客户款项[66] - 本集团通过与信誉良好的商业银行交易以管理与现金及银行存款相关的信贷风险[63] - 本集团的信贷风险主要来自现金及银行存款以及贸易应收账款，根据过往还款记录和前瞻性估计，认为来自特定客户的未清偿贸易应收账款的固有信贷风险较低[66] 其他信息 - 公司自上市股份发售筹集的所得款项净额约为41.0百万马币（约78.8百万港元）[70] - 公司已决定不建议就二零二三年财政年度派付末期股息[76] - 本公司二零二三年财政年度的年度报告将于二零二四年四月三十日或之前寄发并在相关网站刊登[85] - 董事会成员包括执行董事Sia Kok Chin拿督、Sia Keng Leong拿督、Sia Kok Chong先生、Sia Kok Seng先生、Sia Kok Heong先生，以及独立非执行董事Sai Shiow Yin女士、Puar Chin Jong先生、Chu Kheh Wee先生[85]

财务收益与利润情况 - 2023年上半年公司总收益5.748亿马币，较2022年同期的8.68亿马币大幅减少约33.8%[5][6][8] - 2023年上半年公司除税后纯利250万马币，较2022年上半年的770万马币大幅减少约68.1%[6] - 2023年上半年公司毛利2955.5万马币，较2022年上半年的3527万马币减少16.1%[5][10] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为250万马币，低于2022年上半年的780万马币[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为574808千马币，2022年同期为867991千马币[53] - 2023年上半年公司期内溢利为2452千马币，2022年同期为7690千马币[53] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内每股基本及摊薄盈利为0.25仙，2022年同期为0.78仙[53] - 2023年上半年公司拥有人应占总权益为2.07209亿马币，2022年同期为2.10223亿马币[56] - 2023年上半年期内溢利及全面收益总额为245.2万马币，2022年同期为784.7万马币[56] - 2023年上半年其他收入为92.3万马币，2022年同期为272.9万马币[71] - 2023年上半年其他收益/（亏损）净额为 - 5.6万马币，2022年同期为 - 7.4万马币[72] - 2023年上半年销售成本、分销及销售开支及行政开支总额为5.69944亿马币，2022年同期为8.57529亿马币[72] - 2023年上半年财务费用净额为 - 139.6万马币，2022年同期为 - 97.4万马币[73] - 2023年上半年所得税费用为199.5万马币，2022年同期为445.3万马币[73][74] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利为245.2万马币，2022年同期为784.7万马币[75] - 2023年上半年每股基本盈利为0.25仙，2022年同期为0.78仙[75] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前溢利为444.7万马币，2022年同期为1214.3万马币[101] 黑色废金属业务情况 - 2023年上半年黑色废金属销量308,891吨，较2022年上半年的384,646吨下降约20%[6] - 2023年上半年黑色废金属平均售价为每公吨约1,740马币，较2022年上半年的每公吨2,095马币下降约17%[8] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总值6952.1万马币，较2022年12月31日的6913.1万马币略有增加[5] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总值2.45615亿马币，较2022年12月31日的2.09325亿马币有所增加[5] - 截至2023年6月30日，公司总负债1.08902亿马币，较2022年12月31日的7467.6万马币有所增加[5] - 截至2023年6月30日，公司净资产2.07209亿马币，较2022年12月31日的2.04757亿马币略有增加[5] - 于2023年6月30日，公司总资产为315136千马币，2022年12月31日为278456千马币[54] - 于2023年6月30日，公司总负债为108902千马币，2022年12月31日为74676千马币[55] - 2023年6月30日应收账款及其他应收款总额为1.66987亿马币，2022年12月31日为1.42727亿马币[79] - 应付账款及其他应付款于2023年6月30日为30568千马币，2022年12月31日为19382千马币[85] - 借款总额于2023年6月30日为75534千马币，2022年12月31日为52287千马币[87] - 2023年6月30日银行融资总额约为309.4百万马币，未动用融资约为210.5百万马币[89] - 使用權資產于2023年6月30日为21299千马币，2022年12月31日为21359千马币[96] - 租赁负债于2023年6月30日为1972千马币，2022年12月31日为1898千马币[96] - 2023年6月30日，递延所得税资产为9.1万马币，2022年12月31日为47.2万马币[100] - 2023年6月30日，银行借款、租购负债、租赁负债总计7750.6万马币，2022年1月1日为3462万马币[102] - 公司已订约但尚未拨备的购买两幅相邻空置地块资本开支，2023年6月30日和2022年12月31日均为1175.7万马币[102] 财务比率情况 - 2023年上半年毛利率从2022年上半年的4.1%改善至5.1%[11] - 2023年上半年实际税率为42.8%，高于2022年上半年的36.7%[11] - 2023年6月30日流动比率为2.7倍，低于2022年12月31日的3.5倍[14] - 2023年6月30日资产负债比率为37.6%，高于2022年12月31日的26.6%[14][17] - 2023年上半年库存周转期为16天，长于2022年上半年的12天[14] - 2023年上半年贸易应收账款周转期为38天，长于2022年上半年的27天[14] - 2023年上半年贸易应付账款周转期为4天，短于2022年上半年的7天[15] 贸易应收账款情况 - 2023年6月30日，贸易应收账款总额的84%（2022年12月31日：84%）为应收黑色废金属客户款项[23] - 截至2023年6月30日止六个月，贸易应收账款的预期亏损率为0.9%（2022年上半年：1.0%）[26] - 2023年上半年，就贸易应收账款作出的拨备为零（2022年上半年：零）[26] - 应收账款亏损准备拨备于2023年6月30日和2022年12月31日均为1232千马币[83] 股份与股权情况 - 2023年6月30日，已发行股份总数为10亿股普通股[27] - 2023年6月30日，Sia Kok Chin拿督等5位董事在公司股份中的好仓股份数目为5.8168亿股，概约持股百分比为58.17%[27] - 2023年6月30日，Sia Kok Chin拿督在相联法团5S Holdings的实益拥有股份数目为7000股，持股百分比为35.00%[29] - 2023年6月30日，Sia Keng Leong拿督等4位董事在相联法团5S Holdings的实益拥有股份数目为3250股，持股百分比为16.25%[29] - 2023年6月30日，公司已发行股份总数为10亿股普通股，5S Holdings持股3.4168亿股，占比34.17%；Poon Ka Ho Stanley持股5832万股，占比5.83%；Koo Lee Ching女士等多名女士因配偶权益分别持股5.8168亿股，占比58.17%[31][32] - 法定股本于2023年6月和2022年12月31日股份数目均为2000000千股，股本均为10406千马币[84] - 公司由5S Holdings (BVI) Limited拥有58.17%股份，剩余41.83%股份由多方持有[103] 公司治理情况 - 公司采纳企业管治守则，但偏离第C.2.1条，董事会主席兼行政总裁Sia Kok Chin拿督自2001年起管理业务，董事会将考虑适时分开两角色[38] - 公司采纳标准守则作为董事及高级管理层证券交易行为守则，回顾期内董事均遵守，未发现高级管理层违规情况[39][40] 员工情况 - 2023年6月30日，集团在马来西亚有227名雇员（2022年6月30日为178名），截至2023年6月30日止六个月员工成本及相关开支总额为1100万马币（2022年同期为930万马币），同比增加18.3%[41] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] 股息情况 - 董事会不宣派2023年上半年的任何股息，2022年上半年也无股息[49] 所得款项用途情况 - 公司上市股份发售所得款项净额约为4100万马币（相当于约7880万港元）[46] - 公司拟将剩余所得款项用于集团黑色金属贸易业务的营运资金及一般营运资金，预计在2023年第四季度完全动用[46] - 公司设立及翻新成本，包括Selangor公司办公室的家具、装置及配件，预计在2023年第三季度完成[46] - 截至报告日期，除所得款项用途变动外，公司业务计划并无任何变动[48] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用净现金为352.5万马币，2022年同期为771.7万马币[57] - 2023年上半年投资活动所用净现金为327.3万马币，2022年同期为429.7万马币[57] - 2023年上半年融资活动产生的净现金为2101.4万马币，2022年同期为1465.9万马币[57] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加1421.6万马币，2022年同期为264.5万马币[57] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金流量调整后为936.7万马币，2022年同期为1586.2万马币[101] - 截至2023年6月30日止六个月，营运资金变动后为 - 19.2万马币，2022年同期为 - 427.8万马币[101] 准则应用情况 - 公司于2023年1月1日或之后开始的年度期间首次应用多项经修订准则及会计指引，对财务状况及表现无重大影响[64] - 多个新订准则及准则修订以及诠释将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，预期对综合财务报表无重大影响[65] 经营分部情况 - 公司主要从事回收材料贸易，经营单一经营分部[67] - 主要经营决策者基于除所得税前溢利评估经营分部表现[68] 成本开支情况 - 2023年上半年分销及销售开支为1130万马币，较2022年上半年减少约14.4%[11] - 2023年上半年行政开支为1340万马币，较2022年上半年增加15.5%[11][12] - 2023年上半年收购及出售物业、厂房及设备成本分别为352.5247万马币及25.15万马币，2022年同期分别为265.6854万马币及39.1万马币[77] - 截至2023年6月30日止六个月，使用权资产折旧开支73.4万马币，2022年同期为55.6万马币[97] 利率情况 - 定期贷款于2023年6月30日实际利率为5.25 - 6.64%（每年）[92] - 信託收據貸款于2023年6月30日实际利率为4.22 - 5.12%（每年）[94] 抵押情况 - 2023年6月30日账面价值约19.2百万马币的租赁土地已抵押给银行[96] 关联方交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，无重大关联方交易（2022年同期无）[104] 联营公司款项情况 - 2023年6月30日，应收一间联营公司款项为0，2022年12月31日为30.3万马币[105] 信贷期情况 - 公司一般向客户授予0至90天的信贷期[80]

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月的收益为574.8百万马币，较2022年同期的868.0百万马币减少33.8%[1] - 截至2023年6月30日止六个月的毛利为29.6百万马币，较2022年同期的35.3百万马币减少16.2%[1] - 截至2023年6月30日止六个月的公司拥有人应占溢利为2.5百万马币，较2022年同期的7.8百万马币减少68.7%[1] - 公司2023年上半年总收益为574.8百万马币，较2022年同期的868.0百万马币下降33.8%[29] - 公司2023年上半年除税后纯利为2.5百万马币，较2022年同期的7.7百万马币下降68.1%[29] - 公司2023年上半年毛利率从2022年上半年的4.1%改善至5.1%[33] - 公司2023年上半年每股基本盈利为0.25仙，较2022年同期的0.78仙显著下降[21] - 公司2023年上半年实际税率为42.8%，较2022年同期的36.7%有所增加[37] 资产负债情况 - 于2023年6月30日，公司拥有人应占权益为207.2百万马币，较2022年12月31日的204.8百万马币增加1.2%[1] - 公司2023年6月30日的总资产为315.136百万马币，较2022年12月31日的278.456百万马币增加13.2%[5] - 公司2023年6月30日的流动负债为89.860百万马币，较2022年12月31日的60.307百万马币增加49.0%[6] - 公司2023年6月30日的非流动负债为19.042百万马币，较2022年12月31日的14.369百万马币增加32.5%[6] - 公司2023年6月30日的现金及银行结余为39.448百万马币，较2022年12月31日的25.218百万马币增加56.4%[5] - 公司2023年6月30日的借款总额为75.4百万马币，较2022年12月31日的52.3百万马币增加，主要用于黑色废金属采购和资本支出[45] - 公司2023年6月30日的资产负债比率为37.6%，较2022年12月31日的26.6%上升[46] - 公司2023年6月30日的营运资金为155.8百万马币，其中现金及银行结余、已抵押银行存款及定期存款为44.9百万马币[43] - 公司2023年6月30日的资本承担为11.8百万马币，与2022年12月31日持平[50] - 公司2023年6月30日的抵押资产总额为30,647千马币，较2022年12月31日的30,989千马币略有下降[49] 收益来源与业务表现 - 公司主要收益来自马来西亚，截至2023年6月30日止六个月的收益主要产生自马来西亚[15] - 公司非流动资产全部位于马来西亚，截至2023年6月30日[16] - 黑色废金属销量从2022年上半年的384,646吨下降至2023年上半年的308,891吨，降幅约20%[29] - 黑色废金属平均售价从2022年上半年的每公吨1,740马币下降17%至2023年上半年的1,740马币[31] 费用与开支 - 公司2023年上半年其他收入为923千马币，较2022年同期的2,729千马币大幅下降[17] - 公司2023年上半年财务费用净额为1,396千马币，较2022年同期的974千马币有所增加[19] - 公司2023年上半年所得税费用为1,995千马币，较2022年同期的4,453千马币大幅减少[20] - 公司2023年上半年分銷及銷售開支為11.3百万马币，较2022年同期的13.2百万马币减少14.4%[34] - 公司2023年上半年行政開支為13.4百万马币，较2022年同期的11.6百万马币增加15.5%[35] - 2023年上半年员工成本及相关开支总额为11.0百万马币，较2022年同期增加18.3%[67] 应收账款与应付账款 - 公司2023年6月30日的贸易应收账款为134,343千马币，较2022年12月31日的111,809千马币有所增加[22] - 公司2023年6月30日的贸易应收账款账龄分析显示，0至30天的应收账款为79,991千马币，占总应收账款的59.6%[23] - 公司2023年上半年贸易应收账款周转期为38天，较2022年上半年的27天有所增加[41] - 公司2023年上半年贸易应付账款周转期为4天，较2022年上半年的7天缩短，主要由于垫款给供应商增加[42] - 公司2023年上半年贸易应收账款的预期亏损率为0.9%，较2022年上半年的1.0%有所下降[58] - 公司2023年6月30日的贸易应收账款总额中，84%为应收黑色废金属客户款项，与2022年12月31日持平[60] 股息与股东权益 - 公司董事会不宣派截至2023年6月30日止六个月的任何股息[1] - 公司未宣派2023年上半年的任何股息[71] - 公司公众持股量一直保持在至少25%的水平[72] 企业管治与合规 - 公司已完全遵守企业管治守则，除偏离守则第C.2.1条外[73] - 公司2023年上半年并无任何重大或然负债，与2022年12月31日情况相同[49] 资金用途与计划 - 公司自上市股份发售筹集的所得款项净额约为41.0百万马币（相当于约78.8百万港元）[64] - 公司计划将所得款项净额用于更换部分卡车、提升加工能力、设立新的企业资源规划系统等用途[65] - 公司计划在2023年第四季度动用2,000千马币用于黑色废金属贸易业务的营运资金[65] - 公司计划在2023年第四季度动用2,649千马币用于一般营运资金（不包括购买废料）[65] - 公司计划在2023年第三季度动用700千马币用于设立及翻新成本，包括办公室的家具、装置及配件[65] 员工与人力资源 - 公司员工数量从2022年6月30日的178名增加到2023年6月30日的227名[67]

公司业务 - 公司在二零二一年和二零二二年分别出售了约701,846吨和675,062吨黑色废金属，分别占收益的91%和93%[15] - 公司在Melaka经营一间以废纸贸易为主的废料场，总占地面积约1,436平方米[15] 董事会成员 - 公司的董事会现有八位董事，包括五位执行董事和三位独立非执行董事[23] - 公司的执行董事Sia Kok Chin拿督是董事会主席兼行政总裁，负责整体管理、策略规划和日常业务经营[24] - Sia Kok Chin拿督在过去三年没有担任任何上市公司董事[26] - 公司的执行董事Sia Keng Leong拿督负责HH Hardware及HH Paper Melaka的经营，累计拥有逾18年廢金属贸易行业经验[27] - Sia Keng Leong拿督在过去三年并非任何上市公司董事[29] - 公司的执行董事Sia Kok Chong先生负责HH Metal Johor的经营，累计拥有逾24年廢金属贸易行业经验[30] - Sia Kok Chong先生在过去三年并非任何上市公司董事[31] - 公司的执行董事Sia Kok Seng先生负责HH Paper及HH Metal的经营，累计拥有逾24年廢金属贸易行业经验[32] 财务状况 - 本集团在2022财政年度录得总收益为1,404.58百万马币，较上一财政年度略有下降[53] - 本集团的毛利由77.57百万马币减少至52.33百万马币，毛利率下降约1.8%至3.7%[59] - 本集团的其他收入增加，由4.24百万马币增加至6.41百万马币[60] - 本集团的其他虧損淨額增加至1.57百万马币，主要由于撇銷墊款予供應商[61] - 本集团的分銷及銷售开支增加约18%，主要由于收购额外车队导致国内运输成本增加[62] - 本集团于2022年财政年度的流动比率为3.5倍，较上一年略有下降[63] - 贸易应收账款周转期改善至32天，借款总额为52.3百万马币[64] - 贸易应付账款周转期减少至4天，资产负债比率为26.6%[65] - 本集团股东权益总额为204.76百万马币，现金及银行存款为30.66百万马币[66] 风险管理与企业治理 - 公司存在来自黑色废金属客户的重大集中信贷风险，截至2022年12月31日，84%的贸易应收账款来自该组客户[77] - 公司致力于维持高标准的企业治理以维护股东整体利益，董事会已采纳企业治理守则确保业务活动及决策得到适当和审慎的监管[79] - 公司已采纳香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十所载标准守则作为董事及高级管理团队进行证券交易的行为守则[80] - 董事会负责公司的整体领导、监督战略决定以及监督业务和表现，设立了审计及风险委员会、薪酬委员会和提名委员会以监督公司事务特定范畴[82] 沟通与社会责任 - 公司持份者包括股东、投资者、业务伙伴、供应商、客户、普罗大众、社区、员工和监管机构[155] - 公司通过不同的沟通渠道与各持份者群体联系，包括定期会议、股东週年大会、财务报告等[156] - 公司向不同机构捐出总值79,000马币的款项，主要用于教育、社区计划及活动[178] - 公司提倡慈善捐款，过去几年向学校、大学等机构作出多项贡献和捐款[178]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日财政年度收入为14.0458亿马币（约24.6417亿港元），较2021年的14.1824亿马币（约24.8814亿港元）减少约0.96%[2] - 截至2022年12月31日财政年度毛利为5233万马币（约9181万港元），较2021年的7757万马币（约1.3609亿港元）减少约32.54%[3] - 截至2022年12月31日财政年度，公司拥有人应占溢利为148万马币（约258万港元），较2021年的2541万马币（约4459万港元）减少94.18%[4] - 截至2022年12月31日，集团拥有人应占权益为2.0476亿马币（约3.5922亿港元），较2021年的2.0684亿马币（约3.6288亿港元）减少1.01%[5] - 2022年经营溢利为647.2万马币，2021年为3690.9万马币[7] - 2022年除所得税前溢利为427.5万马币，2021年为3554.6万马币[7] - 2022年年内溢利及全面收益总额为147.5万马币，2021年为2541.4万马币[7] - 2022年总资为2.78456亿马币，2021年为2.8002亿马币[8] - 2022年总负债为7467.6万马币，2021年为7324.8万马币[9] - 2022年其他收入为6,411千马币，2021年为4,239千马币[21] - 2022年其他亏损净额为1,568千马币，2021年为195千马币[21] - 2022年按性质分类费用总额为1,402,946千马币，2021年为1,385,374千马币[22] - 2022年财务费用净额为2,197千马币，2021年为1,369千马币[22] - 2022年和2021年马来西亚企业所得税按估计应课税溢利的24%计提，2022年所得税费用为2,800千马币，2021年为10,132千马币[23] - 2022年已付股息4,467千马币，2021年为2,891千马币，2022财年将不宣派股息[23] - 2022年公司拥有人应占年内溢利2,381千马币，2021年为25,485千马币[24] - 2022年每股基本及摊薄盈利为0.24仙，2021年为2.55仙[24] - 2022年贸易应收款11.1809亿马币，2021年为13.4362亿马币，亏损准备拨备2022年为123.2万马币，2021年为130.5万马币[25][27] - 2022年贸易应付款9942万马币，2021年为2.289亿马币[30] - 2022年公司收益14.0458亿马币，2021年为14.1824亿马币，小幅减少0.96%[34][37] - 2022年除税后纯利148万马币，2021年为2541万马币，大幅减少约94.18%[35] - 2022年收购租赁土地按金1763.6万马币，2021年为93万马币[25] - 贸易应收款账龄0至30天，2022年为9.6668亿马币，2021年为13.0792亿马币[27] - 贸易应付款账龄0至30天，2022年为9853万马币，2021年为2.1095亿马币[30] - 2022年黑色废金属销售收益占集团总收益的93%，2021年为91%[38] - 集团毛利从2021年的7757万马币降至2022年的5233万马币，平均毛利率从5.5%降至3.7%[38] - 其他收入从2021年的424万马币增至2022年的641万马币[39] - 2022年分销及销售开支2576万马币，较2021年的2178万马币增加约18%[41] - 2022年公司拥有人应占溢利为238万马币，2021年为2549万马币[44] - 2022年12月31日集团资产负债率为26.6%，2021年为16.7%[45][51] - 2022年存货周转期为14天，贸易应收账款周转期为32天，贸易应付账款周转期为4天；2021年分别为15天、35天、8天[45][46][47] - 2022年12月31日集团借款总额为5230万马币，2021年为3340万马币[50] - 截至2022年12月31日，集团收购物业、厂房及设备的资本承担为1176万马币，2021年为1006万马币[54] - 2022年12月31日贸易应收账款预期亏损率为1.1%，2021年为1.0%；就贸易应收账款作出拨备120万马币，2021年为130万马币；2022财年撇销贸易应收账款为2.6万马币，2021年无[62] - 2022年12月31日，来自黑色废金属客户的贸易应收账款总额占比84%，2021年为94%[63] - 2022财年员工成本及相关开支总额2050万马币，2021年为2082万马币[70] 股息分配情况 - 董事会决定不建议派发截至2022年12月31日财政年度末期股息（2021年：每股0.008港元）[6] - 2022年已付股息4,467千马币，2021年为2,891千马币，2022财年将不宣派股息[23] - 董事会决定不建议就2022财年派付末期股息，2021年为每股0.008港元[74] 市场情况及挑战 - 2022年全球钢铁市场低迷，12月所追踪的五软钢条及四高强度变形钢筋平均价格按月减少 - 0.60%至每吨3602.94马币，同比仍有 + 7.8%增长[33] - 2022年黑色废金属年均价格较2021年轻微增加约3.8%，销量67.5062万吨，较2021年减少3.8%[34] - 2022年公司面临供应链中断、俄乌冲突、原油价格上升等挑战，财务表现受不利影响[32] 业务线数据关键指标变化 - 2022年客户1贡献收益627,551千马币，客户2贡献收益573,488千马币，均占总收益10%以上[21] - 2022年本地黑色废金属销量675,062吨，收益1,309,574千马币；2021年销量701,846吨，收益1,289,761千马币[38] 公司运营及发展相关 - 多项新订准则及准则修订以及诠释将于2023年1月1日或之后生效，预期对集团综合财务资料无重大影响[17] - 公司上市股份发售扣除相关开支2400万马币（约4620万港元）后，所得款项净额约4100万马币（约7880万港元）[68] - 设立新的企业资源规划系统2022年动用15.8万马币[68] - 扩建马来西亚Selangor废料场剩余款项534.9万马币预计2023年第二季动用[68] - 集团黑色废金属贸易业务营运资金所得款项重新分配后为2301.7万马币[68] - 公司将于2023年6月17日举行股东大会，6月13日至17日暂停股份过户登记[75] - 公司于2023年3月3日与CET订立谅解备忘录，CET拟提供投资及咨询支持并寻求战略投资[66] - 股东出席2023年股东周年大会并投票，须在2023年6月12日下午4时30分前办理过户登记手续[76] - 截至公告日期，公司维持了上市规则规定的公众持股量[77] - 2022财政年度，公司遵守企业管治守则，仅偏离守则条文第C.2.1条[78] - 公司采纳“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”作为相关人员证券交易行为守则[79] - 回顾年度，所有董事遵守标准守则，公司未发现集团高级管理层违反该守则[80] - 审核及风险委员会已审阅2022财政年度综合财务资料[81] - 核数师罗兵咸永道核对2022财政年度初步公告与经审核综合财务报表数字一致[82] - 本公告刊登于联交所网站和公司网站[83] - 公司2022财政年度年度报告将于2023年4月30日或之前寄发股东并在网站刊登[84] 人员情况 - 2022年12月31日集团在马来西亚雇员209名，2021年为177名[70]