人事变动 - 张家伟先生辞任执行董事 自2025年7月31日起生效 [1] - 钟汶龙先生获委任为执行董事 自2025年8月1日起生效 [1]

公司人事变动 - 张家伟辞任执行董事 自2025年7月31日起生效 [1] - 钟汶龙获委任为执行董事 自2025年8月1日起生效 [1]

獨立非執行董事 區禧靖先生 李暢悅先生 黃振明先生 周筱春女士 DIWANG INDUSTRIAL HOLDINGS LIMITED 帝 王 實 業 控 股 有 限 公 司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1950） 董事名單與其角色和職能 帝王實業控股有限公司董事（「董事」）會（「董事會」）之成員自2025年7月31日起生效，載列 如下： 執行董事 陳華先生 林錦洸先生 鍾汶龍先生（自2025年8月1日起生效） 孫金剛先生 香港，2025年7月31日 董事會設有三個董事委員會。下表提供各董事擔任有關委員會成員的資料。 | 董事 | 董事委員會 | | | | --- | --- | --- | --- | | | 審核委員會 薪酬委員會 | | 提名委員會 | | 陳華先生 | | M | | | 林錦洸先生 | | | M | | 區禧靖先生 | M | | M | | 黃振明先生 | M | | | | 李暢悅先生 | C | C | C | | 周筱春女士 | M | M | | 附註： C 指有關董事委員會的主席 M 指有關董事委員會的成員 ...

帝王實業控股有限公司（「本公司」，及其附屬公司「本集團」）之董事（「董事」）會（「董事會」） 謹此宣佈，張家偉先生（「張先生」）辭任執行董事，自2025年7月31日起生效，以及委任鍾 汶龍先生（「鍾先生」）為執行董事，自2025年8月1日起生效。 執行董事辭任 於2025年7月31日，張先生因有意投放更多時間於彼之其他事務而提出辭任執行董事，自 2025年7月31日起生效。 帝 王 實 業 控 股 有 限 公 司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1950） 執行董事變動 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任何部份內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DIWANG INDUSTRIAL HOLDINGS LIMITED 張先生已向董事會確認，就其辭任而言，(i)並無向本公司提出申索；(ii)與董事會並無意 見分歧；及(iii)並無須提請香港聯合交易所有限公司及本公司股東垂注之事宜。 董事會謹借此機會對張先生於任職期間對本公司作出的寶貴貢獻表 ...

收入和利润（同比环比） - 公司收入为人民币5.66475亿元，同比下降人民币409.7万元或0.72%[15] - 毛利为人民币2.57299亿元，同比增长人民币2391.6万元或10.3%[15] - 净利润为人民币3001.5万元，较上一年度人民币2487.4万元有所增长[16] - 公司拥有人应占利润为人民币3003万元，较2023年人民币1945.1万元大幅提升[16] - 每股基本及摊薄盈利为人民币4.17分，高于2023年的4.11分[16] 成本和费用（同比环比） - 人工革化学品业务销售及分销开支约人民币1518.7万元，占分部收入5.79%[35] - 资本开支约为人民币1.27301亿元，较上年的1498.3万元增加人民币1.12318亿元[61] - 公司资本开支为人民币1.273亿元，较上一年度的人民币1498万元增加人民币1.123亿元[66] 各业务线表现 - 人造革化学品业务保持稳定，白酒业务持续增长并成为重要收入来源[22] - 人工革化学品业务收入约人民币2.62495亿元，与去年基本持平[33] - 人工革化学品业务毛利约人民币5570万元，毛利率稳定在21.2%[33][34] - 人工革化学品业务分部溢利约人民币1427万元，较去年2150.5万元下降[35] - 白酒业务收入约人民币3.0398亿元，较去年3.08026亿元下降1.31%[44] - 白酒业务毛利约人民币2.01598亿元，较去年1.77894亿元显著增长[44] - 白酒业务分部溢利约人民币2966.9万元，较去年2340.7万元增长[44] - 白酒业务分部收入从约人民币3.08026亿元减少约人民币406万元或1.31%至约人民币3.0398亿元[47] - 白酒业务分部毛利为约人民币2.01598亿元（2023年：人民币1.77894亿元）[47] - 白酒业务分部溢利为约人民币2966.9万元（2023年：人民币2340.7万元）[47] 管理层讨论和指引 - 公司战略重点转向白酒业务，通过电商合作提升品牌地位[27][29] - 白酒业务发展投入228.55百万港元（含2千万开设酒馆/855万运营资金/1亿广告宣传/1亿生产成本）[83] - 人造革化学品业务投入58百万港元（含1150万偿还贷款/1100万自动化系统/1700万生产设施/350万质量提升/1500万原材料采购）[83] - 供股所得款项净额286.55百万港元已全部按计划用途使用完毕[83][85][89] 财务结构和流动性 - 公司流动比率为3.58倍，较2023年12月31日的5.74倍下降[64] - 公司流动资产为人民币5.574亿元，流动负债为人民币1.557亿元[64] - 公司银行借贷为人民币6450万元，其中固定利率借款4950万元，浮动利率借款1500万元[64] - 公司资本负债比率为1.01%，2023年12月31日为净现金状况[65] - 银行借款约为人民币6450万元（2023年：人民币2500万元），其中人民币4950万元为固定利率，人民币1500万元为浮动利率[59] - 流动比率从2023年12月31日的约5.74倍下降至2024年12月31日的约3.58倍[58] - 公司流动资产约为人民币5.57411亿元（2023年：人民币5.48637亿元）[58] - 公司流动负债约为人民币1.55653亿元（2023年：人民币9558.2万元）[58] 投资活动 - 上市证券投资账面价值降至597.2万人民币（约644.9万港元），较上年952.2万人民币下降37.3%[88][92] - 证券投资未变现亏损405.4万人民币，年度已实现亏损101.8万人民币[94] - 证券投资公允价值仅占公司总资产0.72%[88][94] - 公司出售Darkblue Investment Ltd的25%已发行股本，交易对价为人民币20,840,000元[106][108] - 交易完成后公司对目标公司的持股比例从100%降至75%[106][108] 公司治理和董事信息 - 执行董事陈华先生51岁，持有浙江大学机械工程学士学位[110][112] - 执行董事林锦洸先生32岁，2022年5月25日获委任[113][116] - 执行董事张家伟先生49岁，2024年7月31日获委任[115][117] - 执行董事孙金刚先生58岁，2022年5月25日获委任[118] - 独立非执行董事区禧靖先生拥有逾16年证券及资产管理经验，自2011年起担任金融风险管理师[119][121] - 独立非执行董事李畅悦先生拥有逾20年财务申报、投资分析及并购经验，为英国特许公认会计师公会资深会员[122][124] - 独立非执行董事黄振明先生拥有逾33年企业投资及商业发展经验，曾担任成都三环投资公司董事长8年[123][125] - 独立非执行董事周筱春女士拥有逾42年酒类研究及技术经验，现任江西井冈酒业总工程师[126][129] - 公司秘书Wong Ka Sing先生自2024年3月1日起任职，持有香港大学金融硕士学位[127] - 执行董事在2024年度未收取任何董事袍金[175][179] - 独立非执行董事年度董事袍金为120,000港元[175][178] 股权和股东信息 - 董事陈华持有6,000,800股公司股份，占公司股权约0.83%[184] - 董事黄振明持有4,000,000股公司股份，占公司股权约0.56%[184] - 郑秀月女士持有52,000,000股股份，占公司股权7.22%[194] - Sunlight Global持有公司已发行股本的0.50%，Lilian Global持有0.33%[188] - 陈华先生持有Sunlight Global的61.20%权益[188] - 朱建琴女士持有Sunlight Global的13.24%权益[188] - 酈向宇先生持有Sunlight Global的13.24%权益[188] - 何掌財先生持有Sunlight Global的9.24%权益[188] - 陈勇先生持有Sunlight Global的2.14%权益[188] - 蔡建明先生持有Sunlight Global的0.54%权益[188] - 赵学盛先生持有Sunlight Global的0.40%权益[188] 股息政策 - 董事会决议不宣派本年度末期股息[17] - 公司未宣布2024年度末期股息[45] - 公司宣布不宣派截至2024年12月31日止年度的末期股息[48] - 董事会决议不派发截至2024年12月31日止年度的末期股息[169][172] 供股和资本活动 - 供股发行4.32亿股，认购价每股0.67港元，净筹资约2.8655亿港元[74][77] - 供股股份认购价较理论收市价每股0.66港元溢价1.52%[74][77] - 购股权计划授权限额2000万股，自2020年采纳后未授予任何期权[86][87][90][91] - 购股权计划下可授予的股份总数上限为20,000,000股，不超过全球发售完成后已发行股份的10%[200] 风险和合规 - 人工革化学品和白酒业务面临行业波动重大影响[134][140] - 金融工具主要风险包括利率、汇率、股價、信用和流动性风险[135][141] - 公司已取得所有业务相关的重要许可和授权[145][150] - 报告期内无重大未决诉讼或法律程序[146][151] - 未签订任何外汇对冲金融工具[100][104] 其他重要事项 - 公司可供分派储备为人民币344,227,000元，较2023年351,247,000元减少[155] - 慈善捐款金额为人民币411,000元，较2023年515,000元减少[156] - 员工总数增至217人，较上年208人增长4.3%[101][105] - 公司已发行普通股数量为7.2亿股，与2023年12月31日持平[68] - 公司法定股本为500万美元，分为20亿股每股面值0.0025美元股份[68] - 公司未拨备资本承担为人民币145.1万元[67] - 资本承担为人民币145.1万元（2023年：人民币161.4万元）[62]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司收入约为人民币566,475,000元，较上一年度减少约人民币4,097,000元或0.72%[3] - 本年度公司毛利约为人民币257,299,000元，较上一年度增加约人民币23,916,000元或10.3%[3] - 本年度公司净利润约为人民币30,015,000元，上一年度为约人民币24,874,000元[3] - 本公司拥有人应占年度利润约为人民币30,030,000元，2023年为人民币19,451,000元[3] - 每股基本及摊薄盈利为人民币4.17分，2023年为每股基本及摊薄盈利人民币4.11分[4] - 2024年非流动资产为人民币270,273,000元，2023年为人民币188,954,000元[8] - 2024年流动资产为人民币557,411,000元，2023年为人民币548,637,000元[8] - 2024年流动负债为人民币155,653,000元，2023年为人民币95,582,000元[8] - 2024年资产净值为人民币668,744,000元，2023年为人民币638,586,000元[9] - 2024年外部销售总收入566,475千元，2023年外部销售总收入570,572千元[27] - 2024年集团除税前溢利35,504千元，2023年为35,637千元[27] - 2024年综合资产总额827,684千元，2023年为737,591千元；2024年综合负债总额158,940千元，2023年为99,005千元[29] - 2024年中国市场收入561,737千元，海外市场收入4,738千元；2023年中国市场收入563,764千元，海外市场收入6,808千元[32] - 2024年银行利息收入103千元，政府补助3,681千元，杂项收入485千元，共计4,269千元；2023年银行利息收入182千元，政府补助2,772千元，杂项收入464千元，共计3,418千元[37] - 2024年银行借贷利息为1400千元，2023年为688千元[39] - 2024年除税前溢利扣除制造材料成本170178千元、采购白酒成本102381千元等，2023年分别为175005千元和130132千元[40] - 2024年董事薪酬为1360千元，2023年为1626千元[41] - 2024年广告开支为162362千元，2023年为148099千元[41] - 2024年企业所得税即期所得税为6572千元，递延税项为 - 1083千元，税项支出总额为5489千元；2023年分别为11599千元、 - 836千元和10763千元[42] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约为30030千元，2023年为19451千元；2024年每股基本盈利为4.17分，2023年为4.11分[48] - 2024年贸易应收款项为237089千元，减值拨备为15923千元，净额为221166千元；2023年分别为232613千元、9270千元和223343千元[49] - 2024年应收票据为20108千元，2023年为18694千元[49] - 2024年末集团中国附属公司尚未汇予境外控股公司的保留盈利约为166104000元，2023年为133987000元[45] - 2024年12月31日贸易应付款项为41,586,000元，2023年为39,176,000元；应付票据为28,696,000元，2023年为12,362,000元[52] - 2024年应付票据以约19,210,000元的楼宇、15,167,000元的使用权资产及3,475,000元的银行存款质押，2023年对应金额分别为20,849,000元、15,558,000元、4,300,000元[53] - 2023 - 2024年法定普通股均为2,000,000,000股，2023年1月1日每股面值0.0005美元，股本6,700,000元；2023年12月31日、2024年1月1日及2024年12月31日每股面值0.0025美元，股本35,027,000元[55] - 2023 - 2024年已发行及缴足普通股均为720,000,000股，2023年1月1日每股面值0.0005美元，股本4,962,000元；2023年12月31日、2024年1月1日及2024年12月31日每股面值0.0025美元，股本12,705,000元[55] - 截至2024年12月31日，集团流动资产约为人民币5.57411亿元（2023年12月31日：人民币5.48637亿元），流动负债约为人民币1.55653亿元（2023年12月31日：人民币0.95582亿元），流动比率由2023年的约5.74倍降至2024年的约3.58倍[73] - 2024年12月31日，银行借贷约为人民币6450万元（2023年12月31日：人民币2500万元），其中4950万元按固定利率计息，1500万元按浮动利率计息[73] - 2024年12月31日，集团资本负债比率为1.01%（2023年12月31日集团为净现金状况）[74] - 本年度集团资本开支约为人民币1.27301亿元，较上一年度的人民币1498.3万元增加人民币1.12318亿元[75] - 2024年12月31日未于综合财务报表中作备的资本承担为人民币145.1万元（2023年12月31日：人民币161.4万元）[76] - 2024年12月31日公司已发行普通股数目为7.2亿股（2023年12月31日：7.2亿股），法定股本为500万美元，分为20亿股每股面值0.0025美元之股份（2023年12月31日相同）[77] - 2024年12月31日，集团投资联交所上市公司股份总账面价值约为人民币597.2万元（约644.9万港元），较2023年的人民币952.2万元（约1050.8万港元）减少[86] - 2024年12月31日，按公平值计入损益之金融资产投资成本为人民币1002.6万元，未变现公平值亏损为人民币405.4万元，公平值为人民币597.2万元，占集团总资产0.72%[87] - 截至2024年12月31日止年度，香港上市证券已变现公平值亏损为人民币101.8万元，未变现公平值亏损为人民币96.9万元[87] - 2024年12月31日，集团共有217名雇员，较2023年的208名增加[91] 股息分配情况 - 董事会决议不宣派本年度的末期股息[5] - 2024年未向普通股股东支付、宣派或建议派付股息，2023年为零元[46] - 董事会决议不宣派截至2024年12月31日止年度的末期股息[68] 会计准则应用及影响 - 公司本年度首次应用国际会计准则第1号（修订本），对综合财务报表无重大影响[12][13] - 公司本年度首次应用国际会计准则第7号及国际财务报告准则第7号（修订本），需披露供应商融资安排相关资料[14] - 负债应基于报告期末存在的权利分类为流动或非流动，不受管理层意图或预期影响[15] - 公司无需披露国际会计准则第7号相关比较资料及规定资料[16] - 公司在附注14提供了相关修订本的额外披露[17] - 国际财务报告准则第9号及国际财务报告准则第7号（修订本）于2026年1月1日或之后生效，预期无重大影响[18][20][22] - 国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号（修订本）于待定日期或之后生效[18][20] - 国际会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后生效[18][20] - 国际财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后生效，将影响损益表呈列和未来财务报表披露[18][20][23] - 国际财务报告准则会计准则（修订本）于2026年1月1日或之后生效[18][20] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年人工革化学品业务资产400,275千元，负债141,054千元；白酒业务资产361,235千元，负债2,553千元[29] - 2023年人工革化学品业务资产314,955千元，负债83,775千元；白酒业务资产358,525千元，负债1,665千元[29] - 2024年资本开支总计127,301千元，其中人工革化学品业务92,301千元，白酒业务35,000千元；2023年资本开支总计14,983千元，仅人工革化学品业务有开支[30] - 2024年物业、厂房及设备折旧11,584千元，使用权资产折旧1,093千元，预期信贷亏损拨备净额6,978千元，销售及分销开支182,381千元，研发开支8,977千元[30] - 2023年物业、厂房及设备折旧9,610千元，使用权资产折旧606千元，预期信贷亏损拨备净额4,061千元，销售及分销开支163,147千元，研发开支9,725千元[30] - 2024年人工革化学品业务收入约262,495,000元，与2023年的262,546,000元相比保持稳定，毛利率约21.2%，2023年约21.1%[64][65] - 2024年人工革化学品业务销售及分销开支约15,187,000元，2023年为12,920,000元，占分部收入约5.79%，2023年约4.92%；分部溢利约14,270,000元，2023年为21,505,000元[65] - 2024年白酒业务收入约303,980,000元，较2023年的约308,026,000元减少约4,060,000元或1.31%，毛利约201,598,000元，2023年为177,894,000元；分部溢利约29,669,000元，2023年为23,407,000元[67] 公司股份交易及股本变动 - 2023年7月28日公司按每持有两股获发三股供股股份，发行432,000,000股，所得款项净额约263,580,000元，255,837,000元确认为股份溢价[62] - 2023年3月5日公司宣布股份合并，每五股每股面值0.0005美元之现有股份合并为一股每股面值0.0025美元之合并股份，5月30日生效后法定股本为100万美元，后增至500万美元[78] - 2023年3月5日公司宣布供股，按每持有两股已发行股份获发三股供股股份，认股价为每股0.67港元，拟筹集约2.8944亿港元[79] - 2023年7月28日公司按每股0.67港元配发及发行4.32亿股供股股份，占供股项下提呈可供认购之供股股份总数之100%，供股所得款项净额约为2.8655亿港元[80] - 供股股份的认购价比股份的理论收市价每股0.66港元溢价约1.52%[80] - 2023年7月28日供股完成后，已发行股份数目为7.2亿股，每股面值0.0025美元[81] - 供股所得款项拟定用途总额为2.8655亿港元，截至公告日期已全部按计划动用[83] - 2020年2月10日采纳购股计划，股份合并后，可授出购股涉及股份总数不超2000万股[84] 公司出售股份事项 - 2024年12月27日公司拟出售目标公司25%股份，购买价20,840,000元，预计2025年5月31日前完成[58][59][60] - 2024年12月27日公司与买方订立协议，出售Darkblue Investment Ltd.已发行股本的25%，代价为人民币2084万元，交易将在2025年5月31日前完成[98] - 交易完成后公司持有目标公司75%股权，买方持有25%，目标公司仍为公司附属公司[98] - 出售事项最高百分比率超过5%但低于25%，构成须予披露交易，豁免股东批准规定[98] 公司企业管治情况 - 公司采纳《联交所证券上市规则》附录C1所载企业管治守则作为本身的企业管治守则[92] - 报告期至公告日期，公司在主席及行政总裁职责区分、公司秘书报告对象、主席出席股东大会等方面偏离企业管治守则[93] - 截至2024年12月31日止年度，独立非执行董事黄振明未就交易情况知会公司及披露权益[94] 公司

公司人员变动 - 张家伟先生于2024年7月31日获委任为执行董事，谢震中先生于同日辞任[2][3] - 黄振明先生于2024年1月24日获委任为独立非执行董事，郑宇先生于同日辞任[2][4][5] - 黄家昇先生于2024年3月1日获委任为公司秘书，于6月7日获调任为联席公司秘书；陈铭基先生于3月1日辞任公司秘书；林锦洸先生于6月7日获委任为联席公司秘书[2][8][9] - 公司授权代表为林锦洸先生和黄家昇先生，黄家昇先生于2024年3月1日获委任，陈铭基先生于同日辞任[9] - 自2022年5月25日刘静女士辞职后公司无主席，将按规则公告委任情况[98] - 因无主席和行政总裁，公司秘书自2022年5月25日起向执行董事报告[98] - 郑宇于2024年1月24日辞任独立非执行董事及审核委员会成员[128][129][130] - 黄振明于2024年1月24日获委任为独立非执行董事及审核委员会成员[128][129][130] - 执行董事林锦洸于2024年6月7日获委任为联席公司秘书[128][130] - 谢震中辞任执行董事，张家伟于2024年7月31日获委任为执行董事[129][130] - 郑宇先生自2024年1月24日起辞任独立非执行董事及审核委员会成员，黄振明先生同日获委任[137] - 谢震中先生自2024年7月31日起辞任执行董事，张家伟先生同日获委任[141] 公司基本信息 - 公司独立核数师为中瑞和信会计师事务所有限公司[9] - 公司主要往来银行为交通银行股份有限公司和中国银行（香港）有限公司[9] - 公司网站为www.dwhl1950.com，股份代号为1950[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司总部及中国主要营业地点位于中国浙江省杭州市建德市梅城镇姜山路2号[9] - 公司香港主要营业地点位于香港皇后大道中15号置地广场告罗士打大厦11楼1101室[10] - 2024年8月30日起，公司香港主要营业地点将变更[102][109][110] - 公司于2020年3月12日在港交所主板上市[158][160][164][165] - 公司为投资控股公司，附属公司从事人造革化学品和白酒的制造及销售[157][160][163][164] - 综合财务报表以人民币列示，公司功能货币为港元[158][160][165][166] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，按公平值计入损益的金融资产除外[159][161][166][167] - 公司业务组织及管理基准为所交付或提供的商品或服务类型[170][174] 公司财务数据 - 2024年上半年公司收入约为2.91829亿元，较2023年同期增加约4030万元或16.0%[13][16] - 2024年上半年公司毛利约为1.39662亿元，较2023年同期增加约2779.5万元或24.8%[13][16] - 2024年上半年公司净利润约为2053万元，较2023年同期减少约1892.3万元或48.0%[14][16] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为2.85分，2023年同期为6.10分（经重列）[14][16] - 人工革化学品业务收入由2023年上半年约1.12019亿元增加约901.5万元或8.0%，至2024年上半年约1.21034亿元[15][17] - 2024年上半年人工革化学品业务毛利约为2355.1万元，2023年同期为2414万元[15][17] - 2024年上半年毛利率由约21.5%下跌至约19.5%，主要因原材料成本上升[18][21][24][25] - 2024年上半年销售及分销开支约为659.6万元，2023年同期为569.1万元，占分部收入比例从约5.1%升至约5.4%[18][21][25][26] - 2024年上半年分部溢利约为419.9万元，2023年同期为454.4万元[18][21][25][26] - 2024年白酒业务分部收入约1.70795亿元（2023年：1.3951亿元），毛利约1.16111亿元（2023年：0.87727亿元），销售及分销费用约占分部收入的54.0%（2023年：29.7%），分部溢利约0.19817亿元（2023年：0.445亿元）[31][34] - 截至2024年6月30日，集团流动资产约5.62164亿元（2023年12月31日：5.48637亿元），流动负债约1.23022亿元（2023年12月31日：0.95582亿元），流动比率从5.74倍降至4.57倍[38] - 截至2024年6月30日，银行借款约0.45亿元（2023年12月31日：0.25亿元），均为人民币且利率可变[38] - 截至2024年6月30日，集团流动资产约为人民币5.62亿元，2023年12月31日约为人民币5.49亿元；流动负债约为人民币1.23亿元，2023年12月31日约为人民币0.96亿元；流动比率由约5.74倍下跌至约4.57倍[41][45][46] - 2024年6月30日，银行借贷约为人民币4500万元，2023年12月31日约为人民币2500万元，其中人民币4500万元按浮动利率计息[41][46][47] - 2024年6月30日，集团录得净现金状况，未计算资本负债比率[48][53] - 本期集团资本开支约为人民币3984.2万元，2023年约为人民币700.3万元，主要与购买厂房设备有关[49][54] - 2024年6月30日未于简明综合财务报表中作备的资本承担为人民币139.1万元，2023年12月31日为人民币161.4万元[50][55] - 2024年6月30日公司已发行普通股数目为7.2亿股，2023年12月31日为7.2亿股[51][56] - 2024年6月30日，公司法定股本为500万美元，分为20亿股每股面值0.0025美元的股份，2023年12月31日与此相同[51][56] - 截至2024年6月30日，集团投资于联交所上市公司股份总账面价值约人民币638.9万元（约700.015万港元），2023年12月31日为人民币952.2万元（约1050.8万港元），无重大投资[71][74][78] - 2024年6月30日，因港元兑换人民币录得汇兑收益约人民币5.7万元[79] - 香港上市证券未变现公平值亏损3190千元人民币[80] - 2024年上半年收入为291,829千元人民币，2023年同期为251,529千元人民币[143] - 2024年上半年毛利为139,662千元人民币，2023年同期为111,867千元人民币[143] - 2024年上半年除税前溢利为23,219千元人民币，2023年同期为51,961千元人民币[143] - 2024年上半年期内溢利为20,530千元人民币，2023年同期为39,453千元人民币[143] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为2.85分人民币，2023年同期为6.10分人民币[143] - 截至2024年6月30日，非流动资产为223,126千元人民币，2023年12月31日为188,954千元人民币[144] - 截至2024年6月30日，流动资产为562,164千元人民币，2023年12月31日为548,637千元人民币[144] - 截至2024年6月30日，流动负债为123,022千元人民币，2023年12月31日为95,582千元人民币[144] - 截至2024年6月30日，物业、厂房及设备为188,723千元人民币，使用权资产为25,373千元人民币[148] - 截至2024年6月30日，存货为171,979千元人民币，贸易及应收票据为239,164千元人民币[148] - 截至2024年6月30日，贸易及应付票据为53,952千元人民币，其他应付款项及应计费用为13,726千元人民币[149] - 截至2024年6月30日，流动负债为123,022千元人民币，流动资产净值为439,142千元人民币[149] - 截至2024年6月30日，非流动负债为3,355千元人民币，资产净值为658,913千元人民币[150] - 截至2024年6月30日，股本为12,705千元人民币，储备为621,550千元人民币[150] - 2024年上半年期内溢利为20,537千元人民币，其他全面亏损为203千元人民币[152] - 2024年上半年全面收益总额为20,334千元人民币，转拨至法定储备为2,632千元人民币[152] - 截至2024年6月30日，本公司拥有人应占总权益为634,255千元人民币，非控股权益为24,658千元人民币[152] - 截至2024年6月30日，总权益为658,913千元人民币[152] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为8390千元，2023年同期为-22161千元[156] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为-40777千元，2023年同期为-14834千元[156] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为27484千元，2023年同期为14723千元[156] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为-4903千元，2023年同期为-22272千元[156] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为48952千元，2023年同期为48112千元[156] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为43766千元，2023年同期为24632千元[156] - 截至2024年6月30日止六个月，公司综合外部销售为291,829千元人民币，除税前溢利为23,219千元人民币[172][176] - 截至2023年6月30日止六个月，公司综合外部销售为251,529千元人民币，除税前溢利为51,961千元人民币[178] - 2024年上半年人工革化学品业务外部销售121,034千元人民币，分部溢利4,199千元人民币[172][176] - 2024年上半年白酒产品业务外部销售170,795千元人民币，分部溢利19,817千元人民币[172][176] - 2023年上半年人工革化学品业务外部销售112,019千元人民币，分部溢利4,544千元人民币[178] - 2023年上半年白酒产品业务外部销售139,510千元人民币，分部溢利44,500千元人民币[178] - 截至2024年6月30日，公司综合资产总额为785,290千元人民币，综合负债总额为126,377千元人民币[181][182] - 截至2023年12月31日，公司综合资产总额为737,591千元人民币，综合负债总额为99,005千元人民币[181][182] - 截至2024年6月30日，综合资产总额为785,290千元人民币，较2023年12月31日的737,591千元人民币有所增长[186] - 截至2024年6月30日，综合负债总额为126,377千元人民币，较2023年12月31日的99,005千元人民币有所增长[186] - 2024年上半年来自客户合约的收入为291,829千元人民币，2023年同期为251,529千元人民币[189][190][192] - 2024年上半年销售人工革化学品收入为121,034千元人民币，2023年同期为112,019千元人民币[190][192] - 2024年上半年销售白酒产品收入为170,795千元人民币，2023年同期为139,510千元人民币[190][192] - 2024年上半年中国市场收入为289,844千元人民币，2023年同期为248,377千元人民币[189] - 2024年上半年海外市场收入为1,985千元人民币，2023年同期为3,152千元人民币[189] - 2024年上半年其他收入为2,042千元人民币，2023年同期为299千元人民币[193] - 2024年上半年其他收益及亏损为654千元人民币，2023年同期为 - 14千元人民币[195] - 2024年上半年须于一年内悉数偿还的银行借贷之利息为519千元人民币，2023年同期为291千元人民币[196] - 2024年上半年董事薪酬40.3万元，2023年同期为87.8万元[197][199] - 2024年上半年员工成本（不含董事薪酬）99

财报发布 - [公司发布截至2024年6月30日止六个月未经审核中期业绩公告][1] 人事变动 - [张家伟先生于2024年7月31日获委任为执行董事，谢震中先生同日辞任][4] - [黄家昇先生于2024年3月1日获委任为公司秘书，6月7日调任为联席公司秘书，陈铭基先生3月1日辞任公司秘书][4] - [林锦洸先生于2024年6月7日获委任为联席公司秘书][4] - [黄振明先生于2024年1月24日获委任为独立非执行董事，郑宇先生同日辞任][4] - [郑宇先生于2024年1月24日辞任独立非执行董事及审核委员会成员][41] - [黄振明先生于2024年1月24日获委任为独立非执行董事及审核委员会成员][41] - [执行董事林锦洸先生于2024年6月7日获委任为联席公司秘书][41] - [谢震中先生于2024年7月31日辞任执行董事][41] - [张家伟先生于2024年7月31日获委任为执行董事][41] 公司基本信息 - [公司独立核数师为中瑞和信会计师事务所有限公司][5] - [公司主要往来银行为交通银行股份有限公司和中国银行（香港）有限公司][5] - [公司股份代号为1950][5] - [公司注册办事处位于开曼群岛][5] - [公司总部及中国主要营业地点位于中国浙江省杭州市建德市梅城镇姜山路2号][5] - [公司为投资控股公司，附属公司主要从事制造及销售人工革化学品以及白酒][48] - [公司股份于2020年3月12日在香港联合交易所主板上市][48] - [综合财务报表以人民币呈列，与公司功能货币港元不同，因集团经营活动于中国进行][48] - [简明综合财务报表按国际会计准则第34号及香港联交所证券上市规则附录D2适用披露规定编制][48] 财务数据 - [公司2024年上半年收入约为2.92亿元，较2023年同期增加约4030万元，增幅为16.0%][7] - [公司2024年上半年毛利约为1.40亿元，较2023年同期增加约2779.5万元，增幅为24.8%][7] - [公司2024年上半年净利润约为2053万元，较2023年同期减少约1892.3万元，减幅为48.0%，主要因销售及分销开支增加][7] - [公司2024年上半年每股基本及摊薄盈利为人民币2.85分，2023年为人民币6.10分（经重列）][7] - [人工革化学品业务2024年上半年收入约为1.21亿元，较2023年同期增加约901.5万元，增幅为8.0%，主要因市场需求增加致国内外去库存][7] - [人工革化学品业务2024年上半年毛利率从约21.5%降至约19.5%，主要因原材料成本整体上升][8] - [公司2024年上半年销售及分销开支约为659.6万元，较2023年同期增加，占分部收入约5.4%（2023年约5.1%），主要因销售及营销活动增加][8] - [人工革化学品业务2024年上半年分部溢利约为419.9万元，2023年为454.4万元][8] - [白酒业务本期收入约为1.71亿元，2023年为1.40亿元，毛利约为1.16亿元，2023年为0.88亿元，销售及分销费用约占分部收入的54.0%，2023年为29.7%，分部溢利约为0.20亿元，2023年为0.45亿元][9] - [截至2024年6月30日，集团流动资产约为5.62亿元，2023年12月31日为5.49亿元，流动负债约为1.23亿元，2023年12月31日为0.96亿元，流动比率从约5.74倍降至约4.57倍][10] - [截至2024年6月30日，银行借贷约为0.45亿元，2023年12月31日为0.25亿元，均为人民币且0.45亿元为浮动利率][10] - [2024年6月30日集团录得净现金状况，未计算资本负债比率][11] - [2024年集团资本开支约为人民币3984.2万元，2023年为人民币700.3万元][11] - [2024年6月30日未于财报中作备的资本承担为人民币139.1万元，2023年12月31日为人民币161.4万元][11] - [2024年6月30日公司已发行普通股数目为7.2亿股，与2023年12月31日持平][11] - [2024年6月30日公司法定股本为500万美元，分为20亿股每股面值0.0025美元的股份，与2023年12月31日相同][11] - [截至2024年6月30日止六个月，公司收入为291,829千元人民币，较2023年同期的251,529千元人民币增长16.02%][42] - [2024年上半年毛利为139,662千元人民币，2023年同期为111,867千元人民币，同比增长24.85%][42] - [2024年上半年除税前溢利为23,219千元人民币，2023年同期为51,961千元人民币，同比下降55.31%][42] - [2024年上半年期内溢利为20,530千元人民币，2023年同期为39,453千元人民币，同比下降47.96%][42] - [本公司拥有人应占每股盈利2024年为2.85人民币分，2023年为6.10人民币分，同比下降53.28%][42] - [截至2024年6月30日，非流动资产为223,126千元人民币，较2023年12月31日的188,954千元人民币增长18.09%][43] - [截至2024年6月30日，流动资产为562,164千元人民币，较2023年12月31日的548,637千元人民币增长2.46%][43] - [截至2024年6月30日，流动负债为123,022千元人民币，较2023年12月31日的95,582千元人民币增长28.71%][43] - [截至2024年6月30日，资产净值为658,913千元人民币，较2023年12月31日的638,586千元人民币增长3.18%][44] - [本公司拥有人应占总权益2024年为634,255千元人民币，2023年为613,921千元人民币，同比增长3.31%][44] - [截至2024年6月30日止六个月公司期内溢利为20,537千元人民币，全面收益总额为20,334千元人民币，权益总额为658,913千元人民币][46] - [2024年上半年经营活动所得现金净额为8,390千元人民币，投资活动所用现金净额为40,777千元人民币，融资活动所得现金净额为27,484千元人民币，现金及现金等价物减少净额为4,903千元人民币][47] - [截至2024年6月30日止六个月，公司综合外部销售为291,829千元人民币，其中人工革化学品业务为121,034千元人民币，白酒产品业务为170,795千元人民币][52] - [截至2024年6月30日止六个月，公司综合分部溢利为24,016千元人民币，其中人工革化学品业务为4,199千元人民币，白酒产品业务为19,817千元人民币][54] - [截至2024年6月30日止六个月，公司除税前溢利为23,219千元人民币][54] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合外部销售为251,529千元人民币，其中人工革化学品业务为112,019千元人民币，白酒产品业务为139,510千元人民币][56] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合分部溢利为49,044千元人民币，其中人工革化学品业务为4,544千元人民币，白酒产品业务为44,500千元人民币][56] - [截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为51,961千元人民币][56] - [截至2024年6月30日，公司综合资产总额为785,290千元人民币，其中人工革化学品业务为392,058千元人民币，白酒产品业务为330,785千元人民币][59] - [截至2024年6月30日，公司综合负债总额为126,377千元人民币，其中人工革化学品业务为112,450千元人民币，白酒产品业务为164千元人民币][59] - [2024年上半年公司总营收2.91829亿元，2023年同期为2.51529亿元，同比增长16.02%][62][65] - [2024年上半年中国市场收入2.89844亿元，2023年同期为2.48377亿元；海外市场收入0.01985亿元，2023年同期为0.03152亿元][62] - [2024年上半年人工革化学品销售收入1.21034亿元，2023年同期为1.12019亿元；白酒销售收入1.70795亿元，2023年同期为1.3951亿元][65] - [2024年上半年其他收入204.2万元，2023年同期为29.9万元，主要因政府补助从7.3万元增至178.2万元][67] - [2024年上半年其他收益及亏损为65.4万元，2023年同期亏损1.4万元，主要因获得63.6万元退税][68] - [2024年上半年财务成本51.9万元，2023年同期为29.1万元][69] - [2024年上半年除税前溢利相关成本中，员工成本（不含董事薪酬）为995.5万元，2023年同期为983.7万元][70] - [2024年上半年所得税开支268.9万元，2023年同期为1250.8万元][71] - [2024年上半年基本每股盈利基于约2053.7万元溢利和7.2亿股加权平均股数计算，2023年同期基于2886.6万元溢利和4.73143亿股加权平均股数计算][72] - [2024年上半年研发开支414.2万元，2023年同期为430.4万元][70] - [2024年上半年公司拥有人应占期内溢利约2053.7万元，2023年同期约2886.6万元；每股基本盈利2.85分，2023年同期为6.10分][73][74] - [董事会未宣派2024年上半年中期股息，2023年同期也无股息][74][77] - [2024年上半年集团收购物业、厂房及设备成本约3984.2万元，2023年同期为700.3万元][75][78] - [截至2024年6月30日，总贸易应收款项及应收票据净额为23916.4万元，2023年12月31日为24203.7万元][79] - [截至2024年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项中流动部分为8886.2万元，2023年12月31日为13551.4万元；非流动部分物业、厂房及设备之预付款项为194.6万元，2023年12月31日为4230.5万元][81] - [截至2024年6月30日，按公平值计入损益的金融资产中香港上市股本证券为638.9万元，2023年12月31日为952.2万元][82] - [截至2024年6月30日，贸易应付款项及应付票据总额为5395.2万元，2023年12月31日为5153.8万元][83] - [供应商提供的平均信贷期最长为30至90天，2024年6月30日贸易应付款项30天内为1265.6万元，31至90天为1668.1万元等][84] - [2024年及2023年6月30日，所有应收票据和应付票据到期期间均少于6个月][80][81][84][85] - [截至2024年6月30日，其他应付款项及应计费用为13,726千元，较2023年12月31日的15,307千元有所减少][86] - [2024年上半年公司新增银行贷款3000万元，2023年同期为2500万元，贷款利率为浮动贷款市场报价利率减0.4%、减0.55%，需一年内偿还，以账面价值约2020.9万元的使用权资产作担保][88][89] - [截至2024年6月30日，法定股本为35,027千元，已发行及缴足股本为12,705千元，股份面值为每股0.0025美元][90] - [2024年上半年向关联方杭州深蓝生物材料有限公司销售人造革化学品，租金开支为1393千元，2023年为46千元；向关联方杭州启越投资管理有限公司支付的管理费用2024年为0元，2023年为675千元][91] - [2024年上半年主要管理人员薪酬为2842千元，2023年同期为1286千元][96] - [截至2024年6月30日，集团已订约但未拨备的购买物业、厂房及设备的资本承担为139.1万人民币，2023年12月31日为161.4万人民币][99] - [截至2024年6月30日，按公平值计入损益的上市股本证券第一级为638.9万人民币，总计638.9万人民币；2023年12月31日第一级为952.2万人民币，总计952.2万人民币][101][102] 业务发展 - [公司于2022年第二季度开始白酒业务，2024年上半年主要由贵州帝池王运营，公司间接拥有其70.5%股权][8] - [公司白酒产品为全系列醇香白酒，包装、酒精度等各异，价格有竞争力，目标市场为年轻到中年大众][8] - [2023年9月1

公司整体财务表现 - 2023年公司收入约为人民币5.70572亿元，较2022年增加约人民币6913.5万元或13.8%[6] - 2023年公司毛利约为人民币2.33383亿元，较2022年增加约人民币3968.5万元或20.5%[7] - 2023年公司净利润约为人民币2487.4万元，2022年为约人民币3961.8万元[8] - 2023年公司拥有人应占年度利润约为人民币1945.1万元，2022年为约人民币2185.1万元[8] - 2023年每股基本及摊薄盈利为人民币4.11分，2022年为人民币9.14分（经重列）[9] 股息分配 - 董事会决议不宣派2023年的末期股息[9] - 董事会决议不宣派截至2023年12月31日止年度的末期股息[34] - 董事会决议不就截至2023年12月31日止年度宣派末期股息[139] 宏观经济环境 - 2023年因俄乌政治不稳定影响贸易和金融，利率攀升，全球不确定性强烈[11] - 经济不确定性、市场波动和地缘政治紧张等挑战预计2024年将持续影响全球经济[11] 公司业务构成 - 公司主要从事人工革化学品业务和白酒业务[12][22] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于综合财务报表附注38[113] - 集团主要业务为制造和销售人造革用化学品及白酒，主要风险有产品质量和生产安全[116] 人工革化学品业务财务情况 - 人工革化学品业务本年度收入约为人民币262,546,000元，与2022年的人民币260,245,000元相比保持稳定[23] - 人工革化学品业务本年度毛利约为人民币55,489,000元，2022年为人民币40,760,000元，毛利率从约15.7%增至约21.1%[23][24] - 人工革化学品业务本年度销售及分销开支约为人民币12,920,000元，2022年为人民币9,427,000元，占分部收入比例从约3.62%增至约4.92%[25] - 人工革化学品业务本年度分部溢利约为人民币21,505,000元，2022年为人民币11,679,000元[25] 白酒业务情况 - 公司于2022年开始开展白酒业务，本年度由贵州帝池王运营，公司间接拥有其70.5%股权[26][28] - 白酒业务专注产品饮用配方开发、设计及品牌建设，通过独立白酒工厂采购原材料并外包制造流程[30] - 白酒产品为全系列醇香白酒，包装、酒精度等各异，价格有竞争力，目标市场为中国年轻到中年大众及中产阶级[32] - 白酒业务分部收入从约2.41192亿元增至约3.08026亿元，增长约6683.4万元或27.7%[33] - 白酒业务毛利约为1.77894亿元（2022年：1.52398亿元），分部溢利约2340.7万元（2022年：8281.3万元）[33] - 2023年9月14日起，白酒产品重新定位并更名，取代原品牌[44] - 2023年9月15日，公司附属公司与仁怀庆江山酒业订立10年合作计划[44] - 仁怀庆江山酒业拥有30多家加盟门店，采用数字驱动技术支持传统销售渠道[44] 公司业务发展策略 - 公司为应对市场挑战，加强内部管理、增加研发投入，对外调整生产经营计划、开拓市场[15] - 公司计划维持白酒行业可持续增长，增强人工革化学品制造业市场地位，提升整体竞争力和扩大市场份额[18] - 公司计划通过策略管理发展及扩大两项核心业务，提高市场份额[40] - 公司将巩固与现有客户关系、开发新客户、加强研发、扩大产品组合和地域覆盖范围[41] 公司资金及资产情况 - 截至2023年12月31日，集团流动资产约5.48637亿元，流动负债约9558.2万元[46] - 流动比率由2022年12月31日的约3.22倍增至2023年12月31日的约5.74倍[46] - 2023年12月31日银行借贷约为人民币2500万元，2022年12月31日为人民币1000万元[47] - 2023年集团资本开支约为人民币1498.3万元，较上一年度减少人民币1261万元[50] - 2023年12月31日未于财务报表中作备的资本承担为人民币161.4万元，2022年12月31日为人民币104.4万元[51] - 2023年12月31日公司已发行普通股数目为7.2亿股，2022年12月31日为14.4亿股[52] - 2023年12月31日公司法定股本为500万美元，2022年12月31日为100万美元[53] 公司股份变动及融资情况 - 2023年3月5日公司宣布按每五股现有股份合并为一股合并股份进行股份合并，并增加法定股本[54] - 2023年3月5日公司宣布按每持有两股已发行股份获发三股供股股份进行供股，以筹集约2.8944亿港元[58] - 2023年7月28日公司配发及发行4.32亿股供股股份，占供股项下提呈可供认购之供股股份总数的100%[59] - 供股股份认购价较股份理论收市价每股0.66港元溢价约1.52%，供股所得款项净额约为2.8655亿港元[59] - 供股于2023年7月28日完成后，已发行股份数目为7.2亿股，每股面值0.0025美元[60] - 供股所得款项净额约人民币267,282,000元已按计划动用，约人民币27,818,000元仍未动用[64] - 2022年配售事项所得款项净额约为42,580,000港元（相当于约人民币36,948,000元），截至2023年12月31日已悉数动用[65][66] 公司业务资金使用情况 - 白酒业务发展方面，开设四间中国风小酒馆拟用款20,000,000港元已实际使用，四间酒馆运营资金拟用8,550,000港元未使用[63] - 白酒业务开展大型广告宣传活动和支付生产工厂成本各拟用100,000,000港元均已实际使用[63] - 人工革化学品业务偿还银行借贷拟用11,500,000港元已实际使用，投资自动化系统拟用11,000,000港元，实际使用6,890,000港元，未使用4,110,000港元[63] - 人工革化学品业务新增生产设施拟用17,000,000港元，实际使用2,965,000港元，未使用14,035,000港元；采购原材料拟用15,000,000港元，实际使用13,877,000港元，未使用1,123,000港元[63] 公司投资及重大事项 - 截至2023年12月31日，集团投资上市公司股份总账面价值约为人民币9,522,000元（相当于约10,508,000港元），无重大投资[71] - 2023年12月31日按公平值计入损益之金融资产投资成本18,951千元，未变现公平值亏损9,429千元，公平值9,522千元，占集团总资产1.27%[73] - 报告期内香港上市证券截至2023年12月31日已变现公平值收益4,032千元，未变现公平值亏损2,181千元[73] - 截至2023年12月31日，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司等事项[74] - 截至2023年12月31日，公司无重大租购承担、或然负债、担保或诉讼[75] - 2023年10月9日，公司间接全资附属公司有条件同意以3000万元人民币收购物业，交易于2024年2月7日完成，构成关连交易[83] 公司外汇及雇员情况 - 公司销售及采购主要以人民币计价，留存部分外币资金主要为港元，正探索应对外汇风险措施，截至2023年12月31日未订立金融工具对冲外汇[76][77][78] - 截至2023年12月31日，公司有208名雇员，较2022年的200名增加8名[79] 公司管理层情况 - 执行董事陈华负责公司日常管理、业务运营、制定业务战略及重大经营决策[86][87] - 陈华获浙江大学机械工程学士学位，2018年12月获高级经济师资格，从事化工行业超20年[88] - 林锦洸31岁，2022年5月25日获委任为执行董事，在股权资本市场有丰富经验[91] - 谢震中44岁，2022年5月25日获委任为执行董事，在零售银行方面有逾16年经验[95] - 孙金刚57岁，2022年5月25日获委任为执行董事，带领团队管理白酒业务，在公司推广及品牌规划方面有逾10年经验[96] - 区禧靖39岁，2022年1月25日获委任为独立非执行董事，在财务及资产管理方面有逾15年经验[98] - 李畅悦42岁，2022年1月25日获委任为独立非执行董事，在财务申报、投资分析等方面有逾19年经验[101] - 2024年1月24日黄振明获委任为独立非执行董事，其有超33年企业投资和商业发展经验[103] - 2022年1月25日周筱春获委任为独立非执行董事，其有超42年酒类相关研究及技术等方面经验[105] - 2024年3月1日起黄家昇任公司秘书，其在会计、审计及企业融资方面经验丰富[107] 公司客户与供应商情况 - 公司五大客户约占销售总额34.5%（2022年：约32.9%），五大供应商约占采购总额53.7%（2022年：约51.92%）[125] - 公司最大客户约占销售总额7.74%（2022年：约6.85%），最大供应商约占采购总额42.4%（2022年：约39.9%）[125] 公司储备及慈善情况 - 截至2023年12月31日，公司已分派储备为人民币351,247,000元（2022年12月31日：人民币98,770,000元）[133] - 公司在报告期作出慈善捐款约人民币515,000元（2022年12月31日：人民币418,000元）[134] 公司董事权益及薪酬情况 - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期自2020年3月12日上市日期或各自委任日期起三年，可提前3个月书面通知终止[141] - 各执行董事有权收取董事袍金、按年12个月基准付薪酬及董事会根据薪酬委员会建议厘定的花红[144] - 独立非执行董事初步任期三年或一年，可获董事袍金每年12万港元[146] - 截至2023年止年度，执行董事未收取董事袍金[147] - 年末或年内，无董事或其关连实体在重大交易中拥有重大权益[148] - 报告期内及截至年报日期，无董事在竞争业务中拥有权益[149] - 2023年12月31日，陈华先生持有600.08万股公司股份，占比0.83%[151] - 截至2023年12月31日，Sunlight Global和Lilian Global分别持有公司已发行股本的0.50%及0.33%[152] - 陈华先生等有权在公司股东大会上行使或控制行使约0.83％投票权[152] - 除披露外，2023年12月31日无董事或高管有需知会的权益及淡仓[154] - 报告期内公司或附属无安排使董事通过购股或债获利[155] - 无董事或其配偶、子女获认购股本或债务证券权利或行使该权利[155] - 截至2023年12月31日，郑秀月女士持有公司5200万股股份，占公司股权约7.22%[157] 公司购股期权计划 - 公司于2020年2月10日采纳购股权计划，股份合并后可授出购股权涉及股份总数不超20,000,000股，自采纳起未更新授权限额及授出购股[69][70] - 购股期权计划是股份激励计划，旨在认可及奖励合资格参与者对集团的贡献[159] - 合资格参与者包括公司或附属公司的雇员、行政人员、高级人员、董事、顾问、供应商等[161] - 根据购股期权计划及公司其他购股期权计划可能授出的购股期权所涉及股份数目上限，合共不得超过全球发售完成后已发行股份总数2000万股的10%[162] - 董事会可随时将上限更新为股东批准当日已发行股份的10%，也可向指定合资格参与者授出超过10%上限的购股期权[162] - 因所有尚未行使购股期权获行使而可能发行的股份，任何时间不得超过已发行股份的30%[164] - 若授出购股期权将导致超出30%上限，则不得授出[165] - 公司资本架构变动时，可授出购股期权所涉及股份数目上限须按核数师或独立财务顾问确认合适的方式调整，但不得超过规定上限[165] - 截至授出日期止12个月内，因购股权计划及其他购股计划向参与者授出的购股权已发行及可发行股份总数，不得超已发行股份的1% [168] - 向董事、最高行政人员或主要股东等授出购股权，须经独立非执行董事批准 [170] - 若向相关人士授出购股权致已发行及将发行股份数占已发行股份超0.1%或总值超5百万港元，须发通函并经股东在股东大会投票批准 [170] - 承授人可能须达到董事会指定表现目标，才能行使购股计划授出的购股 [174] - 购股计划所涉股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于授出日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值三者最高者 [175] - 购股权属承授人个人所有，承授人不可

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入约为人民币5.70572亿元，较2022年增加约人民币6913.5万元或13.8%[1] - 2023年公司毛利约为人民币2.33383亿元，较2022年增加约人民币3968.5万元或20.5%[1] - 2023年公司净利润约为人民币2487.4万元，2022年为约人民币3961.8万元[1] - 2023年公司拥有人应占年度利润约为人民币1954.1万元，2022年为约人民币2185.1万元[1] - 2023年每股基本及摊薄盈利为人民币4.11分，2022年为每股基本及摊薄盈利人民币9.14分（经重列）[1] - 2023年非流动资产为人民币1.88954亿元，2022年为人民币1.38457亿元[5] - 2023年流动资产为人民币5.48637亿元，2022年为人民币3.07921亿元[5] - 2023年流动负债为人民币4.53055亿元，2022年为人民币2.12336亿元[5] - 2023年资产净值为人民币6.38586亿元，2022年为人民币3.50383亿元[6] - 截至2023年12月31日止年度，集团外部销售总收入为570,572千元人民币，其中人工革化学品业务262,546千元人民币，白酒业务308,026千元人民币；2022年分别为501,437千元人民币、260,245千元人民币、241,192千元人民币[29] - 截至2023年12月31日止年度，集团除税前溢利为35,637千元人民币；2022年为62,667千元人民币[29] - 2023年集团综合资产总额为737,591千元人民币，2022年为446,378千元人民币；2023年综合负债总额为99,005千元人民币，2022年为95,995千元人民币[30] - 截至2023年12月31日止年度，集团资本开支为14,983千元人民币，2022年为27,593千元人民币[32] - 截至2023年12月31日止年度，集团销售及分销开支为163,147千元人民币，2022年为77,100千元人民币[32] - 2023年集团来自中国的收入为563,764千元人民币，海外为6,808千元人民币；2022年分别为497,849千元人民币、3,588千元人民币[34] - 2023年其他收入为341.8万元，2022年为139.2万元，其中政府补助从2022年的69.5万元增至2023年的277.2万元[37] - 2023年其他收益及亏损净额为6.7万元，2022年亏损70.3万元，出售物业、厂房及设备从2022年亏损83.1万元转为2023年收益6万元[38] - 2023年财务成本中银行借贷利息为68.8万元，2022年为40.3万元[39] - 2023年除税前溢利相关，所售存货成本为33718.9万元，2022年为30773.9万元；广告开支为14809.9万元，2022年为6632万元[39][40] - 2023年所得税开支为1076.3万元，2022年为2304.9万元，中国企业所得税即期所得税从2022年的2338.5万元降至2023年的1159.9万元[40] - 2023年末集团中国附属公司尚未汇予境外控股公司的保留盈利约为13398.7万元，2022年为10800.2万元[44] - 2023年每股基本盈利为4.11分，2022年为9.14分，公司拥有人应占年内溢利2023年为1945.1万元，2022年为2185.1万元[46] - 2023年末总贸易应收款项及应收票据净额为24203.7万元，2022年为14476.6万元；贸易应付款项及应付票据2023年为5153.8万元，2022年为6865.6万元[48][51] - 截至2023年12月31日，集团流动资产约为人民币5.48637亿元，较2022年12月31日的人民币3.07921亿元有所增加；流动负债约为人民币9558.2万元，与2022年12月31日的人民币9558.5万元基本持平；流动比率由2022年12月31日的约3.22倍增加至2023年12月31日的约5.74倍[70] - 2023年12月31日，银行借贷约为人民币2500万元，较2022年12月31日的人民币1000万元增加；其中人民币1000万元按固定利率计息，人民币1500万元按浮动利率计息[71] - 本年度集团资本开支约为人民币1498.3万元，较上一年度的人民币2759.3万元减少人民币1261万元[73] - 2023年12月31日未于简明综合财务报表中作备的资本承担为人民币161.4万元，较2022年12月31日的人民币104.4万元增加[74] - 2023年12月31日公司已发行普通股数目为7.2亿股，较2022年12月31日的14.4亿股减少[75] - 2023年12月31日，公司法定股本为500万美元，分为20亿股每股面值0.0025美元之股份；2022年12月31日法定股本为100万美元，分为20亿股每股面值0.0005美元之股份[76] - 2023年12月31日，集团投资联交所上市公司股份总账面价值约人民币952.2万元（约合1050.8万港元）[84] - 2023年12月31日股权按公平值计入损益之金融资产投资成本1895.1万元，公平值亏损942.9万元，公平值952.2万元，占集团总资产1.29%[84] - 2023年度香港上市证券已变现公平值收益403.2万元，未变现公平值亏损218.1万元[84] - 2023年12月31日，集团有208名雇员，2022年为200名[88] 股息分配 - 董事会决议不宣派2023年度的末期股息[1] - 董事会决议不宣派截至2023年12月31日止年度的末期股息[66] 会计准则应用及影响 - 公司于2023年1月1日开始的年度期间首次应用多项新订及经修订国际财务报告准则编制综合财务报表[10] - 应用国际会计准则第8号（修订本）对综合财务报表无重大影响[11] - 应用国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务公告第2号（修订本）未对公司财务状况及表现产生重大影响，但影响综合财务报表所载重大会计政策披露[15] - 国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号（修订本）等多项准则已颁布但未生效，生效时间分别为待定、2024年1月1日或之后、2025年1月1日或之后[17] - 应用国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号（修订本）预期不会对公司财务状况及表现产生重大影响[19] - 2020年修订本为评估将结算负债期限延迟至报告日期后至少十二个月之权利作出澄清并提供额外指引[20] - 2020年修订本澄清负债分类不受管理层于12个月内结清负债的意图或预期影响[21] - 2022年修订本对2020年修订本中以遵守契诺为条件延迟结清负债期限的要求进行修订[22] - 2022年修订本将应用2020年修订本的生效日期推迟到2024年1月1日或之后开始的年度报告期间[23] 业务线数据关键指标变化 - 本年度人工革化学品业务收入约262,546,000元人民币，与上一年度相比保持稳定，毛利率由约15.7%增加至约21.1%[62] - 本年度白酒业务分部收入由上一年度约241,192,000元人民币增加约66,834,000元人民币或27.7%，至本年度约308,026,000元人民币[66] - 本年度白酒业务销售及分销开支约为150,227,000元人民币，占分部收入约48.8%（2022年约28.1%）[66] - 本年度人工革化学品业务销售及分销开支约为12,920,000元人民币，占分部收入约4.92%（2022年约3.62%）[62] 股份相关事项 - 2022年8月29日配售240,000,000股股份，所得款项总额为43,200,000港元，所得款项净额约为42,580,000港元[53] - 2023年5月30日实施股份合并，每五股现有股份合并为一股合并股份，法定股本由1,000,000美元增加至5,000,000美元[54][55] - 2023年7月28日供股发行432,000,000股供股股份，所得款项净额约为263,580,000元人民币[57] - 2023年3月5日公司宣布建议进行股份合并，按每五股每股面值0.0005美元之现有股份合并为一股每股面值0.0025美元之合并股份；股份合并于2023年5月30日生效[77] - 2023年3月5日公司宣布供股，按每持有两股已发行股份获发三股供股股份，认购价每股0.67港元，发行4.32亿股，筹集约2.8944亿港元[79] - 2023年7月28日供股完成，发行4.32亿股供股股份，占供股项下提呈可供认购之供股股份总数的100%，所得款项净额约2.8655亿港元[79] - 供股股份认购价比股份理论收市价每股0.66港元溢价约1.52%[79] - 截至公告日，供股所得款项净额约2.58732亿港元已动用，约2781.8万港元未动用[80] - 2022年8月29日配售2.4亿股股份，所得款项净额约4258万港元（约合人民币3694.8万元）[80] - 截至2023年12月31日，2022年配售事项所得款项净额4258万港元已全部动用[81] - 公司2020年2月10日采纳购股计划，股份合并后根据购股计划可能授出的购股权不得超过2000万股股份[83] 业务发展策略 - 公司将巩固优质现有客户合作关系、开发新客户、加强研发能力、扩大产品组合及地域覆盖范围，提升整体竞争力和市场份额[69] - 2023年9月14日起，公司白酒产品重新定位并更名为自有品牌“帝皇池”及“帝龙池”；9月15日，间接全资附属公司与仁怀庆江山酒业订立10年合作计划[69] - 仁怀庆江山酒业目前拥有30多家加盟门店，针对传统销售管道采用数位驱动技术，为高端客户群体提供私人定制、封坛等服务[69] 重大交易事项 - 2023年10月9日集团有条件同意以30,000,000元人民币收购物业，交易于2024年2月7日完成[58][59] - 2023年10月9日，公司间接全资附属公司订立物业转让协议，以3000万元收购物业，交易于2024年2月7日完成[98] 公司治理与合规 - 公司自上市起采纳上市规则附录10所载标准守则，报告期内董事均遵守规定[95] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[96] - 自上市至年报日期，公司维持上市规则规定的足够公众持股量，已发行总股本最少25%由公众持有[97] - 公司核数师核对业绩公告财务资料与经审计综合财务报表资料，两者数字相符[100] - 公司遵照上市规则成立审核委员会，由四名独立非执行董事组成，李畅悦为主席[100] - 公司采纳《联交所证券上市规则》附录C1所载企业管治守则，但存在部分偏离情况[90][91] - 审核委员会与公司管理层检讨本年度业绩及会计政策惯例，讨论审核等事宜并检讨截至2023年12月31日止年度综合财务报表[101] 信息披露 - 全年业绩公告已刊于联交所网站(www.hkexnews.com.hk)及公司网站(www.dlhl1950.com) [102] - 载有规定资料的年度报告将适时寄发股东并于联交所及公司网站刊出[102] - 公告日期为2023年3月28日[102] - 公告日期董事会由4名执行董事和4名独立非执行董事组成[102] 税务相关 - 浙江深蓝新材料科技有限公司报告期可按优惠企业所得税减免税率15%缴税，一般企业按25%税率计算所得税[40][41] 销售确认与披露政策 - 销售人工革化学品及白酒的收入于货品交付至客户指定地点时确认[35] - 集团根据国际财务报告准则第15号采用实际权宜方法，未披露人工革化学品及白酒销售合约未履行履约责任的交易价格[36] 客户情况 - 截至2023年及2022年12月31日止年度，无客户单独为集团收入贡献逾10%[34] 资金质押情况 - 2023年应付票据约1236.2万元以约2084.9万元的楼宇、约1555.8万元的使用权资产及430万元的银行存款质押[52] 重大事项说明 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资、收购、出售事项，无重大租购承担、或然负债等[85][86] 外汇情况 - 集团销售及采购主要以人民币计值，留存部分外币资金主要为港元，未订立金融工具对冲外汇[87]