公司基本信息 - 公司于2018年12月7日在开曼群岛注册成立，2019年10月18日在港交所主板上市[9] - 公司附属公司主要从事电子制造服务和金融相关应用平台及维护服务（2023年8月21日终止）[9] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司持续经营业务收益为154,984千元人民币，2023年同期为136,903千元人民币[2][3] - 2024年上半年持续经营业务毛利为31,828千元人民币，毛利率20.5%；2023年同期毛利为15,072千元人民币，毛利率11.0%[2] - 本公司权益持有人应占2024年上半年持续经营业务期内溢利为8,955千元人民币，2023年同期为620千元人民币[2][3][4] - 已终止经营业务在2023年上半年产生期内亏损24,346千元人民币，2024年上半年无相关亏损[2][3] - 本公司权益持有人应占每股盈利（亏损）方面，2024年上半年为3.58分人民币，2023年同期为 - 5.60分人民币；来自持续经营业务2024年上半年为3.58分人民币，2023年同期为0.25分人民币[2][4] - 2024年上半年期内溢利为12,974千元人民币，2023年同期亏损22,640千元人民币[3][5][6] - 2024年上半年其他全面收益总额为2,335千元人民币，2023年同期亏损1,278千元人民币[5][6] - 2024年上半年全面收益总额为15,309千元人民币，2023年同期为428千元人民币[6] - 截至2024年6月30日，非流动资产为140,083千元人民币，2023年12月31日为147,506千元人民币[7] - 截至2024年6月30日，流动资产净额为160,343千元人民币，2023年12月31日为139,944千元人民币[7] - 2024年6月30日租赁负债为1782千元，2023年12月31日为2131千元[8] - 2024年6月30日递延政府补助为11123千元，2023年12月31日为11479千元[8] - 2024年6月30日递延税项负债为1117千元，2023年12月31日为345千元[8] - 2024年6月30日资产净额为286404千元，2023年12月31日为273495千元[8] - 2024年6月30日保留盈利为40195千元，2023年12月31日为31240千元[8] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益为273831千元，2023年12月31日为262541千元[8] - 2024年6月30日非控股权益为12573千元，2023年12月31日为10954千元[8] - 2024年客户A为持续经营业务（提供电子制造服务）贡献收益61,767千元，2023年为24,340千元[20] - 2024年客户B为持续经营业务（提供电子制造服务）贡献收益28,855千元，2023年为23,117千元[20] - 2023年客户C、D、E、F为持续经营业务（提供电子制造服务）分别贡献收益22,357千元、20,192千元、16,751千元、15,102千元，2024年不适用[20] - 截至2024年6月30日止六个月，五大客户占集团总收入约58.5%，截至2023年6月30日止六个月约为77.2%[21] - 2024年6月30日持续经营业务提供电子制造服务收益为154,984千元人民币，2023年同期为136,903千元人民币[23] - 2024年上半年确认的收益金额计入年初合约负债约为117.5万元人民币，2023年同期为275.3万元人民币[26] - 2024年持续经营业务银行利息收入为201千元人民币，2023年为615千元人民币[27] - 2024年持续经营业务政府补贴为3,108千元人民币，2023年为5,056千元人民币[27] - 2024年上半年在损益确认的资产相关补助约为250.8万元人民币，2023年同期为289万元人民币[27] - 2024年非上市企业债券利息收入为607千元人民币，2023年为701千元人民币[28] - 2024年非上市企业贷款利息收入为226千元人民币，2023年无此项收入[28] - 2024年出售物业、厂房及设备亏损净额为584千元人民币，2023年为40千元人民币[28] - 2024年银行借款利息为84千元人民币，2023年为163千元人民币[30] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为32,284千元人民币，2023年为45,975千元人民币[30] - 2024年持续经营业务所使用原材料及消耗品成本为56,007千元，2023年为46,073千元[31] - 2024年持续经营业务分包费用为10,459千元，2023年为9,953千元[31] - 2024年持续经营业务折旧开支为20,871千元，2023年为16,887千元[31][33] - 2024年持续经营业务摊销成本为246千元，2023年为1,457千元[31][34] - 2024年持续经营业务核数师酬金为409千元，2023年为400千元[31] - 2024年持续经营业务专业费用为3,315千元，2023年为2,840千元[31] - 2024年持续经营业务存货撇减拨备净额为99千元，2023年为704千元[31] - 2023年已终止经营业务无形资产减值亏损为14,671千元，2024年无此项亏损[31] - 截至2024年6月30日止六个月研发开支总额约为人民币6,612,000元，2023年同期约为人民币8,488,000元[34] - 2024年持续经营业务按性质划分的其他开支总额为105,160千元，2023年综合为112,751千元[31] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，持续经营业务所得税开支总额分别为1442千元人民币和909千元人民币[35] - 深圳信恳智能和重庆信恳科技截至2024年6月30日止六个月按15%优惠税率缴纳中国企业所得税，2023年同期深圳信恳智能和雷根金融信息获认可按此优惠税率缴税[36] - 用于计算每股基本及摊薄盈利（亏损）的公司拥有人应占2024年和2023年同期溢利（亏损）分别为8955千元人民币和 - 14002千元人民币[38] - 2024年和2023年同期每股基本及摊薄盈利（亏损）分别为3.58和 - 5.60[38] - 截至2023年12月31日物业、厂房及设备账面价值对账单，期初145741千元人民币，期末129102千元人民币[41] - 截至2024年6月30日物业、厂房及设备账面价值对账单，期初129102千元人民币，期末119744千元人民币[43] - 2024年6月30日集团物业、厂房及设备约8572000元人民币已作抵押，2023年12月31日为10129000元人民币[43] - 截至2023年12月31日无形资产账面价值对账单，期初17097千元人民币，期末951千元人民币[44] - 截至2024年6月30日无形资产账面价值对账单，期初951千元人民币，期末752千元人民币[44] - 公司在2024年和2023年6月30日止六个月并无支付或宣派股息[42] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项即期部分账面值4999千元，2023年12月31日为4627千元[47] - 2024年6月30日应收一名独立第三方款项本金金额为500万港元，相当于约人民币458.2万元，年利率10%，须于2025年10月偿还[49] - 2024年6月30日合约资产、贸易应收款项及应收票据净额为135421千元，2023年12月31日为92783千元[51] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）少于1个月的为22765千元，2023年12月31日为10616千元[53] - 2024年6月30日贸易应付款项为24314千元，2023年12月31日为14876千元[54] - 2024年6月30日合约负债为4983千元，2023年12月31日为1175千元[54] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用为26342千元，2023年12月31日为21662千元[54] - 2024年6月30日应付员工薪资及人力服务开支为10234千元，2023年12月31日为9729千元[54] - 2024年6月30日增值税及其他应付税项为9155千元，2023年12月31日为5666千元[54] - 公司整体销售由截至2023年6月30日止六个月的1.382亿元增加12.1%至中期期间的1.55亿元，毛利率由9.4%提升至20.5%，扭亏为盈，中期期间纯利约1300万元，2023年同期纯损约2260万元[57] - 按客户地理位置划分，中国市场收益从2023年的1.38151亿元增至2024年的1.54875亿元，美国市场收益从2023年的1.38247亿元增至2024年的1.54984亿元[58] - 销售用于电讯装置的PCBA收益由2023年约7610万元增加13.4%至2024年约8630万元[59] - 销售用于物联网产品的PCBA收益由2023年约3430万元减少4.5%至2024年约3270万元[60] - 销售汽车相关装置的PCBA收益由2023年约2380万元增加40.5%至2024年约3350万元[60] - 其他收益于2023年约260万元，2024年约240万元，保持稳定[61] - 2024年中期期间无金融应用平台及平台维护服务收益，2023年同期为130万元[61] - 公司中期期间毛利约3180万元，较2023年同期的约1300万元增加约1880万元或144.7%[62] - 整体毛利率由2023年同期的9.4%增加至中期期间的20.5%[62] - 2024年上半年总毛利约3.18亿元，较2023年同期的1.3亿元增加144.7%，毛利率为20.5%，较2023年同期的9.4%增加11.1%[63] - 用于电讯装置的PCBA毛利增加约108.8%至约1970万元，毛利率增加至约22.8%[64] - 用于物联网产品的PCBA毛利增加约416.6%至约530万元，毛利率增加至约16.1%[65] - 用于汽车相关装置的PCBA毛利增加约47.4%至约660万元，毛利率增加至约19.7%[65] - 2024年上半年其他收入约350万元，较2023年同期的570万元减少[66] - 2024年上半年其他亏损净额约100万元，2023年同期为其他收益约60万元[67] - 2024年上半年行政开支约1770万元，较2023年同期的1930万元减少[69] - 2024年上半年所得税开支约140万元，较2023年同期的510万元减少约370万元[72] - 2024年上半年期内纯利约1300万元，2023年同期为纯损约2260万元[73] - 2024年6月30日，集团流动资产净值约1.603亿元，银行借款约350万元，资产负债比率约为5.1%[74][75][76] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份数目为2.5亿股，每股0.01港元[77] - 中期期间，集团资本开支约为人民币1290万元，2023年同期约为人民币750万元[79] - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年同期亦无[80] - 截至2024年6月30日，集团有665名雇员，中期期间总薪酬约为人民币3230万元，2023年同期约为人民币4600万元[81] - 截至2024年6月30日，集团资本承担约为人民币60万元，2023年12月31日约为人民币130万元[83] - 截至2024年6月30日，集团并无任何或然负债，2023年12月31日亦无[84] 业务线相关信息 - 截至2023年6月30日止六个月，提供电子制造服务分部收入为136,903千元，提供金融应用平台及平台维护服务分部收入为1,344千元，集团综合分部收入为138,247千元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，提供电子制造服务分部业绩为5,136千元，提供金融应用平台及平台维护服务分部业绩

业务发展 - 本集团为电子制造服务提供商，主要业务包括印制电路板组装和生产服务[7] - 公司的收入主要来自PCBA的制造和销售以及金融应用平台和平台维护服务[24] - 公司销售用于电信设备的PCBA收入增长约6.9%，主要归因于成功获得新客户订单[25] - 公司销售用于物联网产品的PCBA收入下降约30.1%，主要是由于宏观经济环境下消费电子设备市场需求下降[26] - 公司销售汽车相关设备的PCBA收入增长约87.1%，主要是由于汽车设备需求增加[27] 财务状况 - 报告期间，本集团录得净损失约3150万元，较2022年同期的约710万元亏损增加[15] - 报告期间，公司毛利约为人民币14.2百万元，较上一年度减少约51.6%[31] - 用于电信设备的PCBA毛利下降约81.3%，毛利率降至约2.4%[31] - 用于物联网产品的PCBA毛利下降约31.1%，毛利率降至约4.7%[33] - 用于汽车相关设备的PCBA毛利增加约90.7%，毛利率增至约17.7%[35] 公司战略 - 公司将调整产品组合以提升盈利能力[17] - 公司将继续投资开发内部能力，以获取EMS业务更多商机[18] - 公司将保持对支出和扩张的谨慎态度，以减少财务风险[19] 财务报表 - 本集团于报告期间的融资成本约为人民币0.8百万元，较2022年的约人民币1.2百万元有所减少[1] - 报告期间，本集团录得来自持续和已终止经营业务的所得税开支分别约为人民币0.2百万元和人民币4.2百万元，主要由于金融应用平台和平台维护服务分部产生的税务亏损[2] - 本年度虽然录得净损失约为人民币31.5百万元，但较2022年的净损失约为人民币7.1百万元有所增加[3] - 本集团于2023年12月31日的流动资产净值约为人民币139.9百万元，流动比率从2022年的约2.7增至3.6[4] 公司治理 - 公司重视高度企业治理标准，以提高企业表现、透明度和责任，董事会专注于内部控制、充分披露和对所有股东的责任[122] - 公司已采纳并遵守企业治理守则，着重于内部控制、充分披露和对所有股东的责任[122] - 公司采纳了上市规则附录C3所载的模型守则作为董事证券交易行为守则[126] - 董事会负责执行企业管治职责，已审阅和讨论集团的企业管治政策，并对其有效性表示满意[127]

公司基本信息 - 公司于2018年12月7日在开曼群岛注册成立，2019年10月18日在港交所主板上市[8] - 公司为投资控股公司，附属公司从事电子制造服务和金融相关应用平台及维护服务（自出售日期起终止经营）[9] 会计准则相关 - 公司已采用香港会计准则第1号、第8号、第12号修订本等新订或修订准则[14] - 香港会计准则第1号（流动或非流动负债分类等）等多项准则将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分准则生效日期待定[16] 持续经营业务财务数据 - 2023年持续经营业务收益为264,457千元人民币，2022年为260,514千元人民币[2][3] - 2023年持续经营业务毛利率为6.3%，2022年为10.8%[2] - 2023年持续经营业务年内亏损为19,249千元人民币，2022年为9,254千元人民币[2][3][5] - 2023年持续经营业务（电子制造服务）收入264,457千元[20] - 2023年持续经营业务业绩亏损8,034千元[20] - 2022年持续经营业务收入260,514千元[21] - 2022年持续经营业务业绩亏损2,622千元[21] - 2023年持续经营业务除税前亏损19,006千元，2022年为8,679千元；2023年所得税开支总额243千元，2022年为575千元[36] - 来自持续经营业务的每股基本及摊薄亏损8.67分，2022年为4.49分[39] 已终止经营业务财务数据 - 2023年已终止经营业务年内亏损为12,250千元人民币，2022年溢利为2,177千元人民币[2][3] - 2023年已终止经营业务（金融应用平台维护服务）收入1,116千元[20] - 2023年已终止经营业务业绩亏损21,084千元[20] - 2022年已终止经营业务收入2,734千元[21] - 2022年已终止经营业务业绩亏损1,020千元[21] - 2023年已终止经营业务收益1,116千元，2022年为2,734千元；年内亏损12,250千元，2022年溢利2,177千元[43] - 2023年公司拥有人应占已终止经营业务每股基本及摊薄亏损0.87分，2022年为盈利0.86分[44] 综合财务数据 - 2023年年内亏损为31,499千元人民币，2022年为7,077千元人民币[2][3][4] - 2023年本公司拥有人应占每股亏损（持续及已终止经营业务）基本及摊薄为9.54分人民币，2022年为3.63分人民币[2][3] - 2023年综合收入265,573千元[20] - 2023年综合业绩亏损29,118千元[20] - 2023年除税前亏损27,074千元，所得税开支4,425千元，年内亏损31,499千元[20] - 2022年综合收入263,248千元[21] - 2022年综合业绩亏损3,642千元[21] - 2022年除税前亏损7,566千元，所得税抵免489千元，年内亏损7,077千元[21] - 2023年公司录得纯损约3150万元，2022年同期亏损约710万元[78] - 2023年总收益为265,573千元，2022年为263,248千元，同比增长0.9%[82] - 公司报告期内录得纯损约3150万元，2022年纯损约710万元[101] 资产负债相关数据 - 2023年非流动资产为147,506千元人民币，2022年为183,435千元人民币[6] - 2023年流动资产为193,308千元人民币，2022年为227,985千元人民币[6] - 2023年流动负债为53,364千元人民币，2022年为83,731千元人民币[6] - 2023年资产净额为273,495千元人民币，2022年为306,271千元人民币[7] - 2023年12月31日，集团持续经营业务分部资产为340,814千元，分部负债为(67,319)千元；2022年12月31日，持续经营业务分部资产为388,073千元，分部负债为(97,119)千元[23][24] - 2023年末物业、厂房及设备总值129,102千元，2022年末为145,741千元[46] - 2023年末按公平值计入其他全面收益的金融资产为8,658千元，2022年为9,840千元[51] - 2023年末预付款项、按金及其他应收款项为10,499千元，2022年为6,443千元[52] - 2023年末存货原材料为18,649千元，撇减拨备后为17,987千元，2022年分别为21,574千元和17,843千元[55] - 2023年合约资产、贸易应收款项及应收票据净额为92,783千元，2022年为76,012千元[57] - 2023年贸易应付款项为14,876千元，2022年为23,821千元[66] - 2023年合约负债为1,175千元，2022年为4,180千元[67] - 2023年使用权资产为7,706千元，2022年为9,258千元[69] - 2023年租赁负债为8,253千元，2022年为9,677千元[69] - 2023年按摊销成本计量的金融资产净额为17,215千元，2022年为17,274千元[63] - 2023年12月31日，公司流动资产净值约为1.399亿元（2022年：约1.443亿元），流动比率由约2.7增至3.6[103] - 2023年12月31日，公司银行借款约为380万元（2022年：800万元），资产负债率分别约为4.4%及5.8%[104][105] - 2023年12月31日公司资本承担约为人民币130万元，2022年约为人民币320万元[114] - 2023年12月31日公司并无任何重大或然负债，2022年也无[117] 收入及成本相关数据 - 2023年来自中国的收益为265,415千元，来自美国的收益为158千元；2022年来自中国的收益为263,177千元，来自美国的收益为71千元[25] - 2023年持续经营业务提供电子制造服务收益为264,457千元，已终止经营业务提供平台维护服务收益为154千元，提供金融应用平台收益为962千元；2022年对应收益分别为260,514千元、942千元、1,792千元[26] - 2023年计入年初报告期间合约负债的收益金额约为3,989,000元，2022年为1,503,000元[26] - 2023年银行利息收入为1,096千元，政府补贴为7,414千元，其他收入为68千元；2022年对应收入分别为1,159千元、5,765千元、98千元[28] - 2023年资产相关补贴于损益确认约为5,503,000元，2022年为4,381,000元[28] - 2023年存货成本确认为开支并计入“销售成本”约103,461,000元，2022年为91,901,000元[55] - 2023年存货减值拨回净额约3,069,000元，2022年存货减值拨备净额约1,007,000元[56] - 用于电讯装置的PCBA收益从2022年约13160万元增至2023年约14070万元，增长6.9%[83] - 用于物联网产品的PCBA收益从2022年约8940万元减至2023年约6250万元，减少30.1%[83] - 用于汽车相关装置的PCBA收益从2022年约3140万元增至2023年约5880万元，增长87.1%[83] - 金融应用平台及平台维护服务收益从2022年约270万元减至2023年约110万元，减少59.2%[83] - 2023年毛利约为1420万元，较2022年约2940万元减少约51.6%，整体毛利率从11.2%降至5.4%[88] - 用于电讯装置的PCBA毛利减少约81.3%至340万元（2022年：1800万元），毛利率降至约2.4%（2022年：约13.6%）[89] - 用于物联网产品的PCBA毛利下跌约31.1%至300万元（2022年：430万元），毛利率降至约4.7%（2022年：约4.8%）[90] - 用于汽车相关装置的PCBA毛利增加约90.7%至1040万元（2022年：540万元），毛利率增至约17.7%（2022年：约17.3%）[91] - 销售及分销开支约为240万元（2022年：300万元），较2022年减少约20.0%，与收益比率维持稳定于约1.0%[95] - 行政及其他开支较2022年减少约10.1%，持续及已终止经营业务分别约为3170万元及390万元（2022年：分别约3730万元及230万元）[96] 费用及亏损相关数据 - 2023年度摊销为1,747千元，折旧为34,566千元；2022年度摊销为1,114千元，折旧为39,618千元[23][24] - 2023年金融资产及合约资产减值亏损为7,535千元，无形资产减值亏损为14,671千元；2022年金融资产及合约资产减值亏损为290千元[23][24] - 2023年添置物业、厂房及设备（包括使用权资产）为21,138千元，添置无形资产为272千元；2022年对应金额分别为7,982千元、4,286千元[23][24] - 2023年其他收益（亏损）净额综合为-189.4万元，2022年为-202.1万元[29] - 2023年除税前亏损综合为9035.8万元，2022年为8053.9万元[29] - 2023年按性质划分的其他开支综合为22121.7万元，2022年为19620.6万元[30] - 2023年销售成本、销售及分销开支等亏损总额综合为31157.5万元，2022年为27674.5万元[30] - 2023年折旧开支综合为3456.6万元，2022年为3961.8万元[32] - 2023年摊销开支综合为174.7万元，2022年为111.4万元[32] - 2023年研发相关费用约为1600.6万元，2022年为1505.4万元[32] - 2023年所得税开支（抵免）总额综合为442.5万元，2022年为-48.9万元[33] - 2023年银行借款利息为26.3万元，2022年为51.6万元[29] - 2023年员工成本（包括董事酬金）综合为8574.2万元，2022年为7487.2万元[29] - 金融资产及合同资产减值亏损约为750万元（2022年：30万元），增加约720万元[97] 税务相关数据 - 深圳信恳智能电子、雷根金融信息及重庆信恳科技2023年获高新技术企业资格，按15%优惠税率缴税，其余中国实体按25%法定税率缴纳企业所得税[35] - 2023年末无确认来自税务亏损的递延税项资产，2022年集团就收购附属公司产生约3,118,000元税务亏损确认递延税项资产[37] - 2023年末集团在香港及中国分别产生未确认税务亏损约482,000元及16,780,000元，2022年分别为403,000元及3,855,000元[38] 租赁相关数据 - 2023年及2022年已支付的总租赁款项分别约为5,958,000元及5,238,000元[48] - 2023年末集团对短期租赁或低价值资产租赁的承担约为1,300,000元，2022年为1,832,000元[50] - 2023年租赁负债加权平均实际年利率约为5.35%，2022年为5.05% [69] - 2023年使用权资产折旧费用为6,086千元，2022年为6,276千元[70] - 2023年财务成本为509千元，2022年为687千元[70] - 2023年租赁现金流出总额为27,902千元，2022年为27,805千元[71] 其他应收应付及资产相关 - 应收一名独立第三方款项本金额为5,000,000港元，约合4,531,000元人民币，年利率10% [53] - 应收万海金源款项为7,032千元，已全额计提亏损拨备[54] - 2023年非上市公司债券本金为20,000,000港元，

公司基本信息 - 公司于2018年12月7日在开曼群岛注册成立，2019年10月18日在港交所主板上市[103] - 公司股票代號為1967[5] - 本集團是電子製造服務供應商，提供印製電路板組裝裝配及生產服務[7] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事电子制造服务及金融相关应用平台和维护服务[105] - 公司中间及最终控股公司为Skyflying Company Limited，最终控股人士为李浩先生[106] 业务发展战略 - 自2022年下半年起，公司開拓金融科技業務，但發展較預期緩慢[9] - 2023年8月21日，公司間接全資附屬公司出售目標公司全部股權，代價為人民幣1.0元[14] - 出售完成後，公司將不再持有目標公司和上海雷根金融信息服務有限公司的任何權益[14] - 因業務發展戰略轉變，公司更改名稱將不會進行[16] - 公司在开支及扩展方面保持审慎，完成目标公司出售后继续聚焦EMS发展[18] - 公司于2022年最后一季开始提供金融应用平台及平台维护服务[126] - 公司于2022年11月3日完成收购新业务分部，此前仅一个可呈报经营分部为提供电子制造服务[131] 宏观经济环境 - 2023年上半年中國經濟逐步回暖，但復甦速度低於預期[11] 财务数据关键指标变化 - 中期期間公司收益從約人民幣127.1百萬元增加約8.8%至約人民幣138.2百萬元[12] - 中期期間公司純損從人民幣2.9百萬元增加至人民幣22.6百萬元，主要源自金融科技業務[12] - 2023年上半年公司总收益为1.38247亿元，较2022年同期的1.27083亿元增长8.8%[21] - 2023年上半年公司毛利约1300万元，较2022年同期的约1400万元减少约100万元或7.3%[30] - 整体毛利率由2022年同期的11.0%降至2023年上半年的9.4%[30] - 整体毛利率从2022年同期的11.0%降至本期的9.4%，毛利从1.4035亿元降至1.3007亿元，降幅7.3%[31] - 行政开支增至约1930万元，2022年同期约1760万元，主要因金融应用平台及平台维护服务运营成本增加[41] - 无形资产减值亏损拨备约1470万元，因金融应用平台及平台维护服务发展慢于预期[43] - 所得税开支增至约510万元，2022年同期约120万元，主要因递延税项资产拨回[46] - 期内亏损约2260万元，2022年同期约290万元[47] - 2023年6月30日集团流动资产净值约1.426亿元，流动比率从2.7增至3.0 [50] - 截至2023年6月30日，公司银行借款约为人民币530万元，2022年12月31日约为人民币800万元[51] - 截至2023年6月30日，借款以约人民币170万元银行存款、账面价值约为人民币2190万元的物业厂房及设备和公司提供的公司担保作为抵押，2022年12月31日银行存款约为人民币170万元，物业厂房及设备约为人民币2300万元[52] - 2023年6月30日及2022年12月31日，资产负债比率分别约为6.1%及5.8%[53] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份数目为2.5亿股每股0.01港元的普通股[54] - 中期期间，公司资本开支约为人民币750万元，2022年同期约为人民币240万元[58] - 截至2023年6月30日，公司有958名雇员，中期期间总薪酬约为人民币4660万元，2022年同期约为人民币3800万元[62] - 截至2023年6月30日，公司资本承担约为人民币310万元，2022年12月31日约为人民币320万元[67] - 截至2023年6月30日，公司并无任何或然负债，2022年12月31日也无[70] - 2023年上半年公司收益为138,247千元人民币，2022年同期为127,083千元人民币[86] - 2023年上半年销售成本为125,240千元人民币，2022年同期为113,048千元人民币[86] - 2023年上半年毛利为13,007千元人民币，2022年同期为14,035千元人民币[86] - 2023年上半年除税前亏损为17,549千元人民币，2022年同期为1,638千元人民币[86] - 2023年上半年所得税开支为5,091千元人民币，2022年同期为1,235千元人民币[86] - 2023年上半年期内亏损为22,640千元人民币，2022年同期为2,873千元人民币[86] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损为14,002千元人民币，2022年同期为3,885千元人民币[86] - 2023年上半年基本及摊薄每股亏损为5.60人民币分，2022年同期为1.55人民币分[86] - 2023年上半年期内其他全面（亏损）收益总额为 - 1,278千元人民币，2022年同期为1,627千元人民币[87] - 2023年上半年期内全面亏损总额为23,918千元人民币，2022年同期为1,246千元人民币[87] - 2023年6月30日非流动资产为155,327千元人民币，2022年12月31日为183,435千元人民币[88] - 2023年6月30日流动资产为214,310千元人民币，2022年12月31日为227,985千元人民币[88] - 2023年6月30日流动负债为71,738千元人民币，2022年12月31日为83,731千元人民币[89] - 2023年6月30日流动资产净额为142,572千元人民币，2022年12月31日为144,254千元人民币[89] - 2023年6月30日资产总值减流动负债为297,899千元人民币，2022年12月31日为327,689千元人民币[89] - 2023年6月30日非流动负债为19,146千元人民币，2022年12月31日为21,418千元人民币[89] - 2023年6月30日资产净额为278,753千元人民币，2022年12月31日为306,271千元人民币[89] - 2023年上半年期内亏损为22,640千元人民币，其中公司权益持有人应占亏损14,002千元人民币，非控股权益亏损8,638千元人民币[91] - 2023年上半年其他全面亏损总额为1,278千元人民币[91] - 2023年上半年全面亏损总额为23,918千元人民币[91] - 截至2022年1月1日，公司权益总额为297,861千元人民币[92] - 2022年上半年公司期内溢利为 - 2,873千元人民币，全面收益（亏损）总额为 - 1,246千元人民币[92] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为296,615千元人民币[92] - 截至2023年6月30日止六个月，重庆信恳科技有限公司向非控股股东派付股息3,600,000元人民币[97] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为 - 28,201千元人民币，2022年为47,293千元人民币[99] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 - 1,104千元人民币，2022年为 - 1,104千元人民币[99] - 截至2023年6月30日止六个月，就租赁资产订立租赁安排，资本总值约为4,531,000元人民币[99] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 8,678千元人民币，2022年为 - 5,910千元人民币[101] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 36,879千元人民币，2022年增加40,279千元人民币[101] - 报告期末2023年现金及现金等价物为73,946千元人民币，2022年为90,476千元人民币[101] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前亏损17,549千元，所得税开支5,091千元，期内亏损22,640千元[134] - 截至2023年6月30日，客户A、B、C、D、E收益分别为24,340千元、23,117千元、22,357千元、20,192千元、16,751千元[137] - 截至2022年6月30日，客户A、C、G收益分别为38,064千元、31,327千元、29,740千元[137] - 截至2023年6月30日止六个月，五大客户占集团总收入约77.2%，2022年同期约91.2%[138] - 2023年6月30日，公司分部资产为369,637千元人民币，分部负债为90,884千元人民币[140] - 2022年12月31日，公司分部资产为411,420千元人民币，分部负债为105,149千元人民币[141] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自中国的收益为138,151千元人民币，来自美国的收益为96千元人民币[142] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自中国的收益为127,070千元人民币，来自美国的收益为13千元人民币[142] - 截至2023年6月30日止六个月，银行利息收入为615千元人民币，政府补助为5,056千元人民币，其他收入为69千元人民币[146] - 截至2022年6月30日止六个月，银行利息收入为426千元人民币，政府补助为3,304千元人民币，其他收入为75千元人民币[146] - 截至2023年6月30日止六个月，资产相关政府补助约为2,890,000元人民币，2022年同期为2,139,000元人民币[147] - 截至2023年6月30日止六个月，非上市企业债券利息收入70.1万元，2022年同期为98.8万元；股息收入为0，2022年同期为4.9万元[148] - 2023年上半年银行借款利息16.3万元，2022年同期为28.6万元；租赁负债利息24.7万元，2022年同期为29.9万元[149] - 2023年上半年员工薪金等成本4247.4万元，2022年同期为3374.3万元；定额供款计划供款232.1万元，2022年同期为229.2万元[149] - 2023年上半年原材料及消耗品成本4607.3万元，2022年同期为4486.5万元；分包费用995.3万元，2022年同期为585万元[150] - 2023年上半年短期租赁下机械开支1011.1万元，2022年同期为786.5万元；办公室等开支193.8万元，2022年同期为103.4万元[150] - 2023年上半年折旧开支1688.7万元，2022年同期为1884.2万元；摊销开支145.7万元，2022年同期为39.5万元[150] - 2023年上半年存货撇销拨备净额70.4万元，2022年同期为306.3万元；无形资产减值亏损1467.1万元，2022年同期为0[150] - 2023年上半年中国企业所得税59.4万元，2022年同期为251.3万元；往年拨备不足0，2022年同期为21.2万元[158] - 2023年上半年暂时性差额变动449.7万元，2022年同期为 - 149万元；所得税开支总额509.1万元，2022年同期为123.5万元[158] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损为14,002,000元，2022年同期为3,885,000元；每股基本及摊薄亏损为0.056元，2022年同期为0.0155元[164] - 2022年物业、厂房及设备报告期末账面净值为145,741,000元，2023年6月30日为136,217,000元[167] - 2023年6月30日集团物业、厂房及设备（不含使用权资产）账面价值约21,921,000元已抵押，2022年12月31日为22,960,000元[167] - 2022年无形资产报告期末账面净值为17,097,000元，2023年6月30日为1,096,000元[169] - 截至2023年6月30日止六个月无形资产减值亏损为14,671,000元[169] - 2023年上半年物业、厂房及设备添置7,403,000元，出售40,000元，折旧16,887,000元[167] - 2023年上半年无形资产添置127,000元，摊销1,457,000元[169] - 2022年物业、厂房及设备添置7,982,000元，出售467,000元，折旧39,618,000元[167] - 2022年无形资产添置4,286,0

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为138,247千元人民币，2022年同期为127,083千元人民币[2] - 2023年中期毛利率为9.4%，2022年同期为11.0%[2] - 2023年本公司权益持有人应占期内亏损14,002千元人民币，2022年同期为3,885千元人民币[2] - 2023年本公司权益持有人应占每股亏损（基本及摊薄）为5.60分人民币，2022年同期为1.55分人民币[2] - 2023年无形资产减值亏损14,671千元人民币，2022年同期无此项亏损[3] - 截至2023年6月30日，非流动资产中无形资产为1,096千元人民币，2022年12月31日为17,097千元人民币[5] - 2023年6月30日现金及现金等价物为73,946千元人民币，2022年12月31日为111,502千元人民币[5] - 2023年6月30日流动负债为71,738千元人民币，2022年12月31日为83,731千元人民币[5] - 2023年6月30日资产净值为278,753千元人民币，2022年12月31日为306,271千元人民币[6] - 2023年本公司拥有人应占期内全面亏损总额为15,280千元人民币，2022年同期为2,258千元人民币[4] - 2023年6月30日集团综合分部资产为369,637千元人民币，较2022年12月31日的411,420千元人民币有所下降[22][23] - 2023年6月30日集团综合分部负债为90,884千元人民币，较2022年12月31日的105,149千元人民币有所下降[22][23] - 截至2023年6月30日止六个月集团综合摊销为1,457千元人民币，折旧为16,887千元人民币[22] - 截至2023年6月30日止六个月集团来自中国的收益为138,151千元人民币，来自美国的收益为96千元人民币[24] - 截至2023年6月30日止六个月集团客户合约收益为138,247千元人民币，较2022年同期的127,083千元人民币有所增长[25] - 截至2023年6月30日止六个月集团其他收入为5,740千元人民币，较2022年同期的3,805千元人民币有所增长[26] - 截至2023年6月30日止六个月集团其他（亏损）收益净额为 - 567千元人民币，较2022年同期的80千元人民币有所下降[27] - 截至2023年6月30日止六个月集团融资成本为410千元人民币，较2022年同期的585千元人民币有所下降[28] - 截至2023年6月30日止六个月集团员工成本为44,795千元人民币，较2022年同期的36,035千元人民币有所增长[28] - 截至2023年6月30日止六个月集团销售成本、销售及分销开支、行政及其他营运开支及无形资产及金融资产之减值亏损总额为160,559千元人民币，较2022年同期的132,021千元人民币有所增长[29] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，折旧开支分别为16,887千元人民币和18,842千元人民币[31] - 2023年和2022年同期，所得税开支总额分别为5,091千元人民币和1,235千元人民币[31] - 2023年和2022年同期，公司拥有人应占期内亏损分别为14,002千元人民币和3,885千元人民币[35] - 用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为250,000千股，2023年和2022年每股基本及摊薄亏损分别为5.60分人民币和1.55分人民币[35] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，公司均无支付或宣派股息[37] - 物业、厂房及设备（包括使用权资产）2022年末账面价值为145,741千元人民币，2023年6月末为136,217千元人民币[38] - 无形资产2022年末账面价值为17,097千元人民币，2023年6月末为1,096千元人民币[39] - 截至2023年6月30日止六个月，确认无形资产减值损失约14,671,000元人民币[42] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项为8912千元，较2022年12月31日的6443千元有所增加[43] - 截至2023年6月30日，合约资产、贸易应收款项及应收票据净额为94160千元，高于2022年12月31日的76012千元[44] - 2023年上半年集团收益约为138.2百万元，较2022年同期的约127.1百万元增加约8.8%[54] - 2023年上半年集团纯损为22.6百万元，高于2022年同期的2.9百万元，主要源自金融科技业务[54] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为22156千元，低于2022年12月31日的23821千元[48] - 截至2023年6月30日，合约负债、其他应付款项及应计费用为27972千元，低于2022年12月31日的39655千元[48] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为1.38247亿人民币，较2022年同期的1.27083亿人民币增加8.8%[58][60] - 按客户地理位置划分，中国市场收益为1.38151亿人民币，美国为9.6万人民币[58] - 公司中期毛利约为1300.7万人民币，较2022年同期的1403.5万人民币减少7.3%，整体毛利率由11.0%降至9.4%[65] - 公司中期其他收入约为570万人民币，2022年同期约为380万人民币，主要为政府补助[69] - 中期其他亏损净额约为60万人民币，2022年同期为其他收益约10万人民币，主要为汇兑差额及出售物业、厂房及设备亏损[70] - 中期销售及分销开支约为130万人民币，与2022年同期持平，开支比率均约占收益的1.0%[71] - 中期行政开支约为1930万人民币，较2022年同期的1760万人民币增加，主要因金融应用平台及平台维护服务分部营运成本增加[73] - 金融应用平台及平台维护服务分部无形资产减值亏损拨备约1470万元[74] - 中期融资成本约40万元，较2022年同期的约60万元有所下降[75] - 所得税开支从2022年同期的约120万元增加约390万元至本期的约510万元[76] - 中期期内亏损约2260万元，2022年同期约290万元[77] - 非控股权益应占期内亏损约860万元，2022年同期溢利约100万元[78] - 2023年6月30日集团流动资产净值约1.426亿元，流动比率从2.7增至3.0[79] - 2023年6月30日银行借款约530万元，较2022年末的约800万元减少[80] - 2023年6月30日及2022年末资产负债率分别约为6.1%及5.8%[81] - 中期资本开支约750万元，较2022年同期的约240万元增加[84] - 2023年6月30日集团有958名雇员，中期总薪酬约4660万元，2022年同期约3800万元[87] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，提供电子制造服务收入为136,903千元，业绩为5,135千元；提供金融应用平台及平台维护服务收入为1,344千元，业绩为 - 20,163千元；综合收入为138,247千元，除税前亏损为17,549千元，期内亏损为22,640千元[20] - 2023年上半年客户A收益为24,340千元，2022年为38,064千元；客户B 2023年为23,117千元；客户C 2023年为22,357千元，2022年为31,327千元；客户D 2023年为20,192千元；客户E 2023年为16,751千元；客户F 2023年为15,102千元；客户G 2022年为29,740千元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，五大客户占集团总收入约77.2%，2022年同期约为91.2%[21] - 集团经营分部包括提供电子制造服务和提供金融应用平台及平台维护服务[16] - 按产品划分，电讯装置PCBA收益为7613.6万人民币，同比增加10.3%；物联网产品PCBA收益为3425.8万人民币，同比减少18.2%；汽车相关装置PCBA收益为2384.8万人民币，同比增加95.1%；其他收益为266.1万人民币，同比减少32.9%；金融应用平台及平台维护服务收益为134.4万人民币，2022年同期无此项收益[60] - 电讯装置PCBA毛利为943.1万人民币，同比减少1.6%，毛利率降至12.4%；物联网产品PCBA毛利为101.9万人民币，同比减少35.6%，毛利率约为3.0%；汽车相关装置PCBA毛利为447.2万人民币，同比增加96.3%，毛利率维持在18.8%；其他毛利为15万人民币，同比减少74.5%；金融应用平台及平台维护服务毛损约为206.5万人民币，2022年同期为零[65] 会计准则相关 - 集团于2023年1月1日开始的财政期间生效的新订/经修订香港财务报告准则，对集团财务状况及表现无重大影响[13] - 香港会计师公会已颁布的部分新订/经修订香港财务报告准则将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团将评估其影响[15] - 编制中期财务资料采用的会计政策等与2022年年报基本一致，仅采用新订/经修订香港财务报告准则除外[12] 业务收购与发展 - 集团于2022年11月3日完成收购新业务分部，通过雷根金融信息提供金融应用平台及金融维护服务[19] - 截至2022年6月30日止六个月，因仅一个可呈报经营分部，未呈列分部收入及业绩进一步分析[19] - 集团是电子制造服务供应商，自2022年下半年起开拓金融科技业务，但发展较预期缓慢[51][52] 公司运营相关 - 中期财务资料以人民币呈列，数额凑整至最接近千位[11] - 集团与贸易债务人贸易采用记账形式，信贷期介乎30至120日[46] - 贸易应付款项无抵押、不计息，正常信贷期介乎30天至90天[48] - 公司在开支及扩展方面保持审慎态度，主动采取措施应对，集中发展EMS，持续投资开发内部能力[57] 公司股权与治理 - 2023年8月21日，公司附属公司出售目标公司全部股权，代价为人民币1.0元[49][55] - 可根据购股计划及其他计划授出的购股涉及最高股份数，不得超上市日期已发行股份的10%，即25,000,000股[97] - 购股计划自采纳日期起十年内有效，余下有效期约6年，截至公告日未授出购股[99] - 2023年6月30日，应付雷根实业集团有限公司款项约520万元，无抵押、免息、按要求偿还[100] - 公司维持上市规则规定的足够公众持股量，不少于已发行股份总数的25%[105] - 李浩身兼公司董事会主席与行政总裁，偏离企业管治守则，但董事会认为符合集团利益[95] - 购股计划于2019年9月20日获有条件采纳，上市日期生效[96] - 公司于2019年9月20日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[103] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则，全体董事中期期间至公告日遵守规定[104] 财务资料审核 - 公司核数师审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务资料[102] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月的中期业绩[103] 税务相关 - 中国企业所得税率法定为25%，深圳信恳智能和雷根金融信息截至2023年6月30日止六个月按15%优惠税率缴税[33] 资产评估相关 - 评估现金产生单位可收回金额时，税前贴现率约为24.95%，长期增长率约为每年2.0%[41]

公司基本信息 - 公司股票代码为1967，股票名称为信恳智能[5] - 2022年末公司已发行股份数目为2.5亿股每股0.01港元的普通股[55] 业务拓展与战略 - 2022年公司涉足金融科技业务，收购第三方公司注册资本[8] - 公司与第三方合作开展金融科技业务，并将积极扩大该业务[16] - 公司将持续投资开发内部能力，以获取EMS业务更多商机[17] - 公司将对支出及扩张保持谨慎，以减少财务风险[18] - 2022年7月25日，公司全资附属公司拟以约人民币700万元收购雷根金融信息60%的注册资本，11月完成收购[73] - 公司收购本金额2000万港元（约人民币1790万元）固定年息为8.0%的一年期非上市公司债券[75] - 公司建议将英文名由“Confidence Intelligence Holdings Limited”改为“Finance E Family Holding Limited”，中文名由“信恳智能控股有限公司”改为“金融e家控股有限公司”[77] 外部环境影响 - 2022年中国多地发生新一波COVID - 19疫情，政府实施控制及封锁措施，干扰物流和商业活动，公司客户订单大幅减少[11] 整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从2021年的人民币353.9百万元降至2022年的人民币263.2百万元，减少约25.6%[13] - 2022年公司录得纯损约人民币7.1百万元，2021年同期溢利约人民币10.1百万元[13] - 公司2022年总收益为263,248千元人民币，较2021年的353,896千元人民币减少25.6%[22] - 报告期集团毛利约2940万元，较2021年的约5400万元减少约2460万元或约45.6%，整体毛利率从约15.3%降至约11.2%[31] - 报告期集团其他收入约700万元，2021年约640万元[38] - 报告期其他亏损从约90万元增至约200万元[39] - 报告期销售及分销开支约300万元，较2021年减少约11.0%，与收益比率维持约1.0%[41] - 报告期行政及其他开支约3960万元，较2021年减少约6.4%[44] - 报告期所得税抵免约50万元，2021年所得税开支约230万元[48] - 报告期公司净亏损约710万元，2021年净利润约1010万元[49] - 非控股权益应占本年度溢利降至约200万元，2021年约280万元[50] - 2022年末公司流动资产净值约1.443亿元，2021年约1.305亿元，流动比率均约为2.7 [51] - 2022年末银行借款约800万元，2021年约1260万元，借款以约170万元银行存款等抵押[52] - 2022年末和2021年末资产负债率分别约为5.8%和8.5%，报告期银行借贷及租赁负债减少约760万元[53] - 报告期公司资本开支约1230万元，2021年约6770万元[58] - 董事会不建议派付2022年末期股息，2021年也无派息[60] - 2022年末公司有754名雇员，2021年891名，报告期总薪酬约7490万元，2021年约8880万元[63] - 公司股份发售所得款项净额约为9190万港元，部分未动用所得款项净额约720万港元拟更改用途为营运资金[69] - 截至2022年12月31日，公司资本承担约为人民币320万元，与2021年持平[72] 各地区业务收益变化 - 中国市场2022年收益为263,177千元人民币，2021年为353,615千元人民币；美国市场2022年收益为71,281千元人民币[22] 各条业务线收益关键指标变化 - 用于电讯装置的PCBA收益从2021年约183.5百万元人民币降至2022年约131.6百万元人民币，减少28.3%[22][23] - 用于物联网产品的PCBA收益从2021年约142.3百万元人民币降至2022年约89.4百万元人民币[22][25] - 用于汽车相关装置的PCBA收益从2021年约9.2百万元人民币增至2022年约31.4百万元人民币，增加约2.4倍[22][26] - PCBA其他收益从2021年约18.9百万元人民币降至2022年约8.0百万元人民币[22][27] - 2022年金融应用平台及平台维护服务收益约为2.7百万元人民币，2021年为零[22][28] 各条业务线毛利关键指标变化 - 电讯装置PCBA毛利减少约48.1%至约1800万元，毛利率降至约13.6%[31] - 物联网产品PCBA毛利减少约72.4%至约430万元，毛利率降至约4.8%[33] - 汽车相关装置PCBA毛利增加约2.7倍至约540万元，毛利率增至约17.3%[35] - 应用平台服务报告期毛利率为46.3%，2021年为无[37] 人员供款情况 - 公司须按基本工资成本的一定百分比向国营退休福利计划供款，报告期无供款被没收[64][65][67] 招股章程款项使用情况 - 招股章程所述提升产能及效率的实际所得款项净额为4990万港元[71] - 招股章程所述提高质量控制及包装系统自动化水平的实际所得款项净额为760万港元[71] - 招股章程所述进一步加强研发能力的实际所得款项净额为310万港元[71] 公司管理层信息 - 李浩51岁，2000年3月加入公司，有超23年电子工程及制造行业经验[81] - 李浩1993年7月获武汉科技大学工业电气自动化文凭，2019年1月修毕中国电子科技大学电子与资讯科技专业衔接学位[82][83] - 张必钟57岁，2002年2月加入公司，有超28年电子工程及制造行业经验[86] - 张必钟1988年7月获浙江师范大学物理学文凭[87] - 许世真49岁，2000年3月加入公司，负责整体财务、会计及秘书事宜[90] - 许世真1996年7月获武汉理工大学金融会计文凭[91] - 李碧琼50岁，2009年11月加入公司，有超20年电子工程及制造行业经验[94] - 李浩自2000年3月和2019年3月起分别任深圳信恳及信智深圳董事及总经理[83] - 张必钟自2002年2月起任深圳信恳副总经理，2015年12月起任董事[88] - 许世真自2000年3月起任深圳信恳财务主管，2015年12月起任董事、财务总监及董事会秘书[91] - 郝相君63岁，2022年4月加入集团，在经济及金融领域有超26年经验[99] - 郝相君1982年获东北重型机械学院机械工程专业学士学位，2001年获哈尔滨工业大学机械工程硕士学位，2016年获美国联合商学院工商管理博士学位和美国林肯大学高级工商管理博士学位[100] - 郝相君1987年3月 - 1989年8月任哈尔滨市经济委员会信息中心编辑室副主任，1989年8月 - 1991年10月任哈尔滨市计划委员会生成调度处主任科员[100] - 郝相君1991年10月 - 1994年12月任中共哈尔滨市经济委员会综合处副处长，1994年12月 - 2000年12月在中共哈尔滨市委政策研究室任职[100][101] - 郝相君2001年1月 - 2004年11月任上海申银万国证券研究所有限公司办公室主任，2004年12月 - 2009年4月在中共上海市金融工作委员会任职[101] - 郝相君2009年4月 - 2019年4月任上海金融业联合会秘书长，自2013年12月起任上海大学上海科技金融研究所常务副所长，自2022年9月起任万海金源的监事[101][102] - 袁顺唐50岁，为集团非执行董事，负责为集团业务发展提供策略建议[104] - 袁顺唐1993年7月获武汉科技大学工业电气自动化文凭[104] - 袁顺唐1993年9月 - 1995年6月任深圳天元金融电子有限公司销售工程师，1995年8月 - 2002年10月任盐田国际集装箱码头有限公司营运经理[104] - 袁顺唐2002年11月 - 2005年8月任深圳市浩洋货运有限公司销售经理，自2005年9月起任深圳市海威顺达国际货运代理有限公司总经理[104] - 黄剑非53岁，2022年10月19日获委任为公司独立非执行董事，在科技行业及业务管理有超10年经验[107] - 黄俊硕38岁，2019年9月20日获委任为公司独立非执行董事，有超14年会计、税务及审核经验[110][111] - 慕凌霞52岁，自2021年10月18日起获委任为公司独立非执行董事，在企业治理及证券事务有超20年经验[117] - 黄俊硕2007年11月获香港浸会大学会计学学士学位，2013年11月获应用会计与金融理学硕士学位，2016年10月获工商管理硕士学位，2017年8月获企业管治硕士学位[110][111] - 黄俊硕2007年9月加入德勤，2011年11月离职；2012年2月加入黄龙德会计师事务所，2013年3月起任执业董事[112] - 黄俊硕2017年6月至2021年5月任威讯控股独立非执行董事，2020年12月至2022年9月任德运控股独立非执行董事[112][113][114] - 慕凌霞1992年6月至2003年4月在深圳市中侨发展股份有限公司任职，2003年起在深圳市海王生物工程股份有限公司任职至2016年4月[117] - 慕凌霞2016年4月至2021年9月在深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司及附属公司任职[117] - 慕凌霞毕业于西安交通大学应用经济学专业获经济学硕士学位，后获香港都会大学企业管治硕士学位[117][118] - 黄剑非1991年7月毕业于中国天津工业大学，1994年4月获香港理工大学工商管理硕士学位[107] - 简雪艮37岁，2019年2月21日任公司秘书，2008年7月获华南理工大学会计学学士学位，2019年1月成为香港会计师公会会员，2010年12月成为中国注册会计师协会会员[122][123][124] - 杨奏高46岁，为公司制造事业部总经理，在电子工程及制造行业有逾21年经验，1998年7月获湖南工业职业技术学院电气工程文凭[129][130] 企业管治情况 - 公司已采纳及遵守上市规则附录14所载企业管治守则条文，但董事会主席兼行政总裁李先生兼任两职偏离企业管治守则条文第C.2.1条[135] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认报告期至报告日期遵守规定标准[138] - 董事会负责履行企业管治守则条文第A.2.1条所载企业管治职责，报告期已审阅及讨论集团企业管治政策并信其有效[139][140] - 董事会由五名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占比不少于三分之一[148][149] - 公司每年评估独立非执行董事独立性，报告期至报告日已获其独立性书面确认，认为全体独立非执行董事均为独立人士[146][147] - 董事负责编制公司2022年12月31日止年度财务报表，不知悉对公司持续经营能力有重大不确定性的事件或情况[154] - 独立核数师对财务报表申报责任声明载于第106至121页独立核数师报告[155] - 根据公司章程细则，每年股东周年大会上三分之一董事（若人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数）轮值告退，董事至少每三年告退一次[161] - 许世真、袁顺唐、黄俊硕及黄剑非将在应届股东周年大会上退任并愿重选连任[165] - 董事年龄介于38岁至63岁，包括7名男性及2名女性[168][169] - 通过特别决议案的股东周年大会及股东特别大会须至少提前21日发书面通知，其他会议须至少提前14日[171] - 李浩、张必钟、许世真等执行董事董事会会议出席率为100%（5/5）[174] - 黄剑非等独立非执行董事部分会议出席率为100%（如黄剑非董事会会议2/2）[174] - 董事会已成立审核、薪酬、提名三个委员会，各有书面职权范围[174] - 董事会有权随时委任人士为董事，填补临时空缺或增加人数[163] - 董事会采纳成员多元化政策，通过多因素实现多元化[166][168] - 提名委员会将适时检讨董事会成员多元化政策[170] - 董事与会议建议企业有关联关系时，不得行使表决权[173] 各委员会情况 - 审核委员会于2019年9月20日成立，由三名独立非执行董事组成，2022年举行三次会议[177][179] - 薪酬委员会于2019年9月20日成立，由三名独立非执行董事组成，报告期内举行一次会议[185][186] - 提名委员会于2019年9月20日成立，由三名独立非执行董事组成[195] - 审核委员会已审阅公司2021年全年业绩、2022年中期业绩及2021年内部监控及风险管理[179] - 薪酬委员会已审阅董事及高级管理层2021年及2022年薪酬政策、待遇与董事表现并向董事会提供建议[187] - 审核委员会建议委任新核数师填补现有核数师辞任空缺[179] - 审核委员会确认年报完整准确并遵守上市规则，董事与审核委员会在选聘外聘核数师方面无意见分歧[183][184] - 报告期内提名委员会举行一次会议[197] - 会议上提名委员会检讨董事会架构、规模及组成等事宜[197] - 提名委员会完整

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为263,248千元人民币，2021年为353,896千元人民币[2][3] - 2022年毛利率为11.2%，2021年为15.3%[2] - 2022年年内亏损7,077千元人民币，2021年溢利10,073千元人民币[2][3][4] - 2022年本公司普通权益持有人应占每股亏损3.63分人民币，2021年每股盈利2.90分人民币[2][3] - 2022年非流动资产为183,435千元人民币，2021年为192,980千元人民币[5] - 2022年流动资产为227,985千元人民币，2021年为208,472千元人民币[5] - 2022年流动负债为83,731千元人民币，2021年为77,932千元人民币[5] - 2022年资产净额为306,271千元人民币，2021年为297,861千元人民币[6] - 2022年本公司拥有人应占权益为288,023千元人民币，2021年为287,725千元人民币[6] - 2022年权益总额为306,271千元人民币，2021年为297,861千元人民币[6] - 2022年客户合约收益为263,248千元，2021年为353,896千元，其中提供电子制造服务收益2022年为260,514千元，2021年为353,896千元[25] - 2022年计入年初报告期间合约负债的收益金额约为1,503,000元，2021年为1,487,000元[25] - 2022年其他收入为7,022千元，2021年为6,406千元，其中银行利息收入2022年为1,159千元，2021年为649千元[27] - 2022年政府补贴约为5,765千元，2021年为5,684千元，资产相关授出2022年约为4,381,000元，2021年为4,564,000元[27] - 2022年其他亏损净额为(2,021)千元，2021年为(928)千元，其中非上市企业债券利息收入2022年为1,571千元，2021年为0千元[28] - 2022年除税前亏损溢利相关财务成本为1,203千元，2021年为1,216千元，员工成本2022年为74,872千元，2021年为88,786千元[29] - 2022年按性质划分的其他开支为196,206千元，2021年为242,301千元，其中所使用原材料及消耗品成本2022年为91,901千元，2021年为123,314千元[29] - 2022年所得税抵免开支总额为(489)千元，2021年为2,252千元，其中中国企业所得税2022年为2,854千元，2021年为1,883千元[32] - 2022年公司拥有人应占亏损为人民币9,079,000元，2021年溢利为人民币7,241,000元；2022年每股基本及摊薄亏损为人民币0.0363元，2021年为人民币0.029元[38] - 2022年12月31日物业、厂房及设备账面价值为人民币145,741,000元，2021年为人民币177,744,000元[42] - 2022年12月31日，集团物业、厂房及设备（不包括使用权资产）账面价值约人民币22,960,000元已作抵押，2021年为人民币25,038,000元[44] - 2022年及2021年已支付的租赁物业总租赁款项分别约为人民币5,238,000元及人民币9,178,000元[45] - 2022年12月31日，集团对短期租赁或低价值资产租赁的承担约为人民币1,832,000元（2021年：无）[47] - 2022年预付款项、按金及其他应收款项即期部分为人民币3,658,000元，非即期部分为人民币2,785,000元；2021年即期部分为人民币3,286,000元，非即期部分为人民币3,186,000元[48] - 2022年预付款项、按金及其他应收款项以人民币计值为6,194,000元，以港元计值为249,000元；2021年以人民币计值为6,348,000元，以港元计值为124,000元[51] - 2022年存货成本确认为开支并计入销售成本约9190.1万元，2021年为12331.4万元[52] - 2022年撇减存货拨备净额约100.7万元，2021年约126.4万元[53] - 2022年合约资产、贸易应收款项及应收票据净额为7601.2万元，2021年为10802.5万元[54] - 2022年贸易应收款项信贷期介乎30至120日，2021年为30至90日[57] - 2022年贸易应付款项为2382.1万元，2021年为1749.9万元[60] - 2022年合约负债为418万元，2021年为150.3万元[60] - 2022年应付非控股股东款项已悉数结付，2021年为100万元[60][64] - 2022年使用权资产为925.8万元，2021年为1252万元[66] - 2022年租赁负债为967.7万元，2021年为1269.3万元[66] - 2022年租赁负债加权平均实际年利率约为5.05%，2021年为5.54%[67] - 公司2022年使用权资产折旧费用为6276千元，2021年为8390千元；财务成本2022年为687千元，2021年为327千元[68] - 公司2022年租赁现金流出总额为27805千元，2021年为37355千元[68] - 公司2022年收益为263.2百万元，较2021年的353.9百万元减少约25.6%；2022年录得纯损7.1百万元，2021年溢利约10.1百万元[72] - 按客户地理位置划分，公司2022年来自中国的收益为263177千元，美国为71千元；2021年来自中国的收益为353615千元，美国为281千元[77] - 报告期毛利约为2940万元，较2021年的5400万元减少2460万元或45.6%，整体毛利率从15.3%降至11.2%[84] - 报告期其他收入约为700万元，2021年约为640万元；其他亏损由2021年的90万元增加至200万元[87][88] - 报告期销售及分销开支约为300万元，较2021年的340万元减少11.8%，与收益比率稳定在1.0%；行政开支约为3960万元，较2021年的4230万元减少6.4%[89][90] - 报告期金融资产及合同资产减值亏损约为30万元，2021年约为20万元；融资成本约为120万元，与2021年持平[91][92] - 报告期确认所得税抵免为50万元，2021年所得税开支为230万元[93] - 2021年纯利1010万元，报告期录得纯损710万元；非控股权益应占本年度溢利减至200万元，2021年约为280万元[94][95] - 2022年末流动资产净值约为1.443亿元，2021年约为1.305亿元，流动比率均为2.7[96] - 2022年末银行借款约为800万元，2021年约为1260万元；资产负债率分别约为5.8%及8.5%[97][98] - 报告期资本开支约为1230万元，2021年约为6770万元[101] - 2022年12月31日公司有754名雇员，2021年为891名；报告期总薪酬约7490万元，2021年约8880万元[104] - 2022年12月31日公司资本承担约320万元，与2021年持平[108] 业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，公司开始提供金融应用平台及平台维护服务，经营分部包括电子制造服务和金融应用平台及平台维护服务[16] - 截至2022年12月31日止年度，电子制造服务收入260,514千元，金融应用平台及平台维护服务收入2,734千元，综合收入263,248千元；电子制造服务业绩 -2,622千元，金融应用平台及平台维护服务业绩 -1,020千元，综合业绩 -3,642千元[20] - 2022年客户A收益72,179千元，客户B收益63,240千元，客户C收益30,067千元，客户D收益30,775千元；2021年客户A收益147,481千元，客户B收益100,224千元，客户C收益35,328千元[21] - 截至2022年12月31日止年度，五大客户占集团总收入约82%（2021年：约87%）[22] - 截至2022年12月31日，电子制造服务分部资产354,409千元，金融应用平台及平台维护服务分部资产23,347千元，未分配资产33,664千元，综合资产411,420千元；电子制造服务分部负债 -94,521千元，金融应用平台及平台维护服务分部负债 -8,028千元，未分配负债 -2,600千元，综合负债 -105,149千元[23] - 截至2022年12月31日止年度，摊销1,114千元，折旧39,618千元，出售物业、计划及设备净额之（亏损）收益 -467千元，汇兑（亏损）收益净额 -3,330千元，银行利息收入1,159千元，财务成本1,203千元，存货撇减拨备净额1,007千元，金融资产及合约资产的减值亏损净额290千元，添置物业、厂房及设备（包括使用权资产）7,982千元，添置无形资产4,286千元[23] - 用于电讯装置的PCBA收益2022年为131643千元，较2021年的183485千元减少28.3%[78] - 用于物联网产品的PCBA收益2022年为89421千元，较2021年的142253千元减少37.1%[78] - 用于汽车相关装置的PCBA收益2022年为31430千元，较2021年的9223千元增加240.8%[78] - PCBA其他收益2022年为8020千元，较2021年的18935千元减少57.6%[78] - 金融应用平台及平台维护服务2022年收益为2734千元，2021年无此项收益[78] - 公司因收购雷根金融信息60%的注册资本，2022年录得来自应用平台服务的收益约2.7百万元[83] - 用于电讯装置的PCBA毛利减少48.1%至1800万元，毛利率降至13.6%；物联网产品的PCBA毛利减少72.4%至430万元，毛利率降至4.8%；汽车相关装置的PCBA毛利增加2.7倍至540万元，毛利率增至17.3%[84][85][86] 税务相关情况 - 深圳信恳智能电子有限公司及雷根金融信息2022年有权按优惠税率15%缴纳中国企业所得税，法定税率为25%[34] - 2022年集团确认透过收购一家附属公司产生的税务亏损3,118,000元的递延税项资产，2021年无[36] - 2022年12月31日，集团在香港及中国产生的未确认税务亏损分别约为人民币403,000元及人民币3,855,000元[37] 股息分配情况 - 董事不建议就2022年度派付任何股息（2021年：无）[41] - 公司董事会不建议派付2022年末期股息，2021年亦无[102] 公司收购与投资情况 - 2022年公司全资附属公司以约700万元现金代价收购雷根金融信息60%注册资本[109] - 公司收购本金2000万港元（约1790万元）固定年息8.0%的一年期非上市公司债券[110] 公司名称变更情况 - 公司建议更改英文名称为“Finance E Family Holding Limited”，中文名称为“金融e家控股有限公司”[111] 公司或然负债与重大事项情况 - 2022年12月31日公司并无任何重大或然负债，2021年亦无[112] - 报告期后至报告日期公司并无任何重大事项[113] 公司治理情况 - 公司董事李先生兼任董事会主席与行政总裁，偏离企业管治守则[115] - 公司于2019年9月20日成立审核委员会，目前由三名独立非执行董事组成[117] - 审核委员会已审阅集团截至2022年12月31日止年度经审核年度业绩[118] - 公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事报告期至公告日期遵守规定标准[119] 公司证券交易情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[120] 公司股份过户登记情况 - 公司将于2023年5月23日至29日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在2023年5月22日下午4时3

公司基本信息 - 公司股份代号为1967[6] - 公司是电子制造服务供应商，在中国提供印刷电路板组装装配及生产全面服务[8] - 公司为投资控股公司，集团主要从事提供EMS[175][177] - 主要營運決策者為公司執行董事，其根據內部報告決定經營分部為EMS[178] - 執行董事按收益及毛利評估經營分部表現[178] - 2022年和2021年截至6月30日止六個月，集团所有收入來自与客户的合约，且隨時間確認[180] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年中期未经审核，截至6月30日止六个月，收益从2021年同期约1.843亿元减少约31.1%至约1.271亿元[8] - 公司2022年中期录得纯损约290万元，2021年同期录得纯利约740万元[8] - 2022年上半年中国地区收益为127,070千元，美国为13千元；2021年同期中国为183,970千元，美国为372千元[14] - 2022年上半年电讯装置PCBA收益69,007千元，同比降26.7%；物联网产品41,888千元，同比降47.2%；汽车相关装置12,223千元，同比增270.5%；其他3,965千元，同比降47.6%；总收益127,083千元，同比降31.1%[17] - 2022年上半年电讯装置PCBA收益占比54.3%，较2021年升3.2个百分点；物联网产品占比33.0%，降10.0个百分点；汽车相关装置占比9.6%，升7.8个百分点；其他占比3.1%，降1.0个百分点[17] - 2022年上半年集团毛利约1400万元，较2021年同期约2860万元减1460万元或51.0%；整体毛利率由15.5%降至11.0%[25] - 2022年上半年电讯装置PCBA毛利9,587千元，同比降47.5%；物联网产品1,582千元，同比降81.1%；汽车相关装置2,278千元，同比增310.5%；其他588千元，同比降60.2%；总毛利14,035千元，同比降51.0%[26] - 2022年上半年电讯装置PCBA毛利率13.9%，较2021年降5.5个百分点；物联网产品3.8%，降6.8个百分点；汽车相关装置18.6%，升1.8个百分点；其他14.8%，降4.7个百分点[26] - 销售及分销开支约为1.3百万元，较去年同期约1.9百万元减少约31.0%，开支比率均约为收益1.1%[31][37] - 其他收入约为3.4百万元，去年同期约为2.3百万元[32][35] - 其他亏损净额约为0.9百万元，去年同期收益净额约为0.3百万元[33][36] - 行政开支约为17.6百万元，去年同期约为19.6百万元[38][40] - 融资收入净额约为0.8百万元，去年同期融资成本净额约为0.1百万元[39] - 所得税开支从约2.2百万元减少约1.0百万元至约1.2百万元[39] - 公司中期亏损约为3.9百万元，去年同期利润约为6.6百万元[41] - 截至2022年6月30日，流动资产净值约为146.1百万元，流动比率从约3.0增至3.5[42] - 中期资本开支约为2.4百万元，去年同期约为52.3百万元[45] - 截至2022年6月30日，集团有791名员工，中期期间总薪酬约为3800万元人民币，2021年同期约为5270万元人民币[48][52] - 中期期间，集团资本开支约为240万元人民币，2021年同期约为5230万元人民币[50] - 董事会不建议派付2022年上半年中期股息，2021年同期也无派息[51] - 公司收取的股份发售所得款项净额约为9190万港元[57] - 董事会将未动用所得款项净额约720万港元的拟定用途更改为营运资金[57] - 截至2022年6月30日，提升产能及效率实际所得款项净额4990万港元已全部使用[62] - 提高质量控制及包装系统自动化水平实际所得款项净额760万港元已全部使用，提升产品设计及增强能力原计划590万港元，实际使用80万港元，重新分配510万港元[62] - 进一步加强研发能力实际所得款项净额310万港元已全部使用[62] - 加强物联网产品测试能力实际所得款项净额210万港元已全部使用，升级MES及加强信息技术能力原计划310万港元，实际使用200万港元，重新分配110万港元[62] - 升级智能仓库原计划250万港元，实际使用150万港元，重新分配100万港元，偿还银行贷款及其他借款实际所得款项净额860万港元已全部使用[62] - 截至2022年6月30日，集团资本承担约为人民币320万元，与2021年12月31日持平[65] - 2022年上半年公司收益为人民币127,083千元，2021年同期为人民币184,342千元[82] - 2022年上半年销售成本为人民币113,048千元，2021年同期为人民币155,697千元[82] - 2022年上半年毛利为人民币14,035千元，2021年同期为人民币28,645千元[82] - 2022年上半年经营亏损为人民币2,467千元，2021年同期经营溢利为人民币9,748千元[82] - 2022年上半年除所得税前亏损为人民币1,638千元，2021年同期溢利为人民币9,606千元[82] - 2022年上半年期内亏损为人民币2,873千元，2021年同期溢利为人民币7,405千元[82] - 2022年上半年本公司权益持有人应占亏损为人民币3,885千元，2021年同期溢利为人民币6,602千元[82] - 2022年上半年本公司权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为人民币1.55分，2021年同期盈利为人民币2.64分[82] - 2022年上半年期内亏损287.3万元，2021年同期溢利740.5万元[86] - 2022年上半年货币换算差额为241.3万元，2021年同期亏损75万元[86] - 2022年上半年全面亏损总额为124.6万元，2021年同期全面收益总额为815.9万元[86] - 截至2022年6月30日，非流动资产为1.76461亿元，2021年12月31日为1.9298亿元[89] - 截至2022年6月30日，流动资产为2.04656亿元，2021年12月31日为2.08472亿元[89] - 截至2022年6月30日，资产总值为3.81117亿元，2021年12月31日为4.01452亿元[89] - 截至2022年6月30日，本公司权益持有人应占权益为2.85467亿元，2021年12月31日为2.87725亿元[93] - 截至2022年6月30日，非流动负债为2593.9万元，2021年12月31日为3336.2万元[93] - 截至2022年6月30日，流动负债为5856.3万元，2021年12月31日为7022.9万元[97] - 截至2022年6月30日，负债总额为8450.2万元，2021年12月31日为1.03591亿元[97] - 2022年1月1日公司权益余额为297,861（单位：人民币千元）[113] - 2022年上半年货币换算差异为2,413（单位：人民币千元）[113] - 2022年上半年境外业务换算汇兑差异为(384)（单位：人民币千元）[113] - 2022年上半年按公平值计入其他全面收益的股本投资公平值损失为(402)（单位：人民币千元）[113] - 2022年上半年全面收益/(亏损)为(1,246)（单位：人民币千元）[113] - 2022年6月30日公司权益余额为296,615（单位：人民币千元）[113] - 2021年1月1日公司权益余额为231,931（单位：人民币千元）[125] - 2021年上半年利润为7,405（单位：人民币千元）[125] - 2021年上半年货币换算差异为(750)（单位：人民币千元）[125] - 2021年6月30日公司权益余额为301,590（单位：人民币千元）[125] - 2022年上半年经营所得现金为45,308千元，2021年为8,456千元[131] - 2022年上半年已退还╱（已付）所得税为571千元，2021年为(5,044)千元[131] - 2022年上半年已收利息为1,414千元，2021年为415千元[131] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为47,293千元，2021年为3,827千元[131] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为(1,104)千元，2021年为(39,907)千元[131] - 2022年上半年融资活动（所用）╱所得现金净额为(5,910)千元，2021年为11,801千元[134] - 2022年上半年现金及现金等价物增加╱（减少）净额为40,279千元，2021年为(24,279)千元[134] - 2022年期初现金及现金等价物为48,926千元，2021年为104,004千元[134] - 2022年货币换算差额为1,271千元，2021年为(778)千元[134] - 2022年期末现金及现金等价物为90,476千元，2021年为78,947千元[134] - 2022年上半年中国地区营收127,070千元，美国地区营收13千元，总计127,083千元；2021年上半年中国地区营收183,970千元，美国地区营收372千元，总计184,342千元[182] - 2022年上半年使用原材料及消耗品成本44,865千元，分包费用5,850千元；2021年上半年分别为65,233千元和16,655千元[187] - 2022年上半年短期租赁租金开支37,950千元，2021年上半年为52,742千元[187] - 2022年上半年水电费1,034千元，折旧4,017千元，摊销395千元；2021年上半年水电费925千元，折旧2,750千元，摊销358千元[187] - 2022年上半年核数师酬金453千元，专业费用2,449千元，存货减值拨备无数据；2021年上半年分别为434千元、2,743千元[187] - 2022年上半年金融资产减值亏损3,063千元，2021年上半年减值亏损拨回36千元[187] - 2022年上半年其他收入中政府补助3,304千元，其他75千元，总计3,379千元；2021年上半年政府补助2,330千元，其他无收入[190] - 2022年上半年出售物业、厂房及设备亏损254千元，汇兑差额亏损703千元，金融资产股息收入49千元，其他（亏损）/收益净额为亏损908千元；2021年上半年为收益287千元[190] - 2022年上半年即期所得税中中国企业所得税2,513千元，往年拨备不足212千元，总计2,725千元；递延所得税为 - 1,490千元，所得税开支1,235千元；2021年上半年即期所得税4,416千元，递延所得税 - 2,215千元，所得税开支2,201千元[196] - 2022年上半年公司权益持有人应占亏损3885000元，2021年上半年溢利6602000元[200] - 2022年和2021年上半年已发行普通股加权平均数均为250000千股[200] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损1.55分，2021年上半年盈利2.64分[200] 业务影响因素 - 2022年中期中国多地疫情，政府实施防控措施，物流和商业活动中断，公司客户订单大幅下降[8] - 全球消费电子市场需求因宏观经济、俄乌冲突、本地疫情等因素快速变化，中国及全球经济环境不确定且具挑战[10][11] 公司应对策略 - 公司采取措施维持业务，分散或扩展客户及产品，开拓收入来源并分散业务风险[10][11] - 公司开支及扩展保持审慎，降低财务风险[10][11] - 公司持续投资开发内部能力，紧跟行业技术发展争取商机[10][11] - 公司兼顾股东、雇员及客户利益，谋求长期可持续发展[10][11] 业务线收益变化原因 - 电讯装置PCBA收益减少主因智能手机市场需求疲软致客户订单下降[19][20] - 物联网产品PCBA收益减少主因上海主要客户受疫情封控措施影响订单减少[20][23] - 汽车相关装置PCBA收益增加主因生产技术成熟使客户订单增加[21][23] - 其他收益减少主因经济放缓使工业用途装置客户订单减少[22][23] 会计政策相关 - 公司于2022年1月1日开始的报告期首次采纳多项经修订准则及会计指引，对会计政策无重大影响且无需调整[144] - HKFRS 17、HKFRS 17（修订本）、HKAS 1（修订本）等多项准则及诠释将于202

公司业务概述 - 公司为在华提供PCBA装配及生产服务的EMS供应商，业务涵盖研产销等环节[13][18] 疫情对公司的影响 - 2020年初新冠疫情使中国经营环境艰难，公司当年收益和利润下降[14][18] - 2021年虽部分限制放宽，但物流、供应链等问题仍影响公司及制造业[14][18] - 新冠疫情对中国及全球经济产生严重负面影响，且对中国经济的影响可能持续到2022年及以后[20][21] - 公司深圳生产厂房于2022年3月因疫情暂时停止运营，之后恢复[88][92] 公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收益从2020年的2.465亿元增至3.539亿元，增加约1.074亿元[15][18] - 报告期内公司利润较2020年同期的1150万元减少约12.7%至1010万元[16][18] - 2021年公司总收益为353,896千元人民币，2020年为246,531千元人民币，同比增长43.6%[27][28] - 报告期内公司毛利约为5400万元人民币，较2020年的约5040万元人民币增加约360万元人民币，增幅约7.1%[36] - 2020年整体毛利率约为20.4%，报告期降至约15.3%[36] - 集团报告期毛利约5400万元，较2020年约5040万元增加约360万元或约7.1%，整体毛利率从20.4%降至15.3%[39][40] - 集团报告期其他收入约580万元（2020年约450万元），主要为政府补助[44][47] - 集团报告期其他亏损从2020年约220万元减至约90万元，因2020年出售更多闲置和过时设备[45][48] - 报告期销售及分销开支约340万元（2020年约250万元），较2020年增加约35.9%，开支与收益比率均维持约1.0%[46][49] - 报告期行政开支约为4230万元，较2020年的3620万元增加约16.8%[51] - 报告期金融资产及合同资产减值亏损约为20万元，与2020年持平[51] - 报告期融资成本净额约为60万元，较2020年的10万元增加，平均借款结余从1110万元增至1330万元[51] - 报告期所得税开支约为230万元，较2020年的210万元增加约5.1%，实际税率从15.7%增至18.3%[51] - 报告期年度溢利约为1010万元，较2020年的1150万元减少约12.7%[55][56] - 报告期非控股权益应占本年度溢利增至约280万元，因重庆新厂房投产[56][57] - 2021年末集团流动资产净值约为1.382亿元，较2020年的1.539亿元减少，流动比率从3.1降至3.0[58][59] - 2021年末集团银行及其他借款约为1260万元，较2020年的1390万元减少[60][61] - 2021年末及2020年末资产负债比率分别约为8.5%及7.0%，报告期银行借贷及租赁负债增加约490万元[62][63] - 截至2021年12月31日，集团有891名雇员，报告期内总薪酬约为人民币8880万元（2020年：约人民币6280万元）[65] - 报告期内，集团资本开支约为人民币6770万元（2020年：约人民币6370万元）[65] - 截至2021年12月31日，公司资本承担约为人民币320万元，2020年约为人民币1670万元[82][89] - 截至2021年12月31日，公司按公平值计入其他全面收益的金融资产账面价值约为人民币836.9万元，2020年12月31日为零[84][90] - 公司收购本金2000万港元（约人民币1635.2万元）固定年息12%的一年期非上市公司债券，截至2021年12月31日，账面价值约为人民币1608万元，2020年12月31日为零[85][90] - 截至2021年12月31日，公司并无任何重大或然负债，2020年也无[86][91] 各条业务线收益数据关键指标变化 - 2021年电讯装置PCBA收益为183,485千元人民币，2020年为132,475千元人民币，同比增长38.5%[28] - 2021年工业用途装置PCBA收益为15,741千元人民币，2020年为14,218千元人民币，同比增长10.7%[28] - 2021年物联网产品PCBA收益为142,253千元人民币，2020年为96,515千元人民币，同比增长47.4%[28] - 2021年其他收益为12,417千元人民币，2020年为3,323千元人民币，同比增长273.7%[28] 各条业务线毛利及毛利率数据关键指标变化 - 报告期电讯装置PCBA毛利增至约3460万元人民币，增幅约15.5%，毛利率降至约18.8%[37] - 报告期工业用途装置PCBA毛利降至约230万元人民币，降幅约12.7%，毛利率降至约14.5%[38] - 用于电讯装置的PCBA毛利增加约15.5%至约3460万元（2020年约3000万元），毛利率从22.6%降至18.8%[39][41] - 用于工业用途装置的PCBA毛利减少约12.7%至约230万元（2020年约260万元），毛利率从18.4%降至14.5%[39][41] - 用于物联网产品的PCBA毛利减少约10.5%至约1550万元（2020年约1740万元），毛利率从18.0%降至10.9%[39][42][43] - 其他产品毛利增加223.6%至约159万元（2020年约49万元），毛利率从14.8%降至12.8%[39] 股份相关情况 - 截至2021年12月31日，公司已发行股份数目为2.5亿股每股0.01港元的普通股[65] - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息（2020年：无）[65] - 公司收取的股份发售所得款项净额经扣除相关包销费及估计费用后约为9190万港元[69][71] - 董事会将部分未动用所得款项净额（约720万港元）的拟定用途更改至营运资金[69][71] - 提升产能及效率方面，实际所得款项净额4990万港元已全部动用[79] - 提高质量控制及包装系统自动化水平方面，实际所得款项净额760万港元已全部动用[79] - 进一步加强研发能力方面，实际所得款项净额590万港元，重新分配后已动用80万港元[79] - 未动用所得款项净额预计在截至2022年6月30日的六个月内使用[79] 公司人员信息 - 李浩50岁，2000年3月加入公司，有电子工程及制造行业逾22年经验，负责整体战略规划等[94][96] - 李浩1993年7月获武汉科技大学工业电气自动化文凭，2019年1月修毕中国电子科技大学电子与资讯科技专业衔接学位[95][97] - 张必钟56岁，2002年2月加入公司，有电子工程及制造行业逾27年经验，负责监督销售和运营[101] - 许世真48岁，2000年3月加入公司，负责公司整体财务、会计和秘书事务[103] - 许先生48岁，2000年3月加入集团，负责整体财务、会计及秘书事宜[106] - 张先生56岁，2002年2月加入集团，负责监督销售及营运，有逾27年电子工程及制造行业经验[105] - 李女士49岁，2009年11月加入集团，负责行政及人力资源事务，有逾20年电子工程及制造行业经验[108] - 郝先生62岁，2022年4月加入集团，负责业务发展策略及营运，有超26年经济及金融领域经验[115] - 许先生1996年7月获武汉理工大学金融会计文凭[104] - 张先生1988年7月获浙江师范大学物理学文凭[105] - 李女士1991年毕业于四川西充县义兴中学[109] - 郝先生1982年获东北重型机械学院机械工程学士学位，2001年获哈尔滨工业大学机械工程硕士学位[116] - 郝先生2016年获美国联合商业学院工商管理博士学位和美国林肯大学高级工商管理博士学位[116] - 许先生自2015年12月起任深圳信恳董事、财务总监及董事会秘书[106] - 袁顺唐49岁，1993年7月获武汉科技大学工业电气自动化文凭，1993年9月 - 1995年6月任深圳天元金融电子有限公司销售工程师，1995年8月 - 2002年10月任盐田国际集装箱码头有限公司营运经理，2002年11月 - 2005年8月任深圳市浩洋货运有限公司销售经理，2005年9月起任深圳市海威顺达国际货运代理有限公司总经理[120][121] - 陈忠57岁，2019年9月20日获委任为集团独立非执行董事，1985年7月获厦门大学无线电物理学士学位，1988年8月及1993年2月分别获厦门大学理学硕士学位及理学博士学位，1993年4月 - 1995年7月任中科院福建物质结构研究所博士后研究员，1995年8月任厦门大学化学系助理教授，2000年12月晋升为教授，2003年12月 - 2017年9月任厦门大学物理科学与技术学院副院长，2017年10月起任厦门大学电子科学与技术学院副院长[125][126] - 黄俊硕37岁，2019年9月20日获委任为集团独立非执行董事，2007年11月获香港浸会大学会计学学士学位，2013年11月获香港浸会大学应用会计与金融理学硕士学位，2016年10月获香港公开大学工商管理硕士学位，2017年8月获香港公开大学企业管治硕士学位，拥有逾14年会计、税务及审核经验，2007年9月 - 2011年11月在德勤任审计员至高级审计员，2012年2月加入黄龙德会计师事务所有限公司任审计经理，2013年3月起任执业董事，2017年6月 - 2021年5月任威讯控股有限公司独立非执行董事，2020年12月起任德运控股有限公司独立非执行董事，现担任香港立法会成员[128][129] - 慕凌霞51岁，2021年10月18日起任公司独立非执行董事，有逾20年企业治理及证券事务经验[131][132] - 简雪艮36岁，2019年2月21日任集团公司秘书，2019年1月成香港会计师公会会员，2010年12月成中国注册会计师协会会员[134] - 杨奏高45岁，为集团制造事业部总经理，有逾21年电子工程及制造行业经验[136][137] - 杨奏高于1998年7月取得湖南工业职业技术学院电气工程文凭[138][139] - 杨先生1998年2月 - 2000年8月在东莞金正数码科技任技工[138][139] - 杨先生2000年8月 - 2000年12月在东莞金众电子任设备人员[138][139] - 杨先生2001年1月 - 2001年7月在步步高教育电子任生产线工程师[138][139] - 杨先生2001年8月加入深圳信恳任制造事业部总经理，2015年12月成董事[138][139] 企业管治相关情况 - 公司认识到实现高企业管治标准对提升企业绩效、透明度和问责制的价值和重要性[141] - 董事会努力遵循企业管治原则，采用健全的企业管治守则以满足法律和商业标准[141] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事报告期至报告日期遵守规定标准[145][149] - 董事会负责履行企业管治守则条文第D.3.1条职责，报告期已审阅讨论集团企业管治政策并认可其有效性[146][150] - 企业管治守则条文第A.2.1条规定主席与行政总裁角色应区分，公司未区分，李先生兼任两职[142][143][147][151] - 公司每年评估独立非执行董事独立性，报告期至报告日期收到其独立性书面确认，认为全体独立非执行董事均独立[154][155] - 董事会由五名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会三分之一[156][158] - 董事认为董事会组成反映集团业务发展所需技能和经验平衡，目前架构能确保独立性和客观性[157][158] - 董事负责编制2021年12月31日止年度公司财务报表，未发现重大不确定事项影响公司持续经营能力[160] - 董事会负责公司领导和控制，监督集团业务、战略决策和业绩，集体促进公司成功[160] - 董事会将各项职责委托给董事会委员会，会议鼓励董事开放讨论、坦诚辩论和积极参与[161] - 公司董事任期为一至三年，均有服务合同或委任书[162] - 公司董事任期为一年至三年[166] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（若人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数）将轮值告退，各董事须至少每三年告退一次[163][166] - 李浩、张必钟、李碧琼、郝相君及慕凌霞将在应届股东周年大会上退任并愿重选连任[169][172] - 提名委员会将适时检讨董事会成员多元化政策[175][178] - 通过特别决议案的股东周年大会及股东特别大会须至少提前21日发书面通知[176][179] - 通过特别决议案的公司其他会议（除上述两种大会）须至少提前14日发书面通知[176][179] - 董事与董事会会议建议涉及企业有关连关系时，不得行使表决权，也不得代表其他董事行使[180] - 董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会，各

收入和利润（同比环比） - 公司中期收益同比增长77.4%，从2020年同期的约人民币103.9百万元增至约人民币184.3百万元[14] - 公司权益持有人应占溢利同比增长110.8%，从2020年同期的约人民币3.1百万元增至约人民币6.6百万元[14] - 公司总收益从2020年上半年的1.039亿人民币增长77.4%至2021年上半年的1.843亿人民币[25][33] - 公司整体毛利率从2020年上半年的20.0%下降至2021年上半年的15.5%[33][34] - 公司总毛利增长37.9%，从2076.5万人民币增至2864.5万人民币[33][34] - 公司拥有人应占溢利从2020年同期的310万元人民币增至660万元人民币，增幅约350万元人民币[54] - 公司收入从2020年的人民币1.039亿元增长至2021年的人民币1.843亿元，同比增长77.4%[93] - 毛利从2020年的人民币2076.5万元增长至2021年的人民币2864.5万元，同比增长37.9%[93] - 期内溢利从2020年的人民币313.2万元增长至2021年的人民币740.5万元，同比增长136.4%[93] - 本公司权益持有人应占溢利从2020年的人民币313.2万元增长至2021年的人民币660.2万元，同比增长110.8%[93] - 基本及摊薄每股盈利从2020年的人民币1.25分增长至2021年的人民币2.64分，同比增长111.2%[93] - 2021年上半年公司净利润为6,602千元人民币[124] - 2020年同期净利润为3,132千元人民币[134] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销开支增长131.1%至190万元人民币（2020年同期：80万元人民币）[45] - 销售及分销开支率维持1.1%（2020年同期：0.8%）[45] - 行政开支增长22.0%至1960万元人民币（2020年同期：1610万元人民币）[46][49] - 净融资成本增至10万元人民币（2020年同期：2万元人民币）[47][50] - 所得税开支增长至220万元人民币（2020年同期：50万元人民币）[48][51] - 实际税率升至22.9%（2020年同期：13.6%）[48][51] - 员工总数945人，期间总薪酬从2020年同期的2780万元人民币增至5270万元人民币[59][63] - 已付所得税504.4万元，较去年同期243.8万元增长107%[146] 各条业务线表现 - 电讯装置PCBA收益增长64.1%，从5739.5万人民币增至9419.7万人民币[25][27] - 物联网产品PCBA收益大幅增长106.8%，从3833.1万人民币增至7927.4万人民币[25][29] - 工业用途装置PCBA收益下降26.1%，从776.8万人民币降至573.8万人民币[25][28] - 其他产品收益激增1048.3%，从44.7万人民币增至513.3万人民币[25][30] - 电讯装置PCBA毛利率下降2.3个百分点至19.4%[34][35] - 物联网产品PCBA毛利率下降6.7个百分点至10.6%[34] - 其他产品毛利率下降10.3个百分点至18.3%[34] - 物联网产品PCBA毛利增长26.4%至840万元人民币（2020年同期：660万元人民币）[39] - 物联网产品PCBA毛利率下降至10.6%（2020年同期：17.3%）[39] 各地区表现 - 收益主要来源于中国市场，达人民币183.97百万元，占总收益的绝大部分[22] - 美国市场收益为人民币0.372百万元，较2020年同期的0.022百万元有所增长[22] 管理层讨论和指引 - 2020年初COVID-19疫情对公司业务造成负面影响，导致2020年上半年收益和利润下降[13] - 随着中国疫情逐步受控，中国经济在2020年下半年逐渐复苏[13] - 公司预期COVID-19疫情仍将反复，经济环境充满不确定性和挑战[18] - 公司正积极采取措施维持业务，并分散或扩展客户及产品基础以开拓收入来源[18] - 公司在开支及扩展方面保持审慎以降低财务风险，并持续投资内部能力开发[18] - 公司业务为电子制造服务（EMS），提供印刷电路板组装（PCBA）的全面服务[12] - 公司未安排中期股息支付[57][62] - 公司持有以美元计值的银行借款，面临外汇风险且目前无对冲政策[55][60] - 中期期间无重大收购、出售附属公司或重大投资[72][77] - 管理層在編製中期財務資料時需作出重大判斷和估計[186] 其他财务数据 - 公司流动比率从2020年底的3.1降至2021年6月的2.1，流动资产净值从1.539亿元人民币降至1.194亿元人民币[54] - 公司银行及其他借款从2020年底的1390万元人民币增至1510万元人民币，增加120万元人民币[54] - 资产负债比率从2020年底的4.8%微升至2021年6月的5.0%[54] - 公司资本支出从2020年同期的970万元人民币大幅增至5230万元人民币，主要用于重庆新工厂和深圳工厂的设备添置[56][61] - 股份发售所得款项净额9190万港元，截至2021年6月已使用8300万港元，剩余890万港元预计在2021年下半年使用[67][69] - 资本承担从2020年12月的人民币270万元增加至2021年6月的人民币980万元，增幅约263%[71][76] - 未动用净收益已存入香港及中国持牌银行作为计息存款[70][75] - 集团无任何或然负债（2020年12月31日：无）[73][78] - 资本承担主要用于扩大生产能力的机械设备采购[71][76] - 总资产从2020年12月31日的人民币3.843亿元增长至2021年6月30日的人民币4.323亿元，增长12.5%[103] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的人民币1.040亿元减少至2021年6月30日的人民币7894.7万元，减少24.1%[103] - 贸易应收款项从2020年12月31日的人民币1529万元增长至2021年6月30日的人民币4241万元，增长177.3%[103] - 存货从2020年12月31日的人民币2514.5万元增长至2021年6月30日的人民币4292.6万元，增长70.7%[103] - 权益总额从2020年12月31日的人民币2.919亿元增长至2021年6月30日的人民币3.016亿元，增长3.3%[106] - 截至2021年6月30日，公司总权益为301,590千元人民币[124] - 2021年上半年其他全面收益中，货币换算差额造成损失750千元人民币[124] - 权益投资以公允价值计入其他全面收益带来收益407千元人民币[124] - 处置收益回收至保留盈利为1,049千元人民币[124] - 非控股权益注资新子公司带来资本投入1,500千元人民币[124] - 2020年同期货币换算差额带来收益1,926千元人民币[134] - 法定盈余储备需按税后法定利润的至少10%计提[138] - 当法定盈余储备总额超过注册资本的50%时可停止计提[138] - 经营所得现金为845.6万元，同比增长9.5%[146] - 投资活动所用现金净额激增至3990.7万元，较去年同期的691.5万元增长477%[146] - 融资活动所得现金净额为1180.1万元，去年同期为现金净流出585万元[149] - 期末现金及现金等价物降至7894.7万元，较期初减少24.3%[149] - 购买物业、厂房及设备支出4032.1万元，较去年同期948.8万元增长325%[146] - 政府补助收入912.9万元，较去年同期143万元增长538%[146] - 银行借款所得款项612.4万元，去年同期无银行借款[149] - 购买按公平值计入其他全面收益的金融资产2375.1万元[146] - 货币换算差额产生现金流出77.8万元，去年同期为现金流入172.5万元[149] 公司治理与股权结构 - 公司已发行股份2.5亿股，资本结构自2019年上市以来未发生变化[54] - 公司公众持股量约为20.17%，低于上市规则要求的25%[74][79] - Regan Fund Management持有公司25,188,000股股份，占总发行股份的10.08%[74][79] 审计与财务报告 - 审计师确认中期财务资料符合香港会计准则第34号[87][88] - 审阅范围远小于全面审计，不发表审计意见[85][86] - 财务报告涵盖期间为2021年6月30日止六个月[92] 金融工具与风险管理 - 金融资产分类为按公允价值计量（通过其他综合收益或损益）和按摊余成本计量[162] - 债务投资仅在管理业务模式变更时重新分类[164][167] - 初始确认时金融资产按公允价值计量 非FVTPL类资产加计直接交易成本[165][168] - 嵌入式衍生工具金融资产需整体评估现金流特征[166][168] - 债务工具后续计量分摊余成本（持有收取本金利息）和FVTPL（不符合前两类）[170] - 摊余成本类债务工具的利息收入采用实际利率法计入财务收入[170] - 终止确认金融资产需满足现金流权利转移及风险报酬实质性转移条件[176][179] - 股本投资均按公允价值计量 指定OCI选项后损益不可回转至利润表[174][180] - 公允价值变动计入其他收益/（亏损）净额项目[170][175] - 财务风险管理政策与2020年度报告保持一致[183] - 按公平值計入其他全面收益的金融資產中第一級上市買賣證券賬面值為人民幣14,743千元[191][195] - 金融工具公平值計量分級中第一級採用活躍市場未調整報價[192][198] - 金融工具公平值計量分級中第二級採用可觀察直接或間接輸入資料[194][199] - 金融工具公平值計量分級中第三級採用不可觀察市場數據輸入資料[194][199] - 集團面臨市場風險包括外匯風險及利率風險[185] - 集團信用風險及流動資金風險納入整體財務風險管理[185] - 中期財務資料未包含年度報表要求的全部風險管理披露[185] - 2021年6月30日公平值計量分為三個級別（第1/2/3級）[190] - 風險管理政策自2020年末以來無重大變動[185]