法律诉讼 - 南康发展集团针对公司相关方提起2.29亿元民事调解[3] - 龙南发展公司针对公司相关方提起1.19亿元民事调解[7] 执行情况 - 2024年9月18日赣州南康区法院对相关附属公司及其资产作出强制执行令[4] - 公告日南康发展集团未采取强制执行行动[5] - 公告日龙南法院未对龙南发展公司案作出强制执行令[8] 公司态度 - 公司认为强制执行不影响财务状况和业务运营[9] 其他 - 公司将适时通知股东和投资者呈请重大进展[9] - 公司提醒股东和潜在投资者买卖股份审慎行事[10] - 公告日董事会成员构成[12]

股东变动 - 2024年10月18日，Colin Wilson和Jocelyn Chi任淳柏联合清盘人[3] - 淳柏曾为公司控股股东，持股2,045,750,000股，占比约55.55%[3] 公司动向 - 公司将监控发展并适时公告[3] 公告信息 - 公告日期2024年11月8日[4] - 公告日董事会成员公布[4]

整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收入为人民币8.4亿元，较2023年同期下降43.6%，净亏损人民币3.8亿元，较2023年同期减少336.3%[7] - 2024年上半年总销售额8.37亿元，较2023年同期14.82亿元减少43.6%，美国市场收入占比从59.9%降至50.9%[12] - 五大客户2024年上半年销售额合计5.28亿元，占总销售额63.1%，较2023年同期减少57.9%，占比下降约21.6%[14] - ODM和OEM家具2024年上半年销售额8.10亿元，较2023年同期14.71亿元减少45.0%，ODM产品占比91.4%[16] - 销售成本从2023年上半年约12.9亿元下降20.6%至2024年上半年约10.2亿元[18] - 其他收益及亏损2024年上半年为亏损4.39亿元，2023年同期为收益5.82亿元[20] - 营运资金变动前的经营溢利2024年上半年亏损2.04亿元，较2023年同期盈利2.19亿元变动 -193.0%[21] - 经营活动所用现金净额2024年上半年为2.87亿元，较2023年同期2.19亿元增加31.0%[21] - 投资活动所用现金净额2024年上半年为0.83亿元，较2023年同期3.33亿元减少75.2%[21] - 融资活动所用现金净额2024年上半年为0.49亿元，较2023年同期0.29亿元增加64.7%[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为836,569千元，2023年同期为1,482,052千元，同比下降43.55%[58] - 2024年上半年公司毛利为 - 184,956千元，2023年同期为195,906千元，同比下降194.41%[58] - 2024年上半年公司期内利润及全面收入总额为 - 380,425千元，2023年同期为160,959千元，同比下降336.34%[58] - 2024年6月30日，公司非流动资产总值为3,420,386千元，2023年12月31日为3,391,911千元，同比增长0.84%[61] - 2024年6月30日，公司流动资产总值为2,511,417千元，2023年12月31日为3,242,385千元，同比下降22.54%[61] - 2024年6月30日，公司资产总值为5,931,803千元，2023年12月31日为6,634,296千元，同比下降10.59%[61] - 2024年6月30日，公司流动负债总额为907,061千元，2023年12月31日为1,270,906千元，同比下降28.63%[61] - 2024年6月30日，公司非流动负债总额为100,584千元，2023年12月31日为108,809千元，同比下降7.56%[62] - 2024年上半年公司每股盈利为 - 11.0分，2023年同期为5.3分，同比下降307.55%[58] - 2024年上半年公司发行新股使股本增加55,735千元，权益总额增加72,734千元[64] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税开支前溢利为 - 380,133千元，2023年同期为183,716千元[66] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为83,211千元，2023年同期为59,175千元[66] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为 - 286,648千元，2023年同期为 - 218,879千元[66] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 82,723千元，2023年同期为 - 332,893千元[68] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 - 48,516千元，2023年同期为 - 29,452千元[68] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 417,887千元，2023年同期为 - 581,224千元[68] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为463,355千元，2023年同期为1,505,808千元[68] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为45,468千元，2023年同期为924,584千元[68] - 2024年上半年公司总收益为836,569千元人民币，2023年同期为1,482,052千元人民币[78][82] - 2024年上半年美国市场收益为425,509千元人民币，2023年同期为887,552千元人民币[78] - 2024年上半年中国市场收益为69,804千元人民币，2023年同期为99,993千元人民币[78] - 2024年上半年财务成本为17,227千元人民币，2023年同期为9,612千元人民币[84] - 2024年上半年存货成本为1,021,525千元人民币，2023年同期为1,286,146千元人民币[84] - 2024年上半年折旧开支为94,701千元人民币，2023年同期为63,143千元人民币[84] - 2024年上半年所得税开支为292千元人民币，2023年同期为22,757千元人民币[86] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税开支前溢利为 - 380,133千元，2023年为183,716千元[89] - 2024年和2023年用以计算每股基本及摊薄盈利的本公司拥有人应占期内溢利分别为 - 404,684千元和161,328千元，每股基本及摊薄盈利分别为 - 11.0分和5.3分[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司在物业、厂房及设备方面支出为212,542,500元，2023年同期为335,434,000元[94] - 2024年6月30日使用权资产总计53,667千元，2023年1月1日为60,218千元[95] - 2024年6月30日租赁负债为2,418千元，2023年12月31日为3,255千元[98] - 2024年6月30日存货为921,983千元，2023年为877,757千元[98] - 2024年6月30日贸易应收款项为1,206,597千元，2023年12月31日为1,526,625千元[100] - 2024年6月30日预付款项为57,869千元，2023年12月31日为4,017千元[102] - 2024年6月30日可收回增值税为279,117千元，2023年12月31日为243,336千元[102] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据总计231,869千元，2023年12月31日为434,071千元[106] - 2024年6月30日其他应付款项为4,000,000元，2023年12月31日为35,456,000元[107] - 2024年6月30日应计费用为23,443,000元，2023年12月31日为39,595,000元[107] - 2024年6月30日其他应付税项为6,862,000元，2023年12月31日为8,906,000元[107] - 2024年6月30日借款总额为720,410千元，2023年12月31日为823,596千元[109] - 法定股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日数目均为10,000,000千股，金额为844,130千元人民币[112] - 已发行及缴足股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日数目均为3,682,908千股，金额为314,753千元人民币[112] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内ODM产品销售占比80%以上，且多年超80%[5] - 截至2024年6月30日，板式家具收入666,579千元，占比79.7%，毛利率 -24.3%，较2023年同期收入下降52.6%[8] - 截至2024年6月30日，软体家具收入147,461千元，占比17.6%，毛利率 -17.2%，较2023年同期收入上升289.6%[8] - 截至2024年6月30日，运动类家具收入10,353千元，占比1.2%，毛利率 -43.2%，较2023年同期收入下降73.1%[8] - 截至2024年6月30日，定制家具收入3千元，占比0.0%，毛利率21.8%，较2023年同期收入下降98.4%[8] - 截至2024年6月30日，资讯科技解决方案服务收入12,173千元，占比1.5%，毛利率58.5%，较2023年同期收入增长100.0%[8] - 报告期内，公司板式家具收入由约人民币14.1亿元下降至约人民币6.7亿元，下降52.6%[9] - 报告期内，公司软体家具收入上升约289.6%[10] - 运动类家具报告期收入为人民币1040万元，与2023年同期相比下滑73.1%[12] - 2024年上半年板式家具收益为666,579千元人民币，2023年同期为1,405,459千元人民币[82] - 2024年上半年软件家具收益为147,461千元人民币，2023年同期为37,846千元人民币[82] 公司生产建设情况 - 公司位于龙南县的新生产车间已完成全部厂主体架构建设，赣州南康的工厂二期正处于平整土地阶段，智能家居研发有进展且正申请专利，龙南工厂设备升级已完成[5] 公司资金募集及使用情况 - 公司全球发售所得款项净额约为12.8069亿港元，行使超额配股权额外所得款项净额约为1.2106亿港元，合计14.02亿港元[30] - 建立新生产车间所得款项净额6.36亿港元，占比45.4%，截至2024年6月30日已动用6.36亿港元[30] - 建设工厂二期工程所得款项净额4.63亿港元，占比33.0%，截至2024年6月30日已动用4.63亿港元[30] - 升级生产线所得款项净额7000万港元，占比5.0%，截至2024年6月30日已动用7000万港元[30] - 提高产品设计及研发能力所得款项净额9300万港元，占比6.6%，截至2024年6月30日已动用9300万港元[30] - 补充营运资金及其他用途所得款项净额1.4亿港元，占比10.0%，截至2024年6月30日已动用1.4亿港元[30] - 2024年2月1日，公司成功配售306,910,000股配售股份，所得款项净额约为3930万港元，已全部用于购买原材料[32] - 2024年3月4日，公司完成306,908,000股股份的认购事项，所得款项净额约为4080万港元，已全部用于购买原材料[34] 公司股权结构情况 - 截至2024年6月30日，董事曾明先生通过受控法团权益持有2,045,750,000股普通股，占已发行股份的55.55%[36] - 截至2024年6月30日，主要股东淳柏有限公司作为实益拥有人持有2,045,750,000股普通股，占已发行股份的55.55%[39] - 截至2024年6月30日，曾明先生通过受控法团权益持有2,045,750,000股普通股，占已发行股份的55.55%[39] - 截至2024年6月30日，曾荣华女士通过配偶权益持有2,045,750,000股普通股，占已发行股份的55.55%[39] - 截至2024年6月30日，Yggles World Pte. Ltd.作为实益拥有人持有306,910,000股普通股，占已发行股份的8.33%[39] - 截至2024年6月30日，Kwok Property Pte. Ltd.作为实益拥有人持有306,910,000股普通股，占已发行股份的8.33%[39] 公司购股权情况 - 报告期内根据购股权计划授出的尚未行使购股总数为214,836,300份，每股行使价为1.878港元[42][47] - 报告期内根据公司所有计划授出的购股权及奖励而发行的股份总数除以报告期内已发行的相关股份类别的加权平均数（3,682,908,000股股份）为零，相当于0%[50] - 报告期初及期末时，根据购股计划可授出的购股总数为85,163,700份[50] - 2024

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月公司收益约为人民币8.4亿元，较2023年同期的约14.8亿元减少约43.6%[1] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损约为人民币3.804亿元，较2023年同期的收益约1.61亿元减少约336.3%[1] - 截至2024年6月30日止六个月公司每股基本及摊薄亏损为人民币0.11元，2023年同期每股基本及摊薄盈利为人民币0.05元[1] - 2024年6月30日非流动资产总值为人民币34.20386亿元，2023年12月31日为人民币33.91911亿元[4] - 2024年6月30日流动资产总值为人民币25.11417亿元，2023年12月31日为人民币32.42385亿元[4] - 2024年6月30日资产总值为人民币59.31803亿元，2023年12月31日为人民币66.34296亿元[4] - 2024年6月30日流动负债总额为人民币9.07061亿元，2023年12月31日为人民币12.70906亿元[4] - 2024年6月30日非流动负债总额为人民币1.00584亿元，2023年12月31日为人民币1.08809亿元[5] - 2024年6月30日资产净值为人民币49.24158亿元，2023年12月31日为人民币52.54581亿元[5] - 2024年6月30日股本为人民币3.14753亿元，2023年12月31日为人民币2.59018亿元[5] - 2024年上半年总收益为836,569千元人民币，2023年同期为1,482,052千元人民币[13] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利为 - 11.0分，2023年为5.3分[27] - 截至2024年6月30日止六个月除所得税开支前溢利为 - 380,133千元，2023年为183,716千元[25] - 报告期内公司收入为人民币8.4亿元，较2023年同期下降43.6%，净亏损人民币3.8亿元，较2023年同期减少336.3%[46] - 销售成本从2023年上半年约12.9亿元降至2024年上半年约10.2亿元，降幅20.6%，其中所消耗材料成本降21.6%，间接费用降11.7%，直接劳工降13.9%，委托加工费降100%[57] - 其他收益及亏损方面，2024年上半年净汇兑收益1.9604亿元，处置附属公司等收益为 - 6.4982亿元，总计 - 4.389亿元，2023年上半年为5.817亿元[59] - 营运资金变动前的经营溢利2024年上半年为 - 2.03718亿元，较2023年上半年2.1909亿元下降193%，营运资金变动降84.6%，已付所得税升120.5%，经营活动现金净额升31%，投资活动现金净额降75.2%，融资活动现金净额升64.7%[61] - 截至2024年6月30日，公司现金及银行结馀约为4550万元[61] 各地区业务收益关键指标变化 - 2024年上半年来自美国的收益为425,509千元人民币，2023年同期为887,552千元人民币；来自中国的收益为69,804千元人民币，2023年同期为99,993千元人民币[13] - 2024年上半年美国市场收入较2023年同期减少52.1%，占比从59.9%降至50.9% [51] - 中国市场收入为人民币6980.4万元，较2023年同期下降30.2% [51] 不同确认时间收益关键指标变化 - 2024年上半年在某一时间点确认的收益为824,396千元人民币，2023年同期为1,482,052千元人民币；在一段时间内转拨的收益为12,173千元人民币，2023年同期为0 [15] 各业务线产品收益关键指标变化 - 2024年上半年板式家具收益为666,579千元人民币，2023年同期为1,405,459千元人民币；软体家具收益为147,461千元人民币，2023年同期为37,846千元人民币[17] - 2024年上半年运动类家具收益为10,353千元人民币，2023年同期为38,554千元人民币；定制家具收益为3千元人民币，2023年同期为193千元人民币[17] - 2024年上半年资讯科技解决方案服务收益为12,173千元人民币，2023年同期为0 [17] - 板式家具收入从约人民币14.1亿元降至约人民币6.7亿元，下降52.6%，毛利率为 -24.3% [47][48] - 软体家具收入上升约289.6%，毛利率为 -17.2% [47][49] - 运动类家具收入为人民币1040万元，与2023年同期相比下滑73.1%，毛利率为 -43.2% [47][50] - 资讯科技解决方案服务收入为人民币1217.3万元，较2023年增长100%，毛利率为58.5% [47] - 定制家具收入为人民币3000元，较2023年下降98.4%，毛利率为21.8% [47] - ODM和OEM家具（不含板材）2024年上半年收入8.09804亿元，较2023年上半年14.71271亿元下降45%，其中ODM收入7.40152亿元，占比91.4%，降39.5%，OEM收入0.69652亿元，占比8.6%，降71.9%[55] 财务报表编制相关 - 简明综合财务报表于2024年8月30日获授权刊发，按与2023年年度财务报表相同会计政策编制，不包括2024年1月1日或之后生效的新准则或诠释相关政策[8] 公司业务基本情况 - 公司主要从事板式家具、五金家具及家具装饰品的制造及销售，仅一个业务分部[12] - 出口销售装船条款为船上交货（中国港口），公司无海外税务风险[14] 各项开支关键指标变化 - 银行及其他借贷利息开支为17,187千元，租赁负债利息开支为40千元，总计17,227千元，2023年分别为9,601千元、11千元，总计9,612千元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，确认为开支的存货成本为1,021,525千元，2023年为1,286,146千元[20] - 2024年上半年折旧开支总计94,701千元，2023年为63,143千元[20] - 2024年上半年研发成本为44,590千元，贸易应收款项确认的减值亏损拨回净额为661千元；2023年分别为27,576千元、 - 3,533千元[20] - 2024年上半年所得税开支为292千元，2023年为22,757千元[21] 股息分配情况 - 董事会并无建议派发报告期的中期股息（截至2023年6月30日止六个月：无）[26] - 董事会不建议就报告期宣派任何中期股息，与截至2023年6月30日止六个月情况相同[76] 集团支出情况 - 2024年上半年集团在物业、厂房及设备方面支出为2.125425亿元，2023年同期为3.35434亿元[29] 资产相关指标变化 - 截至2024年6月30日，使用权资产总计53,667千元，2023年1月1日为60,218千元[30] - 2024年6月30日租赁负债为241.8万元，较2023年12月31日的325.5万元下降25.71%[32] - 2024年6月30日存货为92198.3万元，较2023年12月31日的87775.7万元增长5.04%[32] - 2024年6月30日贸易应收款项为120659.7万元，较2023年12月31日的152662.5万元下降21.09%[34] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为42211.9万元，较2023年12月31日的58756.2万元下降28.16%[34] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据为23186.9万元，较2023年12月31日的43407.1万元下降46.58%[37] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用为34305万元，较2023年12月31日的83957万元下降59.14%[37] - 2024年6月30日借款总额为72041万元，较2023年12月31日的82359.6万元下降12.53%[39] - 截至2024年6月30日，公司未就存货计提减值拨备[64] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项（扣除减值拨备后）约为12.066亿元，减值拨备计提约为600万元[65] - 截至2024年6月30日，公司拥有账面价值约5.6223亿元的不动产和机器设备用作借款抵押，2023年12月31日为5.676亿元[66] 股本相关情况 - 法定股本为84413万元，已发行及缴足股本为31475.3万元，数据在2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日无变化[40] 购股权注销情况 - 2024年4月15日起注销214836300份尚未行使的购股权，行使价为1.878港元[41][42] 公司经营影响因素及策略 - 中美贸易关税、全球经济下行、国内经济增速回落影响公司利润，公司仍增加研发投资[44] 客户销售占比情况 - 五大客户销售额合共占报告期内总销售额约63.1%，对比2023年6月30日止六个月减少约21.6% [53] 公司重大事项及计划 - 2024年6月30日，公司并无任何重大资本承担或或然负债[67] - 报告期内，公司并无对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售，无重大投资及重大投资计划，无重大投资或收购资本资产的其他计划[70][71][72] 员工情况 - 截至2024年6月30日，集团员工总数为3470名，较2023年6月30日的3001名有所增加；总员工成本约为人民币1.18亿元，较2023年6月30日的约人民币1.424亿元有所减少[73] 所得款项净额使用情况 - 全球发售所得款项净额约为12.8069亿港元，根据2021年1月15日部分行使超额配股权获得额外所得款项净额约为1.2106亿港元，所得款项净额总计14.02亿港元，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 建立新生产车间以生产板式及软体家具的所得款项净额为6.36亿港元，占比45.4%，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 建设集团位于中国江西省赣州南康的工厂二期工程所得款项净额为4.63亿港元，占比33.0%，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 为集团的家具工厂购置更先进及自动化的机器及设备，升级现有生产设施中的生产线所得款项净额为0.7亿港元，占比5.0%，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 提高集团的产品设计及研发能力所得款项净额为0.93亿港元，占比6.6%，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 一般补充营运资金及其他一般企业用途所得款项净额为1.4亿港元，占比10.0%，截至2024年6月30日已全部动用[79] - 2024年2月1日，配售股份所得款项净额约为0.393亿港元，已全部用于购买原材料，截至2024年6月30日已全部动用[80] - 截至2024年6月30日，根据一般授权进行认购事项所得款项净额为0.408亿港元，已全部用于购买原材料，无未动用金额[83] 认购股份相关 - 2024年2月8日公司与认购人订立认购协议，3月4日完成，按每股0.135港元配发及发行306,908,000股认购股份，所得款项净额约4080万港元[84] - 公司将动用认购事项全部所得款项净额购买原材料制造ODM产品[84] 公众持股量情况 - 截至公告日期，公司维持上市规则规定不少于25%的公众持股量[87] 审核委员会情况 - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，颜丽琼女士为主席[88] - 审核委员会已与公司管理层一同审阅中期业绩，无意见分歧[89] 业绩公告及报告情况 - 中期业绩公告已在联交所和公司网站公布，中期报告将适时寄发股东并刊载于相关网站[90] 公司人员变动情况 - 曾明先生因职业发展自2024年8月30日起辞任公司执行董事等职务[91] - 吴润陆先生自2024年8月30日起获委任为公司董事会主席等职务[92] 公司董事情况 - 公告日期，执行董事为曾明兰女士及吴润陆先生，独立非执行董事为颜丽琼女士、张玲玲女士及冯昭威先生[93]

全球发售所得款项情况 - 全球发售所得款项净额约为12.81亿港元，行使超额配售权额外所得款项净额约为1.21亿港元，总计14.02亿港元[3] 所得款项动用情况 - 截至2023年12月31日，已动用所得款项12.78亿港元，未动用1.24亿港元，建设赣州南康工厂二期工程预计2024年6月30日前完成[3][4] 销售成本相关指标变化 - 2023年销售成本约人民币31.57亿元，较2022年约人民币24.70亿元增加27.8%，主要因销售增加[12] - 2023年消耗材料成本约人民币26.27亿元，较2022年约人民币19.12亿元增加37.3%[12] - 2023年直接劳工成本约人民币2.19亿元，较2022年约人民币2.14亿元增加2.2%[12] - 2023年委托加工费约人民币3554万元，较2022年约人民币2000万元增加77.7%[12] - 2023年间接费用约人民币2.76亿元，较2022年约人民币2.95亿元减少6.5%[12] 其他收益及亏损变化 - 2023年其他收益及亏损总计约人民币4478万元，较2022年约人民币7475万元减少[13] 客户销售情况 - 2023年五大客户销售额同比增加11.4%，合计占比77.1%，较2022年的83.6%降低6.5个百分点[15] - 2023年公司新增两名客户，为宝溢国际贸易有限公司及香港瑞昌利国际贸易有限公司[54] ODM与OEM产品销售情况 - 2023年ODM产品销售额约人民币30.13亿元，占比83.5%，较2022年增长24.09%；OEM产品销售额约人民币5.95亿元，占比16.5%，较2022年增长5.25%[16] - 2023年财政年度ODM产品销售占比80%以上，且多年超过80%[44] 公司收入与利润情况 - 2023年公司收入为人民币36.41亿元，同比2022年的30.15亿元增加20.7%，净利润同比减少39.3%[45] - 2023年公司收入增加20.7%，净利润下降39.3%[53][57] 不同地区收入占比变化 - 2023年来自美国的收入占总销售额的比重为62.9%，同比2022年的61%有所上升[32] - 2023年来自中国大陆的收入占比从2022年的7.2%下降到6.7%，来自其他地区的收入占比从2022年的20.7%下降到2023年的19.3%[32] - 2023年以美国为交付目的地的家具产品销售收入增加24.4%，占比从2022年的61.1%增至62.9%[73] 产品销售国家数量变化 - 2023年公司产品销往日46个国家，同比2022年减少了10个国家[32] 各业务线收入及毛利率情况 - 2023年板式家具收入34.34603亿元，占比94.3%，收入增加21.7%，毛利率为13.2%[46] - 2023年软体家具收入9564万元，占比2.6%，收入变动 -0.6%，毛利率为11.3%[46] - 2023年运动家具及定制家具收入9564.8万元，占比2.7%，收入变动 -2.3%，毛利率为9.4%[46] - 2023年资讯科技解决方案服务收入1482.1万元，占比0.4%，收入变动100%，毛利率为65.4%[46] - 2023年软件家具收入减少0.6%，运动家具及定制家具收入为人民币0.96亿元，减少2.3%[67][68] 生产建设进展 - 截至2023年底，龙南的新生产车间已完成全部厂房主体架构建设，赣州南康的工厂二期正处于平整土地阶段，智能家居研发已取得一定进展且正申请专利，龙南工厂的设备升级已全部完成[43] 研发中心情况 - 公司已形成美国、赣州、北京和东莞四个研发中心，2024年将发挥协同效应深化产品创新[47] 公司人员性别比例情况 - 公司女性董事比例至少为16.67%、女性高级管理人员比例至少为33.33%及女性雇员比例至少为25%[82] 核数服务酬金情况 - 2023财年向外部核数师支付核数服务酬金2000[97] 公司秘书培训情况 - 公司秘书何女士2023财年接受不少于15小时相关专业培训[98] 不竞争契据情况 - 控股股东淳柏有限公司及曾明先生于2020年12月2日订立不竞争契据[95] 公司人员履历情况 - 曾明先生53岁，2018年3月16日获委任为董事，9月10日调任为执行董事[118] - 吴先生在制造行业拥有逾21年经验，2018年1月加入集团[121] - 冯昭威41岁，2022年4月7日获委任为独立非执行董事，曾在博天环境等公司任职[123] - 张玲玲33岁，2022年4月1日获委任为独立非执行董事，有财务分析等经验，持有多类资格证书[136] - 黄振国42岁，2021年10月27日获委任为公司财务总监，拥有逾18年会计及财务经验[137] - 孙先生是香港会计师公会执业会员，2001年3月取得西澳大学商学学士学位[135] 公司执照注销情况 - 最美鞋业营业执照于2014年7月30日被吊销，2018年11月19日注销[122] 股东特别大会相关规定 - 股东特别大会可由持有不少于十分之一已缴足公司股本股东要求召开，大会须在递交请求书后两个月内举行[100] 股东提呈建议规定 - 有意在公司股东大会提呈建议的股东须在大会日期前不少于15个营业日书面提交建议[101] 公司风险管理情况 - 公司已制定风险管理程序及指引，各分部定期进行内部控制评测和自我评估[91] - 内部审计部门发现的风险问题通报给管理层，包括战略环境风险等[92] 股东周年大会出席率情况 - 曾明、曾明兰、吴润陆、孙多伟、张玲玲、冯昭威出席股东周年大会的出席率为1/1，梁马利（2023年1月18日辞任）、周中琪（2023年2月8日辞任）出席率为0/0[129] 公司与股东沟通情况 - 公司已就维持与股东对话设立渠道，股东可向公司或股份过户登记处提出问题[130] - 公司通讯以浅白中、英双语编写，包括年报、中期报告等文件[131] - 公司于联交所网站登载的资料或文件，也会在公司网站登载，新闻稿同样会登载在公司网站[132] - 公司鼓励股东参与股东大会，未能出席可委任代表投票，合适时相关人员应出席大会回答股东提问[132] 董事培训情况 - 公司提供了董事2023年财政年度的培训记录概述[145] - 公司鼓励董事出席培训课程，费用由公司承担，2023年法律顾问为公司准备相关研讨会材料[158] - 每名新委任董事首次获委任时接受正式全面培训，公司适时为董事安排内部简介会及提供阅读材料[157] 公司财务储备情况 - 2023年股份溢价为人民币656,736千元，法定储备为人民币409,559千元，保留盈余为人民币3,810,063千元；2022年股份溢价为人民币656,736千元，法定储备为人民币401,395千元，保留盈余为人民币3,611,124千元[154] 购股权注销情况 - 2024年4月15日，公司注销授予若干外聘顾问的所有214,836,300份尚未行使的2022年购股权[175] 资本承担情况 - 2023年12月31日，集团为收购无形资产和物业、厂房及设备的资本承担约为人民币681百万元，2022年12月31日约为人民币114百万元[179] 买卖协议情况 - 汇明木业与卖方将买卖协议最后截止日期延长至2023年10月11日或双方可能协定的其他日期[171] - 买卖协议所有先决条件于2023年9月26日达成并完成[174] 董事会成员情况 - 2023年财政年度董事包括曾明先生、曾明兰女士、吴润陆先生等，梁马利女士于2023年1月18日辞任，周中琪先生于2023年2月8日辞任[162] 董事会委员会设置情况 - 董事会设立审核、薪酬、提名、企业管治、风险管理五个委员会[164] 集团业绩报告位置 - 集团在2023财政年度业绩载于报告第61页综合损益及其他全面收入表[149] 集团员工情况 - 截至2023年12月31日，集团有3075名雇员，较2022年的3028名增加47名；总员工成本约为人民币3.007亿元，较2022年的约人民币2.836亿元增长约6.03%[181] 股权收购情况 - 2023年5月12日，公司间接全资附属公司汇明木业以人民币1.91亿元收购江西八神100%股权，截至2023年12月31日已支付该款项[182] 股份配售情况 - 2024年1月11日，配售代理按每股0.13港元的配售价，最多配售6.13818亿股新普通股；2月1日，成功配售3.0691亿股，所得款项净额约为3930万港元[184] 股份认购情况 - 2024年2月8日，认购人按每股0.135港元的认购价认购3.06908亿股新普通股；3月4日已配發及發行，所得款项净额约为4080万港元[185] 股息派发情况 - 董事会不建议就2023年财政年度派发末期股息，2022年财政年度亦无[186] 股份过户登记暂停情况 - 为确定2024年股东周年大会出席资格及表决权，公司股份持有人名册于2024年5月27日至5月31日暂停办理股份过户登记，未登记股份持有人须于5月24日下午4时30分前提交转让文件及股票凭证[198] 或然负债情况 - 2023年12月31日，集团无重大或然负债，2022年12月31日同样无[180] 重大收购出售情况 - 2023财政年度，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售[183] 重大投资情况 - 2023财政年度，公司无重大投资[184] 证券交易守则遵守情况 - 公司已制定自身证券交易守则，董事确认2023财政年度内遵守该守则[195][196] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币4.65355亿元（2022年：人民币15.05808亿元）[72] 营运资金及现金流情况 - 2023年营运资金变动前的经营利润为4.35877亿元，减少21.3%[76] - 2023年经营活动所用现金净额为 - 0.93662亿元，减少39.4%[76] - 2023年融资活动所得现金净额为3.9641亿元，变动 - 421.6%[76]

财务表现 - 2023年财政年度收入约为人民币3,641百万元，同比增长约20.75%[1] - 2023年财政年度净利润约为人民币203百万元，同比减少约39.30%[2] - 2023年每股基本及稀释盈利为人民币6.75分，较2022年下降至10.91分[3] - 公司2023年未派发中期股息，董事会不建议派发末期股息[4] 业务概况 - 公司主要业务包括板式家具、五金家具及家具飾品的製造及銷售，以及为中國家具製造商提供信息技术解决方案服务[16] - 公司2023年来自外部客户的收益中，美国贡献了2,290,770千元，中国贡献了244,574千元，新加坡贡献了103,961千元[17] - 公司2023年收益来源主要包括板式家具、软体家具、运动类家具和信息技术解决方案服务，总收益为3,640,712千元[20] 财务细节 - 公司2023年净汇兑收益为32,071千元，出售一关联营公司权益收益为1千元，出售物业、厂房及设备收益为12,706千元[21] - 公司2023年除所得税前溢利为3,157,399千元，其中包括存货成本、折旧、研发成本和员工成本等[22] - 公司2023年所得税开支为46,338千元，其中包括中企所得税和遞延稅項[23] - 公司中企所得税率为25%，根据中国税收法规，西部大开发地区企业所得税优惠税率为15%[25][28] 股东相关 - 公司2023年每股基本及攤薄盈利为6.75人民币分，普通股加权平均数为3,069,090,000股[31] - 公司成功向承配人配售306,910,000股股份，募集净额约为39.3百万港元[88] - 公司向Kwok Properties Pte. Ltd认购人出售306,908,000股股份，募集净额约为40.8百万港元[90] 公司收购 - 公司收购了江西八神数据科技有限公司，现金代价为人民币191,737,000元[44] - 收购后，江西八神为公司贡献了约人民币14,821,000元的年内收益和约人民币2,838,000元的溢利[47] 公司展望 - 公司展望2024年，随着各国经济恢复发展和人均可支配收入提高，家具消费意愿将逐渐恢复[94] - 公司将持续加强管理，拓展国际大型零售连锁客户，推进研发创新，努力实现长期良性发展[96]

更名提议 - 汇森家居董事会建议更改公司英文名称和中文双重外文名称[1] - 更名提议需在即将召开的股东特别大会上通过特别决议案[1] - 更名提议还需得到开曼群岛公司注册处处长的批准[1]

公司业绩 - 公司收入14.8亿人民币，同比下降24.5%，实现净利润1.6亿人民币，较去年同期净利润减少46.0%[11] - 2023年上半年，公司销售收入总额为1,482,052千元，同比下降24.5%[17] - 五大客户销售额占比合共约为84.7%，较上年同期下降约1.0%[18] - ODM家具销售额占比为83.2%，同比下降22.8%[19] - 公司存货未计提减值撥備，存货销售顺畅，週轉良好[25] - 公司贸易应收款项（扣除减值撥備后）约为1,310.6百万元，报告期内减值撥備转回约为3.5百万元[27] - 營運資金變動前的經營溢利为219,090千元，同比下降47.4%[22] - 公司短期借款约为316.3百万元，长期借款约为60.0百万元，主要以人民币按固定及浮动利率计息[23] - 公司流动比率为5.05，资本负债比率约为7.4%[24] - 公司通过全球发售方式在联交所主板上市，募集资金净额约为1,280.69百万港元[46] 产品销售 - 板式家具收入占比94.8%，毛利率13.3%，较去年同期下降24.2%[12] - 软体家具收入下降约29.6%，主要由于欧美房地产市场放缓导致需求减少[15] - 运动类家具收入为38.6百万人民币，较去年同期下滑28.5%，主要是订单减少导致[16] 财务状况 - 其他收益主要来自净汇兑收益，报告期内美元兑人民币汇率升值，导致公司出现汇兑收益[21] - 公司營運資金變動前的經營溢利为219,090千元，同比下降47.4%[22] - 公司存货未计提减值撥備，存货销售顺畅，週轉良好[25] - 公司贸易应收款项（扣除减值撥備后）约为1,310.6百万元，报告期内减值撥備转回约为3.5百万元[27] - 公司短期借款约为316.3百万元，长期借款约为60.0百万元，主要以人民币按固定及浮动利率计息[23] 公司发展计划 - 公司计划在2023年12月31日或之前建立新生产车间以生产板式家具及软体家具，预计投入636百万港元[46] - 公司计划在2024年6月30日或之前建设位于中国江西省赣州南康的工厂二期工程，预计投入463百万港元[46] - 公司计划在2023年12月31日或之前提高产品设计及研发能力，预计投入93百万港元[46] 股权及股东 - 公司实施了购股权计划，旨在奖励为公司业绩做出贡献的参与者[51] - 公司授出的购股权尚未行使部分包括外聘諮詢人和东莞市华太投资諮詢服务有限公司，每股行使价为1.878港元[53] - 贛州橙木科技有限公司2023年中期报告显示，共有214,836,300股股票尚未行使[54]

购股计划基本信息 - 公司于2020年12月2日采纳购股计划，有效期10年，余下约9年[3] - 因行使购股计划及其他购股计划可发行股份总数不超上市日已发行股份10%，报告日可供发行股份85,163,700股，占已发行股本2.77%[4] - 经股东批准可更新一般计划上限，每次不超批准当日已发行股份10%，已授未行使购股可发行最高股份数不超已发行股份30%，每名参与者12个月内获授购股行使时发行股份总数不超当时已发行股本1%[5] 购股计划授出情况 - 2022年1月14日，为扩张智能家具业务，公司向七名外部顾问授出214,836,300份购股，每人30,690,900份，价格每股1.878港元[8] - 2022年1月1日至12月31日，根据购股计划授出购股变动后，总计214,836,300份未行使，公允值约171,165千港元[10][11] 购股计划相关比例数据 - 截至2022年12月31日止年度，所有计划项下购股及奖励可能发行股份总数除以已发行相关类别加权平均股份总数（3,069,090,000股）为7%[9] 购股计划年度情况 - 截至2022年12月31日止年度，无其他购股权根据购股权计划获授出、行使、取消或失效[13] 年报情况 - 2022年年报除补充资料外其他资料维持不变[14] 公司人员信息 - 公告日期公司执行董事为曾明先生、曾明兰女士及吴润陆先生[14] - 公告日期公司独立非执行董事为孙多伟先生、张玲玲女士及冯昭威先生[14]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月公司收益约为14.8亿元，较2022年同期的19.6亿元减少约24.5%[1] - 截至2023年6月30日止六个月溢利约为1.61亿元，较2022年同期的2.98亿元减少约46.0%[1] - 截至2023年6月30日止六个月公司每股基本及摊薄盈利为0.05元，2022年同期为0.10元[1] - 2023年上半年毛利为1.96亿元，2022年同期为4.08亿元[3] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为1482052千元人民币，2022年同期为1963224千元人民币[20][22] - 截至2023年6月30日止六个月，银行及其他借贷利息开支为9601千元人民币，2022年同期为13060千元人民币[22] - 截至2023年6月30日止六个月，确认开支的存货成本为1286146千元人民币，2022年同期为1555553千元人民币[23] - 2023年上半年折旧开支为63143千元人民币，2022年同期为57029千元人民币[23] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为22757千元人民币，2022年同期为51113千元人民币[23] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除所得税开支前溢利为183,716千元，按法定税率25%计算的税项为45,929千元，实际税项为22,757千元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司普通股股东应占每股基本及摊薄盈利为5.3分，2022年同期为9.7分；用以计算的公司拥有人应占期内溢利为161,328千元，2022年同期为298,008千元[30] - 报告期内集团收入14.8亿元，同比下降24.5%，净利润1.6亿元，同比减少46.0%[52] - 2023年上半年公司总营收14.82亿元，较2022年同期的19.63亿元减少24.5%，美国市场收入占比从64.8%降至59.9% [57] - 2023年上半年五大客户销售额合计12.54亿元，占比84.7%，较2022年同期的16.83亿元减少25.5%，占比下降1.0% [58][59] - 2023年上半年ODM和OEM家具销售额合计14.71亿元，较2022年同期的19.54亿元减少24.7%，ODM产品收入占比83.2% [60] - 2023年上半年销售成本12.86亿元，较2022年同期的15.56亿元下降17.3%，委托加工费同比下降66.8% [61] - 2023年上半年净汇兑收益5817万元，较2022年同期的6048.5万元略有减少 [62] - 2023年上半年经营活动现金净流出2.19亿元，较2022年同期的净流入6.58亿元减少133.3% [65] 公司资产与负债关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资产总值为25.18亿元，2022年12月31日为14.47亿元[4] - 2023年6月30日流动资产总值为34.36亿元，2022年12月31日为42.57亿元[4] - 2023年6月30日流动负债总额为6.80亿元，2022年12月31日为5.49亿元[4] - 2023年6月30日非流动负债总额为0.61亿元，2022年12月31日为1.03亿元[5] - 2023年6月30日资产净值为52.13亿元，2022年12月31日为50.52亿元[5] - 截至2023年6月30日，使用权资产总计57,450千元，2022年1月1日为46,480千元；租赁负债为11,105千元，2022年12月31日为13,426千元[34][36] - 截至2023年6月30日，存货为1,061,773千元，2022年12月31日为1,041,808千元；贸易应收款项为1,310,628千元，2022年12月31日为773,158千元[37] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项为981,438千元，2022年12月31日为232,924千元[38] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为297,557千元，2022年12月31日为188,720千元；其他应付款项及应计费用等总计39,213,000元，2022年12月31日为51,095,000元[40] - 2023年6月30日借款总额为3.763亿元，较2022年12月31日的3.93819亿元有所下降[41] - 2023年6月30日银行贷款利息年利率为3.40%至7.40%，2022年12月31日为3.40%至7.60%[43] - 截至2023年6月30日，公司现金及银行结余约为9.25亿元 [65] - 截至2023年6月30日，公司未就存货计提减值拨备（2022年12月31日：2840万元） [67] - 截至2023年6月30日，公司贸易应收款项（扣除减值拨备后）约为13.11亿元，减值拨备转回约为350万元 [68] - 截至2023年6月30日，公司拥有账面价值约4.92亿元的不动产和机器设备用作贷款抵押（2022年12月31日：4.27亿元） [69] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事制造及销售板式家具、五金家具及家具饰品[8] - 2023年上半年美国市场收益为887552千元人民币，2022年同期为1271574千元人民币[20] - 2023年上半年中国市场收益为99993千元人民币，2022年同期为115597千元人民币[20] - 报告期内ODM家具收益占总销售比达83.2%，维持在80%以上[48] - 板式家具收入由18.5亿元降至14.1亿元，下降24.2%，毛利率从20.3%降至13.3%[53][54] - 软体家具收入下降29.6%，运动类家具收入下滑28.5%，毛利率从26.6%降至10.1%[53][55][56] 公司税务政策相关 - 香港附属公司香港利得税按估计应课税溢利16.5%的税率计提[23] - 中国附属公司一般税率为25%，符合条件的小微企业有不同优惠税率[24][25] - 2021 - 2022年，年度应课税溢利不超1百万元，仅该金额的12.5%按20%税率课税；超1百万元但低于3百万元，仅该金额的50%按20%税率缴税；超3百万元，全部金额按25%税率课税[26] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[26] - 公司中国附属公司地处西部大开发地区，企业所得税拨备按优惠税率15%计算[27] 公司重大事项 - 2023年5月12日公司拟1.6亿元收购江西八神100%股权[50] - 2023年6月21日公司被提呈750万港元顾问费清盘呈请，9月6日聆讯[51] - 2023年5月12日，公司间接全资附属公司汇明木业拟1.6亿元收购江西八神100%股权，截至6月30日已支付5730万元，最后截止日期延至2023年10月11日[72][73] - 2023年6月21日，公司接获清盘呈请，涉750万港元顾问费，聆讯将于9月6日进行，公司正采取法律措施反对[84] 公司全球发售所得款使用情况 - 全球发售所得款净额约12.8069亿港元，行使超额配股权额外所得款净额约1.2106亿港元，合计14.02亿港元[86] - 建立新车间生产板式及软体家具所得款6.36亿港元，已动用5.75亿港元，未动用6100万港元，预计2023年12月31日前动用[86] - 建设赣州南康工厂二期工程所得款4.63亿港元，已动用1400万港元，未动用4.49亿港元，预计2024年6月30日前动用[86] - 购置机器设备升级生产线所得款7000万港元，已全部动用[86] - 提高产品设计及研发能力所得款9300万港元，已动用8200万港元，未动用1100万港元，预计2023年12月31日前动用[86] - 补充营运资金及企业用途所得款1.4亿港元，已全部动用[86] 公司人员与治理相关 - 截至2023年6月30日，集团有3001名员工（2022年6月30日为3228名），员工总成本约1.424亿元（2022年6月30日约为1.454亿元）[77] - 2022年1月14日，公司根据购股计划向外部顾问授出2.148363亿份购股，以扩展智能家具业务[80] - 2023年1月18日，梁马利女士辞去独立非执行董事等职务[94] - 2023年2月8日，周中琪先生辞去独立非执行董事职务[94] - 公司所有董事在报告期内均遵守董事证券交易行为守则要求标准[89] - 截至公告日期，公司维持不少于25%的规定公众持股量[90] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，孙多伟先生为主席[91] - 公告日期，执行董事为曾明先生、曾明兰女士及吴润陆先生，独立非执行董事为孙多伟先生、张玲玲女士及冯昭威先生[95] 公司公告相关 - 2023年1月1日起生效的新订及经修订准则、修订本及诠释对公司会计政策无重大影响[15] - 本中期业绩公告已在联交所和公司网站公布，中期报告将适时寄发股东并刊载于相关网站[95] 公司股本与购股权相关 - 法定股本为8.4413亿元，已发行及缴足股本为25901.8万元，2022 - 2023年未变[44] - 2023年1月1日和6月30日尚未行使购股权数目均为2.148363亿份，加权平均行使价为1.878港元[45]