业务服务能力 - 截至2022年3月31日，公司五间安老院及老人中心服务能力达120个中心为本服务名额及1000名家居为本服务券持有人，两间护理安老院可为30个获津贴日间护理名额提供服务[10] - 2022年及2021年3月31日，社区券试验计划涉及5间合约院舍，服务能力达120个中心为本服务名额及1000名家居为本服务券持有人[27] - 2022年及2021年3月31日，公司两间护理安老院有权为30个获津贴日间护理名额提供日间护理服务[28] 院舍入住率 - 本年度院舍平均入住率约为95%，上年度为97%[11] - 2022年嘉涛耆乐苑平均每月入住率为98.5%，2021年为97.2%[26] - 2022年嘉涛耆康之家平均每月入住率为97.9%，2021年为99.2%[26] - 2022年公司整体平均每月入住率为94.9%，2021年为96.6%[26] 财务关键指标变化 - 本年度收益约为3.203亿港元，上年度约为2.565亿港元，同比增加约24.9%[12] - 本年度溢利增加约24.6%至约9910万港元，上年度约为7950万港元[12] - 公司总收益从去年约2.565亿港元增至今年约3.203亿港元，增幅24.9%[30] - 提供安老院服务收益从去年约2.096亿港元增至今年约2.184亿港元[31] - 雇员福利开支从去年约8240万港元增至今年约1.198亿港元[32] - 物业租金及相关开支从去年约310万港元变为今年约300万港元[35] - 本年度溢利较上年度7950万港元增加约24.6%至今年约9910万港元[36] - 2022年3月31日，集团净资产增至约2.922亿港元（2021年：约2.332亿港元）[37] - 2022年3月31日，集团流动资产净额约为3150万港元（2021年：约6330万港元）[37] - 2022年3月31日，集团流动比率约为1.5倍（2021年：约2.2倍）[37] - 2022年3月31日，集团资产负债率降至81.0%（2021年：99.9%）[39] - 本年度慈善及其他捐款约0.1百万港元，2021年为0.6百万港元[150] - 2022年3月31日公司可供分派储备约252.6百万港元，2021年为23.0百万港元[151] 物业收购与宿位规划 - 2021年2月，公司完成收购物业，预计2023年第四季度运营，可提供约250个宿位[15] - 2021年7月，公司完成对元朗四块土地的收购，预计2025年末开始运营，可提供约280个宿位[15] - 2022年3月31日公司网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位，与2021年相同[19] - 2022年改善买位计划下的宿位有589个，非改善买位计划的个人客户宿位有540个[20] - 2022年3月31日，公司已完成收购位于蓝田及元朗的若干物业，预期日后可提供共约530个宿位[60] 院舍员工需求与面积标准 - 拥有40个宿位的甲一级院舍员工需求为21.5人，人均楼面净面积为9.5平方米[21] - 拥有40个宿位的甲二级院舍员工需求为19人，人均楼面净面积为8平方米[21] 所得款项使用情况 - 原定用作“成立新护理安老院”的约8630万港元所得款项改用作“收购合适的物业，并在该处成立护理安老院”[57] - 截至2021年3月31日，未动用所得款项净额为2050万港元，本年度实际动用740万港元，截至2022年3月31日，未动用所得款项净额为1310万港元[57] - 重设及升级现有安老院舍设施招股章程所得款项净额2720万港元，2021年未动用1860万港元，本年度动用700万港元，预计2023年3月31日前剩余1160万港元全面动用[57] - 升级资讯科技基础设施招股章程所得款项净额150万港元，2021年未动用150万港元，预计2023年3月31日前全面动用[57] - 一般营运资金招股章程所得款项净额190万港元，2021年未动用40万港元，本年度动用40万港元，预计全面动用[57] - 公司业务所得款项净额总计11690万港元[57] 董事及管理层信息 - 魏嘉儀女士76歲，2018年10月2日獲委任為執行董事，於香港安老院舍行業擁有逾28年經驗[64] - 魏仕成先生48歲，2018年10月2日調任為執行董事兼行政總裁，2020年10月15日起任董事會主席，於香港安老院舍行業擁有逾22年經驗[64] - 鄭文德先生62歲，2020年8月11日獲委任為非執行董事，畢業於美國南加州大學和佩珀代因大學[66] - 潘啟傑先生57歲，2020年8月11日獲委任為非執行董事，2022年4月21日起辭任，於建築服務行業擁有逾21年經驗[68] - 趙麗娟女士62歲，2019年5月20日獲委任為獨立非執行董事，畢業於英國謝菲爾德大學和香港中文大學[72] - 魏先生於2006年至2009年連續四年獲授義工服務銅獎，2010年12月榮獲特許董事會之傑出董事獎項[65] - 鄭先生於2019年為黃大仙區各界慶祝國慶70週年慶典委員會的慶典籌備委員會主席[67] - 潘先生於1993年成立啟傑建築顧問有限公司，2007年成立建安建築顧問有限公司[68] - 潘先生於1993年12月成為香港建築師學會會員，1994年4月起成為香港註冊建築師[68] - 潘先生於2006年獲得中國一級建築師資格，2012年6月起名列建築事務監督備存的檢驗人員名冊[68] - 赵女士自2017年1月起为香港妇女事务委员会成员，2009年5月至2017年5月为平等机会委员会委员，2014年7月至2018年7月为香港环境局能源咨询委员会委员[73] - 赵女士目前为卓悦控股有限公司（股份代号：653）执行董事，还在汇景控股有限公司（股份代号：9968）、中国职业教育控股有限公司（股份代号：1756）、中海油田服务股份有限公司（股份代号：2883）等多家公司担任独立非执行董事[74] - 柯衍峰先生50岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，在审计范畴累积超23年经验[75][83] - 王贤志先生51岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，2014年4月至2018年3月担任东华三院董事局副主席，2018年4月至2019年3月担任董事局主席[83] - 郭志勤先生41岁，2018年7月加入本集团出任财务总监，2018年10月2日获委任为公司秘书[84][85] - 邝美平女士52岁，1996年12月加入本集团，目前为护理部主管及院舍主管[88] - 邝卫平先生66岁，2000年10月加入本集团，目前为质量监控部主管[89] - 林罡先生54岁，1992年10月加入本集团，目前为项目经理[89] 企业管治情况 - 公司的企业管治守则按上市规则附录十四所载企业管治守则的原则制定[92] - 公司致力于维持高水平企业管治以维护股东利益，确保高质量董事会和透明度并向股东负责[92] - 截至2022年3月31日止年度直至年报日期，公司遵守所有企业管治守则的守则条文[93] - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成，潘启杰于2022年4月21日辞任非执行董事[94] - 审核委员会成员为赵丽娟（主席）、柯衍峰、王贤志[95] - 薪酬委员会成员为王贤志（主席）、魏仕成、柯衍峰；提名委员会成员为柯衍峰（主席）、魏仕成、王贤志[96] - 各董事在2022年各类会议出席率较高，如董事会会议多数董事为6/6[96] - 各执行董事服务合约自2019年6月13日起初步为期3年并可自动连续续期1年[96] - 各非执行董事委任函自2020年8月11日起初步为期2年并可自动连续续期1年[97] - 各独立非执行董事委任函自上市日期起初步为期2年并可自动连续续期1年[97] - 全体董事须每三年至少一次轮席退任[99] - 召开定期会议时董事获发最少14日通知，会议文件提前不少于三日送呈董事[100] - 截至2022年3月31日止年度，董事会举行了6次会议，批准授出合共60,000,000份购股权[108] - 截至2022年3月31日止年度，举行了一次股东周年大会，以批准公司截至2021年3月31日止年度之经审核年度业绩[108] - 审核委员会于2019年5月20日成立，包括三名成员，截至2022年3月31日止年度举行了2次会议[113] - 薪酬委员会于2019年5月20日成立，包括三名成员，截至2022年3月31日止年度举行了3次会议[114] - 本年度集团高级管理层薪酬在零至1,000,000港元的有3人[116] - 本年度集团高级管理层薪酬在2,000,001港元至2,500,000港元的有1人[116] - 年报日期，董事会由6名董事组成，其中3名为独立非执行董事[107] - 魏先生于2020年10月15日获委任为董事会主席兼行政总裁，偏离企业管治守则规定[106] - 董事负责编制集团综合财务报表，确保符合法定要求及适用会计准则并适时刊发[105] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会均有明确职权范围[109] - 提名委员会于2019年5月20日成立，包括三名成员，截至2022年3月31日止年度举行了一次会议[117] - 全体董事确认在截至2022年3月31日止年度及截至年报日期遵守有关董事进行证券交易的标准守则[121] - 截至2022年3月31日止年度，每名董事均接受有关香港上市公司董事法定及监管义务的培训[122] - 公司秘书郭先生本年度遵守上市规则第3.29条规定，参加不少于15小时的专业培训[126] - 公司已委聘外部专业人士履行内部监控及风险管理系统，正考虑委聘其进行内部审计[127] - 公司委任罗兵咸永道会计师事务所为外聘核数师，2022年3月31日止年度审计服务及非审计服务薪酬分别约为180万港元及21.7万港元[128] 股息政策与派付情况 - 公司建议就2022年向股东宣派末期股息每股2.5港仙，2021年为每股2.0港仙[141] - 公司于2021年12月23日派付每股2.0港仙的中期股息，2020年12月18日派付情况相同[141] - 为确定股东出席2022年股东周年大会并投票权利，8月3日至8日暂停办理股份过户登记手续[142] - 为确定股东享有建议末期股息权利，8月15日至16日暂停办理股份过户登记手续[142] - 建议末期股息预期于2022年8月26日向8月16日名列股东名册的股东派付[141] - 公司已采纳股息政策，董事会宣派及支付股息时会考虑财务业绩、现金流量状况等因素[163] 公司业务概况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司为安老院舍运营商，提供安老及日间护理服务[140] - 公司大部分收益依赖社会福利署[144] - 公司用于经营护理安老院的物业均为租用，其中六间向控股股东租赁[144] 董事薪酬与保险 - 公司本年度内董事薪酬详情按记名方式载于年报经审核综合财务报表附注9[166] - 截至2022年3月31日，公司为董事及高级职员投购适当保险[168] 股权结构 - 截至2022年3月31日，公司已发行股份1,000,000,000股[175][179] - 魏女士持有股份总计634,000,000股，股权百分比为63.40%[171] - 魏先生持有股份总计635,032,000股，股权百分比为63.50%[171] - 赵女士持有股份400,000股，股权百分比为0.04%[171] - 郑先生持有股份5,000,000股，股权百分比为0.50%[171] - 上锋持有股份624,000,000股，股权百分比为62.40%[176] - 受托人持有股份624,000,000股，股权百分比为62.40%[176] - 魏晓玲女士持有股份635,032,000股，股权百分比为63.50%[176] - 林罡先生持有股份70,202,000股，股权百分比为7.02%[176] 客户与供应商情况 - 本年度来自最大客户的收益占比为59%，五大客户的收益占比为63%[184] - 本年度归属最大供应商的服务成本占比为29%，五大供应商的服务成本占比为74%[184] - 截至

安老院舍宿位情况 - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，集团网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位[10] - 嘉濤耆樂苑根据改善买位计划提供126个宿位，非改善买位计划个人客户54个，总计180个[12] - 嘉濤耆康之家根据改善买位计划提供86个宿位，非改善买位计划个人客户37个，总计123个[12] - 辉濤护老院（安丽）根据改善买位计划提供28个宿位，非改善买位计划个人客户28个，总计56个[12] - 辉濤护老院（屯门）根据改善买位计划提供47个宿位，非改善买位计划个人客户43个，总计90个[12] - 辉濤中西安老院根据改善买位计划提供148个宿位，非改善买位计划个人客户146个，总计294个[12] 安老院舍入住率情况 - 2021年9月30日嘉濤耆樂苑平均每月入住率为100.0%，2021年3月31日为97.2%[14] - 2021年9月30日嘉濤耆康之家平均每月入住率为99.2%，2021年3月31日为99.2%[14] - 2021年9月30日整体平均每月入住率为96.8%，2021年3月31日为96.6%[14] 社区护理服务情况 - 自2020年5月起，公司通过长者社区照顾服务券试验计划提供家居为本服务扩展至社区护理[16] - 截至2021年9月30日，集团五间合约院舍服务能力达120个中心为本服务名额及1000名家居为本服务券持有人[19] - 截至2021年9月30日和3月31日，集团两间护理安老院有权为30个获津贴日间护理名额提供服务[20] 财务收益情况 - 截至2021年9月30日止六个月收益1.503亿港元，2020年同期为1.156亿港元，增长主要因个人宿位收费、货品售价上升等[23][24] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为15.0277亿千港元，2020年同期为11.5638亿千港元[80] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益约81,002,000港元，2020年同期为59,252,000港元[118] - 2021年提供安老院服务收益92,450千港元，2020年为88,301千港元；提供接受隔離人士護理支援服務收益30,896千港元，2020年为10,085千港元；提供長者社區護理服務收益3,226千港元，2020年为1,415千港元；銷售安老院相關貨品收益19,239千港元，2020年为15,837千港元[119] 财务开支情况 - 雇员福利开支从2020年约3860万港元增至2021年约5420万港元，因护理人员增加、工资上升等[27] - 物业租金及相关开支从2020年130万港元增至2021年170万港元，因租赁付款增加[28] - 食品及饮品成本从2020年约390万港元减至2021年约340万港元[29] 财务溢利情况 - 2021年溢利约4390万港元，较2020年约3350万港元大幅增加约30.8%[30] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利为5.1899亿千港元，2020年同期为4.1529亿千港元[80] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内溢利为4.3877亿千港元，2020年同期为3.3549亿千港元[80] - 2021年公司拥有人应占基本及摊薄每股盈利均为4.41港仙，2020年为3.37港仙[80] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内溢利为43,877千港元，2020年同期为33,549千港元[82] - 2021年4月1日至9月30日，公司期内溢利为44,060千港元，其他全面收益为 - 178千港元[90] - 截至2021年9月30日止六个月，本公司擁有人應佔溢利44,060千港元，已發行股份加權平均數1,000,000千股，每股基本盈利4.41港仙；2020年同期应佔溢利33,718千港元，每股基本盈利3.37港仙[132] - 2021年9 - 12月除税前溢利为51899千港元，2020年为41529千港元[158] 股息派发情况 - 董事会宣派中期股息每股2.0港仙，2021年12月23日或前后派发[32] - 2021年4月1日至9月30日，公司向股东派付股息20,000千港元[90] - 报告期末后建议派發之中期股息每股股份2.0港仙，2021年和2020年均为20,000千港元[128] 集团财务状况指标 - 2021年9月30日集团净资产增至约2.569亿港元，流动资产净额约20万港元，流动比率约1.0倍，资产负债率约102.0%[34] - 2021年9月30日集团银行借款一年内到期6126千港元，一年以上但两年内到期6232千港元等[38] - 2021年9月30日及3月31日，集团并无重大或然负债[43] - 2021年9月30日，账面价值约2.165亿港元的投资物业被抵押作银行融资担保，3月31日约为2.441亿港元[46] - 2021年9月30日，全职及兼职雇员总数为507人，3月31日为498人；本期雇员福利开支总额约为5420万港元，过往期间约为3860万港元[47] 资金动用情况 - 成立新的护理安老院所得款项净额8630万港元已全面动用；重续及升级现有安老院舍设施所得款项净额2720万港元，本期实际动用320万港元，预计2022年动用1540万港元；升级资讯科技基础设施所得款项净额150万港元，预计2022年动用；一般营运资金所得款项净额190万港元，本期实际动用40万港元已全面动用[51] 股权结构情况 - 2021年9月30日，魏嘉仪女士和魏仕成先生通过家族信托持有6.24亿股，占公司已发行股本的62.40%；魏仕成先生实益拥有103.2万股，占0.10%；赵丽娟女士实益拥有40万股，占0.04%；郑文德先生通过受控法团拥有500万股，占0.50%；潘启杰先生实益拥有891.2万股，占0.89%[58] - 2021年9月30日，公司已发行股份为10亿股[65][68] - 股东上锋、受托人分别持有6.24亿股，占已发行股本的62.40%；魏晓玲女士持有6.25032亿股，占已发行股本的62.50%；林罡先生持有5213.4万股，占已发行股本的5.21%[65] 购股权情况 - 2021年9月30日并无未行使的购股权[74] 公司证券交易及守则遵守情况 - 公司于2021年期间并无购买、出售或赎回其任何上市证券[69] - 公司已采纳标准守则，本期董事及高级管理层均遵守该守则[72] 审核委员会情况 - 董事会于2019年5月20日成立审核委员会，包括三名成员，主席为赵丽娟女士[78] 公司资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司非流动资产总额为541,884千港元，较2021年3月31日的485,342千港元有所增加[85] - 截至2021年9月30日，公司流动资产总额为58,159千港元，较2021年3月31日的117,258千港元有所减少[85] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债总额为285,267千港元，较2021年3月31日的315,521千港元有所减少[87] - 截至2021年9月30日，公司流动负债总额为57,918千港元，较2021年3月31日的53,920千港元有所增加[87] - 截至2021年9月30日，公司权益总额为256,858千港元，较2021年3月31日的233,159千港元有所增加[85] - 截至2021年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为256,513千港元，非控股权益为345千港元[85] - 截至2021年9月30日，公司资产总额为600,043千港元，负债总额为343,185千港元[85][87] 现金流量情况 - 2021年1-9月经营活动所得现金净额为69,223千港元，2020年同期为59,405千港元[92] - 2021年1-9月投资活动所用现金净额为5,078千港元，2020年同期所得现金净额为1,286千港元[92] - 2021年1-9月融资活动所用现金净额为125,229千港元，2020年同期为32,056千港元[92] - 2021年1-9月现金及现金等价物减少净额为61,084千港元，2020年同期增加净额为28,635千港元[92] - 2021年9 - 12月经营所得现金为69958千港元，2020年为58643千港元[158] 公司上市情况 - 公司于2019年6月13日在联交所主板上市[96] 合约负债及收益确认情况 - 2021年9月30日合约负债801千港元，2021年3月31日为909千港元；截至2021年9月30日止六个月就結轉合約負債確認的收益909千港元，2020年同期为1,184千港元[121] 财务成本情况 - 截至2021年9月30日止六个月财务成本净额(4,264)千港元，2020年同期为(1,835)千港元[122] 除税前溢利扣除项目情况 - 截至2021年9月30日止六个月除税前溢利扣除折旧17,179千港元（2020年为15,097千港元）、僱員福利開支淨額54,186千港元（2020年为38,559千港元）等项目[124] 利得税计提情况 - 截至2021年及2020年9月30日止六个月，合资格集团实体估计应课税溢利的首2,000,000港元按8.25%税率、余下按16.5%税率计提香港利得税[126] 每股盈利情况 - 截至2021年及2020年9月30日止六个月的每股攤薄盈利等同於每股基本盈利，因并无已发行潜在摊薄普通股[133] 金融资产及负债情况 - 公司金融资产及金融负债的账面价值与其公平值相若，因该等资产及负债短期内到期[114] 物业及设备情况 - 物业及设备2020年9月30日账面净值为16,800千港元，2021年9月30日为17,012千港元[136] 使用权资产及租赁负债情况 - 使用权资产2021年9月30日总计272,426千港元，3月31日为217,555千港元；租赁负债2021年9月30日总计209,994千港元，3月31日为222,047千港元[137] - 截至2021年9月30日止六个月，使用权资产添置约69,084,000港元，2020年同期为86,173,000港元[137] - 截至2021年9月30日止六个月，使用权资产折旧为14,213千港元，2020年同期为12,822千港元；租赁负债利息开支为3,152千港元，2020年同期为2,175千港元[140] - 截至2021年9月30日止六个月，租赁现金流出总额约为86.0百万港元，2020年同期为12.5百万港元[140] 贸易及应收款项情况 - 贸易应收款项2021年9月30日为7,002千港元，3月31日为6,269千港元[141] - 预付款项、按金及其他应收款项2021年9月30日总计8,782千港元，3月31日为6,214千港元；即期部分2021年9月30日为3,123千港元，3月31日为1,871千港元[147] 关联方交易情况 - 2021年向关联方偿还租赁负债本金及利息和短期租赁付款等，如向魏嘉仪女士支付335千港元，向嘉益有限公司支付618千港元等[151] - 2021年已付/应付关联公司罡成实业有限公司洗衣开支1,071千港元，2020年为1,144千港元[151] 主要管理人员福利情况 - 主要管理人员截至2021年9月30日止六个月薪金及其他短期雇员福利为4,113千港元，退休福利计划供款为38千港元，总计4,151千港元；2020年同期分别为4,101千港元、38千港元，总计4,139千港元[153] 应付款项及相关情况 - 2021年9月30日贸易及其他应付款项总计8,810千港元，较2021年3月31日

公司业务服务能力 - 公司五间安老院及老人中心为社区券试验计划认可服务供应商，服务能力达120个中心为本服务名额及1000名家居为本服务券持有人，两间护理安老院有权为30个获津贴日间护理名额提供服务[16] - 2021年3月31日，社區券試驗計劃涉及五间合约院舍，服务能力达120个中心为本服务名额及1000名家居为本服务券持有人[30] - 2021年3月31日，集团两间护理安老院有权为30个获津贴日间护理名额提供日间护理服务[31] 院舍入住率情况 - 本年度院舍平均入住率约为97%，与上年度保持一致[17] - 2021年各护理安老院平均每月入住率总计为96.6%，2020年为96.9%[29] 财务关键指标变化 - 本年度收益约为2.565亿港元，2020年约为1.961亿港元，同比增加约30.8%[18] - 本年度溢利增加约66.0%至约7950万港元，2020年约为4790万港元[18] - 公司自香港特别行政区政府「防疫抗疫基金」计划收取约830万港元工资补贴[18] - 2020年产生上市开支约550万港元，本年度无此项开支[18] - 集团总收益由2020年约196.1百万港元增加约60.4百万港元或30.8%至2021年约256.5百万港元[36] - 安老院服務收益由上年度約196.1百萬港元增至約209.6百萬港元[38] - 僱員福利開支由上年度約65.5百萬港元增至本年度約82.4百萬港元，獲8.3百萬港元工資補貼抵銷部分[39] - 物業租金及相關開支由上年度約5.6百萬港元減至本年度約3.1百萬港元[40] - 本年度溢利較上年度47.9百萬港元大幅增加約66.0%至本年度約79.5百萬港元[42] - 2021年3月31日，集團淨資產增至約233.2百萬港元（2020年：約192.7百萬港元）[43] - 2021年3月31日，集團流動資產淨額約為63.3百萬港元（2020年：約158.8百萬港元）[43] - 2021年3月31日，流動比率約為2.2倍（2020年：約6.1倍）[43] - 2021年3月31日，資產負債率增至99.9%（2020年：現金淨額狀況）[47][48] - 本年度公司雇员福利开支（包括董事薪酬）总额约为8240万港元，2020年约为6550万港元[61] - 集团本年度慈善及其他捐款约0.6百万港元，2020年为1.5百万港元[170] - 2021年3月31日公司可供分派储备约23.0百万港元，2020年为21.2百万港元[171] 业务收购与扩张 - 2021年2月公司完成收购物业，预计2022年第二或三季度成立可提供约300个宿位的护理安老院[20] - 2021年5月公司与独立第三方订立临时买卖协议，收购元朗四地块，预计新增约300个宿位[20] - 2021年1月26日，集团以约240百万港元收購物業控股公司股權及物業[53] - 2021年5月，集团附属公司拟以65百万港元收購元朗四塊土地[55] - 董事会决议将原定用作“成立新护理安老院”的约8630万港元所得款项，改为用作“收购合适的物业，并在该处成立护理安老院”[68] - 成立新护理安老院所得款项净额计划用途为8630万港元，2020年未动用所得款项净额为8630万港元，本年度实际动用0，2021年3月31日未动用所得款项净额为0[68] - 收购合适物业并成立护理安老院经修订分配所得款项净额为8630万港元，本年度实际动用8630万港元，预计2022年全面动用[68] 各业务线收益占比变化 - 2021年提供安老院服务（社会福利署根据改善买位计划购买的宿位）收益为95723千港元，占比37.3%；2020年为89077千港元，占比45.4%[36] - 2021年提供安老院服务（个人客户购买的宿位）收益为81416千港元，占比31.8%；2020年为79198千港元，占比40.4%[36] - 2021年销售安老院相关货品收益为32443千港元，占比12.6%；2020年为27823千港元，占比14.2%[36] - 2021年提供长者社区护理服务收益为3949千港元，占比1.5%；2020年无此项收益[36] - 2021年向接受隔离人士提供护理支援服务收益为42147千港元，占比16.4%；2020年无此项收益[36] 员工情况 - 2021年和2020年3月31日，全职及兼职员工总数分别为498人和443人[61] - 郭志勤40岁，2018年7月加入集团出任财务总监，2018年10月2日获委任为公司秘书[96][97] - 邝美平51岁，1996年12月加入集团，现为护理部主管及院舍主管[100] - 邝卫平65岁，2000年10月加入集团，现为质量监控部主管，2005年取得工商管理硕士学位，2007年取得工商管理哲学博士学位[100] - 林罡53岁，1992年10月加入集团，现为项目经理，2009年1月晋升至现职位[101] 董事信息 - 魏嘉儀女士75歲，2018年10月2日獲委任為執行董事，於香港安老院舍行業擁有逾28年經驗[76] - 魏仕成先生47歲，2018年10月2日調任為執行董事兼行政總裁，2020年10月15日起任董事會主席，於香港安老院舍行業擁有逾22年經驗[76] - 鄭文德先生61歲，2020年8月11日獲委任為非執行董事，目前擔任多個專業機構職銜[78] - 潘啟傑先生55歲，2020年8月11日獲委任為非執行董事，於建築服務行業擁有逾21年經驗[81] - 趙麗娟女士61歲，2019年5月20日獲委任為獨立非執行董事，1982年7月取得經濟學（一級榮譽）學士學位，1997年12月取得行政人員工商管理碩士學位[84] - 魏仕成先生2006 - 2009年連續四年獲授義工服務銅獎，2010年12月榮獲特許董事會之傑出董事獎項[77] - 鄭文德先生1983年12月取得理學學士學位，1985年12月取得工商管理碩士學位[78] - 潘啟傑先生1988年11月獲頒建築學文學士學位，1990年12月獲頒建築學士學位[81] - 趙麗娟女士1982年7月在英國謝菲爾德大學畢業，1997年12月在香港中文大學取得行政人員工商管理碩士學位[84] - 潘啟傑先生自2015年7月以來為中國卓銀國際控股有限公司的執行董事[81] - 柯衍峰49岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，审计范畴累积超23年经验[87][95] - 王贤志50岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，2017年9月起任王氏港建国际（集团）有限公司执行董事[95] - 赵女士为卓悦控股有限公司执行董事，还在多家上市公司任独立非执行董事，2013年1月 - 12月为香港会计师公会理事会会长[86] - 柯先生1996年在罗兵咸永道会计师事务所开展事业，1997年获澳洲会计师公会接纳为注册执业会计师，1998年成为香港会计师公会会员[95] - 郭先生2006年毕业于牛津布鲁克斯大学，2008年起为香港会计师公会会员，2003年4月 - 2007年1月在黄庆达会计师事务所有限公司任职[96] 企业管治情况 - 公司企业管治守则按上市规则附录十四所载原则制定，致力维持高水平企业管治[103] - 公司截至2021年3月31日止年度直至年报日期遵守所有企业管治守则的守则条文[104] - 董事会由2名执行董事、2名非执行董事及3名独立非执行董事组成[105] - 董事会每年最少召开4次常规会议，需要时举行额外会议或以书面决议案代替[104] - 各执行董事服务合约自2019年6月13日起初步为期3年[108] - 各非执行董事委任函自2020年8月11日起初步为期3年[109] - 各独立非执行董事委任函自上市日期起初步为期2年，期满后自动续期1年[109] - 全体董事每三年至少一次轮席退任[110] - 召开定期会议时董事获发最少14日通知，会议文件提前不少于3日送呈[113] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易，在独立非执行董事在场时由董事会审议处理[116] - 公司接获各独立非执行董事年度独立身份确认书，认为其均为独立[116] - 魏先生于2020年10月15日获委任为董事会主席兼行政总裁，偏离企业管治守则规定，但董事会认为其留任符合公司及股东最佳利益[120] - 截至2021年3月31日止年度，董事会举行了5次会议和1次股东周年大会[122] - 董事会由7名董事组成，其中3名为独立非执行董事[121] - 审核委员会于2019年5月20日成立，包括3名成员，截至2021年3月31日止年度举行了2次会议[126] - 薪酬委员会于2019年5月20日成立，包括3名成员，截至2021年3月31日止年度举行了3次会议[127] - 提名委员会于2019年5月20日成立，包括三名成员，2021年3月31日止年度举行了一次会议[131] - 截至2021年3月31日止年度，全体董事确认遵守有关董事进行证券交易的标准守则[137] - 截至2021年3月31日止年度，每名董事均接受有关香港上市公司董事法定及监管义务的培训[138] - 公司秘书郭先生本年度参加不少于15小时的专业培训[142] - 公司已为集团董事及高级职员购买责任保险[141] - 集团无内部审计职能，已委聘外部专业人士履行内部监控及风险管理系统，正考虑委聘其进行内部审计[143] - 公司委任罗兵咸永道会计师事务所为外聘核数师，2021年3月31日止年度年度审计服务、收购目标公司通函相关审计服务及其他非审计服务薪酬分别约为150万港元、100万港元、42万港元[144] - 本年度董事会与审核委员会在甄选举及委任外部核数师方面无意见分歧[145] - 董事会负责履行企业管治守则第D.3段所载的企业管治职责[136] - 提名委员会评估及挑选董事候选人时会考虑品格诚信、资质等准则[132] 股息与股东权益 - 公司建议就2021年度向股东宣派末期股息每股2.0港仙，2020年为每股2.0港仙，须待股东批准，预计2021年9月7日向8月26日名列股东名册的股东派付[158] - 公司于2020年12月18日派付每股2.0港仙的中期股息，2020年1月7日派付每股2.0港仙[158] - 为确定股东出席2021年股东周年大会并投票的权利，8月13日至18日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于8月12日下午4时前送交指定地点[159] - 为确定股东享有建议末期股息的权利，8月25日至26日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于8月24日下午4时前送交指定地点[159] - 持有不少于公司缴足股本（附有股东大会表决权）十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在呈递要求后2个月内举行[149] - 若董事会在呈递要求后21日内未召开大会，呈递要求人士可自行召开，公司须偿还合理费用[149] - 股东周年大会须发出不少于21个完整日及20个完整营业日的通知召开[151] - 其他股东大会须发出不少于14个完整日及10个完整营业日的通知召开[151] 公司基本业务 - 公司于2019年5月20日采纳细则，自股份于联交所上市当日起生效[153] - 公司主要业务为投资控股，附属公司为安老院舍运营商，提供安老及日间护理服务[157] 高级管理层薪酬 - 本年度集团高级管理层薪酬在零至100万港元的有2人，100.0001万至150万港元的有1人，150.0001万至200万港元的有1人[129] 董事任职变动 - 魏仕成于2020年10月15日获委任为公司主席兼行政总裁[175] - 邝启涛于2020年10月15日辞任非执行董事[175] - 郑文德、潘启杰于2020年8月11日获委任为非执行董事[175] 股份持有情况 - 2021年3月31日，已发行股份为10亿股[196] - 魏女士作为家族信托委托人，所持股份6.24亿股，占已发行股本股权百分比62.40%[193] - 魏先生作为家族信托受益人及实益拥有人，所持股份总计6.246亿股，占已发行股本股权百分比62.46%[193] - 赵女士作为实益拥有人，所持股份40万股，占已发行股本股权百分比0.04%[193] - 郑先生作为受控法团权益人，所持股份500万股，占已

安老院舍规模与服务能力 - 截至2020年9月30日，集团网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位[41] - 自2020年5月起，集团向长者提供日间护理服务，截至报告日期，集团两间护理安老院有权根据长者日间护理单位买位计划为30个获津贴日间护理名额提供服务[46] - 2020年9月30日，公司各安老院舍总宿位数为1129个，其中改善买位计划下589个，非改善买位计划个人客户540个[54] 社区券试验计划 - 社区券试验计划第一阶段于2013年9月开展并于2017年8月结束，共签发1200张社区券[45] - 社区券试验计划第二阶段于2016年10月开展，共签发6000张社区券，2018 - 19财政年度额外增加1000张，使第二阶段总券数增至7000张[45] - 截至报告日期，集团四间合约院舍作为社区券试验计划认可服务供应商，服务能力达100个中心为本服务名额及800名家居为本服务券持有人[45] 安老院入住率 - 2020年9月30日及2020年3月31日，公司整体平均每月入住率分别为96.5%和96.9%[56] 公司收益情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为1.156亿港元，较上一年同期的9580万港元增加[60] - 提供安老院服务方面，2020年社会福利署根据改善买位计划购买宿位收益4793.3万港元，占比41.5%；个人客户购买宿位收益4036.8万港元，占比34.9%[60] - 2020年销售安老院相关货品收益1583.7万港元，占比13.7%[60] - 2020年9月30日止六个月，公司收益为11.5638亿千港元，2019年同期为9.582亿千港元[112] - 截至2020年9月30日止六个月，集团收益约5925.2万港元来自香港特区政府社会福利署，超集团收益10%（2019年同期为4277.8万港元）[156] - 2020年和2019年同期收益分别为1.15638亿港元和9582万港元，主要源于提供安老院服务等[157] 公司成本与开支情况 - 雇员福利开支由过往期间约3180万港元增至本期约3860万港元[62] - 物业租金及相关开支由过往期间430万港元减少至本期130万港元[63] - 食品及饮品成本于本期轻微增加至约390万港元，过往期间约370万港元[64] - 2020年和2019年同期银行利息收入分别为76.2万港元和121.4万港元，租赁负债利息开支分别为217.5万港元和119.6万港元[160] - 2020年和2019年同期除税前溢利相关的核数师薪酬分别为70万港元和62.5万港元，折旧分别为1509.7万港元和1174.9万港元[162] - 2020年和2019年同期所得税开支分别为798万港元和572.5万港元[165] - 截至2020年9月30日止六个月，使用权资产折旧为12,822千港元，租赁负债利息开支为2,175千港元；2019年同期分别为9,696千港元和1,196千港元[174] - 截至2020年9月30日止六个月，租赁现金流出总额约为12.5百万港元，2019年同期为10.9百万港元[174] - 截至2020年9月30日止六个月，薪金及其他短期雇员福利为4101千港元，退休福利计划供款为38千港元，总计4139千港元；2019年分别为3236千港元、32千港元，总计3268千港元[188] 公司溢利情况 - 本期溢利从约2080万港元大幅增加约61.0%至约3350万港元[65] - 2020年9月30日止六个月，公司除税前溢利为4.1529亿千港元，2019年同期为2.6563亿千港元[112] - 2020年9月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为3.3549亿千港元，2019年同期为2.0838亿千港元[112] - 2020年9月30日，公司基本每股盈利为3.37港仙，2019年同期为2.31港仙[112] - 2020年和2019年同期本公司拥有人应占溢利分别为3371.8万港元和2083.8万港元[168] - 2020年和2019年同期每股基本盈利分别为3.37港仙和2.31港仙[168] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月每股摊薄盈利等同于每股基本盈利[169] - 截至2020年9月30日止六个月除税前溢利为41,529千港元，2019年为26,563千港元[197] 股息宣派 - 公司宣派中期股息每股2.0港仙，将于2020年12月18日或前后派发给12月10日在册股东[67] - 董事会决议2020年和2019年同期宣派中期股息均为每股2.0港仙，金额均为2000万港元[165] 公司财务状况指标 - 2020年9月30日集团净资产增加至约2.065亿港元（2020年3月31日：约1.927亿港元）[69] - 2020年9月30日集团流动资产净额约为1.661亿港元（2020年3月31日：约1.588亿港元），现金及现金等价物约7190万港元（2020年3月31日：约4320万港元）[69] - 2020年9月30日流动比率约为4.3倍（2020年3月31日：约6.1倍）[69] - 2020年9月30日集团资产负债率约为4.1%，2020年3月31日处于净现金状况无资产负债率[69] - 2020年9月30日，公司非流动资产总额为23.5096亿千港元，2020年3月31日为15.8804亿千港元[114] - 2020年9月30日，公司流动资产总额为21.5933亿千港元，2020年3月31日为19.0064亿千港元[114] - 2020年9月30日，公司资产总额为45.1029亿千港元，2020年3月31日为34.8868亿千港元[114] - 2020年9月30日，公司权益总额为20.6521亿千港元，2020年3月31日为19.2672亿千港元[114] - 2020年9月30日非流动负债总额为194,732千港元，较2020年3月31日的124,910千港元有所增加[116] - 2020年9月30日流动负债总额为49,776千港元，较2020年3月31日的31,286千港元有所增加[116] - 2020年9月30日负债总额为244,508千港元，较2020年3月31日的156,196千港元有所增加[116] - 2020年9月30日期内溢利及全面收益总额为33,718千港元，非控股权益为(169)千港元[118] - 2020年9月30日权益总额为206,521千港元，较2020年4月1日的192,672千港元有所增加[118] - 2020年经营活动所得现金净额为59,405千港元，较2019年的34,438千港元有所增加[120] - 2020年投资活动所得现金净额为1,286千港元，2019年为(7,443)千港元[120] - 2020年融资活动（所用）现金净额为(32,056)千港元，2019年为所得106,777千港元[120] - 2020年现金及现金等价物增加净额为28,635千港元，较2019年的133,772千港元有所减少[120] - 2020年9月30日，贸易及其他应付款项一年内到期金额为9,101千港元，应付一间关联公司款项一年内到期金额为182千港元，未贴现租赁负债一年内到期金额为29,193千港元，总计243,804千港元[146] - 2020年3月31日，贸易及其他应付款项金额为7,319千港元，应付关联公司款项为179千港元，未贴现租赁负债为156,561千港元，总计164,059千港元[146] - 2020年9月30日，合约负债分别为96.3万港元和118.4万港元，2020年和2019年同期期初计入合约负债结余的已确认收益分别为118.4万港元和160.2万港元[159] - 2020年9月30日贸易应收款项为4,580千港元，2020年3月31日为3,487千港元[175] - 2020年9月30日预付款项、按金及其他应收款项即期部分为5,549千港元，2020年3月31日为2,839千港元[180] - 2020年9月30日应付关联公司罡成实业有限公司款项为(182)千港元，2020年3月31日为(179)千港元[181] - 2020年9月30日贸易及其他应付款项流动部分为16,958千港元，2020年3月31日为12,755千港元[194] - 按发票日期60日内贸易应付款项，2020年9月30日为1997千港元，2020年3月31日为1679千港元[195] - 截至2020年9月30日止六个月经营所得现金为58,643千港元，2019年为33,366千港元[197] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为1.169亿港元，拟在2019年4月至2022年3月三年内动用[86] - 截至2020年9月30日，重续及升级现有安老院舍设施已产生650万港元，一般营运资金已产生100万港元[86] 政府政策支持 - 2019 - 2020年至2023 - 2024年，香港政府每年将根据改善买位计划为长者提供额外1000个资助护理安老宿位[89] - 政府将通过改善家居及社区照顾服务提供额外2000个服务名额，在符合资格的安老院舍设立的长者日间护理单位提供额外约120个日间护理宿位[89] 公司股权结构 - 2020年9月30日，邝启涛先生、魏嘉仪女士、魏仕成先生通过家族信托分别持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[92] - 2020年9月30日，赵丽娟女士为实益拥有人，持有400,000股公司股份，占已发行股本的0.04%[92] - 2020年9月30日，郑文德先生通过受控法团持有5,000,000股公司股份，占已发行股本的0.50%[92] - 2020年9月30日，潘启杰先生为实益拥有人及配偶权益人，持有8,952,000股公司股份，占已发行股本的0.90%[92] - 2020年9月30日，上锋为实益拥有人，持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[99] - 2020年9月30日，受托人持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[99] - 2020年9月30日，魏晓玲女士因配偶权益持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[99] - 2020年9月30日，仕茂有限公司为实益拥有人，持有126,000,000股公司股份，占已发行股本的12.6%[99] - 截至2020年9月30日，公司概约百分比按10亿股已发行股份计算[101] - 仕茂由林先生持有62.7%，根据相关条例，林先生被视为于仕茂持有的股份中拥有权益[101] 公司股本情况 - 公司法定股本于2018年4月19日为380千港元（38,000,000股），2019年增加29,620千港元（2,962,000,000股），至2020年9月30日为30,000千港元（3,000,000,000股）[189] - 公司已发行及缴足股本于2018年4月19日为1股，经多次发行后，至2020年9月30日为1,000,000,000股，面值10,000千港元[189] 金融资产会计政策 - 公司仅在管理资产的业务模式发生变动时重新分类债务投资[133] - 正常买卖金融资产于交易日确认，满足特定条件时终止确认[134] - 首次确认时，金融资产按公平值加交易成本计量，按公平值计量且其变动计入损益的金融资产交易成本于损益支销[135] - 债务工具后续计量分为摊销成本、按公平值计量且其变动计入其他全面收入、按公平值计量且其变动计入损益三种类别[137][138][139] - 公司所有股本投资随后按公平值计量，股息于损益内确认为其他收入[141]

公司上市信息 - 公司于2019年6月13日在香港联交所主板成功上市[22] 安老院业务规模数据 - 2020年3月31日，集团网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位，与2019年相同[28] - 嘉濤耆樂苑于1999年开业，位于屯门，非改善买位计划个人客户宿位数126个，改善买位计划宿位数54个，总计180个[35] 安老院入住率数据 - 截至2019年及2020年3月31日止年度，集团安老院整体平均入住率稳定在约97%[23][29] - 2020年3月31日各护理安老院平均每月入住率：嘉濤耆樂苑94.4%（2019年99.4%）、嘉濤耆康之家98.4%（2019年97.6%）等，总计96.9%（2019年96.7%）[45] 集团收益数据 - 2020年集团收益约为19610万港元，2019年约为17480万港元，同比增加约12.2%[24] - 集团收益的45%源自改善买位计划[29] - 2020年总收益约196.1百万港元，较2019年约174.8百万港元增加约21.3百万港元或12.2%，主要因每月平均住宿费增加[46] 集团溢利数据 - 2020年集团溢利约为4790万港元，2019年约为3790万港元，同比增加约26.4%[24] - 2020年溢利约47.9百万港元，较2019年37.9百万港元增加约26.4%，因每月平均住宿费增加[52] 集团成本开支数据 - 2020年雇员福利开支约65.5百万港元，较2019年约55.8百万港元增加，因增加服务员人数[48] - 2020年物业租金及相关开支约5.6百万港元，较2019年约29.6百万港元减少约24.0百万港元或81.2%，因采用新租赁准则[49] - 2020年医疗费用及相关开支约1.6百万港元，与2019年约1.8百万港元保持稳定[50] - 2020年和2019年上市开支分别约5.5百万港元和11.1百万港元[51] - 本年度集团雇员福利开支（包括董事薪酬）总额约为6550万港元，2019年约为5580万港元[68] 集团财务状况数据 - 2020年3月31日集团净资产约192.7百万港元（2019年约28.4百万港元），流动资产净额约158.8百万港元（2019年约18.4百万港元），现金及现金等价物约43.2百万港元（2019年约48.1百万港元），流动比率约6.1倍（2019年约1.4倍）[53] - 2020年银行借款为0，租赁负债138,256千港元；2019年银行借款23,438千港元，租赁负债为0 [57] - 2020年和2019年3月31日因现金及等价物等超借款和负债，处于现金净额状况，资产负债率不适用[58] - 2020年3月31日，集团物业及设备订约资本承担约达1450万港元，2019年为零[59] - 2020年3月31日，有使用权资产及租赁负债8413.4万港元的租赁已承担但尚未开始[59] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为1.169亿港元，拟于2019年4月至2022年3月三年内动用[80] - 截至2020年3月31日，成立新护理安老院计划分配8630万港元，未动用；重续及升级现有安老院舍设施计划分配2720万港元，已动用650万港元；升级资讯科技基础设施计划分配150万港元，未动用；一般营运资金计划分配190万港元，已动用50万港元；总计已动用700万港元[80] 行业政策及公司业务拓展 - 香港政府将在未来两年增加综合家居照顾服务项下3000个为体弱长者提供的服务名额，在2020 - 21年度增加长者社区照顾服务券试验计划项下1000张服务券[82] - 公司两间安老院舍“荃湾中心”及“康城松山府邸”将于2020年中提供日间护理服务[82] 公司资本结构 - 自上市日期至公告日期，集团资本结构无变动，本年度公司股本仅由普通股组成[60] 公司对外投资情况 - 本年度及上年度，集团在其他公司股权无重大投资[61] 公司管理层信息 - 魏嘉儀女士74歲，2018年10月2日獲委任為執行董事，於香港安老院舍行業擁有逾28年經驗[89] - 魏仕成先生46歲，2018年10月2日調任為執行董事兼行政總裁，於香港安老院舍行業擁有逾21年經驗[89] - 鄺啟濤先生93歲，2018年10月2日獲委任為非執行董事兼董事會主席，在香港安老院舍行業具有逾26年經驗[91] - 趙麗娟女士60歲，2019年5月20日獲委任為獨立非執行董事，獲得香港政府等頒發的多個獎項[95][96] - 柯衍峰先生48歲，2019年5月20日獲委任為獨立非執行董事，於審計範疇累積超過23年經驗[97][105] - 王賢誌先生49歲，2019年5月20日獲委任為獨立非執行董事，曾擔任東華三院董事局副主席和主席[105] - 趙麗娟自2019年12月起擔任滙景控股有限公司的獨立非執行董事[97] - 柯衍峰自2018年4月起擔任K W Nelson Interior Design and Contracting Group Limited的公司秘書及法定代表[105] - 柯衍峰自2018年7月起成為衍匯亞洲有限公司的獨立非執行董事[105] - 王賢誌自2017年9月起擔任王氏港建國際（集團）有限公司的執行董事[106] - 郭志勤39岁，2018年7月加入集团任财务总监，10月2日获委任为公司秘书[107][108] - 鄺美平50岁，1996年12月加入集团，现为护理部及院舍主管[111] - 鄺衛平64岁，2000年10月加入集团，现为质量监控部主管[111] - 林罡52岁，1992年10月加入集团，现为项目经理[112] 公司企业管治情况 - 公司截至2020年3月31日止年度遵守所有企业管治守则的守则条文[115] - 董事会每年最少召开四次常规董事会会议[115] - 报告日期董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[116] - 各董事在2020年各类会议出席率大多为100%[118] - 执行董事服务合约初步为期三年，非执行及独立非执行董事委任函初步为期两年[118][119] - 全体董事每三年至少一次轮席退任[120] - 截至2020年3月31日止年度，董事会举行了4次会议，股东大会举行了1次[132] - 截至2020年3月31日止年度，审核委员会举行了2次会议[134] - 审核委员会包括3名成员，主席为赵女士[134] - 于本年报日期，董事会由6名董事组成，其中3名是独立非执行董事[131] - 召开定期会议时董事均获发最少14日通知，会议文件在预定召开董事会或董事委员会会议日期前不少于三日送呈董事[122] - 董事在履行职责时按公司及其股东最佳利益行事，责任包括关注业务策略等多方面[126] - 董事对编制集团综合财务报表负责，要确保符合法定要求及适用会计准则并适时刊发[127] - 公司主席为鄺先生，行政总裁为魏先生，二者角色区分并书面明确职责[128] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会有明确职权范围[133] - 审核委员会主要职责包括推荐外部核数师委任及罢免等多项内容[134] - 薪酬委员会于2019年5月20日成立，2020年3月31日止年度举行两次会议检讨薪酬[137][138] - 本年度集团高级管理层薪酬零至100万港元有3人，100.0001万至150万港元有1人[139] - 提名委员会于2019年5月20日成立，2020年3月31日止年度举行一次会议[139] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认2020年3月31日止年度及年报日期遵守标准守则[143] - 2020年3月31日止年度，每名新任董事接受公司法律顾问相关培训[146] - 公司为集团董事及高级职员购买责任保险，欺诈等行为不获弥偿[149] - 公司秘书郭先生本年度遵守规定参加不少于15小时专业培训[150] - 集团无内部审计职能，已委聘外部专业人士履行内控及风险管理系统，正考虑委聘进行内部审计[152] - 董事会通过审核委员会对集团风险管理及内控系统进行年度检讨[152] - 董事会认为内控及风险管理系统有效及充足[152] 公司核数师及薪酬情况 - 公司委任罗兵咸永道会计师事务所为外聘核数师，2020年3月31日止年度审计服务薪酬约125万港元，非审计服务约11.4万港元[153] 公司股息分配情况 - 董事会建议2020年3月31日止年度末期股息每股2.0港仙，2019年为零，预计8月28日派付[168] - 公司于2020年1月7日派付每股2.0港仙的中期股息，2019年运营附属公司宣派股息2660万港元，公司宣派股息2516.5万港元[168] 公司股份过户登记情况 - 为确定股东出席股东大会投票权利，8月6日至11日暂停办理股份过户登记手续[169] - 为确定股东享有建议末期股息权利，8月18日至19日暂停办理股份过户登记手续[169] 公司股东大会召开规定 - 股东周年大会须发出不少于21个完整日及20个完整营业日的通知召开[162] - 其他股东大会须发出不少于14个完整日及10个完整营业日的通知召开[162] - 持有公司缴足股本十分之一以上股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈递要求后2个月内举行[159] 公司业务性质 - 公司主要业务为投资控股，附属公司为安老院舍运营商[167] 公司细则情况 - 公司于2019年5月20日采纳细则，自股份于联交所上市当日起生效[163] 公司慈善捐款情况 - 集团本年度慈善及其他捐款达149.1万港元，2019年为零[179] 公司可供分派储备情况 - 2020年3月31日，公司可供分派储备约为2120万港元，2019年为910万港元[180] 公司股份发行情况 - 上市后，公司已发行2.5亿股每股面值0.60港元的股份，所得款项净额约为1.169亿港元[182] 公司管理层合约期限 - 执行董事服务合约自上市日期起初步为期三年，非执行董事及独立非执行董事委任函自上市日期起初步为期两年[188] 公司面临风险 - 集团过去曾牵涉违反香港监管规定及安老院实务守则事件，若牌照问题出现，可能无法维持或扩充营运[172] - 集团大部分收益依赖社会福利署[172] - 集团声誉依赖安老院舍行业，负面报道及法律诉讼会损害声誉[172] - 香港安老院行业人手短缺，可能对集团劳工成本造成不利影响[172] - 集团经营护老院物业均为租用，六间向控股股东租赁，面临租金波动及续租风险[172] - 集团可能无法收到进一步政府补贴，影响财务状况[172] 公司薪酬评定及福利情况 - 薪酬委员会考虑可比较公司薪金、人员付出时间、职责及表现评定董事及高级管理层薪酬[196] - 公司为所有雇员提供退休计划、医疗保险等全面福利待遇及职业发展机会[196] 公司责任保险情况 - 截至2020年3月31日，公司为董事及高级职员投购责任保险[197] 公司股东持股情况 - 2020年3月31日，邝先生作为家族信托委托人持有公司股份624,000,000股，占已发行股本的62.4%[200] - 2020年3月31日，魏女士作为家族信托委托人持有公司股份624,000,000股，占已发行股本的62.4%[200] - 2020年3月31日，魏先生作为家族信托委托人持有公司股份624,000,000股，占已发行股本的62.4%[200] - 2020年3月31日，赵女士作为实益拥有人持有公司股份400,000股，占已发行股本的0.04%[200]

公司上市信息 - 公司于2019年6月13日在港交所主板上市，筹集所得款项净额约1.169亿港元[8] - 2019年6月13日公司首次公开发售发行250,000,000股普通股，筹集现金所得款项150,000,000港元[84][88] 安老院业务规模 - 截至2019年9月30日，集团网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位[8] - 2019年9月30日，改善买位计划下的安老院舍宿位数为587个，非改善买位计划的个人客户宿位数为542个[11] 安老院入住率情况 - 2019年9月30日嘉濤耆樂苑平均每月入住率为97.2%，3月31日为99.4%[13] - 2019年9月30日嘉濤耆康之家平均每月入住率为99.2%，3月31日为97.6%[13] - 2019年9月30日輝濤護老院（安麗）平均每月入住率为94.6%，3月31日为98.2%[13] - 2019年9月30日輝濤護老院（屯門）平均每月入住率为100.0%，3月31日为92.2%[13] - 2019年9月30日輝濤中西安老院平均每月入住率为96.6%，3月31日为93.9%[13] - 2019年9月30日荃威安老院平均每月入住率为99.3%，3月31日为99.3%[13] - 2019年9月30日整体平均每月入住率为97.3%，3月31日为96.7%[13] 业务收入情况 - 2019年提供安老院服务收入82,297千港元，占比85.8%，2018年为73,513千港元，占比85.4%；销售安老院相关货品2019年为13,523千港元，占比14.2%，2018年为12,575千港元，占比14.6%[16] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为95,820千港元，2018年同期为86,088千港元[72] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益约4277.8万港元源于社会福利署改善买位计划，超过公司收益的10%（2018年同期为3648.4万港元）[118] - 2019年及2018年截至9月30日止六个月，提供安老院服务收益分别为8229.7万港元及7351.3万港元，销售安老院相关货品收益分别为1352.3万港元及1257.5万港元[120] 成本开支情况 - 雇员福利开支从过往期间约2730万港元增至本期约3180万港元[17] - 物业租金及相关开支从过往期间约1480万港元减至本期约430万港元，本期护理安老院及办公室租金及相关开支共约1520万港元[19] - 食品及饮品成本从过往期间约340万港元增至本期约370万港元[20] - 本期及过往期间上市开支分别约为590万港元及760万港元[21] - 2019年及2018年截至9月30日止六个月，公司核数师薪酬分别为62.5万港元及22.5万港元，折旧分别为1174.9万港元及280.3万港元[126] - 2019年及2018年截至9月30日止六个月，公司雇员福利开支（包括董事酬金）分别为3180.1万港元及2730.1万港元[126] - 2019年截至9月30日止六个月，主要管理人员薪金及其他短期雇员福利为3236千港元，退休福利计划供款为32千港元，总计3268千港元；2018年分别为1686千港元、36千港元和1722千港元[152] 溢利情况 - 本期溢利从过往期间约1690万港元增加约23.1%至本期约2080万港元[22] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前溢利为26,563千港元，2018年同期为21,150千港元[72] - 截至2019年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为20,838千港元，2018年同期为16,885千港元[72] - 截至2019年9月30日，公司基本每股盈利为2.31港仙，2018年同期为2.25港仙[72] - 截至2019年9月30日止六个月，期内溢利及全面收益总额为20,838千港元，较2018年同期的16,885千港元有所增加[78] - 2019年公司拥有人应占溢利20838千港元，2018年为16885千港元；2019年被视为已发行股份加权平均数900273千股，2018年为750000千股；2019年每股基本盈利2.31港仙，2018年为2.25港仙[133] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前溢利为26563千港元，2018年为21150千港元[168] 资产情况 - 2019年9月30日集团净资产增至约1.856亿港元，流动资产净额约为1.504亿港元，现金及现金等价物约1.819亿港元，流动比率约为4.5倍[26] - 于2019年9月30日，公司非流动资产总额为166,528千港元，2019年3月31日为12,245千港元[74] - 于2019年9月30日，公司流动资产总额为193,024千港元，2019年3月31日为62,167千港元[74] - 于2019年9月30日，公司资产总额为359,552千港元，2019年3月31日为74,412千港元[74] - 于2019年9月30日，公司权益总额为185,639千港元，2019年3月31日为28,367千港元[74] - 2019年9月30日物业及设备账面净值8877千港元，2018年为12833千港元[136] - 2019年9月30日使用权资产非流动为149071千港元，4月1日为30578千港元，截至9月30日止六个月添置约144659000港元[138] - 2019年9月30日贸易应收款项2504千港元，3月31日为2675千港元[141] - 2019年9月30日预付款项、按金及其他应收款项为8656千港元，3月31日为11400千港元[146] - 截至2019年9月30日，物业及设备已订约但未确认为负债的重大资本开支为14,500千港元，2019年3月31日为0千港元[169] 负债情况 - 2019年9月30日集团有关已订约物业及设备的资本承担约为1450万港元[28] - 2019年9月30日非流动负债总额为131,321千港元，较2019年3月31日的2,231千港元大幅增加[76] - 2019年9月30日流动负债总额为42,592千港元，较2019年3月31日的43,814千港元略有减少[76] - 2019年9月30日负债总额为173,913千港元，较2019年3月31日的46,045千港元大幅增加[76] - 2019年9月30日，贸易及其他应付款项及客户按金非流动部分为2320千港元，流动部分为13126千港元；2019年3月31日分别为2231千港元和16600千港元[161] - 2019年3月31日，公司银行借款一年内或按要求偿还部分为23438千港元，2019年9月30日无此项借款[164] 股息情况 - 公司宣派中期股息每股股份2.0港仙，将于2020年1月7日或前后派发[24] - 2019年建议派发中期股息每股2.0港仙，金额20000千港元，2018年无；2018年由营运附属公司宣派股息26600千港元，2019年无[130] - 2019年11月22日董事会宣派中期股息，2020年1月7日或前后派发给2019年12月17日在册股东[131] 上市所得款项用途 - 上市所得款项净额约为1.169亿港元，拟于2019年4月至2022年3月动用[39] - 截至2019年9月30日，成立新护理安老院计划分配8630万港元，升级资讯科技基础设施计划分配2720万港元且已产生650万港元，一般营运资金计划分配150万港元，另有190万港元已使用50万港元[39] 政策环境 - 2019 - 2024年，香港政府每年将根据改善买位计划为长者提供额外1000个资助护理安老宿位，并增加补贴金额，还将提供额外2000个改善家居及社区照顾服务名额和约120个日间护理宿位等[43] 业务拓展 - 2019年11月，社会福利署接纳公司两间护理安老院荃湾中心及康城松山府邸的申请，将其经营为合资格及自负盈亏的私营日间护理中心[44] 股权结构 - 截至2019年9月30日，董事及主要行政人员中，邝启涛先生、魏嘉仪女士、魏仕成先生通过家族信托分别持有6.24亿股股份，占已发行股份的62.4% [49] - 截至2019年9月30日，公司已发行股份为10亿股[52] - 截至2019年9月30日，主要股东中，上锋、受托人、魏晓玲女士分别持有6.24亿股股份，占已发行股份的62.4%；仕茂有限公司、林罡先生分别持有1.26亿股股份，占已发行股份的12.6% [57] - 仕茂由林先生持有62.7%，林先生被视为于仕茂持有的股份中拥有权益[60] - 报告日期概约百分比根据1,000,000,000股已发行股份计算[61] - 公司法定股本于2018年4月19日为380千港元（38000000股），2019年5月20日增加29620千港元，至2019年9月30日为30000千港元（3000000000股）[155] - 公司已发行及缴足股本于2019年9月30日为10000千港元（1000000000股），较2018年4月19日的1股有大幅增加[157] 现金流量情况 - 2019年经营活动所得现金净额为34,438千港元，较2018年的35,704千港元略有减少[80] - 2019年投资活动所用现金净额为7,443千港元，较2018年的7,336千港元略有增加[80] - 2019年融资活动所得现金净额为106,777千港元，较2018年的 - 27,783千港元大幅增加[80] - 2019年现金及现金等价物增加净额为133,772千港元，较2018年的585千港元大幅增加[80] - 截至2019年9月30日止六个月，公司营运所得现金为33366千港元，2018年为37044千港元[168] 会计政策相关 - 公司自2019年4月1日起采用香港财务报告准则第16号，以修订追溯法处理，无需重列2018年报告期比较数字[102] - 2019年4月1日适用租赁负债的加权平均承租人增量借款利率为2.5%[102] - 2019年3月31日披露的营运租赁承担为43,333千港元[105] - 采用承租人首次应用日期增量借款利率贴现金额为5,699千港元[105] - 以直线法确认为开支的短期或低价值租赁金额为7,056千港元[105] - 2019年4月1日确认的租赁负债为30,578千港元，其中流动租赁负债13,188千港元，非流动租赁负债17,390千港元[105] - 会计政策变动导致2019年4月1日期初中期简明综合财务状况表确认使用权资产及租赁负债30,578,000港元[106] - 已确认的30,578,000港元使用权资产与安老中心及员工宿舍物业租赁有关[106] - 香港财务报告准则第3号（修订本）于2020年1月1日生效[111] - 香港财务报告准则第17号、香港会计准则第1号及香港会计准则第8号（修订本）分别于2021年1月1日、2020年1月1日生效[111] - 公司于2019年4月1日及9月30日分别确认租赁负债3057.8万港元及1.49082亿港元，一年内到期分别为1318.8万港元及2008.1万港元，一至五年内到期分别为1739万港元及1.29001亿港元[113][114] 其他财务指标 - 2019年9月30日及3月31日，公司合约负债分别为166.5万港元及160.2万港元，2019年及2018年截至9月30日止六个月，期初计入合约负债结余的已确认收益分别为160.2万港元及178.1万港元[121] - 2019年及2018年截至9月30日

公司上市相关 - 公司于2019年6月13日在港交所主板成功上市[9] - 公司于2019年6月13日在联交所主板上市[136] - 上市有利于集团业务扩张及长远目标，能迎合行业增长需求、获得资本及提升公司形象[16] - 公司认为上市将提升企业形象、加强品牌知名度及市场声誉等，有助于未来业务发展[55] - 来自上市所得款项净额约为1.184亿港元，2019年3月31日公司未动用任何所得款项[54] - 上市后，公司已发行2.5亿股每股面值0.60港元的股份，所得款项净额约为1.184亿港元[154] 财务数据关键指标变化 - 2019年收益约为1.748亿港元，2018年约为1.56亿港元，同比增加约12.1%[10] - 2019年溢利约为3790万港元，2018年约为3640万港元，同比增加约4.1%[10] - 2019年集团总收益约17480万港元，较2018年约15600万港元增加约1880万港元或12.1%[25] - 2019年雇员福利开支约5580万港元，较2018年约5480万港元轻微增加[26] - 2019年物业租金及相关开支约2960万港元，较2018年约2820万港元增加约140万港元或5.0%[27] - 2019年医疗费用及相关开支约180万港元，与2018年持平[28] - 2019年和2018年上市开支分别约1110万港元和260万港元[29] - 2019年溢利约3790万港元，较2018年3640万港元增加约4.1%[32] - 2019年3月31日集团净资产约2840万港元，较2018年约4230万港元减少；流动比率约1.4倍，2018年约1.6倍[33] - 2019年3月31日集团银行借款到期情况：一年以内125万港元、第二年125万港元等，总计2343.8万港元[35] - 2019年和2018年3月31日，集团无重大或然负债[45] - 2019年和2018年3月31日，集团无抵押任何资产[47] - 2019年和2018年3月31日，全职及兼职员工总数分别为405和383人[48] - 截至2019年和2018年3月31日止年度，集团雇员福利开支（包括董事薪酬）总额分别约为5580万港元和5480万港元[48] - 公司宣派中期股息2516.5万港元，已通过抵扣本年度应收股东款项悉数结算[137] - 董事会不建议就本年度派发末期股息[138] - 2019年3月31日，公司可供分派储备约为910万港元[152] - 集团本年度无慈善及其他捐款，2018年约为18.5万港元[151] - 本年度末及年内无公司或关联方重大交易、安排及合约，无控股股东为公司提供服务的重大交易[166] - 本年度无公司或附属公司业务的管理及行政合约[167] - 本年度董事薪酬详情按记名方式载于综合财务报表附注9[168] - 本年度内董事或主要行政人员等无获授购入公司股份或债权证的权利，也未行使相关权利[179] - 本年度最大客户销售额占比42.0%[189] - 本年度五大客户销售额占比43.0%[189] - 本年度最大供应商销售成本占比32.8%[189] - 本年度五大供应商销售成本占比82.7%[189] 安老院业务线数据关键指标变化 - 2019年3月31日，集团网络有8间护理安老院，设有1129个安老院舍宿位，2018年为1120个[18] - 2019年3月31日集团安老院舍总宿位数1129个，其中改善买位计划下579个，非改善买位计划个人客户550个[20] - 2019年各安老院平均每月入住率：嘉濤耆樂苑99.4%、嘉濤耆康之家97.6%等；与2018年相比有不同变化[20] 公司业务及宗旨相关 - 公司为香港安老院舍运营商，提供住宿、护理等安老服务及销售保健医疗产品[9,18] - 公司客户主要分为社会福利署和个人客户两类[19] - 公司主营业务目标为强化在香港私人安老院舍及护理安老院业务的市场地位[11] - 公司在护理安老院网络实施标准化管理、运营程序及质量控制[14] - 公司秉承“优质服务，敬老乐业，以人为本，全身投入”宗旨提供安老院服务[15] - 公司主要业务为投资控股，附属公司为安老院舍运营商[134] 公司管理层相关 - 魏嘉仪女士73岁，于1991年5月创立集团，在香港安老院舍行业拥有逾27年经验[59] - 魏仕成先生45岁，在香港安老院舍行业拥有逾20年经验[59] - 邝启涛先生92岁，在香港安老院舍行业具有逾25年经验[61] - 赵立娟女士59岁，于2019年5月20日获委任为独立非执行董事[64] - 柯衍峰47岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，审计范畴累积超20年经验[66] - 王贤誌48岁，2019年5月20日获委任为独立非执行董事，2017年9月起任王氏港建国际（集团）有限公司执行董事[68][69] - 郭志勤38岁，2018年7月加入集团出任财务总监，2018年10月2日获委任为公司秘书[70][71] - 鄺美平49岁，1996年12月加入集团，现为护理部主管及院舍主管[71] - 鄺衛平63岁，2000年10月加入集团，现为质量监控部主管[73] - 林罡51岁，1992年10月加入集团，现为项目经理[74] - 赵女士2013年1月 - 2013年12月为香港会计师公会理事会会长，2001年6月 - 2006年2月为国际信息系统审计协会（中国香港分会）会长[66] - 柯先生1997年获澳洲会计师公会接纳为注册执业会计师，1998年成为香港会计师公会会员[69] - 郭先生2008年起为香港会计师公会会员[70] 公司企业管治相关 - 公司企业管治守则按上市规则附录十四所载企业管治守则原则制定[76] - 公司自2019年6月13日上市至本报告日期遵守所有企业管治守则的守则条文[77] - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[78] - 各执行董事服务合约由上市日期起初步为期3年，非执行及独立非执行董事委任函由上市日期起初步为期2年[81] - 全体董事须每3年至少一次轮席退任[82] - 召开定期会议时董事获发最少14日通知，会议文件在预定会议日期前不少于3日送呈董事[83] - 董事可全权限取集团资料，必要时可征询独立专业意见[87] - 公司接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条之年度独立身份确认书，认为所有独立非执行董事均为独立[87] - 董事对编制集团综合财务报表负责，保证适时刊发[89] - 董事确认不知悉有关事件或状况的重大不确定因素会引致集团持续经营能力出现重大疑问[92] - 主席与行政总裁角色区分，职责划分以书面明确，鄺先生为董事会主席，魏先生为行政总裁[93] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，其中3名为独立非执行董事[94] - 2019年6月28日举行一次董事会会议批准集团年度业绩，全体董事出席[95] - 自上市至年报日期，未举行股东大会[95] - 审核委员会、薪酬委员会及提名委员会均于2019年5月20日成立，各委员会均有3名成员[97][101][104] - 2019年6月21日审核委员会举行一次会议，全体成员出席审阅相关内容[100] - 2019年6月21日薪酬委员会举行一次会议，全体成员出席检讨薪酬待遇[101] - 2019年6月21日提名委员会举行一次会议，全体成员出席讨论相关事项[104] - 本年度高级管理层中薪酬在零至100万港元的有4人[102] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认上市至年报日期遵守标准守则[110] - 董事会负责履行企业管治守则第D.3段所载的企业管治职责[109] - 公司秘书郭先生本年度参加不少于15小时专业培训[116] - 公司为集团董事及高级职员购买责任保险[115] - 截至2019年3月31日止年度，支付罗兵咸永道会计师事务所年度审计服务薪酬约45万港元，非审计服务约143万港元[118] - 任何持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在呈递要求后2个月内举行[124] - 股东周年大会须发出不少于21个完整日及20个完整营业日的通知召开，其他股东大会须发出不少于14个完整日及10个完整营业日的通知召开[127] - 公司于2019年5月20日采纳细则，细则自股份于联交所上市当日起生效[129] - 现任董事会成员均参加上市前由公司法律顾问安排的培训及阅读新规和法规更新[112] - 集团目前无内部审计职能，已委聘外部专业人士进行内部监控及风险管理系统，正考虑委聘其进行内部审计[117] - 董事会与审核委员会在甄选及委任外部核数师方面无意见分歧[119] - 公司认为与股东有效沟通重要，股东可通过多种方式查询及提意见[123] 公司股份及股东相关 - 截至报告日期，鄺先生、魏女士、魏先生因家族信托分别持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[173] - 截至报告日期，已发行股份为1,000,000,000股[175] - 截至报告日期，上锋、受托人、魏晓玲女士分别持有624,000,000股公司股份，占已发行股本的62.4%[180] - 截至报告日期，仕茂有限公司、林先生分别持有126,000,000股公司股份，占已发行股本的12.6%[180] - 报告日期已发行股份为10亿股[184] - 林先生持有仕茂62.7%股份，视为拥有仕茂持有的股份权益[183] 公司股息政策相关 - 公司采纳股息政策，董事会宣派及支付股息时会考虑财务业绩、现金流量状况等多因素[163] 公司重组及其他事项 - 2018年9月7日，集团完成重组[135] - 为确定股东出席2019年8月23日股东大会及投票资格，8月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[139] 公司购股计划相关 - 2019年5月20日全体股东通过书面决议案，有条件批准及采纳购股权计划[197] - 购股计划旨在奖励雇员、董事及其他经筛选参与者对集团的贡献[198] - 购股计划可参与人士包括公司员工、非执行董事、供应商、客户、技术支援人士或实体、股东或证券持有人等[199]