公司概况 - 公司扎根中国山东省，专注金矿有害废物处理及资源回收综合利用，是山东莱州唯一获烟台市生态环境局危险废物经营许可证的公司[10] - 公司于2021年1月12日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司[154] - 公司股份于2021年11月12日在香港联合交易所上市[155] - 公司主要于中国从事金矿有害废物处理服务及销售再生产品，只有一个可报告分部，主要市场在山东省[181] 财务数据 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为114577千元，2021年同期为114459千元，同比增长0.1%[8][13] - 截至2022年6月30日止六个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为44927千元，2021年同期为36828千元，同比增长22.0%[8][13] - 截至2022年6月30日止六个月，公司毛利为77226千元，毛利率为67.4%；2021年同期毛利为70028千元，毛利率为61.2%[8][13] - 2022年上半年公司总收益约为1.146亿人民币，与2021年同期的约1.145亿人民币相近[37] - 2022年上半年金矿有害废物处理服务收益约为3931.5万人民币，占比34.3%，较2021年同期下降约21.4%[32][37] - 2022年上半年销售再生产品收益约为6800.9万人民币，占比59.4%，较2021年同期增加[32][37] - 2022年上半年有害废物仓储租赁服务收益约为725.3万人民币，占比6.3%，与2021年同期持平[32] - 截至2022年6月30日止六个月，集团毛利约7720万元，较去年同期增长约10.3%，整体毛利率由约61.2%上升至约67.4%[41] - 其他收入由2021年同期约6.4万元增加至2022年约30万元，主要因部分税金及手续费返还[42] - 2022年上半年销售开支约130万元，与去年同期相约[43] - 2022年上半年行政开支约1690万元，较去年同期上升约5.0%，主要因上市开支减少、咨询费增加及规模扩大[46] - 2022年上半年融资成本净额约90万元，较去年同期下降约69.0%，因外汇收益净额产生[47] - 2022年上半年所得税开支约1360万元，较去年同期上升约7.9%，实际税率由约25.4%下降至约23.3%[54] - 2022年上半年资本开支约1.184亿元[58] - 2022年6月30日，集团资本承担约6000万元，去年12月31日无[59] - 2022年6月30日，抵押资产账面净值总额包括土地使用权约860万元、楼宇约1830万元、投资物业约1.274亿元[60] - 2022年6月30日集团流动资产净值约为人民币1.021亿元，2021年12月31日约为人民币2.427亿元[67] - 2022年6月30日资产负债比率约为35.6%，2021年12月31日约为35.4%[67] - 2022年6月30日现金及现金等价物约为人民币1.098亿元[67] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为114,577千元，毛利为77,226千元，经营溢利为59,416千元，本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为44,927千元[116] - 2022年6月30日，公司资产总值为676,948千元，较2021年12月31日的622,664千元有所增长；权益总额为416,979千元，较2021年12月31日的388,184千元有所增长[120] - 2022年6月30日，公司负债总额为259,969千元，较2021年12月31日的234,480千元有所增长[123] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为25,395千元，投资活动所用现金净额为162,149千元[147] - 2022年上半年银行借款所得款项为19,900千元，2021年为10,000千元[150] - 2022年上半年偿还银行借款为11,020千元，2021年为11,040千元[150] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为8,759千元，2021年为 - 25,245千元[150] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为 - 127,995千元，2021年为 - 5,386千元[150] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为109,844千元，2021年为39,893千元[150] - 2022年上半年金矿有害废物处理服务收益39,315千元，2021年同期为50,045千元；销售再生产品收益68,009千元，2021年同期为57,161千元[184] - 2022年上半年与销售再生产品有关的合约负债为11,480千元和11,598千元，2021年为4,895千元和8,265千元[190] - 2022年上半年计入期初合约负债结余的已确认收益中，金矿有害废物处理服务为3,370千元，2021年为8,151千元；销售再生产品为2,730千元，2021年为1,662千元[193] - 2022年6月30日预期一年内确认的金矿有害废物处理服务及销售再生产品金额为11,598千元，2021年12月31日为8,265千元[196] - 2022年上半年来自客户A的收益为30,330千元，2021年为23,784千元；客户B为18,410千元；客户C为15,143千元；2021年客户D为17,763千元，客户E为15,822千元[199] - 2022年上半年外汇收益为20千元，2021年为91千元[200] - 2022年上半年保险索偿、出售物业等收益净额为76千元，2021年为 - 543千元[200] 行业环境 - 新冠疫情反复、通胀压力使原材料采购成本增加，危废处置行业产能释放、竞争激烈，价格下降，金矿公司产能逐步恢复但氰化尾渣数量未明显增长[10] 研发成果 - 公司与烟台大学共同研究高矽渣低碳回收技术，取得阶段性成果[14] - 公司研究项目“黄金尾渣硫铁资源回收利用项目”获中华环保联合会科技进步奖二等奖[14] 公司荣誉 - 公司荣获“2021年度山东省固废产业优秀企业”[13] 业务发展计划 - 公司开展开发涉及硫酸生产的生产线，预计2023年第二季度左右投产，最大年产量约为24万吨[17][18] - 新产品生产线拟兴建在山东莱州银海化工产业园，占地约53.33万平方米土地使用权地块，计划分配不超10%用作兴建[17] - 公司将加强有害废物处理能力，以应对市场需求结构性改变，巩固行业龙头地位[23] - 公司计划推进成立废物资源化利用产区，丰富再生产品组合，提升研发能力[26] - 公司筹划兴建资源综合研究实验室，推进产品组合延伸拓展[27] 公司运营策略 - 公司将维持安全生产，推行生产流程和成本标准化管控，推动绿色发展[30] 股权结构 - 2022年6月30日，董事刘先生和李丽艳女士在公司拥有5.895亿股股份，概约持股百分比为58.95%[71] - 2022年6月30日，股东Zeming International Investment Co., Ltd和李丽艳女士分别拥有5.895亿股股份，概约持股百分比为58.95%[77] 股息政策 - 董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派付任何中期股息[81] 员工情况 - 2022年6月30日集团聘有186名雇员[82] - 截至2022年6月30日止六个月，集团的员工成本约为人民币970万元[82] 风险管理 - 集团目前并无就外汇风险设立对冲政策，但管理层将密切监察[66] 资本结构 - 报告期内公司资本结构无重大变化，资本仅包括普通股[68] 购股计划 - 购股计划有效期至2031年10月23日，因行使购股计划及其他购股计划授出的购股可发行股份总数不超已发行股份数目的10%，即1亿股[85] - 因行使已授出但未行使的所有购股可发行股份总数不超公司不时已发行股本的30%[86] - 12个月内，因行使购股计划及其他购股计划授出的购股已发行及将发行股份总数不超当时已发行股份数目的1%[89] - 若向特定人士授出购股导致发行股份占已发行股份超0.1%且总值超500万港元，需股东大会批准[92] - 自购股计划采纳以来，截至2022年6月30日无购股获授出、行使、注销或失效，无未行使购股[93] 证券交易情况 - 报告期内公司及附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[94] 上市所得款项用途 - 公司股份上市发行2.5亿股，筹得所得款项净额约1.773亿元人民币（约2.173亿港元）[103] - 设立新生产设施计划用途占所得款项净额86.7%，约1.537亿元人民币，已动用7780万元人民币，预计2024年悉数据动用[107] - 加强研发能力计划用途占所得款项净额3.9%，约690万元人民币，预计2022年悉数据动用[107] - 一般营运资金用途占所得款项净额9.4%，约1670万元人民币[107] - 目前预期未动用之所得款项净额将按照招股章程所述的用途、分配及时间表使用，董事并不知悉所得款项之计划用途有任何重大变动[108] 重大事项 - 报告期内，公司并无持有任何重大投资，并无任何重大收购或出售任何附属公司、联营公司及合营企业[111] - 于2022年6月30日至本中期报告日期并无影响公司之其他重大事件[112] 会计政策 - 若干新订或经修订准则于2022年1月1日开始的报告期间适用，公司无会计政策改变或追溯调整[164] - 若干新会计准则及诠释2023年1月1日生效，公司未提早采用，预计无重大影响[171][172][173] 财务报告编制 - 编制中期财务报告时管理层需作判断、估计及假设，实际结果可能有别[176]

公司上市信息 - 公司于2021年11月12日上市，股份代号为2265[14] 财务数据 - 2021年收益为2.57043亿人民币，2020年为2.05392亿人民币，2019年为1.33664亿人民币，2018年为1.02281亿人民币[18] - 2021年毛利为1.66614亿人民币，2020年为1.23894亿人民币，2019年为0.82185亿人民币，2018年为0.57719亿人民币[18] - 2021年除所得税前溢利为1.17144亿人民币，2020年为0.96489亿人民币，2019年为0.63413亿人民币，2018年为0.40236亿人民币[18] - 2021年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为0.85613亿人民币，2020年为0.72865亿人民币，2019年为0.48477亿人民币，2018年为0.30696亿人民币[18] - 2021年资产总额为6.22664亿人民币，2020年为4.34506亿人民币，2019年为4.81715亿人民币，2018年为3.1175亿人民币[20] - 2021年负债总额为2.3448亿人民币，2020年为3.28382亿人民币，2019年为4.15345亿人民币，2018年为2.93857亿人民币[20] - 2021年权益总额为3.88184亿人民币，2020年为0.106124亿人民币，2019年为0.06637亿人民币，2018年为0.017893亿人民币[20] - 2021年公司实现显著业绩，收益和净利润分别约为2.57亿人民币和8560万人民币，同比增长25.1%和17.4%[26] - 2021年公司收入和纯利分别约为人民币257.0百万元和人民币85.6百万元，同比分别增长25.1%和17.4%[30][48] - 2021年调整后净利润约为人民币99.8百万元，较2020年增长约29.0%[48] - 2020年公司毛利和毛利率分别约为人民币123.9百万元和60.3%，2021年增至约人民币166.6百万元和64.8%[49] - 2021年公司收入和纯利分别约为2.57亿人民币和8560万人民币，较2020年分别增长25.1%和17.4%[51] - 2021年经调整纯利约为9980万人民币，较2020年增长约29.0%[51] - 2021年毛利和毛利率分别从2020年的约1.239亿人民币和60.3%增长到约1.666亿人民币和64.8%[52] - 2021年总收益约为2.57亿元，较2020年的约2.054亿元增长约25.1%[84][85] - 金矿有害废物处理服务及销售再生产品的收益占2021年总收益约94.4%，2020年为92.8%；有害废物仓储租赁服务收益占2021年总收益约5.6%，2020年为7.1%[81] - 2021年金矿有害废物处理服务收益约为9660万元，较2020年的约1.08亿元下降约10.5%[84][85] - 2021年销售再生产品收益为1.45955亿元，2020年为8251.4万元[79] - 2021年公司毛利约1.666亿元，较2020年的约1.239亿元增长约34.5%[86] - 整体毛利率由2020年的约60.3%上升至2021年的约64.8%[86] - 其他收入由2020年的约520万元减少至2021年的约7.8万元[88][91] - 2021年销售开支约240万元，较2020年的约290万元下降约17.2%[89][92] - 2021年行政开支约3980万元，较2020年的约2400万元增长约65.8%[90] - 2021年公司行政开支约3980万元，较2020年的2400万元上升约65.8%[93] - 2021年公司融资成本净额约600万元，与2020年相若[96][99] - 2021年公司所得税开支约3150万元，较2020年的2360万元上升约33.5%[97] - 2021年实际税率约26.9%，2020年约24.5%，税率上升主要因未确认递延所得税资产及确认180万元中国预扣税[97][102][104] - 截至2021年12月31日，公司中国附属公司汇出盈利预扣税1800万元，已确认递延所得税负债180万元[106] - 截至2021年12月31日，公司中国附属公司未汇出盈利预扣税1.4732亿元，未确认递延所得税负债1473.2万元[106] - 2021年年内溢利为85,613千元，2020年为72,865千元；2021年经调整纯利为99,819千元，2020年为77,404千元；2021年经调整纯利率为38.8%，2020年为37.7%[113] - 2021年资本开支约为人民币1850万元[117] - 截至2021年12月31日，集团无资本承担，2020年12月31日约为人民币340万元[117] - 截至2021年12月31日，土地使用权质押账面净值约为人民币590万元，2020年约为600万元；楼宇约为人民币6870万元，2020年约为7140万元；投资物业约为人民币6780万元，2020年约为7030万元[117] - 截至2021年12月31日，集团无重大或然负债[117] - 截至2021年12月31日，集团流动资产净值约为人民币2.427亿元，2020年约为人民币980万元[122][124] - 截至2021年12月31日，资产负债比率约为35.4%，2020年约为136.0%[122][124] - 截至2021年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币2.356亿元[123][124] 股息分配 - 公司董事会建议派发期末股息每股派发现金股息港币0.0189元，须获公司股东周年大会批准[28][31] 公司发展战略 - 2022年公司将坚持绿色发展理念，致力于固废处理研究和产业链开发完善[29][32] - 公司将专注于固废处理和黄金尾矿深加工产业链开发，加强产品开发和创新升级[36][38] - 公司将规划建设新厂房，增加金矿有害废物处理产能以满足市场未来增长需求[66][68] - 公司计划推进成立废物资源化利用产区，丰富再生产品销售业务的产品种类[67][69] - 公司未来将规划兴建资源综合研究实验室，加强技术研发提升竞争力[72][74] - 公司以安全生产为首要宗旨，通过培训、优化流程等提升安全保障能力[73][75] - 公司推行生产流程标准化运作及生产成本标准化管控，提升生产效益[73][75] - 公司坚持节能减排理念，提高资源利用率，减少废弃物排放推动绿色发展[73][75] - 公司将践行生态文明思想，在“十四五”推动安全、绿色、高质量发展[64] - 公司将担当金矿有害废物处理服务企业使命，做优做强主业[64] - 公司将抓住行业机遇，保持在金矿有害废物处理服务行业的领先地位[64] 公司业务与资质 - 公司扎根山东，专注金矿有害废物处理及资源回收利用，是莱州唯一获危废经营许可证的公司[43][45] - 公司有两间生产设施位于山东莱州，当地黄金储量居全国县级城市之首[44][46] - 2021年公司获山东省瞪羚企业和“专精特新”中小企业称号[50] - 公司研究项目“黄金尾渣硫铁资源回收利用项目”被确认为科学技术成果，并获科技进步奖二等奖[57] - 公司开展硫铁资源深加工，尾渣处理技术取得突破[58] - 公司与山东固废产业协会及烟台大学签订协议成立“固废资源化工程研究中心”[58] - 报告期内公司成功取得五项新增专利，用于丰富产品种类和提升技术[59] - 2021年公司被认定为“山东省瞪羚企业”[52] - 2021年公司获得“2021年度山东省‘专精特新’中小企业”奖项[52] 土地获取 - 2022年1月6日公司成功竞投取得山东莱州银海化工产业园三幅工业用地的土地使用权，总面积约53.33万平方米，房产建筑面积约8.93万平方米，交易总成本约8650万人民币[54] 财务报告准则 - 公司在呈现按国际财务报告准则编制的综合财务报表时，还呈现了非国际财务报告准则的经调整净利润和经调整净利润率[109] - 非国际财务报告准则指标不应单独考虑，也不能替代净利润或营业收入等指标，使用该指标有局限性[110] 税务政策 - 中国境外成立的中国公司直接控股公司将被征收已收/应收股息的10%预扣税，满足条件可适用较低税率[103][105] - 公司在中国成立的附属公司适用税率为25%，从事资源综合利用的鸿鋮环保及鸿承矿业可享销售再生产品收益10%的应课税收入宽减[97] 公司资本结构 - 公司资本仅包括普通股，上市以来资本结构无重大变化[125] 外汇风险管理 - 集团目前无外汇风险对冲政策，管理层将密切监察外汇风险[120][121] 公司管理层信息 - 刘泽铭为执行董事兼董事会主席，负责集团整体业务运营管理及策略和企业发展，拥有超10年金属矿石废料加工业务经验，自2011年4月起任鸿承矿业执行董事及总经理[127][129] - 战乙荣为执行董事兼公司行政总裁，负责集团整体行政及运营管理，在金矿有害废物处理行业企业管理方面有逾10年经验，自2017年1月起同时担任鸿承矿业及鸿鋮环保总经理[132] - 盛海燕为执行董事兼公司首席技术官，负责集团整体研发和技术管理，有超29年化工相关行业经验，自2018年1月起任鸿承矿业技术研发工程师[135] - 刘泽铭于2003年2月取得中国中级助理经济师资格，分别于2013年1月及2018年1月获委任为山东省政协常委[127][129] - 战乙荣于2012年7月取得青岛滨海学院机械设计、制造及自动化学士学位，2011年2月取得中国制图员高级技能资格[134][137] - 盛海燕于1991年7月取得江西大学（现南昌大学）有机化学学士学位，1998年10月取得中级工程师资格[136] - 刘泽铭曾获“山东省抗击新冠病毒肺炎疫情先进个人”等多个具有社会影响力的奖项[132] - 刘泽铭于1999年7月完成工商管理大学本科课程，2000年7月完成中国近代史研究生课程，目前在马来西亚北婆罗洲大学攻读工商管理博士学位[132] - 刘泽铭在加入集团前，曾在莱州金山石材销售有限公司等公司任职[128][129] - 盛海燕在加入集团前，曾在莱州金星化工有限公司任职，最后职位为总工程师[135] - 盛海燕于2021年4月8日获委任为执行董事兼技术总监，有超29年化工相关行业经验[138] - 张式军于2021年10月23日获委任为独立非执行董事，有超36年教育及环境管理经验[142][144] - 刘晔于2021年10月23日获委任为独立非执行董事，有约24年教学和约9年法律行业兼职经验[147][150] - 刘仲纬于2021年10月23日获委任为独立非执行董事，有超16年会计及财务经验[149][152][154] - 盛海燕1991年7月获江西大学有机化学专业学士学位，1998年10月获中级工程师资格[139] - 张式军1990年6月获山东师范大学地理学学士学位，1996年3月获浙江大学环境化工硕士学位，2005年6月获武汉大学环境与自然资源保护法学博士学位[143][145] - 刘晔1997年7月获烟台大学国际贸易学士学位，2003年12月获山东大学政治经济学硕士学位，2009年2月取得中国法律职业资格证书，2017年4月取得中国证券从业资格证书[148][151] - 刘仲纬2004年11月毕业于香港科技大学会计学工商管理学士学位，2008年1月成为香港会计师公会执业会计师，2015年5月成为资深会员[155] - 张式军自2017年4月起任山东三维化学集团股份有限公司独立非执行董事[142][144] - 刘仲纬自2019年3月起任Kwung's Holdings Limited首席财务官及公司秘书[154] - 刘先生自2019年3月起担任旷世控股首席财务官及公司秘书，还在多家上市公司任职[156] - 张先生51岁，为鸿鋮环保副总经理，负责整体日常营运及生产安全，有超30年相关经验，2020年2月起担任现职[159] - 朱先生49岁，为鸿承矿业副总经理，负责整体日常营运及环境安全营运，有超34年生产制造行业经验，2020年3月起担任现职[159] - 王先生34岁，为集团公司秘书及财务总监，负责整体财务管理，2021年4月23日获委任为财务总监，有超10年审计及会计经验[162][164] - 刘先生2004年11月毕业于香港科技大学，2008年1月成为香港会计师公会执业会计师，2015年5月成为资深会员[157] - 张先生2018年7月通过遥距学习取得青岛理工大学机电电子工程学文凭，2020年10月取得中国高级环保安全工程师证书[159] - 朱先生2015年7月以