交易概述 - 买方杭州润歌网络有限公司(公司的全资附属公司)与三名卖方订立股份转让协议，以人民币1830万元收购目标公司彩平方科技有限公司全部股份 [1] - 目标公司主要从事福利彩票业务(透过实体渠道分销彩票及配套服务)及营销服务业务 [1] - 目标公司股权结构：卖方一西安天泰汇投企业管理集团有限公司持有36%，卖方二西安融彩创投企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有10%，卖方三平阳汇禾股权投资合伙企业(有限合伙)持有49%，公司的间接全资附属公司西安天泰创新科技有限公司持有5% [1] 战略意义 - 收购有助于公司扩展彩票业务的客户基础，因目标公司拥有大量销售渠道、资源和线下门店 [1] - 收购有助于公司布局全国彩票体系，加强各业务板块协同效应 [1] - 收购符合公司开发及拓展行业数字化服务中的一站式彩票解决方案业务的战略 [1] 交易细节 - 最终收购代价为人民币1830万元，相较于评估价格有20%折让 [1] - 交易基于独立合资格评估师采用市场法编制的估值报告 [1]

CONTENTS 目錄 | Corporate Information | 公司資料 | 2 | | --- | --- | --- | | Chairman's Statement | 主席報告 | 6 | | Financial Highlights | 財務摘要 | 8 | | Five-Year Financial Summary | 五年財務概要 | 9 | | Management Discussion and Analysis | 管理層討論及分析 | 10 | | Profiles of Directors and Senior Management | 董事及高級管理層履歷詳情 | 50 | | Corporate Governance Report | 企業管治報告 | 60 | | Environmental, Social and Governance Report | 環境、社會及管治報告 | 84 | | Directors' Report | 董事會報告 | 135 | | Independent Auditor's Report | 獨立核數師報告 | 160 | | Cons ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司收益为244,646千元人民币，同比增长28.0%[6] - 截至2024年12月31日止年度，公司毛利为65,808千元人民币，同比下降35.3%[6] - 截至2024年12月31日止年度，公司除所得税前亏损37,846千元人民币，同比下降354.0%[6] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占年内亏损37,960千元人民币，同比下降402.3%[6] - 截至2024年12月31日止年度，公司经调整亏损净额为27,917千元人民币，同比下降228.6%[6] - 公司2024年总收益为2.44646亿元，2023年为1.91062亿元[32] - 收益总额从2023年的1.911亿元增至2024年的2.446亿元，增幅28.0%[48] - 销售成本从2023年的8940万元增至2024年的1.788亿元，增幅100.0%[49] - 毛利从2023年的1.017亿元降至2024年的6580万元，降幅约35.3%[50] - 毛利率从2023年的53.2%降至2024年的26.9%[51] - 其他收入及其他收益或亏损从2023年亏损50万元变为2024年收益20万元，增幅140%[52] - 销售及分销开支从2023年的1280万元增至2024年的2200万元，增幅71.9%[54] - 行政开支从2023年的3460万元增至2024年的3480万元，增幅0.6%[55] - 研发开支从2023年的2100万元增至2024年的2430万元，增幅15.7%[56] - 年内（亏损）╱溢利从2023年溢利1260万元变为2024年亏损3930万元，降幅411.9%[59] - 2024年公司拥有人应占年内亏损37,960千元人民币，2023年溢利12,558千元人民币；2024年经调整亏损净额27,917千元人民币，2023年经调整溢利净额21,713千元人民币[62] - 截至2024年12月31日有全职雇员311名，2023年为257名[63] - 截至2024年12月31日止年度员工成本总额约为5400万元人民币，2023年约为4950万元人民币[64] - 2024年12月31日集团有计息借款8750万元人民币，2023年12月31日为15620万元人民币；2024年12月31日有租赁负债654.5万元人民币，2023年12月31日为16.9万元人民币[66] - 2024年12月31日集团银行借款约8750万元人民币，2023年12月31日为15620万元人民币[67] - 截至2024年12月31日止年度借款实际利率介于每年2.8%至4.3%，2023年12月31日为2.8%至5.0%[67] - 截至2024年12月31日集团资产负债比率为28.0%，2023年12月31日为39.8%[67] - 2024年12月31日集团现金及现金等价物为1.39亿元人民币，2023年12月31日为1.865亿元人民币[67] - 2024年公司收益为244,646千元人民币，2023年为191,062千元人民币[85] - 2024年公司毛利为65,808千元人民币，2023年为101,667千元人民币[85] - 2024年公司除所得税前亏损37,846千元人民币，2023年溢利14,899千元人民币[85] - 2024年公司年内亏损39,290千元人民币，2023年溢利12,558千元人民币[85] - 2024年公司年内全面收入总额亏损34,362千元人民币，2023年为12,238千元人民币[85] - 2024年公司拥有人应占每股亏损0.03元人民币，2023年为0.01元人民币[86] - 2024年资产总值为531,949千元，2023年为637,384千元，同比下降16.54%[87] - 2024年负债总额为173,165千元，2023年为244,728千元，同比下降29.24%[88] - 2024年资产净值为358,784千元，2023年为392,656千元，同比下降8.63%[88] - 2024年无形资产为9,476千元，2023年为13,541千元，同比下降29.99%[87] - 2024年物业、厂房及设备为28,026千元，2023年为1,693千元，同比增长1555.39%[87] - 2024年使用权资产为6,539千元，2023年为152千元，同比增长4196.71%[87] - 2024年贸易应收款项为153,396千元，2023年为165,646千元，同比下降7.39%[87] - 2024年贸易应付款项为27,896千元，2023年为17,030千元，同比增长63.81%[87] - 2024年银行借款为87,500千元，2023年为156,180千元，同比下降43.97%[87] - 2024年12月31日毛利率为26.9%，2023年为53.2%；2024年纯利率为 - 16.1%，2023年为6.6%[79] - 2024年12月31日根据香港财务报告准则计量的经调整纯利率为 - 12.5%，2023年为11.4%[79] - 2024年12月31日权益回报率为 - 11.0%，2023年为3.2%；资产总值回报率2024年为 - 7.4%，2023年为2.0%[79] - 2024年12月31日流动比率为2.7倍，2023年为2.4倍；速动比率2024年为2.7倍，2023年为2.4倍[79] - 2024年12月31日资产负债比率为28.0%，2023年为39.8%[79] - 2024年客户合约收益总额244,646千元，其中某一时间点确认227,437千元，随时间转移确认17,209千元[106] - 2023年客户合约收益总额191,062千元，其中某一时间点确认177,208千元，随时间转移确认13,854千元[106] - 2024年银行利息收入3100千元，政府补助6111千元，杂项收入994千元，其他收入总计10205千元，较2023年的8610千元有所增长[107] - 2024年其他收益/（亏损）净额为-10028千元，2023年为-9105千元，主要因商誉减值亏损、金融资产估值亏损等[107] - 2024年所得税开支1444千元，其中即期所得税1528千元，递延税项-84千元；2023年所得税开支2341千元[108] - 2024年公司拥有人应占亏损37960千元，2023年为溢利12558千元；每股基本亏损0.03元，2023年每股盈利0.01元[114] - 2024年贸易应收款项总额179251千元，信贷亏损拨备25855千元，净额153396千元；2023年总额193013千元，拨备27367千元，净额165646千元[107][116] - 2024年贸易应付款项27896千元，2023年为17030千元[119] - 2024年末贸易应付款项总额为27,896千元，2023年末为17,030千元，其中一个月内的分别为22,211千元和12,878千元[120] 彩票市场数据关键指标变化 - 2024年中国彩票年销售额约为6,235亿元人民币，较2023年增长约7.6%[10] - 2024年中国福利彩票销售额约为2,080亿元人民币，较2023年增长约7.0%[10] - 2024年中国体育彩票销售额约为4,155亿元人民币，较2023年增长约7.9%[10] 公司业务布局与合作情况 - 公司与全国23个省市及自治区的省级福利彩票发行管理中心建立业务关系，覆盖超130,000个彩票销售点[13] - 2024年为近39名企业客户提供服务，其中14名来自金融服务及机构行业[18] - 2024年实物商品采购及交付服务有三间仓库，超4459种库存量单位[21] - 2023财年合作的中国白酒销售公司销售收入逾人民币300亿元[22] - 公司将经营分部重组为企业数字化服务及行业数字化服务两大核心业务[15] - 公司自2017年以来深耕电信充值服务及线上优惠券及权益业务[14] - 公司专注提供“线上线下融合”解决方案服务，推动客户数字化转型[15] - 公司利用过去数年在超23个省份服务福利彩票行业的优势开展行业数字化服务[23] - 公司彩票专用通讯系统已在23个省份统一部署[25] - 公司提供彩票相关软件系统及设备解决方案的行业数字化服务，服务超23个省份福利彩票行业[46] - 公司运营商数字化营销服务包括跨企业公司服务、定制虚拟商品组合等，为客户提供数据管理等服务[40] 公司业务产品与服务情况 - 2024年公司推出彩票体验券作为新的产品手段以达成客户营销目的[9] - 2023年11月彩票体验券获中国体育彩票中心批准[19] - 2024年上半年持续发展虚拟及实物商品采购及交付服务供应链[16] 公司未来发展规划 - 2025年计划设立营销服务营运平台，为客户雇员提供员工积分福利兑换平台[22] - 2025年及以后公司将专注于AI数字彩票门店，聚集私域流量[26] - 2025年公司计划强化潜在风险意识，坚持审慎的风险管理策略[28] - 公司在企业数字化服务方面将发掘新客户和供应商，采用全渠道营销策略[29] - 2025年公司将深耕企业福利业务领域，提供多元福利解决方案[29] - 2025年公司将专注于彩票营销券，扩大福利和体育彩票市场份额[29] - 公司在行业数字化服务方面将扩大在福利和体育彩票的市场份额[30] - 公司将开发彩票行业数字化相关软硬件，促进彩票门店数字化转型[30] - 公司将优先战略投资，最大化跨业务分部协同效益，拓展电商业务[31] - 2025年公司将专注彩票营销券，把握彩票销售增长商机[122] - 公司将扩大在中国两家合法彩票运营商的市场份额，开发相关软硬件[123] - 公司将优先战略投资，最大化跨业务分部协同效益，拓展电商业务增强供应链[124] 企业数字化服务业务线数据关键指标变化 - 企业数字化服务收益从2023年的1.58927亿元增加35.2%至2024年的2.14918亿元[33] - 2024年实物商品采购及交付服务收益较2023年增加9630万元[33] - 企业数字化服务收益占2024年和2023年总收益的87.8%和83.2%[33] - 2024年和2023年线上服务收益分别为1亿元和1.4033亿元，占企业数字化服务收益总额的46.5%和88.3%[35] - 2024年来自企业客户的收益占企业数字化服务总收益的64.7%，2023年为61.0%[37] - 2024年实物商品采购及交付服务为企业数字化服务贡献53.5%收益[37] - 2024年企业私域流量营销服务收益为5882.6万元，占比24.0%；2023年为6605.5万元，占比34.6%[32] - 2024年虚拟商品采购及交付服务收益为4020.2万元，占比16.4%；2023年为6842万元，占比35.8%[32] - 2024年彩票相关软件系统及设备解决方案收益为2972.8万元，占比12.2%；2023年为3213.2万元，占比16.8%[32] - 企业私域流量营销服务中，跨企业公司服务贡献收益5340万元，占2024年总收益的90.8%[41] - 虚拟商品采购及交付服务2024年和2023年收益分别为4020万元和6840万元，占企业数字化服务收益的18.7%和43.1%[42] - 2024年和2023年虚拟商品采购及交付服务GMV分别为12.515亿元和18.938亿元，GMV减少因产品组合和主要客户需求减少[43] - 2024年和2023年虚拟商品采购及交付服务客户总数分别为39个和42个，广告代理商客户占比分别为48.7%和40.5%[44] - 实物商品采购及交付服务2024年和2023年收益分别为1.149亿元和1860万元，占企业数字化服务收益的53.5%和11.7%[45] - 2024年和2023年实物商品采购及交付服务提供品牌超708个和370个，库存单位4459种和957种[45] - 2024年实物商品采购及交付服务中，饮品及食物

市场环境与广告行业 - 2023年中国消费市场氛围低迷，众多企业削减营销预算[8] - 2024年数字转型持续带动技术发展趋势，企业营销策略快速转变[8] - 根据CTR市场研究报告，2024年中国广告市场整体复苏改善，但广告预算增长有限[11] - 超过90%的广告商对新产品和新技术的开发有需求[11] 公司营销策略与服务 - 公司通过深入了解广告商的核心需求和营销策略，提供更有效的广告服务[12] - 公司推出彩票体验票作为2024年新产品，以服务客户营销目的[12] - 公司推出彩票体验券作为新产品手段，以达成客户营销目的[13] - 公司具备强大的研发能力，与全国23个省市及自治区的省級福利彩票發行管理中心建立业务关系，覆盖超過130,000个彩票销售点[18] - 公司深耕数字营销服务领域，业务涵盖彩票行业、虚拟商品採购及交付服务一体化以及实物商品供应链[20] - 公司专注于提供“线上线下融合”（OMO）解决方案服务，推动客户数字化转型[23] - 公司将经营分部重組为两大分部，包括企业数字化服务和行业数字化服务核心业务[23] - 公司持续发展虚拟商品採购及交付服务和实物商品採购及交付服务供应链，以提升客户私域流量[24] - 公司提供定制线上购物商城解决方案，连同完善的供应链采购及履约服务[32] - 公司提供量身定制的忠诚度体系解决方案，以维持员工及客户忠诚度[32] - 公司彩票相关软件系统及设备主要包括彩票安全、信息管理及监管系统，已在23个省份统一部署彩票专用通讯系统[38][39] - 公司计划在2024年下半年及以后专注于AI数字彩票门店，聚集来自彩票运营商/彩票门店的私域流量[39][40] 彩票行业表现 - 2023年中国彩票年销售额为约人民币5,797亿元，同比增长约36.5%[16] - 2023年福利彩票销售额为约人民币1,944亿元，同比增长约31.1%[16] - 2023年体育彩票销售额为约人民币3,853亿元，同比增长约39.3%[16] - 2023年彩票公益金筹募逾人民币580亿元，占福利彩票筹募资金的逾29.83%[16] 公司业务发展与客户服务 - 2024年上半年，公司为近39名企业客户提供服务，包括19名金融服务及机构行业客户[28] - 2024年上半年，虚拟商品采购及交付服务的商品交易总额（GMV）达到人民币32.0百万元，较2023年上半年稳步增长[28] - 2023年11月，公司的彩票体验券获中国体育彩票中心批准，作为第三方服务系统提供商提供营销服务[29] - 2024年，公司计划设立营销服务运营平台，为客户的员工提供员工积分福利兑换平台[35] - 2024年上半年，公司与一家知名中国白酒销售公司合作，提供中国白酒分销服务，该品牌2023财年销售收入逾人民币300亿元[34] - 公司专注于彩票行业，过去数年已在超过23个省份服务福利彩票行业[37] - 公司是中國領先的彩票解決方案提供商之一，提供硬件、系统及软件、打印、营销等服务[37] - 公司拥有两间仓库，设有超过3,093种库存量单位（SKU），确保满足客户需求[32] - 2024年上半年，公司在超过20个招标项目中中标，主要向福利彩票供应该彩票终端或维护服务，其中包括新发展的1个省份[38][39] 财务表现 - 公司收益从截至2023年6月30日止六个月的约人民币689.75百万元增加至截至2024年6月30日止六个月的人民币1162.04百万元[43] - 企业数字化服务收益从截至2023年6月30日止六个月的约人民币55.6百万元增加94.2%至截至2024年6月30日止六个月的人民币108.0百万元[47] - 企业数字化服务收益主要由实物的采购及交付服务推动，该服务在2023年6月底推出，收益较截至2023年6月30日止期间增加人民币49.8百万元[47] - 企业数字化服务收益占公司总收益的93.0%（截至2024年6月30日止六个月）和80.7%（截至2023年6月30日止六个月）[47] - 公司通过整合的线上及线下营销渠道提供企业数字化服务，线上服务收益占比分别为99.5%（截至2024年6月30日止六个月）和99.0%（截至2023年6月30日止六个月）[49] - 线上服务收益从2023年6月30日的55.1百万元增长至2024年6月30日的107.4百万元，分别占企业数字化服务收益总额的99.0%和99.5%[50] - 企业客户收益占比从2023年6月30日的48.9%增长至2024年6月30日的69.3%，主要由实物商品采购及交付服务贡献43.7%收益[51][52] - 企业私域流量营销服务收益主要来自跨企业公司服务（前称“传统营销及推广服务”），贡献22.9百万元，占2024年6月30日止期间总收益的92.2%[55][56] - 虚拟商品采购及交付服务收益从2023年6月30日的27.1百万元增长至2024年6月30日的32.0百万元，分别占企业数字化服务收益的48.7%和29.6%[57][58] - 虚拟商品采购及交付服务中，线上优惠券及权益收益从2023年6月30日的6.868百万元增长至2024年6月30日的19.390百万元，占比从25.3%增长至60.6%[58] - 公司提供的虚拟商品的GMV总額在2024年6月30日止期间为人民币785.6百万元，相比2023年6月30日止期间的726.5百万元有所增加[60] - 虚拟商品的GMV总額增加主要由于2023年5月31日完成的ASMKT收购，仅在2023年6月30日止期间贡献了一个月的GMV[61] - 公司虚拟商品採購及交付服務的客戶总数在2024年6月30日止期间为34，相比2023年6月30日止期间的32有所增加[62] - 公司實物商品採購及交付服務的收益在2024年6月30日止期间为人民币50.8百万元，相比2023年6月30日止期间的1.0百万元大幅增加[63] - 公司提供的SKU数量在2024年6月30日止期间为6,693，相比2023年6月30日止期间的141大幅增加[65] - 公司行業數字化服務收益在2024年6月30日止期间为人民币8.2百万元，相比2023年6月30日止期间的13.3百万元有所减少[68] - 公司行業數字化服務收益减少主要由于经济不确定性，WLIACs更倾向于维护服务而非销售彩票相关系统和设备[68] - 公司行業數字化服務的维护服务收入在2024年6月30日止期间为人民币7.9百万元，相比2023年6月30日止期间的6.0百万元有所增加[68] - 公司彩票相关系统和设备的销售收入在2024年6月30日止期间为人民币3.7百万元，尚未转移至WLIACs[68] - 公司旨在为客戶在市場營銷方面提供更多產品選擇，截至2024年6月30日止六個月，提供逾226个品牌的6,693种不同庫存量單位[65] - 公司行业数字化服务收益从2023年6月30日的1330万元下降38.3%至2024年6月30日的820万元[69] - 公司总收益从2023年6月30日的6900万元增加68.4%至2024年6月30日的11620万元[70][71] - 公司销售成本从2023年6月30日的2560万元增加191.8%至2024年6月30日的7470万元[72][73] - 公司毛利从2023年6月30日的4340万元减少4.4%至2024年6月30日的4150万元[74] - 公司毛利率从2023年6月30日的63.0%下降至2024年6月30日的35.7%[74] - 公司其他收入从2023年6月30日的280万元减少35.7%至2024年6月30日的180万元[76][77] - 公司销售及分销开支从2023年6月30日的390万元增加179.5%至2024年6月30日的1090万元[78] - 销售及分销开支增加179.5%至约人民币10.9百万元，主要由于营销及业务发展开支增加[79] - 行政开支增加5.0%至约人民币14.6百万元，业务发展下行政开支水平维持稳定[80] - 研发开支增加9.6%至约人民币10.3百万元，主要由于外包研发项目及版權收购成本增加[80] - 融资成本增加177.8%至约人民币2.5百万元，主要由于业务扩张导致银行借款增加[81] - 所得税开支减少80.0%至约人民币0.4百万元，主要由于应课税溢利减少[84] - 期内溢利减少76.5%至约人民币2.7百万元，主要由于各项开支增加[87] - 经调整纯利为人民币4.031百万元，相比去年同期为人民币10.681百万元[91] 公司运营与管理 - 截至2024年6月30日，公司共有209名全职员工，主要分布在杭州、上海和西安[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司员工成本总额约为人民币25.3百万元，相比2023年同期的人民币20.7百万元有所增加[93][94] - 截至2024年6月30日，公司有209名全职员工，主要位于中国杭州、上海及西安[94] - 截至2024年6月30日，公司有计息借款约人民币162.3百万元，其中约人民币24.0百万元为无抵押及有担保，人民币49.8百万元为有抵押及有担保，人民币88.5百万元为无抵押及无担保[96][98] - 截至2024年6月30日，公司租赁负债为人民币70,000元，相比2023年12月31日的人民币169,000元有所减少[96][98] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为人民币118.9百万元，相比2023年12月31日的人民币186.5百万元有所减少[100] - 截至2024年6月30日，公司资产负债比率为40.7%，相比2023年12月31日的39.8%有所增加[100] - 公司于2022年7月27日采纳了一项购股权计划，旨在激励和奖励合资格人士对公司的贡献[95][97] - 公司于2023年12月22日签订了一份具有法律约束力的谅解备忘录，计划收购上海麦纯品牌管理有限公司100%的股权[102] - 公司董事认为，收购上海麦纯品牌管理有限公司将有助于扩大公司的供应商和客户基础，并多元化公司的业务组合[103] - 截至报告日期，公司正在对上海麦纯品牌管理有限公司进行收购前的尽职调查[103] - 公司计划收购上海麦纯品牌管理有限公司100%股权，以扩大供应商及客户基础及多元化业务组合[105] - 截至2024年6月30日，公司资本承诺包括土地使用权14,000,000元人民币和物业、厂房及设备1,169,000元人民币[106] - 截至2024年6月30日，公司某些已抵押银行存款55,217,000元人民币已予质押作为银行借款抵押[106] - 截至2024年及2023年6月30日止期间，前五大客户占公司收益分别为57.3%及69.2%，最大客户占收益分别为30.2%及31.1%[107][108] - 截至2024年及2023年6月30日止期间，前五大供应商占公司销售成本总额分别为80.3%及73.8%，最大供应商占销售成本总额分别为36.6%及58.8%[109] - 截至2024年6月30日，公司毛利率为35.7%，净利率为2.4%，调整后净利率为2.5%，权益回报率为0.7%，资产总值回报率为0.4%[111] - 截至2024年6月30日，公司流动比率为2.6倍，速动比率为2.6倍，资产负债比率为40.7%，债务对权益比率为10.9%[111] - 截至2023年12月31日，公司毛利率为53.2%，净利率为6.6%，调整后净利率为11.4%，权益回报率为3.2%，资产总值回报率为2.0%[111] - 截至2023年12月31日，公司流动比率为2.4倍，速动比率为2.4倍，资产负债比率为39.8%，债务对权益比率不适用[111] - 公司采取审慎的财务管理方针，维持稳健的流动资金状况，并密切监控流动性状况以满足资金需求[116][117][118] - 公司业务主要在中国经营，大部分交易以人民币计值及结算[119][120] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未使用任何金融工具进行外汇风险对冲[119][120] - 2023年12月4日，40,263,600股未认购供股股份（占供股可供认购股份总数约8.05%）受补偿安排所限[122] - 2023年12月12日，公司接获24份有效接纳，涉及459,736,400股供股股份（占供股提呈发售股份总数约91.95%）[123][124] - 供股及配售事项于2023年12月13日下午4时正成为无条件，筹得所得款项总额约1亿港元（扣除开支前）[125] - 2024年上半年，公司策略是密切关注经济趋势及市场竞争形势变化，专注及提振主要业务、精简资本分配及提高营运

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为116,204千元人民币，同比增长68.5%；毛利为41,467千元人民币，同比下降4.5%；除所得税前溢利为3,184千元人民币，同比下降76.4%；本公司拥有人应占期内溢利为3,457千元人民币，同比下降69.9%；经调整纯利为4,031千元人民币，同比下降62.3%[2] - 董事会决定不就报告期间派发任何中期股息（2023年6月30日：无）[3] - 公司收益总额由截至2023年6月30日止六个月的6900万元增加4720万元或68.4%至截至2024年6月30日止六个月的1.162亿元 [30] - 销售成本总额由截至2023年6月30日止六个月的2560万元增加4910万元或191.8%至截至2024年6月30日止六个月的7470万元 [31] - 截至2024年和2023年6月30日止期间，存货成本占销售成本约63.7%和6.3% [31] - 截至2024年6月30日止六个月毛利约4150万元，较去年同期的约4340万元减少约4.4%[32] - 截至2024年及2023年6月30日止期间，虚拟商品采购及交付服务占总收入27.5%及39.3%；实物商品采购及交付服务占总收入43.7%及1.5%[32] - 毛利率由2023年同期的63.0%下降至2024年的35.7%[32] - 其他收入由2023年同期的约280万元减少约100万元或35.7%至2024年的约180万元[33] - 销售及分销开支由2023年同期的约390万元增加约700万元或179.5%至2024年的约1090万元[35] - 行政开支由2023年同期的约1390万元增加约70万元或5.0%至2024年的约1460万元[36] - 研发开支由2023年同期的约940万元增加约90万元或9.6%至2024年的约1030万元[37] - 融资成本由2023年同期的约90万元增加约160万元或177.8%至2024年的约250万元[38] - 所得税开支由2023年同期的约200万元减少约160万元或80.0%至2024年的约40万元，实际所得税率由14.9%下降至14.2%[39] - 期内溢利由2023年同期的约1150万元减少约880万元或76.5%至2024年的约270万元[40] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为345.7万元，经调整纯利为403.1万元；2023年同期分别为1147.9万元和1068.1万元[42] - 截至2024年6月30日，公司有209名全职雇员；截至该日止六个月，员工成本总额约为2530万元，2023年同期约为2070万元[43] - 截至2024年6月30日，集团有计息借款约1.623亿元，其中无抵押及有担保2400万元、有抵押及有担保4980万元、无抵押及无担保8850万元；租赁负债7万元；2023年12月31日，计息借款情况分别为3000万元、4820万元、7800万元，租赁负债16.9万元[45] - 截至2024年6月30日，公司银行借款约1.623亿元，借款实际利率介乎每年2.8%至4.3%；2023年12月31日，银行借款为1.562亿元，借款实际利率为2.8%至5.0%[46] - 截至2024年6月30日，集团资产负债比率为40.7%；2023年12月31日为39.8%[46] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物为1.189亿元，较2023年12月31日的1.865亿元减少6760万元[47] - 截至2024年及2023年6月30日，前五大客户占公司收益分别为57.3%及69.2%，最大客户占比分别为30.2%及31.1%[50] - 截至2024年及2023年6月30日，前五大供应商占公司销售成本总额分别为80.3%及73.8%，最大供应商占比分别为36.6%及58.8%[51] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司毛利率分别为35.7%及53.2%[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司根据香港财务报告准则计量的经调整纯利率分别为2.4%、2.5%及6.6%、11.4%[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司权益回报率分别为0.7%及3.2%[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司资产总值回报率分别为0.4%及2.0%[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司流动比率均为2.6倍及2.4倍，速动比率同样为2.6倍及2.4倍[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司资产负债比率分别为40.7%及39.8%，债务对权益比率分别为10.9%及不适用[52] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为116,204千元人民币，2023年同期为68,975千元人民币[58] - 2024年上半年毛利为41,467千元人民币，2023年同期为43,420千元人民币[58] - 2024年上半年除所得税前溢利为3,184千元人民币，2023年同期为13,488千元人民币[58] - 2024年上半年期内溢利为2,731千元人民币，2023年同期为11,479千元人民币[58] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内全面收入总额为6,100千元人民币，2023年同期为12,219千元人民币[59] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为0.01元人民币，2023年同期为0.02元人民币[59] - 截至2024年6月30日，公司资产总额为609,819千元人民币，2023年12月31日为637,384千元人民币[60] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为209,448千元人民币，2023年12月31日为241,410千元人民币[60] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为398,520千元人民币，2023年12月31日为392,656千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，公司股本为10,349千元人民币，储备为388,407千元人民币[61] - 2024年上半年其他收入2402千元，2023年为1963千元；其他收益╱（亏损）净额为(574)千元，2023年为798千元；总计1828千元，2023年为2761千元[73] - 2024年所得税开支453千元，2023年为2009千元；其中即期所得税2558千元（2023年2051千元），递延税项(2115)千元（2023年(42)千元）[74] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利3457千元，2023年为11479千元；每股基本及摊薄盈利0.01元，2023年为0.02元[77] - 2024年6月30日贸易应收款项176486千元，信贷亏损拨备(30137)千元，净额146349千元；2023年12月31日应收款项193013千元，拨备(27367)千元，净额165646千元[79] - 报告期末授予客户信贷期为5至60日[80] - 2024年6月30日贸易应付款项10674千元，2023年12月31日为17030千元[80] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，无派付或建议宣派普通股股息[77] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，无行使潜在摊薄股份，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[78] - 2024年6月30日贸易应付款项为10,674千元，2023年12月31日为17,030千元[81] - 供应商采购信贷期一般介于10至60日[81] - 截至2024年6月30日，首次公开发售所得款项9580万港元已获动用，未动用所得款项净额约为490万港元[89] - 开发及扩展营销及推广服务的线上营销渠道及资源占首次公开发售所得款项总额约42.2%，金额为4250万港元，已动用4170万港元[89] - 进一步开发及扩阔供应商基础及虚拟商品类型占首次公开发售所得款项总额约26.7%，金额为2690万港元，已动用2670万港元[89] - 收购营销及相关行业的公司占首次公开发售所得款项总额约14.9%，金额为1500万港元，已全部动用[89] - 开发及运营SaaS企业营销服务平台占首次公开发售所得款项总额约6.3%，金额为630万港元，已动用240万港元[89] - 一般营运资金占首次公开发售所得款项总额约9.9%，金额为1000万港元，已全部动用[89] - 2023年12月供股所得款项净额约为9900万港元，截至2024年6月30日，已动用2780万港元，未动用所得款项净额约为5250万港元[91][92] - 收购中国公司占供股所得款项总额约65%，金额为6430万港元，已动用1650万港元[92] - 发展及扩展虚拟及实物商品交付业务占供股所得款项总额约25%，金额为2470万港元，已动用2000万港元[92] - 一般营运资金占供股所得款项总额约10%，金额为990万港元，已全部动用[92] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司自2015年以来深耕数字化营销服务领域，业务涵盖彩票行业、虚拟商品采购及交付服务一体化以及实物商品供应链[7] - 公司在彩票解决方案方面具备强大研发能力，与全国23个省市及自治区的省级福利彩票发行管理中心建立业务关系，覆盖超130,000个彩票销售点[7] - 2024年公司推出彩票体验券，作为新的产品手段以达成客户营销目的[4] - 2023年中国彩票年销售额约为5,797亿元人民币，较2022年增长约36.5%；其中福利彩票销售额约为1,944亿元人民币，较2022年增长约31.1%；体育彩票销售额约为3,853亿元人民币，较2022年增长约39.3%[5] - 彩票市场从2021年的3,733亿元人民币持续增长至2023年的5,797亿元人民币，2024年首五个月同比增幅达12.2%[6] - 2023年通过福利彩票募集公益金逾580亿元人民币，占比逾29.83%，已动用26亿元人民币支持养老机构及困难残疾人公益性康复辅助器具配置服务等[6] - 2024年上半年为近39名企业客户提供服务，其中19名是金融服务及机构行业客户[11] - 2024年上半年虚拟商品采购及交付服务GMV较2023年上半年增长至3200万元人民币[11] - 2024年专注实物商品采购及交付服务，仓库设有超3093种库存量单位[13] - 2023财年合作的中国知名白酒销售公司销售收入逾300亿元人民币[13] - 公司将经营分部重组为企业数字化服务及行业数字化服务两大核心业务[9] - 企业数字化服务专注为企业提供推广及广告服务等，助力提升私域流量[10] - 公司借助Rego虚拟商品平台支持虚拟商品采购及交付服务[11] - 2023年11月彩票体验券获中国体育彩票中心批准，为企业提供营销服务[12] - 2024年计划设立营销服务营运平台，为客户雇员提供积分福利兑换平台[13] - 公司专注提供“线上线下融合”解决方案服务，推动客户数字化转型[8] - 公司行业数字化服务专注彩票行业，在超23个省份服务福利彩票行业[14] - 公司彩票专用通讯系统已在23个省份统一部署，2024年上半年在超20个招标项目中标，含新发展的1个省份[15] - 2024年下半年及以后公司将专注于AI数字彩票门店，聚集私域流量[15] - 截至2024年6月30日止六个月，企业私域流量营销服务收益24,798千元，占比21.4%；2023年同期收益26,945千元，占比39.1%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，虚拟商品采购及交付服务收益32,000千元，占比27.5%；2023年同期收益27,098千元，占比39.3%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，实物商品采购及交付服务收益50,789千元，占比43.7%；2023年同期收益1,024千元，占比1.5%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，企业数字化服务小计收益108,014千元，占比93.0%；2023年同期收益55,633千元，占比80.7%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，方案

营销及推广服务收益情况 - 公司2023年营销及推广服务收益约为1.531亿元，较2022年的约2.115亿元减少27.6%，占2023年总收益的80.1%[4][17] - 2023年和2022年广告投放服务收益分别为490万元和1410万元，分别占营销及推广服务收益的3.2%和6.7%，客户数分别为126名和180名[6][19] - 2023年和2022年广告分发服务收益为3810万元和1.337亿元，分别占营销及推广服务收益的24.9%和63.2%，客户数分别为4名和16名[7] - 2023年和2022年虚拟商品采购及交付服务收益分别为6840万元和5480万元，分别占营销及推广服务收益的约44.7%和25.9%，增长主要因提供广泛虚拟商品及收购ASMKT[8] - 营销及推广服务收益减少主要因中国消费市场氛围受不确定性负面影响，客户营销预算减少，且集团采取更审慎客户选择政策[6][7][19] - 公司营销及推广服务客户包括有营销需求的企业及其广告代理商[6][19] - 2023年广告代理商收益为人民币67,977千元，占比44.4%；企业收益为人民币85,092千元，占比55.6%；2022年广告代理商收益为人民币173,305千元，占比81.9%；企业收益为人民币38,241千元，占比18.1%[174] - 公司有形商品采购及交付服务的收益为人民币18.6百万元，占2023年营销及推广服务收益的约12.1%，2023年6月底服务范围扩展至有形产品采购及交付服务，下半年开始带来收益[176] IT解决方案服务收益情况 - 2023财年和2022财年公司来自IT解决方案服务的收益分别为3800万元和4500万元，降幅15.5%[12] - IT解决方案服务收益下降主要因中国网络游戏行业监管环境不确定，且2023年1月起终止与一名主要客户业务关系[12] - 公司主要按项目提供与手机游戏和软件开发维护、彩票相关软件系统及设备有关的IT解决方案服务[11] 成本与开支情况 - 行政开支从2022年的约1860万元增加到2023年的约3460万元，增幅86.0%[24] - 研发开支从2022年的约1890万元增加到2023年的约2100万元，增幅11.1%[27] - 融资成本从2022年的约160万元增加到2023年的约260万元，增幅62.5%[26] - 销售及分销开支从2022年的约800万元增加到2023年的约1280万元，增幅60.0%[40] - 所得税开支从2022年的约1270万元减少到2023年的约230万元，减幅81.9%[43][45] - 2023年员工总成本约4950万元，2022年约3990万元[49] - 公司销售成本总额由2022年的人民币123.1百万元减少人民币33.7百万元或27.4%至2023年的人民币89.4百万元[177] - 推广及广告服务（有形商品采购及交付服务除外）的流量获取成本由2022年的约人民币101.1百万元减少至2023年的约人民币47.4百万元，减幅达53.1%，与收益减幅57.9%相符[177] - 2023年及2022年流量获取成本分别占公司销售成本的约53.0%及82.1%[177] 盈利情况 - 年内溢利从2022年的约6850万元减少到2023年的约1260万元，减幅81.7%[29] - 2023年经调整纯利为2171.3万元，2022年为8120万元[47] - 2023年12月31日毛利率53.2%，2022年为52.0%；2023年纯利率6.6%，2022年为26.7% [61] - 其他收入及其他收益或亏损净额从2022年的收益1350万元减少1400万元或103.7%，至2023年亏损50万元[178] - 2023年一次性政府补助减少620万元或58.6%，按公允价值计入损益之金融资产之公允价值净估值亏损1010万元，银行利息收入增加250万元或820.5%[178] - 2023年因人民币兑港元汇率变动导致上市所得款项换算收益90万元，2022年为亏损170万元[178] - 2023年公司收益为1.91062亿元，较2022年的2.56591亿元减少约25.5%[184] 人员情况 - 2023年底全职员工257人，2022年为181人[31] - 2024年1月1日莫兰、沈云驾、曾良获委任，胡惠君、万立祥、赵忠平辞任[83] - 陈平为董事会主席，在互联网、计算机软件开发相关行业有超33年经验，毕业于浙江大学，获工商管理硕士学位[108][112][113] - 张永利为集团总裁和市场及新业务集团CEO，2008年毕业于浙江经贸职业技术学院[116][117] - 夏先生在增值电信行业有超15年经验，2005年毕业于浙江科技学院[119] - 陈纬先生于2024年1月1日获委任为公司执行董事，有丰富投资与管理经验[143][144] - 胡惠君女士于2022年10月17日获委任为公司独立非执行董事，2024年1月1日辞任[147] - 张永利先生为集团总裁兼市场及新业务群CEO，2021年10月28日获委任为公司执行董事[155] - 范连顺先生获委任为公司执行董事，有军队服役及企业创立经验[156] - 夏先生自2024年1月起担任杭州润歌权益事业部总经理[141][142] - 公司行政总裁田欢有超30年电信装置及计算机系统维护销售及营销经验[137] - 公司管理层张姓人士有超11年电信增值服务销售及营销经验[138] - 张先生在销售及营销电信增值服务领域累积逾11年经验[139] 收购情况 - 公司正对上海麦纯品牌管理有限公司展开收购前尽职审查[37] - 2023年收购上海麦纯品牌管理有限公司100%股权及ASMKT100%股权[53][54] - 公司自2023年5月31日收购ASMKT后，其为虚拟商品采购及交付服务贡献收入2490万元[8] - 公司正就潜在收购一家中国电商解决方案提供商全部股本进行谈判，也在对上海麦纯品牌管理有限公司进行收购前尽职调查[188][199] 财务指标情况 - 2023年12月31日流动比率2.4倍，2022年为3.7倍；2023年资产负债比率39.8%，2022年为12.9% [61] - 2023年12月31日，银行借款约1.562亿元，2022年12月31日为3800万元；2023年12月31日租赁负债16.9万元，2022年12月31日为35.1万元[51] - 截至2023年12月31日，银行借款约1.562亿元，2022年12月31日为3800万元；借款实际利率为2.8% - 5.0%，2022年为3.6% - 5.5%；资产负债比率为39.8%，2022年为12.9%；现金及现金等价物为1.865亿元，与2022年基本持平[81] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，前五大客户占收益分别为56.1%及66.7%；最大客户占收益分别为19.6%及42.1%[84] - 2023年实际所得税率从2022年的15.6%增至15.7%[43][45] - 截至2023年12月31日，银行借款约为1.562亿元，2022年为3800万元，借款有效利率范围为2.8%至5.0%，2022年为3.6%至5.5%[181] - 2023年12月31日，集团资产负债率为39.8%，2022年为12.9%[181] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物为1.865亿元，与2022年的1.868亿元基本持平[181] 供股情况 - 供股认购不足4026.36万股，占供股股份总数约8.05% [69] - 截至2023年12月12日，接获4.597364亿股供股股份有效接纳，占供股股份总数约91.95% [71] - 2023年12月4日，4026.36万股未获认购供股股份受补偿安排所限，占供股可供认购总数约8.05%[91][93] - 供股及配售事项于2023年12月13日成无条件，筹得所得款项总额约1亿港元（扣除开支前）[94] - 2023年12月12日，公司收到24份有效接纳，涉及供股暂定配发的4.597364亿股供股股份，占供股股份总数约91.95%[184] 所得款项使用情况 - 截至2023年12月31日已使用所得款项按招股书计划使用，剩余款项预计在2024年12月31日前使用[79] - 截至2023年12月31日，首次公开发售所得款项已动用6890万港元，未动用3180万港元[101] - 截至2023年12月31日，供股所得款项净额约9900万港元已动用2780万港元，未动用7110万港元[104][107] - 收购电商实物商品交付中国公司计划分配所得款项6430万港元，已动用1650万港元，未动用4780万港元，预计2025年12月31日或之前用完[105] - 发展及扩展虚拟及实物商品交付业务计划分配所得款项2470万港元，已动用890万港元，未动用1580万港元，预计2024年12月31日或之前用完[105] - 一般营运资金计划分配所得款项990万港元，已动用240万港元，未动用750万港元，预计2025年12月31日或之前用完[105] - 截至2023年12月31日，IPO已动用所得款项净额为6890万港元，未动用所得款项净额约为3180万港元[123] - 未动用的IPO所得款项净额预期于2024年12月31日或之前动用[124] - 截至2023年12月31日，供股所得款项已动用2780万港元[128] 业务发展计划 - 公司将增强与业务伙伴的数字化互动，提升彩票零售店运营效率[73] - 营销服务方面将维持与客户稳定关系，拓展提供综合营销解决方案的能力[76] - 公司计划创造并加强营销与推广服务、彩票解决方案与烟草行业协同效应，扩大彩票行业营销业务[96][97] - 公司计划加大广告解决方案研发投入，继续独立研发虚拟商品采购及交付平台[98] - 公司将整合现有供应链，丰富服务范畴及质量，拓展业务实现营销服务收益攀升[98] - 2024年公司将扩大线上营销渠道和供应商基础，收购营销及相关行业公司，进军有形商品采购及交付业务[184] 公司基本信息 - 公司主要股份过户登记处为Harneys Fiduciary (Cayman) Limited，香港股份过户分处为香港中央证券登记有限公司[150] - 公司香港法律顾问为亚司特律师事务所，核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[150] - 公司主要往来银行包括兴业银行杭州高新支行、中国建设银行西安高新区支行等[152] - 公司股份代号为02422，公司网站为http://www.regopimc.com[152] 公司业务合作与服务 - 公司加强与业务伙伴数字互动，赋能客户扩大数字化业务版图[121] - 公司提升彩票零售店运营效率，为业务伙伴提供推广及营销工具[121] - 公司为业务伙伴提供有形商品电商解决方案[121] - 公司营销服务与客户维持稳健业务关系，将扩展综合营销解决方案能力[122] 上市情况 - 2022年10月17日公司股份全球发售，净募资1.007亿港元，超额配股权未行使并于2022年11月6日失效[99] - 公司于2022年10月17日上市，首次公开发售所得款项净额为1.007亿港元[122] - 公司于2023年12月进行供股，所得款项净额约为9900万港元[126] - 供股资金用于收购中国公司、发展和扩展虚拟和实物商品交付业务及一般营运资金[126]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益191,062千元，较2022年的256,591千元减少25.5%[3] - 2023年公司毛利101,667千元，较2022年的133,458千元减少23.8%[3] - 2023年公司除所得税前溢利14,899千元，较2022年的81,172千元减少81.6%[3] - 2023年公司拥有人应占年内溢利12,558千元，较2022年的68,503千元减少81.7%[3] - 2023年公司经调整纯利21,713千元，较2022年的81,200千元减少73.3%[3] - 2023年收益总额为1.911亿元，较2022年减少6550万元，降幅为25.5%[37] - 2023年销售成本总额为8940万元，较2022年减少3370万元，降幅为27.4%[38] - 2023年毛利约为1.017亿元，较2022年减少约23.8%[39] - 2023年销售及分销开支为1280万元，较2022年增加480万元，增幅为60.0%[42] - 2023年推广及广告服务（有形商品采购及交付服务除外）流量获取成本为4740万元，较2022年减少53.1%[38] - 行政开支从2022年约1860万元增至2023年约3460万元，增加约1600万元或86.0%[43] - 研发开支从2022年约1890万元增至2023年约2100万元，增加约210万元或11.1%[44] - 所得税开支从2022年约1270万元减至2023年约230万元，减少约1040万元或81.9%，实际所得税率从15.6%增至15.7%[47] - 年内溢利从2022年约6850万元减至2023年约1260万元，减少约5590万元或81.7%[48] - 全职雇员从2022年181名增至2023年257名[50] - 员工成本总额从2022年约3990万元增至2023年约4950万元[51] - 银行借款从2022年约3800万元增至2023年约15620万元，2023年借款实际利率介于每年2.8%至5.0%[54] - 资产负债比率从2022年的12.9%增至2023年的39.8%，2023年现金及现金等价物为18650万元，与2022年基本持平[54] - 2023年公司收益为人民币519,106,200元，2022年为人民币256,591,000元[72] - 2023年除所得税前溢利为人民币14,899,000元，2022年为人民币81,172,000元[72] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利为人民币12,238,000元，2022年为人民币71,936,000元[76] - 2023年基本及摊薄每股盈利为人民币0.01元，2022年为人民币0.07元[76] - 2023年12月31日，资产总值为人民币637,384,000元，2022年为人民币399,700,000元[81] - 2023年流动净资产值为人民币340,892,000元，2022年为人民币266,625,000元[81] - 2023年负债总额为人民币244,728,000元，2022年为人民币102,239,000元[82] - 公司毛利率由2022年的52.0%增至2023年的53.2%[125] - 其他收入及其他收益或亏损净额由2022年收益1350万元减1400万元或103.7%至2023年亏损50万元[126] - 融资成本由2022年约160万元增100万元或62.5%至2023年约260万元[130] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利为1255.8万元，2022年为6850.3万元[133] - 2023年经调整纯利为2171.3万元，2022年为8120万元[133] - 2022年一次性政府补助减少620万元或58.6%，2023年按公平价值计入损益之金融资产公平价值净估值亏损1010万元[126] - 2023年12月31日集团有计息借款人民币15620万元，其中无抵押及有担保3000万元、有抵押及有担保4820万元、无抵押及无担保7800万港元；2022年12月31日为3800万元，其中无抵押及有担保800万元、无抵押及无担保3000万元[137] - 2023年12月31日集团有租赁负债人民币16.9万元，2022年12月31日为35.1万元[137] - 2023年毛利率为53.2%，2022年为52.0%；2023年纯利率为6.6%，2022年为26.7%[152] - 2023年资产负债率为39.8%，2022年为12.9%[152] - 2023年毛利为101,667千元人民币，2022年为133,458千元人民币；2023年年内溢利为12,558千元人民币，2022年为68,503千元人民币[162] - 2023年存货为3,817千元人民币，2022年为2,424千元人民币；2023年贸易应收款项为165,646千元人民币，2022年为98,111千元人民币[164] - 2023年贸易应付款项为17,030千元人民币，2022年为15,716千元人民币；2023年银行借款为156,180千元人民币，2022年为38,000千元人民币[164] - 2023年资产总值减流动负债为395,974千元人民币，2022年为302,224千元人民币[164] 公司业务收购与投资 - 2023年5月31日公司收购ASMKT 100%股权，下半年拓展虚拟商品类别及客户基础，其客户中金融及保险机构行业占比逾40%[7][8] - 公司投资明致，有望扩大体育彩票市场份额[9] - 2023年12月22日公司订立谅解备忘录，将收购上海麦纯品牌管理有限公司的100%股权[140] - 2023年5月31日公司收购ASMKT的100%股权[139] 营销及推广服务业务线数据关键指标变化 - 2023年营销及推广服务收益约153.1百万元，较2022年的约211.5百万元减少27.6%，占2023年总收益80.1%[17] - 2023年线上营销及推广服务收益149,369千元，占比97.6%；线下收益3,700千元，占比2.4%[19] - 2023年广告代理商营销及推广服务收益67,977千元，占比44.4%；企业收益85,092千元，占比55.6%[20] - 2023年和2022年虚拟商品采购及交付服务收益分别为6840万元和5480万元，分别占营销及推广服务收益的44.7%和25.9%[24] - 2023年和2022年GMV分别为1.893775亿元和1.155506亿元，虚拟商品采购成本分别为1.825355亿元和1.100729亿元[25] - 2023年有形商品采购及交付服务收益为1860万元，占营销及推广服务收益的12.1%[27] - 2023年和2022年营销及推广服务总收益分别为191062和256591，占比均为100%[101] - 2023年和2022年线上营销服务收益分别为149.4百万元和208.9百万元，占比分别为97.6%和98.7%[112] - 2023年和2022年广告投放服务收益分别为4.9百万元和14.1百万元，占比分别为3.2%和6.7%[114] - 2023财年和2022财年广告投放服务客户数目分别为126名和180名[114] - 2023年传统营销及推广服务收益23074，占比12.1%；2022年收益8967，占比3.5%[107] - 2023年广告分发服务收益38082，占比19.9%；2022年收益133711，占比52.1%[107] - 2023年虚拟商品采购及交付服务收益68420，占比35.8%；2022年收益54777，占比21.3%[107] - 2023年有形商品采购及交付服务收益18594，占比9.7%；2022年无相关收益[107] - 2023年及2022年广告分发服务收益为3810万元及1.337亿元，分别占营销及推广服务收益的24.9%及63.2%，客户数目分别为4名及16名[115] - 2023年及2022年虚拟商品采购及交付服务收益为6842万元及5477.7万元，GMV总额分别为18.938亿元及11.555亿元，虚拟商品数量由101项增至3263项[117][118] - 2023年广告代理商、金融服务及机构等客户总数为42名，2022年为17名，占比有所变化[119] - 2023财年提供逾370个品牌的957种不同库存量单位[121] 其他业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年彩票相关软件系统及设备解决方案收益均约为3210万元[29] - 2023年和2022年IT解决方案服务收益分别为3800万元和4500万元，降幅为15.5%[36] - 2023年和2022年服务收益分别为5858和12861，占比分别为3.1%和5.0%[101] - 2023年和2022年彩票相关软件系统及设备解决方案收益分别为32132和32111，占比分别为16.8%和12.5%[101] 供股相关事项 - 2023年12月4日，40,263,600股未获认购供股股份受补偿安排所限，相当于供股股份总数约8.05%[69] - 公司将出售4026.36万股未获认购供股股份[158] - 2023年12月12日公司接获24份涉及合共4.597364亿股根据供股暂定配发之供股股份的有效接纳，相当于供股股份总数约91.95%[159] - 供股及配售事项于2023年12月13日下午四时正成为无条件，所得款项总额约为1亿港元（扣除开支前）[160] - 截至2023年12月31日，供股所得款项2780万港元已获动用，未动用所得款项净额约为7110万港元[173] - 收购电商平台运营公司计划使用供股所得款项占比65%，金额为6430万港元；发展及扩展业务计划占比25%，金额为2470万港元；一般营运资金计划占比10%，金额为990万港元[173] - 公司于2023年12月进行供股，所得款项净额约9900万港元，用于收购、业务发展及一般营运资金[191] - 截至2023年12月31日，已按计划动用所得款项净额，余下未动用款项预期于2024年12月31日或之前动用[187] 公司运营相关安排 - 董事会决定不建议就2023年度派发末期股息[177] - 股东周年大会定於2024年6月28日举行，公司将於2024年6月25日至28日暂停办理股份过户登记手续[178][179] - 2023年年度报告将在2024年4月寄发予选择收取印刷本的股东，并於联交所及公司网站刊登[180] 公司基本信息与准则应用 - 公司于2017年8月8日在开曼群岛注册成立，股份于2022年10月17日在联交所主板上市[185][196] - 股份为公司股本中每股面值0.001美元的普通股[185] - 香港会计师公会颁布的新订及修订香港财务报告准则于集团当前会计年度首次生效，除部分披露外，无重大影响[197] - 集团本年度首次应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本[198] - 香港财务报告准则第16号（修订本）等多项准则修订将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[200] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）等将于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[200] - 公司董事预计应用所有香港财务报告准则修订本在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响[200] 供应商与客户占比情况 - 2023年及2022年前五大供应商占销售成本总额分别为68.5%及77.4%，最大供应商占比分别为32.5%及61.4%[61] - 截至2023年及2022年12月31日止年度前五大客户占公司收益分别为56.1%及66.7%；最大客户

公司收购与投资 - 2023年5月31日，公司收购长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司100%股权[15] - 2023年5月31日，公司收购ASMKT 100%股权，拟下半年拓展虚拟商品类别及客户基础[46] - 2023年5月31日公司收购ASMKT 100%股权，将促进虚拟商品采购及交付业务在中国的发展及扩张[151][169] - 公司投资彩平方科技，助力彩票行业全面布局和业务协同[36] - 公司投资明志，有助于在体育彩票领域扩大市场份额[51] 业务收益结构（2023年6月30日止六个月） - 截至2023年6月30日止六个月，营销及推广服务收益为5506.7万元，占比79.8%；IT解决方案服务收益为1390.5万元，占比20.2%；其他收益为3万元，占比0.0%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，推广及广告服务中传统营销及推广服务收益374.9万元，占比5.4%；广告投放服务收益137.1万元，占比2.0%；广告分发服务收益2180.2万元，占比31.6%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，虚拟商品采购及交付服务收益2814.5万元，占比40.8%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，手机游戏及软件开发及维护服务收益56.6万元，占比0.8%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益1333.9万元，占比19.4%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，按客户类型划分，广告代理商带来的营销及推广服务收益为2845.6万元，占比51.7%；企业带来的收益为2661.1万元，占比48.3%[18] 业务收益结构（2022年同期） - 2022年同期，营销及推广服务收益为9185.4万元，占比84.6%；IT解决方案服务收益为1668.9万元，占比15.4%；其他收益为48万元，占比0.0%[25] - 2022年同期，推广及广告服务中传统营销及推广服务收益413万元，占比3.8%；广告投放服务收益545.1万元，占比5.0%；广告分发服务收益5669万元，占比52.2%[25] - 2022年同期，虚拟商品采购及交付服务收益2558.3万元，占比23.6%[25] - 2022年同期，手机游戏及软件开发及维护服务收益864.2万元，占比8.0%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益804.7万元，占比7.4%[25] 业务收益变化情况 - 营销及推广服务收益从2022年6月30日止六个月的约9190万元减少40.0%至2023年同期的约5510万元，2023年占总收益79.8%[28][29] - 2023年6月30日止六个月整体收益较2022年同期减少约36.5%，主要因广告投放和分发服务收益减少[38][40] - 广告投放服务收益2023年上半年为140万元，占营销及推广服务收益2.5%；2022年上半年为550万元，占比5.9%[64] - 广告分发服务收益2023年上半年为2180万元，占营销及推广服务收益39.6%；2022年上半年为5670万元，占比61.7%[66] - 虚拟商品采购及交付服务收益2023年上半年为2810万元，占营销及推广服务收益约51.1%；2022年上半年为2560万元，占比27.9%[67] - 截至2023年及2022年6月30日，广告分发服务收益分别为2180万元及5670万元，占营销及推广服务收益的39.6%及61.7%，客户数目分别为4名及3名[82] - 截至2023年及2022年6月30日，虚拟商品采购及交付服务GMV分别为7.277亿元及4.768亿元，收益分别为2814.5万元及2558.3万元[85][87] - 截至2023年及2022年6月30日，广告投放服务收益分别为140万元及550万元，占营销及推广服务收益的2.5%及5.9%，客户数目分别为231名及164名[99] - 2023年和2022年6月30日止期间，虚拟商品采购及交付服务收入分别为2810万元和2560万元，占营销推广服务收入的51.1%和27.9%[102] - 2023年和2022年6月30日止期间，虚拟商品总GMV分别为7.277亿元和4.768亿元，Rego虚拟商品平台上的虚拟商品数量从92个增加到776个[103] - 2023年和2022年6月30日止期间，IT解决方案服务收入分别为1390万元和1670万元，下降16.7%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益从800万元增加65.8%至1330万元[106] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司总收益从1.086亿元减少3960万元或36.5%至6900万元[106] 业务拓展与计划 - 2022年12月，公司将虚拟商品交付服务扩展至彩票领域，推出彩票营销票[48] - 2023年6月底，服务范围从虚拟商品采购及交付服务扩展至有形产品采购及交付服务，下半年开始贡献收益[49][52] - 2022财年12月底开发彩票经营数据管理系统，提升运营管理效益[39][53] - 公司计划开发SaaS企业营销服务平台，扩大彩票行业营销业务[39][54] - 公司2023年下半年将专注彩票营销券，扩大彩票市场份额[80] - 公司2023年下半年将继续提供企业营销及技术解决方案服务[80] - 2023年下半年公司将专注彩票营销券，把握销售增长商机扩大中国市场份额[185][198] 财务指标变化 - 公司毛利率从2022年上半年的52.9%增长至2023年上半年的63.0%[57] - 公司销售总成本从2022年上半年的5110万元降至2023年上半年的2560万元，降幅50.0%[73] - 公司其他收入从2022年上半年的约660万元降至2023年上半年的约280万元，降幅58.5%[75] - 公司所得税费用从2022年上半年的约570万元降至2023年上半年的约200万元，降幅64.5%[78] - 公司实际所得税税率从2022年上半年的16.6%降至2023年上半年的14.9%[78] - 销售成本总额由2022年上半年的5110万元减少2560万元或50.0%至2023年上半年的2560万元，主要因流量获取成本减少52.3% [90] - 毛利率由2022年上半年的52.9%增至2023年上半年的63.0%，主要因IT解决方案服务毛利率提升及虚拟商品采购及交付服务净收入占比增加[92] - 其他收入由2022年上半年的660万元减少390万元或58.5%至2023年上半年的280万元，主要因政府补助减少及银行利息收入增加[94] - 销售及分销开支由2022年上半年的480万元下降90万元或17.9%至2023年上半年的390万元，因收紧审批政策及雇员福利开支减少[96] - 研发开支由2022年上半年的750万元增加190万元或24.9%至2023年上半年的940万元，因升级和开发平台或系统的员工数量增加[98] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司毛利从5750万元减少约24.4%至4340万元[107][108] - 2023年和2022年6月30日止六个月，销售及分销开支从480万元减少约0.9万元或17.9%至390万元[112] - 2023年和2022年6月30日止六个月，行政开支从700万元增加约690万元或98.6%至1390万元[113] - 2023年和2022年6月30日止六个月，研发开支从750万元增加约190万元或24.9%至940万元[114] - 2023年和2022年6月30日止六个月，融资成本从80万元增加约0.2万元或21.0%至90万元[115] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司期内溢利从2840万元减少约1690万元或59.5%至1150万元[118] - 公司2023年6月30日止六个月本公司拥有人应占年内溢利为1.1479亿元，2022年同期为2.8427亿元；经调整纯利为1.0872亿元，2022年同期为2.988亿元[121] - 公司行政开支由2022年6月30日止六个月的约700万元增加约690万元或98.6%至2023年6月30日止六个月的约1390万元[130] - 公司融资成本由2022年6月30日止六个月的约80万元增加约20万元或21.0%至2023年6月30日止六个月的约90万元[133] - 公司所得税开支由2022年6月30日止六个月的约570万元减少约360万元或64.5%至2023年6月30日止六个月的约200万元，实际所得税率由16.6%下降至14.9%[134] - 公司期内溢利由2022年6月30日止六个月的约2840万元减少约1690万元或59.5%至2023年6月30日止六个月的约1150万元[135] - 2023年6月30日毛利率为63.0%，2022年12月31日为52.0%[175] - 2023年6月30日纯利率为16.6%，2022年12月31日为26.7%[175] - 2023年6月30日根据香港财务报告准则计量的经调整纯利率为15.8%，2022年12月31日为31.6%[175] - 2023年6月30日权益回报率为3.8%，2022年12月31日为23.0%[175] - 2023年6月30日资产总值回报率为2.5%，2022年12月31日为17.1%[175] - 2023年6月30日流动比率为2.6倍，2022年12月31日为3.7倍[175] - 2023年6月30日速动比率为2.6倍，2022年12月31日为3.7倍[175] - 2023年6月30日资产负债比率为29.6%，2022年12月31日为12.9%[148][168][175] 员工与股份相关 - 截至2023年6月30日止六个月，集团员工成本总额约为2070万元，2022年同期约为1930万元[124] - 截至2023年6月30日，公司有215名全职员工[140] - 2022年7月27日公司采纳股份期权计划，报告期内未授出或同意授出期权[144] - 截至2023年6月30日止六个月，无根据购股权计划发行任何股份，2023年1月17日采纳股份奖励计划，自采纳以来未授出或同意授出股份奖励[126] - 2023年上半年公司总员工成本约为人民币20.7百万元，2022年同期约为人民币19.3百万元[158] - 2023年6月30日公司有215名全职雇员，多数位于中国杭州及西安[159] 公司资金与负债情况 - 截至2023年6月30日，集团有计息借款约9000万元，其中约2000万元无抵押有担保，约7000万元无抵押无担保；租赁负债为30万元[145] - 2023年6月30日公司有银行借款约人民币90百万元（未经审核），2022年12月31日为人民币38.0百万元；2023年上半年借款实际利率介乎每年3.3%至3.7%（未经审核），2022年12月31日为3.6%至5.5%[149][166] - 2023年6月30日公司现金及现金等价物为人民币148.2百万元，较2022年12月31日的人民币186.8百万元减少人民币38.6百万元，主要因收购ASMKT支付现金代价人民币41.8百万元[150][168] - 截至2023年6月30日公司有资本承担人民币10,000,000元，将在2024年3月31日或之前清偿收购ASMKT的余下代价，2022年12月31日无[153] - 2023年6月30日公司有计息借款约人民币90.0百万元，其中约人民币20.0百万元为无抵押及有担保、约人民币70.0百万元为无抵押及无担保；有租赁负债人民币0.3百万元[163] 客户与供应商占比情况 - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大客户占公司收益分别为69.2%及70.5%；最大客户占比分别为31.1%及80.6%[153] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大供应商占公司销售成本总额分别为73.8%及84.4%；最大供应商占比分别为58.8%及76.1%[153] 上市资金使用情况 - 公司于2022年10月17日上市，筹集总净收益1.007亿港元，截至202

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益68,975千元，同比减少36.5%；毛利43,420千元，同比减少24.4%；除所得税前溢利13,488千元，同比减少60.4%；公司拥有人应占年内溢利11,479千元，同比减少59.6%；经调整纯利10,872千元，同比减少63.6%[2] - 董事会决定不就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年同期也未派付[3] - 公司截至2023年6月30日止六个月总收益为6897.5万元，2022年同期为10859.1万元[19] - 公司收益总额由2022年6月30日止六个月的1.086亿元减少3960万元或36.5%至2023年同期的6900万元[32] - 公司销售成本总额由2022年6月30日止六个月的5110万元减少2560万元或50.0%至2023年同期的2560万元[34] - 公司毛利由2022年6月30日止六个月的5750万元减少约24.4%至2023年同期的4340万元[35] - 公司毛利率由2022年6月30日止六个月的52.9%增长至2023年同期的63.0%[36] - 公司其他收入由2022年6月30日止六个月的660万元减少390万元或58.5%至2023年同期的280万元[38] - 公司销售及分销开支由2022年6月30日止六个月的480万元下降90万元或17.9%至2023年同期的390万元[40] - 公司行政开支由2022年6月30日止六个月的700万元增加690万元或98.6%至2023年同期的1390万元[42] - 研发开支从2022年上半年约750万元增至2023年上半年约940万元，增加约190万元或24.9%[45] - 融资成本从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约90万元，增加约20万元或21.0%[47] - 所得税开支从2022年上半年约570万元减至2023年上半年约200万元，减少约360万元或64.5%，实际所得税率从16.6%降至14.9%[48] - 期内溢利从2022年上半年约2840万元减至2023年上半年约1150万元，减少约1690万元或59.5%[49] - 员工成本总额从2022年上半年约1930万元增至2023年上半年约2070万元[54] - 2023年6月30日计息借款约9000万元，其中无抵押有担保约2000万元，无抵押无担保约7000万元（2022年12月31日为3800万元）；租赁负债2023年6月30日为30万元（2022年12月31日为40万元）[58] - 2023年上半年借款实际利率介乎每年3.3%至3.7%（2022年12月31日为3.6%至5.5%）[61] - 2023年6月30日资产负债比率为29.6%（2022年12月31日为12.9%）[62] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的1.868亿元减至2023年6月30日的1.482亿元，减少3860万元，主要因ASMKT业务收购支付现金代价4180万元[63] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大客户占公司收益分别为69.2%及70.5%，最大客户占比分别为31.1%及80.6%[68] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大供应商占销售成本总额分别为73.8%及84.4%，最大供应商占比分别为58.8%及76.1%[70] - 2023年6月30日，毛利率为63.0%，纯利率为16.6%，经调整纯利率为15.8%，权益回报率为3.8%，资产总值回报率为2.5%[72] - 2023年6月30日，流动比率为2.6倍，速动比率为2.6倍，资产负债比率为29.6%[72] - 截至2023年6月30日止六个月，收益为人民币68975千元，销售成本为人民币25555千元，毛利为人民币43420千元[78] - 截至2023年6月30日止六个月，期内溢利为人民币11479千元，期内全面收入总额为人民币12219千元[78] - 2023年6月30日，非流动资产为人民币57664千元，流动资产为人民币403931千元，资产总额为人民币461595千元[79] - 2023年6月30日，流动负债为人民币152772千元[79] - 2023年6月30日流动资产净值为251,159千元人民币，2022年12月31日为266,625千元人民币[80] - 2023年6月30日资产总值减流动负债为308,823千元人民币，2022年12月31日为302,224千元人民币[80] - 2023年6月30日非流动负债合约负债为3,134千元人民币，2022年12月31日为4,271千元人民币[80] - 2023年6月30日租赁负债为84千元人民币，2022年12月31日为164千元人民币[80] - 2023年6月30日递延税项负债为286千元人民币，2022年12月31日为328千元人民币[80] - 2023年6月30日负债总额为156,276千元人民币，2022年12月31日为102,239千元人民币[80] - 2023年6月30日资产净值为305,319千元人民币，2022年12月31日为297,461千元人民币[80] - 2023年6月30日股本为6,790千元人民币，2022年12月31日为6,790千元人民币[80] - 2023年6月30日储备为298,529千元人民币，2022年12月31日为290,671千元人民币[80] - 截至2023年6月30日止六个月，营销及推广服务收益55,067千元，IT解决方案服务收益13,905千元，其他收益3千元，合并总计68,975千元；2022年同期对应收益分别为91,854千元、16,689千元、48千元，合并总计108,591千元[95][99] - 2023年上半年银行利息收入1,043千元，政府补助158千元，汇兑收益607千元，杂项收入953千元，总计2,761千元；2022年同期分别为97千元、5,198千元、0千元、1,354千元，总计6,649千元[100] - 2023年上半年所得税开支2,009千元，其中即期所得税（中国）1,840千元，过往年度拨备不足211千元，递延税项 -42千元；2022年同期分别为5,658千元、5,700千元、0千元、 -42千元[101] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利11,479千元，用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数932,877千股，每股基本及摊薄盈利0.01元；2022年同期分别为28,427千元、750,000千股、0.04元[106] - 于2023年6月30日，贸易应收款项（应收第三方款项166,193千元 + 应收关联公司款项433千元）总计166,626千元，减信贷亏损拨备18,040千元，贸易应收款项净额148,586千元；2022年12月31日对应数据分别为111,315千元、433千元、111,748千元、13,637千元、98,111千元[107] - 于2023年6月30日，贸易应付款项9,886千元；2022年12月31日为15,716千元[108][109] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，均无就公司普通股派付或建议宣派任何股息[105] 业务线拓展与战略规划 - 2023年5月31日，公司收购ASMKT 100%股权，拟于下半年拓展虚拟商品类别及客户基础[7] - 2022年12月，公司将虚拟商品交付服务拓展至彩票行业，上线彩票营销券[8] - 2023年6月底，公司服务范围扩展至有形产品采购及交付服务，下半年开始带来收益[9] - 公司投资明致和彩平方，分别助力扩大体育彩票和福彩市场份额，加强业务协同[10][11] - 2022年12月底，公司开发彩票经营的数据管理系统，提升运营管理效益[12] - 公司计划开发SaaS企业营销服务平台，扩大彩票行业营销业务[13] - 2023年下半年，公司将专注彩票营销券，扩大福利彩票及体育彩票市场份额[15] - 公司将继续提供企业营销及技术解决方案服务，满足客户推广及广告服务需求[17] - 2023年5月31日，公司完成收购长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司，归类为营销及推广服务可呈报分部[96] - 2023年下半年公司将专注彩票营销券，把握彩票销售增长商机，扩大中国市场份额[110] 各条业务线数据关键指标变化 - 营销及推广服务收益从2022年约9190万元减少40.0%至2023年约5510万元，2023年占总收益79.8%[20] - 线上营销服务收益2023年为5510万元、2022年为9040万元，分别占营销及推广服务收益总额99.9%及98.4%[23] - 广告投放服务收益2023年为140万元、2022年为550万元，分别占营销及推广服务收益2.5%及5.9%，客户数分别为231名及164名[24] - 广告分发服务收益2023年为2180万元、2022年为5670万元，分别占营销及推广服务收益39.6%及61.7%，客户数分别为4名及3名[25] - 虚拟商品采购及交付服务收益2023年为2810万元、2022年为2560万元，分别占营销及推广服务收益约51.1%及27.9%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，电信充值服务2023年收益1175.3万元占41.7%，2022年946.5万元占37.0%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，线上优惠券及权益2023年收益668.7万元占23.8%，2022年1180.1万元占46.0%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，加油站礼品卡2023年收益847.8万元占30.1%，2022年431.5万元占16.9%[26] - 虚拟商品采购及交付服务的GMV总额2023年为72770万元、2022年为47680万元，Rego平台商品数量从92项增至776项[28] - 截至2023年和2022年6月30日止期间，公司来自IT解决方案服务的收益分别为1390万元和1670万元，下降16.7%[30] - 彩票相关软件系统及设备解决方案收益由2022年6月30日止六个月的800万元增加65.8%至2023年同期的1330万元[31] 首次公开发售所得款项使用情况 - 公司股份于2022年10月17日上市，筹得所得款项净额总额10070万港元[120] - 截至2023年6月30日，首次公开发售所得款项6020万港元已获动用，未动用所得款项净额约为4050万港元[121] - 开发及扩展营销及推广服务的线上营销渠道及资源占首次公开发售所得款项总额约42.2%，已动用2470万港元，未动用1780万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 进一步开发及扩阔供应商基础及所提供的虚拟商品类型占首次公开发售所得款项总额约26.7%，已动用1580万港元，未动用1110万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 收购营销及相关行业的公司占首次公开发售所得款项总额约14.9%，已动用1500万港元，预计2023年12月31日或之前完成动用[121] - 开发及运营SaaS企业营销服务平台占首次公开发售所得款项总额约6.3%，未动用630万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 一般营运资金占首次公开发售所得款项总额约9.9%，已动用470万港元，未动用530万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] 审核委员会相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，万立祥先生为审核委员会主席[118] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[119] 公司税务相关情况 - 公司于中国经营的部分附属公司，如杭州润歌、西安天泰及长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司，获认证为“高新技术企业”，分别适用15%优惠企业所得税率[103] - 从事研发活动的企业可将研发开支的175%列为可扣税开支，公司已就可申报的加计扣除作出最佳估计[104] 公司基本信息 - 2022财年指截至2022年12月31日止财政年度，2023财年指截至202

财务业绩增长情况 - 2022年公司总收入增长16.9%，达256,591千元人民币，毛利增长21.1%，达133,458千元人民币[6][7][10] - 2022年公司除所得税前溢利增长41.8%，达81,172千元人民币，本公司拥有人应占年内溢利增长37.0%，达68,503千元人民币[10] - 2022年公司经调整纯利增长27.6%，达81,200千元人民币[10] - 营销及推广服务收益从2021年约163.5百万元人民币增长29.4%至2022年约211.5百万元人民币，占2022年总收益82.4%[19] - 营销推广服务收入从2021年的1.635亿元增至2022年的2.115亿元，增长29.4%，占2022年总收入的82.4%[45] - 2022年毛利约为1.335亿元，较2021年的1.102亿元增长约21.1%[56] - 毛利率从2021年的50.2%增至2022年的52.0%[57] - 其他收入从2021年的约740万元增至2022年的约1350万元，增加约620万元或83.5%[59] - 2022年全年总收入较2021年增长约16.9%[172] - 2022年公司收益为2.56591亿元，毛利为1.33458亿元，除所得税前溢利为8117.2万元，年内溢利为6850.3万元[191] 各项业务收入情况 - 2022年和2021年线上营销服务收益分别为2.089亿元和1.593亿元人民币，分别占营销及推广服务总收益98.7%和97.4%[20] - 2022年和2021年广告投放服务收益分别为1410万元和620万元人民币，分别占营销及推广服务收益6.7%和3.8%，客户数分别为180名和159名[22] - 2022年和2021年广告分发服务收益分别为1.337亿元和1.079亿元人民币，分别占营销及推广服务收益63.2%和66.0%，客户数分别为16名和9名[23] - 虚拟商品采购及交付服务2022年和2021年总GMV分别为11.555亿元和8.08亿元人民币，Rego虚拟商品平台可用虚拟商品数量从2021年60个增至2022年超100个[26] - 广告投放服务2022年和2021年收入分别为1410万元和620万元，分别占营销推广服务收入的6.7%和3.8%，客户数量分别为180和159[47] - 广告分发服务2022年和2021年收入分别为1.337亿元和1.079亿元，分别占营销推广服务收入的63.2%和66.0%，客户数量分别为16和9[49] - IT解决方案服务收入从2021年的5570万元降至2022年的4500万元，下降19.2%[53][54] - 2022年传统营销及推广服务收入8967千元，占比3.5%；2021年为4724千元，占比2.2%[174] - 2022年广告投放服务收入14091千元，占比5.5%；2021年为6234千元，占比2.8%[174] - 2022年广告分发服务收入133711千元，占比52.1%；2021年为107921千元，占比49.2%[174] - 2022年虚拟商品采购及交付服务收入54777千元，占比21.3%；2021年为44629千元，占比20.3%[174] - 2022年IT解决方案服务收入44972千元，占比17.5%；2021年为55653千元，占比25.3%[174] - 2022年其他收入73千元，占比0.1%；2021年为388千元，占比0.2%[174] - 截至2021年及2022年12月31日止年度，公司线上营销服务收益为1.593亿元及2.089亿元，分别占营销及推广服务收益总额的97.4%及98.7%[196] - 公司虚拟商品采购及交付服务收益分别为5480万元及4460万元，分别占截至2022年及2021年12月31日止年度营销及推广服务收益的约25.9%及27.3%[200] 成本与开支情况 - 2022年公司销售成本从2021年1.093亿元人民币增加12.6%至1.231亿元人民币，主要因流量获取成本增加39.3%，达1.057亿元人民币[29] - 研发开支从2021年的约1860万元增至2022年的约1890万元，增加约30万元或1.4%[62] - 财务成本从2021年的约70万元增至2022年的约160万元，增加约100万元或143.0%[63] - 公司销售及分销开支从2021年的约人民币960万元降至2022年的约人民币800万元，减少约人民币160万元，降幅16.8%[85] - 公司行政开支从2021年的约人民币1390万元增至2022年的约人民币1860万元，增加约人民币470万元，增幅34.0%[87] - 公司融资成本从2021年的约人民币70万元增至2022年的约人民币160万元，增加约人民币100万元，增幅143.0%[89] - 公司所得税开支从2021年的约人民币720万元增至2022年的约人民币1270万元，增加约人民币540万元，增幅74.9%；实际所得税率从2021年的12.7%增至2022年的15.6%[89] - 截至2022年12月31日止年度，集团员工成本总额约为人民币3990万元，2021年同期约为人民币3330万元[94] 人员与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司有181名全职雇员[70] - 截至2022年12月31日，集团有计息借款人民币3800万元，其中人民币800万元为无抵押及有担保，3000万港元为无抵押及无担保；2021年同期为人民币2110万元[72][73] - 截至2022年12月31日，集团有租赁负债人民币35.1万元，2021年同期为零[72][73] 客户与供应商情况 - 2022年和2021年，公司前五大客户分别占收入的66.7%和71.5%，最大客户分别占收入的42.1%和41.8%[80] - 2022年和2021年，公司前五大供应商分别占销售成本总额的77.4%和74.2%，最大供应商分别占销售成本总额的61.4%和62.6%[81][103] 公司上市情况 - 公司股份于2022年10月17日在联交所主板上市，全球发售所得款项净额为1亿零70万港元[113] - 公司股份于2022年10月17日在联交所主板成功上市[162] 业务发展规划 - 2023年公司将扩大线上营销渠道和供应商基础，拟收购营销及相关行业更多公司[6][7] - 公司将创造及加强营销与推广服务、彩票解决方案与烟草行业之间的协同效应，扩大彩票行业营销业务[110] - 彩票业务将投入资源全面渗透行业，扩展销售网点，重点突破浙江省[122] - 计划进行战略投资和并购，加强产品组合，发展体育及公益彩票业务[122] - 将为彩票业务运营提供全方位数字化解决方案[122] - 业务多元化方面，将加强营销推广服务、彩票解决方案和烟草行业的协同效应[123] - 加大广告解决方案研发投入，助力客户流量变现[124] - 继续对“彩团优选”等平台开展独立研发，细分、精简及扩大业务运营和客户基础[124] - 整合现有供应链，丰富服务范畴和质量，通过创新营销方案维持增长[124] - 公司通过内部增长和收购升级业务，实现多元化[171] - 公司通过有机增长和收购不断升级业务实现多元化，客户群和营销服务形式及渠道相应增加[192] 宏观影响与关注 - 随着2023年1月中国重开边境，预计零售销售回升，对公司业务带来积极影响[112][125] - 董事会将密切关注宏观经济和社会政治发展，确保公司稳定增长[164] 业务季度情况 - 2022年第一季度，参与在线广告的企业数量及其支出较2021年第四季度有所下降[193] 业务类型 - 公司提供推广和广告服务、虚拟商品采购及交付服务和IT解决方案服务[192] 年末资产负债权益情况 - 2022年末公司资产总值为3.997亿元，负债总额为1.02239亿元，权益总额为2.97461亿元[191] 套期保值情况 - 2022年12月31日止年度，未使用金融工具进行套期保值，因预期外汇风险不重大[118]