公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益191,062千元，较2022年的256,591千元减少25.5%[3] - 2023年公司毛利101,667千元，较2022年的133,458千元减少23.8%[3] - 2023年公司除所得税前溢利14,899千元，较2022年的81,172千元减少81.6%[3] - 2023年公司拥有人应占年内溢利12,558千元，较2022年的68,503千元减少81.7%[3] - 2023年公司经调整纯利21,713千元，较2022年的81,200千元减少73.3%[3] - 2023年收益总额为1.911亿元，较2022年减少6550万元，降幅为25.5%[37] - 2023年销售成本总额为8940万元，较2022年减少3370万元，降幅为27.4%[38] - 2023年毛利约为1.017亿元，较2022年减少约23.8%[39] - 2023年销售及分销开支为1280万元，较2022年增加480万元，增幅为60.0%[42] - 2023年推广及广告服务（有形商品采购及交付服务除外）流量获取成本为4740万元，较2022年减少53.1%[38] - 行政开支从2022年约1860万元增至2023年约3460万元，增加约1600万元或86.0%[43] - 研发开支从2022年约1890万元增至2023年约2100万元，增加约210万元或11.1%[44] - 所得税开支从2022年约1270万元减至2023年约230万元，减少约1040万元或81.9%，实际所得税率从15.6%增至15.7%[47] - 年内溢利从2022年约6850万元减至2023年约1260万元，减少约5590万元或81.7%[48] - 全职雇员从2022年181名增至2023年257名[50] - 员工成本总额从2022年约3990万元增至2023年约4950万元[51] - 银行借款从2022年约3800万元增至2023年约15620万元，2023年借款实际利率介于每年2.8%至5.0%[54] - 资产负债比率从2022年的12.9%增至2023年的39.8%，2023年现金及现金等价物为18650万元，与2022年基本持平[54] - 2023年公司收益为人民币519,106,200元，2022年为人民币256,591,000元[72] - 2023年除所得税前溢利为人民币14,899,000元，2022年为人民币81,172,000元[72] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利为人民币12,238,000元，2022年为人民币71,936,000元[76] - 2023年基本及摊薄每股盈利为人民币0.01元，2022年为人民币0.07元[76] - 2023年12月31日，资产总值为人民币637,384,000元，2022年为人民币399,700,000元[81] - 2023年流动净资产值为人民币340,892,000元，2022年为人民币266,625,000元[81] - 2023年负债总额为人民币244,728,000元，2022年为人民币102,239,000元[82] - 公司毛利率由2022年的52.0%增至2023年的53.2%[125] - 其他收入及其他收益或亏损净额由2022年收益1350万元减1400万元或103.7%至2023年亏损50万元[126] - 融资成本由2022年约160万元增100万元或62.5%至2023年约260万元[130] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利为1255.8万元，2022年为6850.3万元[133] - 2023年经调整纯利为2171.3万元，2022年为8120万元[133] - 2022年一次性政府补助减少620万元或58.6%，2023年按公平价值计入损益之金融资产公平价值净估值亏损1010万元[126] - 2023年12月31日集团有计息借款人民币15620万元，其中无抵押及有担保3000万元、有抵押及有担保4820万元、无抵押及无担保7800万港元；2022年12月31日为3800万元，其中无抵押及有担保800万元、无抵押及无担保3000万元[137] - 2023年12月31日集团有租赁负债人民币16.9万元，2022年12月31日为35.1万元[137] - 2023年毛利率为53.2%，2022年为52.0%；2023年纯利率为6.6%，2022年为26.7%[152] - 2023年资产负债率为39.8%，2022年为12.9%[152] - 2023年毛利为101,667千元人民币，2022年为133,458千元人民币；2023年年内溢利为12,558千元人民币，2022年为68,503千元人民币[162] - 2023年存货为3,817千元人民币，2022年为2,424千元人民币；2023年贸易应收款项为165,646千元人民币，2022年为98,111千元人民币[164] - 2023年贸易应付款项为17,030千元人民币，2022年为15,716千元人民币；2023年银行借款为156,180千元人民币，2022年为38,000千元人民币[164] - 2023年资产总值减流动负债为395,974千元人民币，2022年为302,224千元人民币[164] 公司业务收购与投资 - 2023年5月31日公司收购ASMKT 100%股权，下半年拓展虚拟商品类别及客户基础，其客户中金融及保险机构行业占比逾40%[7][8] - 公司投资明致，有望扩大体育彩票市场份额[9] - 2023年12月22日公司订立谅解备忘录，将收购上海麦纯品牌管理有限公司的100%股权[140] - 2023年5月31日公司收购ASMKT的100%股权[139] 营销及推广服务业务线数据关键指标变化 - 2023年营销及推广服务收益约153.1百万元，较2022年的约211.5百万元减少27.6%，占2023年总收益80.1%[17] - 2023年线上营销及推广服务收益149,369千元，占比97.6%；线下收益3,700千元，占比2.4%[19] - 2023年广告代理商营销及推广服务收益67,977千元，占比44.4%；企业收益85,092千元，占比55.6%[20] - 2023年和2022年虚拟商品采购及交付服务收益分别为6840万元和5480万元，分别占营销及推广服务收益的44.7%和25.9%[24] - 2023年和2022年GMV分别为1.893775亿元和1.155506亿元，虚拟商品采购成本分别为1.825355亿元和1.100729亿元[25] - 2023年有形商品采购及交付服务收益为1860万元，占营销及推广服务收益的12.1%[27] - 2023年和2022年营销及推广服务总收益分别为191062和256591，占比均为100%[101] - 2023年和2022年线上营销服务收益分别为149.4百万元和208.9百万元，占比分别为97.6%和98.7%[112] - 2023年和2022年广告投放服务收益分别为4.9百万元和14.1百万元，占比分别为3.2%和6.7%[114] - 2023财年和2022财年广告投放服务客户数目分别为126名和180名[114] - 2023年传统营销及推广服务收益23074，占比12.1%；2022年收益8967，占比3.5%[107] - 2023年广告分发服务收益38082，占比19.9%；2022年收益133711，占比52.1%[107] - 2023年虚拟商品采购及交付服务收益68420，占比35.8%；2022年收益54777，占比21.3%[107] - 2023年有形商品采购及交付服务收益18594，占比9.7%；2022年无相关收益[107] - 2023年及2022年广告分发服务收益为3810万元及1.337亿元，分别占营销及推广服务收益的24.9%及63.2%，客户数目分别为4名及16名[115] - 2023年及2022年虚拟商品采购及交付服务收益为6842万元及5477.7万元，GMV总额分别为18.938亿元及11.555亿元，虚拟商品数量由101项增至3263项[117][118] - 2023年广告代理商、金融服务及机构等客户总数为42名，2022年为17名，占比有所变化[119] - 2023财年提供逾370个品牌的957种不同库存量单位[121] 其他业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年彩票相关软件系统及设备解决方案收益均约为3210万元[29] - 2023年和2022年IT解决方案服务收益分别为3800万元和4500万元，降幅为15.5%[36] - 2023年和2022年服务收益分别为5858和12861，占比分别为3.1%和5.0%[101] - 2023年和2022年彩票相关软件系统及设备解决方案收益分别为32132和32111，占比分别为16.8%和12.5%[101] 供股相关事项 - 2023年12月4日，40,263,600股未获认购供股股份受补偿安排所限，相当于供股股份总数约8.05%[69] - 公司将出售4026.36万股未获认购供股股份[158] - 2023年12月12日公司接获24份涉及合共4.597364亿股根据供股暂定配发之供股股份的有效接纳，相当于供股股份总数约91.95%[159] - 供股及配售事项于2023年12月13日下午四时正成为无条件，所得款项总额约为1亿港元（扣除开支前）[160] - 截至2023年12月31日，供股所得款项2780万港元已获动用，未动用所得款项净额约为7110万港元[173] - 收购电商平台运营公司计划使用供股所得款项占比65%，金额为6430万港元；发展及扩展业务计划占比25%，金额为2470万港元；一般营运资金计划占比10%，金额为990万港元[173] - 公司于2023年12月进行供股，所得款项净额约9900万港元，用于收购、业务发展及一般营运资金[191] - 截至2023年12月31日，已按计划动用所得款项净额，余下未动用款项预期于2024年12月31日或之前动用[187] 公司运营相关安排 - 董事会决定不建议就2023年度派发末期股息[177] - 股东周年大会定於2024年6月28日举行，公司将於2024年6月25日至28日暂停办理股份过户登记手续[178][179] - 2023年年度报告将在2024年4月寄发予选择收取印刷本的股东，并於联交所及公司网站刊登[180] 公司基本信息与准则应用 - 公司于2017年8月8日在开曼群岛注册成立，股份于2022年10月17日在联交所主板上市[185][196] - 股份为公司股本中每股面值0.001美元的普通股[185] - 香港会计师公会颁布的新订及修订香港财务报告准则于集团当前会计年度首次生效，除部分披露外，无重大影响[197] - 集团本年度首次应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本[198] - 香港财务报告准则第16号（修订本）等多项准则修订将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[200] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）等将于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[200] - 公司董事预计应用所有香港财务报告准则修订本在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响[200] 供应商与客户占比情况 - 2023年及2022年前五大供应商占销售成本总额分别为68.5%及77.4%，最大供应商占比分别为32.5%及61.4%[61] - 截至2023年及2022年12月31日止年度前五大客户占公司收益分别为56.1%及66.7%；最大客户

公司收购与投资 - 2023年5月31日，公司收购长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司100%股权[15] - 2023年5月31日，公司收购ASMKT 100%股权，拟下半年拓展虚拟商品类别及客户基础[46] - 2023年5月31日公司收购ASMKT 100%股权，将促进虚拟商品采购及交付业务在中国的发展及扩张[151][169] - 公司投资彩平方科技，助力彩票行业全面布局和业务协同[36] - 公司投资明志，有助于在体育彩票领域扩大市场份额[51] 业务收益结构（2023年6月30日止六个月） - 截至2023年6月30日止六个月，营销及推广服务收益为5506.7万元，占比79.8%；IT解决方案服务收益为1390.5万元，占比20.2%；其他收益为3万元，占比0.0%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，推广及广告服务中传统营销及推广服务收益374.9万元，占比5.4%；广告投放服务收益137.1万元，占比2.0%；广告分发服务收益2180.2万元，占比31.6%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，虚拟商品采购及交付服务收益2814.5万元，占比40.8%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，手机游戏及软件开发及维护服务收益56.6万元，占比0.8%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益1333.9万元，占比19.4%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，按客户类型划分，广告代理商带来的营销及推广服务收益为2845.6万元，占比51.7%；企业带来的收益为2661.1万元，占比48.3%[18] 业务收益结构（2022年同期） - 2022年同期，营销及推广服务收益为9185.4万元，占比84.6%；IT解决方案服务收益为1668.9万元，占比15.4%；其他收益为48万元，占比0.0%[25] - 2022年同期，推广及广告服务中传统营销及推广服务收益413万元，占比3.8%；广告投放服务收益545.1万元，占比5.0%；广告分发服务收益5669万元，占比52.2%[25] - 2022年同期，虚拟商品采购及交付服务收益2558.3万元，占比23.6%[25] - 2022年同期，手机游戏及软件开发及维护服务收益864.2万元，占比8.0%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益804.7万元，占比7.4%[25] 业务收益变化情况 - 营销及推广服务收益从2022年6月30日止六个月的约9190万元减少40.0%至2023年同期的约5510万元，2023年占总收益79.8%[28][29] - 2023年6月30日止六个月整体收益较2022年同期减少约36.5%，主要因广告投放和分发服务收益减少[38][40] - 广告投放服务收益2023年上半年为140万元，占营销及推广服务收益2.5%；2022年上半年为550万元，占比5.9%[64] - 广告分发服务收益2023年上半年为2180万元，占营销及推广服务收益39.6%；2022年上半年为5670万元，占比61.7%[66] - 虚拟商品采购及交付服务收益2023年上半年为2810万元，占营销及推广服务收益约51.1%；2022年上半年为2560万元，占比27.9%[67] - 截至2023年及2022年6月30日，广告分发服务收益分别为2180万元及5670万元，占营销及推广服务收益的39.6%及61.7%，客户数目分别为4名及3名[82] - 截至2023年及2022年6月30日，虚拟商品采购及交付服务GMV分别为7.277亿元及4.768亿元，收益分别为2814.5万元及2558.3万元[85][87] - 截至2023年及2022年6月30日，广告投放服务收益分别为140万元及550万元，占营销及推广服务收益的2.5%及5.9%，客户数目分别为231名及164名[99] - 2023年和2022年6月30日止期间，虚拟商品采购及交付服务收入分别为2810万元和2560万元，占营销推广服务收入的51.1%和27.9%[102] - 2023年和2022年6月30日止期间，虚拟商品总GMV分别为7.277亿元和4.768亿元，Rego虚拟商品平台上的虚拟商品数量从92个增加到776个[103] - 2023年和2022年6月30日止期间，IT解决方案服务收入分别为1390万元和1670万元，下降16.7%；彩票相关软件系统及设备解决方案收益从800万元增加65.8%至1330万元[106] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司总收益从1.086亿元减少3960万元或36.5%至6900万元[106] 业务拓展与计划 - 2022年12月，公司将虚拟商品交付服务扩展至彩票领域，推出彩票营销票[48] - 2023年6月底，服务范围从虚拟商品采购及交付服务扩展至有形产品采购及交付服务，下半年开始贡献收益[49][52] - 2022财年12月底开发彩票经营数据管理系统，提升运营管理效益[39][53] - 公司计划开发SaaS企业营销服务平台，扩大彩票行业营销业务[39][54] - 公司2023年下半年将专注彩票营销券，扩大彩票市场份额[80] - 公司2023年下半年将继续提供企业营销及技术解决方案服务[80] - 2023年下半年公司将专注彩票营销券，把握销售增长商机扩大中国市场份额[185][198] 财务指标变化 - 公司毛利率从2022年上半年的52.9%增长至2023年上半年的63.0%[57] - 公司销售总成本从2022年上半年的5110万元降至2023年上半年的2560万元，降幅50.0%[73] - 公司其他收入从2022年上半年的约660万元降至2023年上半年的约280万元，降幅58.5%[75] - 公司所得税费用从2022年上半年的约570万元降至2023年上半年的约200万元，降幅64.5%[78] - 公司实际所得税税率从2022年上半年的16.6%降至2023年上半年的14.9%[78] - 销售成本总额由2022年上半年的5110万元减少2560万元或50.0%至2023年上半年的2560万元，主要因流量获取成本减少52.3% [90] - 毛利率由2022年上半年的52.9%增至2023年上半年的63.0%，主要因IT解决方案服务毛利率提升及虚拟商品采购及交付服务净收入占比增加[92] - 其他收入由2022年上半年的660万元减少390万元或58.5%至2023年上半年的280万元，主要因政府补助减少及银行利息收入增加[94] - 销售及分销开支由2022年上半年的480万元下降90万元或17.9%至2023年上半年的390万元，因收紧审批政策及雇员福利开支减少[96] - 研发开支由2022年上半年的750万元增加190万元或24.9%至2023年上半年的940万元，因升级和开发平台或系统的员工数量增加[98] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司毛利从5750万元减少约24.4%至4340万元[107][108] - 2023年和2022年6月30日止六个月，销售及分销开支从480万元减少约0.9万元或17.9%至390万元[112] - 2023年和2022年6月30日止六个月，行政开支从700万元增加约690万元或98.6%至1390万元[113] - 2023年和2022年6月30日止六个月，研发开支从750万元增加约190万元或24.9%至940万元[114] - 2023年和2022年6月30日止六个月，融资成本从80万元增加约0.2万元或21.0%至90万元[115] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司期内溢利从2840万元减少约1690万元或59.5%至1150万元[118] - 公司2023年6月30日止六个月本公司拥有人应占年内溢利为1.1479亿元，2022年同期为2.8427亿元；经调整纯利为1.0872亿元，2022年同期为2.988亿元[121] - 公司行政开支由2022年6月30日止六个月的约700万元增加约690万元或98.6%至2023年6月30日止六个月的约1390万元[130] - 公司融资成本由2022年6月30日止六个月的约80万元增加约20万元或21.0%至2023年6月30日止六个月的约90万元[133] - 公司所得税开支由2022年6月30日止六个月的约570万元减少约360万元或64.5%至2023年6月30日止六个月的约200万元，实际所得税率由16.6%下降至14.9%[134] - 公司期内溢利由2022年6月30日止六个月的约2840万元减少约1690万元或59.5%至2023年6月30日止六个月的约1150万元[135] - 2023年6月30日毛利率为63.0%，2022年12月31日为52.0%[175] - 2023年6月30日纯利率为16.6%，2022年12月31日为26.7%[175] - 2023年6月30日根据香港财务报告准则计量的经调整纯利率为15.8%，2022年12月31日为31.6%[175] - 2023年6月30日权益回报率为3.8%，2022年12月31日为23.0%[175] - 2023年6月30日资产总值回报率为2.5%，2022年12月31日为17.1%[175] - 2023年6月30日流动比率为2.6倍，2022年12月31日为3.7倍[175] - 2023年6月30日速动比率为2.6倍，2022年12月31日为3.7倍[175] - 2023年6月30日资产负债比率为29.6%，2022年12月31日为12.9%[148][168][175] 员工与股份相关 - 截至2023年6月30日止六个月，集团员工成本总额约为2070万元，2022年同期约为1930万元[124] - 截至2023年6月30日，公司有215名全职员工[140] - 2022年7月27日公司采纳股份期权计划，报告期内未授出或同意授出期权[144] - 截至2023年6月30日止六个月，无根据购股权计划发行任何股份，2023年1月17日采纳股份奖励计划，自采纳以来未授出或同意授出股份奖励[126] - 2023年上半年公司总员工成本约为人民币20.7百万元，2022年同期约为人民币19.3百万元[158] - 2023年6月30日公司有215名全职雇员，多数位于中国杭州及西安[159] 公司资金与负债情况 - 截至2023年6月30日，集团有计息借款约9000万元，其中约2000万元无抵押有担保，约7000万元无抵押无担保；租赁负债为30万元[145] - 2023年6月30日公司有银行借款约人民币90百万元（未经审核），2022年12月31日为人民币38.0百万元；2023年上半年借款实际利率介乎每年3.3%至3.7%（未经审核），2022年12月31日为3.6%至5.5%[149][166] - 2023年6月30日公司现金及现金等价物为人民币148.2百万元，较2022年12月31日的人民币186.8百万元减少人民币38.6百万元，主要因收购ASMKT支付现金代价人民币41.8百万元[150][168] - 截至2023年6月30日公司有资本承担人民币10,000,000元，将在2024年3月31日或之前清偿收购ASMKT的余下代价，2022年12月31日无[153] - 2023年6月30日公司有计息借款约人民币90.0百万元，其中约人民币20.0百万元为无抵押及有担保、约人民币70.0百万元为无抵押及无担保；有租赁负债人民币0.3百万元[163] 客户与供应商占比情况 - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大客户占公司收益分别为69.2%及70.5%；最大客户占比分别为31.1%及80.6%[153] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大供应商占公司销售成本总额分别为73.8%及84.4%；最大供应商占比分别为58.8%及76.1%[153] 上市资金使用情况 - 公司于2022年10月17日上市，筹集总净收益1.007亿港元，截至202

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益68,975千元，同比减少36.5%；毛利43,420千元，同比减少24.4%；除所得税前溢利13,488千元，同比减少60.4%；公司拥有人应占年内溢利11,479千元，同比减少59.6%；经调整纯利10,872千元，同比减少63.6%[2] - 董事会决定不就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年同期也未派付[3] - 公司截至2023年6月30日止六个月总收益为6897.5万元，2022年同期为10859.1万元[19] - 公司收益总额由2022年6月30日止六个月的1.086亿元减少3960万元或36.5%至2023年同期的6900万元[32] - 公司销售成本总额由2022年6月30日止六个月的5110万元减少2560万元或50.0%至2023年同期的2560万元[34] - 公司毛利由2022年6月30日止六个月的5750万元减少约24.4%至2023年同期的4340万元[35] - 公司毛利率由2022年6月30日止六个月的52.9%增长至2023年同期的63.0%[36] - 公司其他收入由2022年6月30日止六个月的660万元减少390万元或58.5%至2023年同期的280万元[38] - 公司销售及分销开支由2022年6月30日止六个月的480万元下降90万元或17.9%至2023年同期的390万元[40] - 公司行政开支由2022年6月30日止六个月的700万元增加690万元或98.6%至2023年同期的1390万元[42] - 研发开支从2022年上半年约750万元增至2023年上半年约940万元，增加约190万元或24.9%[45] - 融资成本从2022年上半年约80万元增至2023年上半年约90万元，增加约20万元或21.0%[47] - 所得税开支从2022年上半年约570万元减至2023年上半年约200万元，减少约360万元或64.5%，实际所得税率从16.6%降至14.9%[48] - 期内溢利从2022年上半年约2840万元减至2023年上半年约1150万元，减少约1690万元或59.5%[49] - 员工成本总额从2022年上半年约1930万元增至2023年上半年约2070万元[54] - 2023年6月30日计息借款约9000万元，其中无抵押有担保约2000万元，无抵押无担保约7000万元（2022年12月31日为3800万元）；租赁负债2023年6月30日为30万元（2022年12月31日为40万元）[58] - 2023年上半年借款实际利率介乎每年3.3%至3.7%（2022年12月31日为3.6%至5.5%）[61] - 2023年6月30日资产负债比率为29.6%（2022年12月31日为12.9%）[62] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的1.868亿元减至2023年6月30日的1.482亿元，减少3860万元，主要因ASMKT业务收购支付现金代价4180万元[63] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大客户占公司收益分别为69.2%及70.5%，最大客户占比分别为31.1%及80.6%[68] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，前五大供应商占销售成本总额分别为73.8%及84.4%，最大供应商占比分别为58.8%及76.1%[70] - 2023年6月30日，毛利率为63.0%，纯利率为16.6%，经调整纯利率为15.8%，权益回报率为3.8%，资产总值回报率为2.5%[72] - 2023年6月30日，流动比率为2.6倍，速动比率为2.6倍，资产负债比率为29.6%[72] - 截至2023年6月30日止六个月，收益为人民币68975千元，销售成本为人民币25555千元，毛利为人民币43420千元[78] - 截至2023年6月30日止六个月，期内溢利为人民币11479千元，期内全面收入总额为人民币12219千元[78] - 2023年6月30日，非流动资产为人民币57664千元，流动资产为人民币403931千元，资产总额为人民币461595千元[79] - 2023年6月30日，流动负债为人民币152772千元[79] - 2023年6月30日流动资产净值为251,159千元人民币，2022年12月31日为266,625千元人民币[80] - 2023年6月30日资产总值减流动负债为308,823千元人民币，2022年12月31日为302,224千元人民币[80] - 2023年6月30日非流动负债合约负债为3,134千元人民币，2022年12月31日为4,271千元人民币[80] - 2023年6月30日租赁负债为84千元人民币，2022年12月31日为164千元人民币[80] - 2023年6月30日递延税项负债为286千元人民币，2022年12月31日为328千元人民币[80] - 2023年6月30日负债总额为156,276千元人民币，2022年12月31日为102,239千元人民币[80] - 2023年6月30日资产净值为305,319千元人民币，2022年12月31日为297,461千元人民币[80] - 2023年6月30日股本为6,790千元人民币，2022年12月31日为6,790千元人民币[80] - 2023年6月30日储备为298,529千元人民币，2022年12月31日为290,671千元人民币[80] - 截至2023年6月30日止六个月，营销及推广服务收益55,067千元，IT解决方案服务收益13,905千元，其他收益3千元，合并总计68,975千元；2022年同期对应收益分别为91,854千元、16,689千元、48千元，合并总计108,591千元[95][99] - 2023年上半年银行利息收入1,043千元，政府补助158千元，汇兑收益607千元，杂项收入953千元，总计2,761千元；2022年同期分别为97千元、5,198千元、0千元、1,354千元，总计6,649千元[100] - 2023年上半年所得税开支2,009千元，其中即期所得税（中国）1,840千元，过往年度拨备不足211千元，递延税项 -42千元；2022年同期分别为5,658千元、5,700千元、0千元、 -42千元[101] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利11,479千元，用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数932,877千股，每股基本及摊薄盈利0.01元；2022年同期分别为28,427千元、750,000千股、0.04元[106] - 于2023年6月30日，贸易应收款项（应收第三方款项166,193千元 + 应收关联公司款项433千元）总计166,626千元，减信贷亏损拨备18,040千元，贸易应收款项净额148,586千元；2022年12月31日对应数据分别为111,315千元、433千元、111,748千元、13,637千元、98,111千元[107] - 于2023年6月30日，贸易应付款项9,886千元；2022年12月31日为15,716千元[108][109] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，均无就公司普通股派付或建议宣派任何股息[105] 业务线拓展与战略规划 - 2023年5月31日，公司收购ASMKT 100%股权，拟于下半年拓展虚拟商品类别及客户基础[7] - 2022年12月，公司将虚拟商品交付服务拓展至彩票行业，上线彩票营销券[8] - 2023年6月底，公司服务范围扩展至有形产品采购及交付服务，下半年开始带来收益[9] - 公司投资明致和彩平方，分别助力扩大体育彩票和福彩市场份额，加强业务协同[10][11] - 2022年12月底，公司开发彩票经营的数据管理系统，提升运营管理效益[12] - 公司计划开发SaaS企业营销服务平台，扩大彩票行业营销业务[13] - 2023年下半年，公司将专注彩票营销券，扩大福利彩票及体育彩票市场份额[15] - 公司将继续提供企业营销及技术解决方案服务，满足客户推广及广告服务需求[17] - 2023年5月31日，公司完成收购长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司，归类为营销及推广服务可呈报分部[96] - 2023年下半年公司将专注彩票营销券，把握彩票销售增长商机，扩大中国市场份额[110] 各条业务线数据关键指标变化 - 营销及推广服务收益从2022年约9190万元减少40.0%至2023年约5510万元，2023年占总收益79.8%[20] - 线上营销服务收益2023年为5510万元、2022年为9040万元，分别占营销及推广服务收益总额99.9%及98.4%[23] - 广告投放服务收益2023年为140万元、2022年为550万元，分别占营销及推广服务收益2.5%及5.9%，客户数分别为231名及164名[24] - 广告分发服务收益2023年为2180万元、2022年为5670万元，分别占营销及推广服务收益39.6%及61.7%，客户数分别为4名及3名[25] - 虚拟商品采购及交付服务收益2023年为2810万元、2022年为2560万元，分别占营销及推广服务收益约51.1%及27.9%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，电信充值服务2023年收益1175.3万元占41.7%，2022年946.5万元占37.0%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，线上优惠券及权益2023年收益668.7万元占23.8%，2022年1180.1万元占46.0%[26] - 虚拟商品采购及交付服务中，加油站礼品卡2023年收益847.8万元占30.1%，2022年431.5万元占16.9%[26] - 虚拟商品采购及交付服务的GMV总额2023年为72770万元、2022年为47680万元，Rego平台商品数量从92项增至776项[28] - 截至2023年和2022年6月30日止期间，公司来自IT解决方案服务的收益分别为1390万元和1670万元，下降16.7%[30] - 彩票相关软件系统及设备解决方案收益由2022年6月30日止六个月的800万元增加65.8%至2023年同期的1330万元[31] 首次公开发售所得款项使用情况 - 公司股份于2022年10月17日上市，筹得所得款项净额总额10070万港元[120] - 截至2023年6月30日，首次公开发售所得款项6020万港元已获动用，未动用所得款项净额约为4050万港元[121] - 开发及扩展营销及推广服务的线上营销渠道及资源占首次公开发售所得款项总额约42.2%，已动用2470万港元，未动用1780万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 进一步开发及扩阔供应商基础及所提供的虚拟商品类型占首次公开发售所得款项总额约26.7%，已动用1580万港元，未动用1110万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 收购营销及相关行业的公司占首次公开发售所得款项总额约14.9%，已动用1500万港元，预计2023年12月31日或之前完成动用[121] - 开发及运营SaaS企业营销服务平台占首次公开发售所得款项总额约6.3%，未动用630万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] - 一般营运资金占首次公开发售所得款项总额约9.9%，已动用470万港元，未动用530万港元，预计2024年12月31日或之前动用[121] 审核委员会相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，万立祥先生为审核委员会主席[118] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[119] 公司税务相关情况 - 公司于中国经营的部分附属公司，如杭州润歌、西安天泰及长三角一体化示范区（上海）在赢端网络科技有限公司，获认证为“高新技术企业”，分别适用15%优惠企业所得税率[103] - 从事研发活动的企业可将研发开支的175%列为可扣税开支，公司已就可申报的加计扣除作出最佳估计[104] 公司基本信息 - 2022财年指截至2022年12月31日止财政年度，2023财年指截至202

财务业绩增长情况 - 2022年公司总收入增长16.9%，达256,591千元人民币，毛利增长21.1%，达133,458千元人民币[6][7][10] - 2022年公司除所得税前溢利增长41.8%，达81,172千元人民币，本公司拥有人应占年内溢利增长37.0%，达68,503千元人民币[10] - 2022年公司经调整纯利增长27.6%，达81,200千元人民币[10] - 营销及推广服务收益从2021年约163.5百万元人民币增长29.4%至2022年约211.5百万元人民币，占2022年总收益82.4%[19] - 营销推广服务收入从2021年的1.635亿元增至2022年的2.115亿元，增长29.4%，占2022年总收入的82.4%[45] - 2022年毛利约为1.335亿元，较2021年的1.102亿元增长约21.1%[56] - 毛利率从2021年的50.2%增至2022年的52.0%[57] - 其他收入从2021年的约740万元增至2022年的约1350万元，增加约620万元或83.5%[59] - 2022年全年总收入较2021年增长约16.9%[172] - 2022年公司收益为2.56591亿元，毛利为1.33458亿元，除所得税前溢利为8117.2万元，年内溢利为6850.3万元[191] 各项业务收入情况 - 2022年和2021年线上营销服务收益分别为2.089亿元和1.593亿元人民币，分别占营销及推广服务总收益98.7%和97.4%[20] - 2022年和2021年广告投放服务收益分别为1410万元和620万元人民币，分别占营销及推广服务收益6.7%和3.8%，客户数分别为180名和159名[22] - 2022年和2021年广告分发服务收益分别为1.337亿元和1.079亿元人民币，分别占营销及推广服务收益63.2%和66.0%，客户数分别为16名和9名[23] - 虚拟商品采购及交付服务2022年和2021年总GMV分别为11.555亿元和8.08亿元人民币，Rego虚拟商品平台可用虚拟商品数量从2021年60个增至2022年超100个[26] - 广告投放服务2022年和2021年收入分别为1410万元和620万元，分别占营销推广服务收入的6.7%和3.8%，客户数量分别为180和159[47] - 广告分发服务2022年和2021年收入分别为1.337亿元和1.079亿元，分别占营销推广服务收入的63.2%和66.0%，客户数量分别为16和9[49] - IT解决方案服务收入从2021年的5570万元降至2022年的4500万元，下降19.2%[53][54] - 2022年传统营销及推广服务收入8967千元，占比3.5%；2021年为4724千元，占比2.2%[174] - 2022年广告投放服务收入14091千元，占比5.5%；2021年为6234千元，占比2.8%[174] - 2022年广告分发服务收入133711千元，占比52.1%；2021年为107921千元，占比49.2%[174] - 2022年虚拟商品采购及交付服务收入54777千元，占比21.3%；2021年为44629千元，占比20.3%[174] - 2022年IT解决方案服务收入44972千元，占比17.5%；2021年为55653千元，占比25.3%[174] - 2022年其他收入73千元，占比0.1%；2021年为388千元，占比0.2%[174] - 截至2021年及2022年12月31日止年度，公司线上营销服务收益为1.593亿元及2.089亿元，分别占营销及推广服务收益总额的97.4%及98.7%[196] - 公司虚拟商品采购及交付服务收益分别为5480万元及4460万元，分别占截至2022年及2021年12月31日止年度营销及推广服务收益的约25.9%及27.3%[200] 成本与开支情况 - 2022年公司销售成本从2021年1.093亿元人民币增加12.6%至1.231亿元人民币，主要因流量获取成本增加39.3%，达1.057亿元人民币[29] - 研发开支从2021年的约1860万元增至2022年的约1890万元，增加约30万元或1.4%[62] - 财务成本从2021年的约70万元增至2022年的约160万元，增加约100万元或143.0%[63] - 公司销售及分销开支从2021年的约人民币960万元降至2022年的约人民币800万元，减少约人民币160万元，降幅16.8%[85] - 公司行政开支从2021年的约人民币1390万元增至2022年的约人民币1860万元，增加约人民币470万元，增幅34.0%[87] - 公司融资成本从2021年的约人民币70万元增至2022年的约人民币160万元，增加约人民币100万元，增幅143.0%[89] - 公司所得税开支从2021年的约人民币720万元增至2022年的约人民币1270万元，增加约人民币540万元，增幅74.9%；实际所得税率从2021年的12.7%增至2022年的15.6%[89] - 截至2022年12月31日止年度，集团员工成本总额约为人民币3990万元，2021年同期约为人民币3330万元[94] 人员与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司有181名全职雇员[70] - 截至2022年12月31日，集团有计息借款人民币3800万元，其中人民币800万元为无抵押及有担保，3000万港元为无抵押及无担保；2021年同期为人民币2110万元[72][73] - 截至2022年12月31日，集团有租赁负债人民币35.1万元，2021年同期为零[72][73] 客户与供应商情况 - 2022年和2021年，公司前五大客户分别占收入的66.7%和71.5%，最大客户分别占收入的42.1%和41.8%[80] - 2022年和2021年，公司前五大供应商分别占销售成本总额的77.4%和74.2%，最大供应商分别占销售成本总额的61.4%和62.6%[81][103] 公司上市情况 - 公司股份于2022年10月17日在联交所主板上市，全球发售所得款项净额为1亿零70万港元[113] - 公司股份于2022年10月17日在联交所主板成功上市[162] 业务发展规划 - 2023年公司将扩大线上营销渠道和供应商基础，拟收购营销及相关行业更多公司[6][7] - 公司将创造及加强营销与推广服务、彩票解决方案与烟草行业之间的协同效应，扩大彩票行业营销业务[110] - 彩票业务将投入资源全面渗透行业，扩展销售网点，重点突破浙江省[122] - 计划进行战略投资和并购，加强产品组合，发展体育及公益彩票业务[122] - 将为彩票业务运营提供全方位数字化解决方案[122] - 业务多元化方面，将加强营销推广服务、彩票解决方案和烟草行业的协同效应[123] - 加大广告解决方案研发投入，助力客户流量变现[124] - 继续对“彩团优选”等平台开展独立研发，细分、精简及扩大业务运营和客户基础[124] - 整合现有供应链，丰富服务范畴和质量，通过创新营销方案维持增长[124] - 公司通过内部增长和收购升级业务，实现多元化[171] - 公司通过有机增长和收购不断升级业务实现多元化，客户群和营销服务形式及渠道相应增加[192] 宏观影响与关注 - 随着2023年1月中国重开边境，预计零售销售回升，对公司业务带来积极影响[112][125] - 董事会将密切关注宏观经济和社会政治发展，确保公司稳定增长[164] 业务季度情况 - 2022年第一季度，参与在线广告的企业数量及其支出较2021年第四季度有所下降[193] 业务类型 - 公司提供推广和广告服务、虚拟商品采购及交付服务和IT解决方案服务[192] 年末资产负债权益情况 - 2022年末公司资产总值为3.997亿元，负债总额为1.02239亿元，权益总额为2.97461亿元[191] 套期保值情况 - 2022年12月31日止年度，未使用金融工具进行套期保值，因预期外汇风险不重大[118]

财务整体表现 - [2022年全年收益2.56591亿人民币，较2021年增长16.9%，毛利1.33458亿人民币，同比增长21.1%，除所得税前溢利8117.2万人民币，同比增长41.8%，公司拥有人应占年内溢利6850.3万人民币，同比增长37.0%，经调整纯利8120万人民币，同比增长27.6%][2] - [公司收益总额从2021年的2.195亿元增加16.9%至2022年的2.566亿元，主要因营销及推广服务收益增加4800万元，抵消了IT解决方案服务收益下降1070万元][18] - [公司销售成本总额从2021年的1.093亿元增加12.6%至2022年的1.231亿元，主要因流量获得成本从7590万元增加39.3%至1.057亿元，占2022年销售成本的85.8%][20] - [公司2022年毛利约为1.335亿元，较2021年的1.102亿元增加约21.1%，主要因收益快速增长][21] - [公司毛利率从2021年的50.2%增长至2022年的52.0%，其中广告投放服务毛利率从55.3%增至75.1%，IT解决方案服务毛利率从49.7%增至64.5%，传统营销及推广服务毛利率从63.2%降至24.6%][22] - [公司其他收入从2021年约740万元增加约620万元或83.5%至2022年约1350万元，主要因政府补助增加约660万元或165.4%，2022年还获上市一次性补贴500万元，因汇率下跌产生换算亏损170万元][24] - [公司销售及分销开支从2021年约960万元下降约160万元或16.8%至2022年约800万元，主要因差旅及娱乐开支减少][26] - [公司行政开支从2021年约1390万元增加约470万元或34.0%至2022年约1860万元，主要因上市中介服务费和业务扩张专业费用增加][28] - [公司研发开支从2021年约1860万元增加约30万元或1.4%至2022年约1890万元][30] - [公司融资成本从2021年约70万元增加约100万元或143.0%至2022年约160万元，主要因新增银行借款][32] - [公司所得税开支从2021年约720万元增加约540万元或74.9%至2022年约1270万元，实际所得税率从12.7%增至15.6%][33][34] - [公司年内溢利从2021年约5000万元增加约1850万元或37.0%至2022年约6850万元][35] - [公司2022年经调整纯利为8120万元，2021年为6361.5万元][38] - [2022年收益为256,591千元人民币，较2021年的219,549千元人民币增长约16.9%，年内溢利为68,503千元人民币，较2021年的49,985千元人民币增长约37.1%][63] - [2022年基本及摊薄每股盈利为0.08元人民币，2021年为0.07元人民币][64] - [2022年资产总值为399,700千元人民币，较2021年的235,059千元人民币增长约70.0%，负债总额为102,239千元人民币，较2021年的129,156千元人民币减少约20.9%][65][66] - [2022年流动资产净值为266,625千元人民币，较2021年的71,456千元人民币增长约273.1%][65] - [2022年毛利率为52.0%，较2021年的50.2%有所提高][58] - [2022年纯利率为26.7%，较2021年的22.8%有所提高][58] - [2022年资产负债率为12.9%，较2021年的46.1%大幅下降][58] - [2022年总收益为256,591千元人民币，较2021年的219,549千元人民币增长约16.9%，其中营销及推广服务收益211,546千元人民币，IT解决方案服务收益44,972千元人民币，其他收益73千元人民币][80][82] - [2022年销售成本为123,133千元人民币，较2021年的109,343千元人民币增长约12.6%，其中营销及推广服务销售成本107,149千元人民币，IT解决方案服务销售成本15,984千元人民币][80] - [2022年板块溢利为133,458千元人民币，较2021年的110,206千元人民币增长约21.1%，其中营销及推广服务板块溢利104,397千元人民币，IT解决方案服务板块溢利28,988千元人民币，其他板块溢利73千元人民币][80] - [2022年其他收入及收益或亏损总计13,527千元人民币，较2021年的7,373千元人民币增长约83.5%，其中银行利息收入308千元人民币，政府补助10,609千元人民币，汇兑亏损1,709千元人民币等][82] - [2022年所得税开支为12,669千元人民币，较2021年的7,245千元人民币增长约74.9%，其中即期所得税12,753千元人民币，递延税项 -84千元人民币][84] - [2022年公司拥有人应占溢利为68,503,000元，2021年为49,985,000元；2022年每股基本及摊薄盈利为0.08元，2021年为0.07元][89] 业务构成与收益来源 - [2022年收益主要来自营销及推广服务和IT解决方案服务，其中营销及推广服务收益2.11546亿人民币，占比82.4%，IT解决方案服务收益4497.2万人民币，占比17.5%][6] - [营销及推广服务中，推广及广告服务收益1.56769亿人民币，占比74.1%，虚拟商品采购及交付服务收益5477.7万人民币，占比25.9%，较2021年增长29.4%][7] - [推广及广告服务中，传统营销及推广服务收益896.7万人民币，占比3.5%；广告投放服务收益1409.1万人民币，占比5.5%；广告分发服务收益1.33711亿人民币，占比52.1%][6] - [IT解决方案服务中，手机游戏及软件开发及维护服务收益1286.1万人民币，占比5.0%，彩票相关软件系统及设备解决方案收益3211.1万人民币，占比12.5%][6] - [营销及推广服务通过线上及线下营销渠道提供，2022年线上收益2.08896亿人民币，占比98.7%，线下收益265万人民币，占比1.3%][10] - [公司为中国运营的营销服务提供商，提供推广及广告服务、虚拟商品采购及交付服务和IT解决方案服务][3] - [公司营销及推广服务2022年收益为2.11546亿元，其中广告代理商贡献1.73305亿元（占比81.9%），企业贡献3824.1万元（占比18.1%），较2021年的1.63508亿元有所增长][11] - [公司广告投放服务2022年收益为1410万元，占营销及推广服务收益的6.7%，客户数为180名；2021年收益为620万元，占比3.8%，客户数为159名][12] - [公司广告分发服务2022年收益为1.337亿元，占营销及推广服务收益的63.2%，客户数为16名；2021年收益为1.079亿元，占比66.0%，客户数为9名，金融服务类收益占比最大][13] - [公司虚拟商品采购及交付服务2022年收益为5477.7万元，占营销及推广服务收益的25.9%；2021年收益为4462.9万元，占比27.3%，GMV从2021年的8.08亿元增至2022年的11.55506亿元，虚拟商品数量从60项增至逾100项][14][15] - [公司IT解决方案服务收益从2021年的5570万元下降19.2%至2022年的4500万元，主要因疫情导致软件系统及设备交付和安装延迟][17] - [2022年主要客户中，客户“A”收益107,962千元人民币，客户“B”收益26,437千元人民币，分别较2021年的91,741千元人民币和25,467千元人民币有所增长][82] 业务收费模式 - [公司通常与客户签订年度框架协议，按CPA、CPS组合向传统营销及推广服务客户收费，广告分发服务参考效果参数组合收费，广告投放服务收取充值金额并支付媒体出版商款项，供应商可能授予返利作为收益入账][7] 疫情影响 - [2022年上半年中国多地疫情反弹，从事线上广告的企业数目及其相关支出较2021年第四季度有所下降，但公司收益未受负面影响][4][5] 员工与人力成本 - [截至2022年12月31日，公司有181名全职雇员，多数位于中国杭州及西安][39] - [2022年员工成本总额约为3990万元，较2021年的3330万元有所增加][41] 资金与负债情况 - [2022年计息借款为3800万元，租赁负债为35.1万元，2021年计息借款为2110万元，无租赁负债][45] - [截至2022年12月31日，现金及现金等价物为1.868亿元，较2021年的6150万元增加1.253亿元][47] - [2022年贸易应收款项净额为98,111,000元，2021年为82,189,000元；2022年贸易应付款项为15,716,000元，2021年为40,525,000元][92][94] - [2022年末贸易应收款项一个月内占比95.9%（94,073/98,111），2021年占比90.4%（74,332/82,189）；2022年末贸易应付款项一个月内占比72.1%（11,334/15,716），2021年占比95.3%（38,603/40,525）][93][95] - [2022年贸易应收款项减值亏损拨备为7,793,000元，2021年为3,875,000元][93] 投资与研发动态 - [2022年12月26日，公司通过间接全资附属公司与彩平方科技有限公司订立投资协议][48] - [2022年12月，公司自行研发“彩团优选”平台][49] - [2022年12月公司以2,695,500元现金代价收购彩平方科技有限公司5%股权，交易于2023年2月9日完成][95] 客户与供应商情况 - [截至2022年及2021年12月31日止年度，前五大客户占收益分别为66.7%及71.5%，最大客户占收益分别为42.1%及41.8%][54] - [截至2022年及2021年12月31日止年度，前五大供应商占销售成本总额分别为77.4%及74.2%，最大供应商占销售成本总额分别为61.4%及62.6%][56] 外汇与财务管理 - [公司业务主要在中国经营，大部分交易以人民币计值及结算，2022年预期外汇风险不重大，未使用金融工具进行对冲][60][61] - [公司股份上市后资本架构尚无重大变动][62] - [公司采取审慎财务管理方针制定库务政策，维持稳健流动资金状况，降低信贷风险][59] 会计准则相关 - [2022年采纳多项新订或经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响][70] - [有新订或经修订香港财务报告准则已颁布但未生效，公司未提前采用][71] - [公司预计应用新订及经修订香港财务报告准则在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响][74] - [公司综合财务报表以人民币呈列，按历史成本法编制，功能货币方面公司为港币，主要附属公司为人民币][76][77] 公司板块与经营地 - [公司有营销及推广服务、IT解决方案服务和其他3个报告板块，主要经营活动在中国内地，主要外部客户和重大非流动资产均位于中国内地][79][80][81] 公司未来规划 - [公司将继续投入资源全面渗透彩票行业，扩展销售网点，以浙江省为突破重点，进行战略投资和并购][97] - [公司将创造及加强营销与推广服务、彩票解决方案与烟草行业的协同效应，带动彩票买家数量增加][98] - [公司计划加大广告解决方案研发投入，继续开展“彩团优选”等平台独立研发，整合供应链][99] - [随着疫情不确定因素消除，中国2023年1月重开边境，公司认为零售销售将回升，将扩展综合营销解决方案能力][100] 证券与股息相关 - [本年度公司无赎回上市证券，公司或附属公司无买卖有关证券][101] - [公司于2022年10月17日上市，筹得所得款项净额总额10070万港元，截至2022年12月31日已动用1120万港元，未动用所得款项净额约8950万港元][108][109] - [首次公开发售所得款项中，开发及扩展营销渠道及资源占比42.2%，进一步开发供应商基础及商品类型占比26.7%，收购相关公司占比14.9%，开发运营SaaS平台占比6.3%，一般营运资金占比9.9%][109] - [董事会决定不建议就截至2022年12月31日止年度派付末期股息][114] 公司治理与合规 - [公司已采纳企业管治守则和标准守则，本年度遵守相关规定，未注意到雇员不遵守标准守则的事件][102][104] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本年度经审核综合年度财务报表][105][106] 股份奖励计划 - [公司于2023年1月17日议决批准建议采纳一项为期