公司基本信息 - 公司股份代號為3683[1][6] - 公司總部及香港主要營業地點位於香港灣仔告士打道200號12樓[7] - 公司網址為www.greatharvestmg.com[6] - 公司股份每股面值0.01港元[4] - 公司主要从事乾散货船舶租赁以及物业投资及发展，母公司为耀丰投资有限公司，最终控股方为殷剑波先生及林群女士[107] 公司股权结构 - 耀豐投資有限公司由殷先生及林女士分別擁有51%及49%權益[3] - 萬年控股有限公司由林女士及殷睿涵先生分別擁有50%權益[3] - 林女士通过受控制法团持有645,435,000股，占比67.75%；实益拥有11,370,000股，占比1.19%；因配偶权益拥有381,843,064股，占比40.08%；实益拥有602,500股，占比0.06%[61] - 潘忠善先生实益拥有602,500股，占比0.06%[61] - 张钧鸿先生实益拥有800,000股，占比0.08%[61] - 陈振彬博士实益拥有800,000股，占比0.08%[61] - 林女士在耀豐实益拥有9,800股，占比49.00%；在万年实益拥有5,000股，占比50.00%[67] - 耀豐645,435,000股股份中，殷先生持有615,242,500股的51%，林女士持有615,242,500股的49%及30,192,500股的50%[62] - 381,843,064股股份为高建可换股债券附带换股权利行使后可配发给广州基金的股份，本金总额54,000,000美元，初始换股价每股1.096港元，汇率7.75港元兑1.00美元[63] - 截至2023年9月30日，耀豐持有615,242,500股，占比64.58%[68] - 截至2023年9月30日，殷先生家族权益分别为11,370,000股（占比1.19%）和30,192,500股（占比3.17%）[68] - 截至2023年9月30日，广州汇垠发展持有74,265,000股，占比7.80%[68] - 截至2023年9月30日，广州基金持有381,843,064股淡仓，占比40.08%[68] - 耀豐615,242,500股股份中，殷先生拥有51%，林女士拥有49%[69] - 林女士持有11,370,000股股份[70] - 万年30,192,500股股份中，林女士和殷睿涵先生各拥有50%权益[71] - 行使本金总额为54,000,000美元的高建可换股债券附带换股权后，可按条件配发给广州基金381,843,064股[72] - 截至2023年9月30日，已发行股份952,613,513股[66] - 2023年9月30日，公司已发行股份为952,613,513股[77] 公司管理层变动 - 潘忠善先生於2023年4月28日獲委任為執行董事[6] - 趙曆宏女士於2023年4月28日辭任執行董事[6] - 2023年4月28日，赵历宏女士不再担任香港得到国际集团有限公司执行董事及总经理，潘忠善先生获委任为执行董事[86] - 2023年12月8日，林女士与联合佳成订立补充雇佣合约，有权在董事任期内收取每月150,000港元固定月薪、相当于一个月薪金的固定金额年终酌情花红及使用员工宿舍[86] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为6639千美元，较2022年的10790千美元下降38.47%；毛利为 - 218千美元，2022年为2596千美元[8] - 截至2023年9月30日，公司总资产为123904千美元，总负债为 - 101866千美元，净资产为22038千美元[8] - 公司集团收益由2022年9月30日止六个月约1080万美元减至2023年9月30日止六个月约660万美元，减幅约38.5%[26] - 公司集团服务成本由2022年9月30日止六个月约820万美元减至2023年9月30日止六个月约690万美元，减幅约16.3%[27] - 公司集团毛利由2022年9月30日止六个月约260万美元下跌至2023年9月30日止六个月约 - 20万美元，跌幅约280万美元[28] - 公司集团毛利率由2022年9月30日止六个月约24.1%下跌至2023年9月30日止六个月约 - 3.3%[28] - 集团一般及行政开支从2022年9月30日止六个月约140万美元减至2023年9月30日止六个月约130万美元，减幅约10万美元或约10.9%[29] - 集团融资成本从2022年9月30日止六个月约170万美元增加至2023年9月30日止六个月约270万美元，增幅约100万美元[37] - 2022年9月30日止六个月溢利为140万美元，2023年9月30日止六个月亏损约670万美元[38] - 2023年9月30日止六个月收益因船队平均日租金收入下跌减少约420万美元[38] - 2023年9月30日止六个月其他收益因未确认修改可换股债券收益减少约260万美元[38] - 集团EBITDA从2022年9月30日止六个月的720万美元减少至2023年9月30日止六个月的140万美元[39] - 2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为200万美元（2023年3月31日约200万美元），97.4%、2.6%分别以美元、港元计值[42] - 2023年9月30日，未偿还银行借贷约为1070万美元（2023年3月31日约1140万美元），其他贷款（包括可换股债券）约为6220万美元（2023年3月31日约6080万美元）[42] - 2023年9月30日及2023年3月31日，集团资产负债比率分别约为58.8%及54.3%[42] - 2023年9月30日集团录得流动负债净额约7150万美元，2023年3月31日约为7040万美元[42] - 截至2023年9月30日止六个月，总薪金及相关成本约为280万美元，2022年9月30日为300万美元[56] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为663.9万美元，2022年同期为1079万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司服务成本为685.7万美元，2022年同期为819.4万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司经营亏损为404.3万美元，2022年同期经营溢利为316.7万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损为668.5万美元，2022年同期期内溢利为144.7万美元[100] - 截至2023年9月30日，公司非流动资产为11825.6万美元，2023年3月31日为12663.1万美元[101] - 截至2023年9月30日，公司流动资产为564.8万美元，2023年3月31日为636.1万美元[101] - 截至2023年9月30日，公司总权益为2203.8万美元，2023年3月31日为3073.7万美元[101] - 本公司拥有人应占每股基本亏损为0.7美仙，2022年同期为0.153美仙[100] - 本公司拥有人应占每股摊薄亏损为0.7美仙，2022年同期为0.002美仙[100] - 2023年9月30日总负债为123,904千美元，较2023年3月31日的132,992千美元减少约6.83%[102] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占总权益为22,038千美元，较2023年4月1日的30,737千美元减少约28.29%[103] - 2023年经营活动所得现金净额为2,149千美元，2022年为5,181千美元[105] - 2023年投资活动所用现金净额为 - 17千美元，2022年为 - 1,643千美元[105] - 2023年融资活动所用现金净额为 - 2,068千美元，2022年为 - 3,843千美元[106] - 2023年现金及现金等价物增加净额为64千美元，2022年减少305千美元[106] - 2023年期终现金及现金等价物为1,995千美元，2022年为2,383千美元[106] - 2023年除税前亏损6,685千美元，2022年溢利1,451千美元[105] - 2023年融资成本为2,661千美元，2022年为1,721千美元[105] - 2023年9月30日，按摊销成本计量的金融资产为5996千美元，金融负债为84718千美元；2023年3月31日，按摊销成本计量的金融资产为6631千美元，金融负债为84488千美元[120] - 2023年9月30日，若银行借贷利率上升/下跌190个基点，集团期内除税后亏损将减少/增加203000美元；2023年3月31日，若银行借贷利率上升/下跌190个基点，集团期内除税后亏损将减少/增加217000美元[124] - 2023年9月30日，集团的流动负债净额约为71508000美元，面临重大流动资金风险[125] - 2023年9月30日，8740000美元的银行借贷及54129000美元的可换股债券计入“按要求或少於1年”的到期情况分析；2023年3月31日，9420000美元的银行借贷及52739000美元的可换股债券计入该分析[127] - 截至2023年9月30日借贷及贷款未贴现现金流总额为54,129千美元，账面价值为54,129千美元；可换股债券未贴现现金流总额为11,839千美元，账面价值为11,839千美元[128] - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为6,639千美元，物业、厂房及设备折旧为2,644千美元，物业、厂房及设备减值亏损为534千美元，融资成本为4,248千美元，除所得税前分部亏损为2,679千美元[132] - 截至2022年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为10,790千美元，物业、厂房及设备折旧为670千美元，修改可换股债券的收益为410千美元，融资成本为915千美元，除所得税前分部溢利为4千美元[133] - 2023年9月30日，船舶租赁分部资产为55,709千美元，物业投资及发展分部资产为68,163千美元，合计为123,904千美元[134] - 2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61,690千美元，物业投资及发展分部资产为71,221千美元，合计为132,992千美元[134] - 2023年9月30日中国非流动资（船舶租赁除外）为67,664千美元，2023年3月31日为70,655千美元[136] - 2023年上半年出售物业、厂房及设备收益为5000美元，修改可换股债券收益为258.8万美元，合计263.8万美元；2022年同期无相关收益[137] - 2023年上半年其他收入中的杂项收入为9.5万美元，2022年同期为9.1万美元[137] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为267.9万美元，2022年同期为336万美元；使用权资产折旧为7.5万美元，2022年同期无此项[137] - 2023年上半年融资成本净额为266.1万美元，2022年同期为172.1万美元[138] - 2023年和2022年上半年香港利得税按16.5%税率，中国附属公司企业所得税按25%税率[138] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为667.9万美元，2022年同期盈利为2.6万美元[139] - 2023年和2022年计算每股基本（亏损）/盈利的普通股加权平均数均为95261.4万股；2023年计算每股摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数为95261.4万股，2022年为133445.7万股[139] - 董事不建议就2023年和2022年上半年派付中期股息[140] - 2023年9月30日物业、厂房及设备期终账面净值为4985.2万美元，2022年同期为6613.2万美元[140]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为6,639千美元，较2022年同期的10,790千美元下降38.47%[1] - 2023年同期服务成本为8,194千美元，较2022年同期的8,194千美元下降3.62%[1] - 2023年同期经营亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,451千美元[2] - 2023年同期期内亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,447千美元[2] - 2023年9月30日，公司非流动资产为49,852千美元，较2023年3月31日的55,175千美元下降9.65%[3] - 2023年9月30日，公司流动资产为118,256千美元，较2023年3月31日的126,631千美元下降6.60%[3] - 2023年9月30日，公司总负债为101,866千美元，较2023年3月31日的102,255千美元下降0.38%[4] - 2023年9月30日，公司本公司拥有人应占每股亏损为0.70美仙，而2022年同期为盈利0.153美仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，即期所得税中香港利得税为0千美元，2022年同期为4千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为6679千美元，2022年同期盈利为1455千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，就每股摊薄（亏损）╱盈利而言的普通股加权平均数为952,614千股，2022年同期为1,334,457千股[29] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为3,022千美元，较2023年3月31日的3,520千美元有所下降[31] - 公司收益从2022年9月30日止六个月的1080万美元降至2023年9月30日止六个月的660万美元，减幅约420万美元或38.5%[50] - 公司服务成本从2022年9月30日止六个月的820万美元降至2023年9月30日止六个月的690万美元，减幅约130万美元或16.3%[51] - 公司毛利从2022年9月30日止六个月的260万美元降至2023年9月30日止六个月的毛损20万美元，跌幅约280万美元，毛利率从24.1%降至毛损3.3%[52] - 公司一般及行政开支从2022年9月30日止六个月的140万美元降至2023年9月30日止六个月的130万美元，减幅约10万美元或10.9%[53] - 公司融资成本从2022年9月30日止六个月的170万美元增至2023年9月30日止六个月的270万美元，增幅约100万美元[61] - 高建可换股债券摊销产生的利息开支较上一期间增加约80万美元，银行贷款利息开支较上期增加约10万美元[61] - 截至2022年9月30日止六个月溢利为140万美元，截至2023年9月30日止六个月亏损约670万美元[62] - 集团EBITDA由截至2022年9月30日止六个月的720万美元减少至截至2023年9月30日止六个月的140万美元[63] - 于2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为200万美元，未偿还银行借贷约为1070万美元，其他贷款（包括可换股债券）约为6220万美元[67] - 于2023年9月30日及2023年3月31日，集团资产负债比率分别约为58.8%及54.3%[67] - 集团于2023年9月30日录得流动负债净额约7150万美元，2023年3月31日约为7040万美元[68] - 2023年9月30日，公司未偿还银行贷款约1070万美元，所有贷款按浮动利率计息[74] - 2023年9月30日，集团有103名雇员，截至该日止六个月总薪金及相关成本约280万美元，2022年同期为97名雇员，成本约300万美元[81] - 截至2023年9月30日，集团流动负债较流动资产超出约7150.8万美元，现金及现金等价物结余为1023.2万美元，须一年内偿还借贷及贷款199.5万美元[88] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为6639千美元，2022年同期为10790千美元[23] - 截至2023年9月30日止六个月，除所得税前分部亏损为6685千美元，2022年同期除所得税前分部溢利为1451千美元[23] - 2023年9月30日，船舶租赁分部资产为55709千美元，物业投资及发展为68163千美元，合计123904千美元；2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61690千美元，物业投资及发展为71221千美元，合计132992千美元[25] - 截至2023年9月30日止六个月，中国非流动资产业务为67664千美元，2023年3月31日为70655千美元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司船舶出租率保持在约99.9%[54] - 自置船舶使用价值计算贴现率为8.8%（2022年9月30日为9.8%）[55] - 2023年9月30日，船舶公平值减处置成本总值为4990万美元[55] - 2023年9月30日，按公平值减处置成本确定的船舶可收回金额总值为4990万美元，确认减值亏损260万美元[60] 公司基本信息 - 公司主要从事干散货船舶租赁以及物业投资及发展，母公司为耀丰投资有限公司[5] - 公司股份于香港联合交易所有限公司主板上市[5] 可换股债券及银行借贷情况 - 可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分两期偿还，已偿还首三期合计150万美元，未偿还第四期250万美元[7] - 2023年11月22日，债券持有人要求公司于12月31日前偿还余下第五期季度还款40万美元及第六期季度还款50万美元[8] - 可换股债券违约触发银行借贷交叉违约条文，涉及金额1012.9万美元，其中874万美元按原还款条款须一年后偿还[8] - 2023年9月30日，须将长期借贷5996.9万美元重新分类为流动负债[8] - 2022年1月24日到期应偿还高建可换股债券未偿还赎回金额2500万美元，公司未全额支付[65] - 2022年2月24日，债券持有人就高建可换股债券未偿还赎回金额5123万美元向香港高等法院提呈清盘呈请[65] - 2023年3月31日，公司未偿还到期的第四季度还款50万美元，后已分三期于2023年6月15日或之前偿还[66] - 2023年9月30日，公司根据六项贷款融通协议提取贷款，第一、二、六项融通已延期，第三、四、五项已偿还，第六项已偿还175万美元，第一、二项未偿还，贷款利率为4厘[69][70] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[68] - GH GLORY/HARMONY贷款2021年4月30日订立用于船舶收购，由船舶按揭、租金收入及保险转让书、公司股份押记抵押[75] - GH GLORY/HARMONY贷款要求殷先生及林女士拥有或控制的投资工具持有或控制公司最少30%股权[76] 公司资金及融资相关情况 - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，相关方承诺24个月内按要求提供资金，已取得375万美元[10] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年9月30日仍未偿还，到期日延长至2026年6月30日[10] - 集团正积极寻求其他替代融资、银行借贷及资本市场集资，与债券持有人磋商替代方案[11] - 集团努力提升干散货船舶租赁营运，控制资本及营运开支以改善现金流[13] - 集团能否如期产生足够现金流入存在重大不确定性，取决于筹资、磋商、资金提供、营运改善等多方面[15] - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，24个月后或公司获3000万美元长期融资时失效，已取得325万美元[70] - 2023年9月30日起未来十二个月内集团预计可继续取得银行借贷及贷款[69] - 集团实行多项融资计划及措施确保未来十二个月应付承担，但成功实行可能性存在重大不确定性[88] 市场环境及行业数据 - 2023年4月1日 - 9月30日，波罗的海干散货指数（BDI）高点为1,752，低点为919，平均为1,251；巴拿马型船舶指数（BPI）高点为1,852，低点为895，平均为1,340[32][33] - 2023年1 - 9月全球干散货海运贸易量（吨海里）同比上涨4.8%，中国散货海运进口量吨海里上涨15.5%，中国以外其他国家╱地区需求吨海里下降2.8%[34] - 市场调查预计2023年全球干散货贸易量将上涨2.6%，干散货吨海里贸易预计上涨3.2%[35] - 市场研究机构预计2023年散货船船队增速维持在2.8%，2023年8月初干散货船平均航速同比下降约2%，较2021年11月最高水准下降5.4%[36] - 预计2024年市场船队载重吨增量2.4%，干散货贸易量增加3.0%[42] 海南地区相关情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值1775.96亿元，累计比同期增长6.8%，货物进出口总额577.44亿元，累计比同期增长32.5%[45] - 公司直接全资附属公司高建集团有限公司透过附属公司间接持有中国公司91%股权，该公司持有海南土地面积132,880.56平方米，集团计划打造130,000平方米综合项目[45] - 2024年海南将全面实现封关运作，目前正加快建设136个封关项目，将于2023年底前全面建成[46] - 2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价317.2亿元[46] - 目前海口市商品房备案价一般在20,000－22,000元/平方米，高的在25,000－28,000元/平方米左右[47] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价格稳定在18,000－23,000元/平方米区间，高的有30,000元/平方米[47] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）销售价一般在14,000－16,000元/平方米左右[47] - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍在尽职调查及正式协议谈判中[49] - 2018年10月11日，公司与两名人士订立谅解备忘录，有关海南线上住宿等业务建议投资，目前处于可行性研究和谈判阶段[49] - 集团持有海南土地项目正与2家世界500强企业洽谈战略合作，并协调政府进行片区规划调整，片区环湖路一期工程已动工[45] 会计政策及财务报表相关 - 2023年本集团首次应用自2023年4月1日开始财政年度生效的新订香港财务报告准则及修订本，对财务表现及状况和报表披露无重大影响[18] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，投资物业按公平值计量，所用会计政策与2023年3月31日止年度全年综合财务报表一致[17] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息，与2022年同期相同[30] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息[79] 公司合规及审核情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司对定额供款计划的供款即时全属雇员，无没收供款用于降低现有供款水平[82] - 截至2023年9月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，仅主席兼行政总裁由林女士一人担任偏离规定[82][83] - 截至2023年9月30日止六个月，董事确认遵守董事进行证券交易的标准守则[84] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务资料，核数师按准则进行审阅[85] 公司资产抵押及或然负债情况 - 2023年9月30日，集团质押投资物业32563千美元、物业厂房及设备41128千美元、已质押银行存款530千美元作为抵押品[78] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债[78] 业绩公告相关 - 本中期业绩公告于2023年11月29日在港交所及公司网站登载，中期报告将适时发送股东并登载[89]

公司股权结构 - 耀豐由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[3] - 万年由林女士及殷睿涵先生分别拥有50%权益[3] - 公司全资附属公司高建间接持有海南土地公司91%股权，海南土地占地面积132,880.56平方米，计划打造约130,000平方米综合项目[21] - 截至2023年3月31日，殷先生于受控制法团权益对应股份615,365,000股，占比64.60%[158] - 截至2023年3月31日，林女士于受控制法团权益对应股份645,557,500股，占比67.77%[158] - 截至2023年3月31日，张钧鸿先生实益拥有股份800,000股，占比0.08%[158] - 截至2023年3月31日，陈振彬博士实益拥有股份800,000股，占比0.08%[158] - 耀丰持有645,557,500股股份，万年持有615,365,000股股份，殷先生拥有耀丰51%已发行股本，林女士拥有49%，林女士拥有万年50%已发行股本[162] - 2023年，殷先生持有耀丰10,200股股份，占比51.00%；林女士持有耀丰9,800股股份，占比49.00%；殷先生持有万年5,000股股份，占比50.00%；林女士持有万年5,000股股份，占比50.00%[166] - 2023年3月31日，耀丰持有615,365,000股公司股份，占比64.60%；广州汇垠发展投资合伙企业持有74,265,000股公司股份，占比7.80%；广州基金持有381,843,064股相关股份，占比40.08%[168] - 北京汇垠40%权益由广州汇垠天粤拥有[168] - 广州基金由广州汇垠天粤全资拥有[171] 公司贷款与债券情况 - GH GLORY/HARMONY贷款本金金额为14750000美元，自2021年6月30日起分期按季偿还[4] - GH POWER贷款本金金额为4270000美元，自2019年4月11日起计三个月开始分14期按季偿还，已于2022年10月10日全数偿还[4] - 高建可换股债券本金总额为54000000美元，于2021年5月10日到期，后转让给广州基金[6] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，部分已延期，贷款利率为年利率4厘[44] - 截至2023年3月31日，公司已根据第一至五项融通提取贷款全额，根据第六项融通提取200万美元贷款额，第三至五项融通已偿还，第六项融通已偿还115万美元，第一和第二项未偿还[44] - 2022年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，金额达3000万美元或24个月后承诺失效，截至年报日期已取得385万美元[44] - 2016年5月，集团完成收购高建集团全部已发行股本，高建可换股债券发行[46] - 2021年5月10日，高建可换股债券到期，公司未能全额赎回，2021年11月24日订立和解协议，需偿还2500万美元[46] - 2022年2月24日，债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[46] - 2022年6月29日，公司与债券持有人订立补充和解协议，分10期每季偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性偿还4623万美元及利息（年利率8厘）[47] - 2022年7月15日，公司接获香港高等法院撤销呈请命令[47] - 2023年3月31日，公司未偿还到期的第四季度还款50万美元，已分三期于2023年6月15日或之前偿还[47] - 2023年3月31日，集团未偿还银行借贷约1140万美元，且均按浮动利率计息[49] - GH POWER贷款要求殷先生、林女士及或任何受彼等控制的公司须共同持有公司最少51%股权；GH GLORY/HARMONY贷款要求由殷先生及林女士拥有或控制的投资工具须持有或控制公司最少30%股权[50] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为18233千美元，毛利为2046千美元，本公司拥有人应占亏损17093千美元[8] - 公司收益从2022年3月31日止年度的约2160万美元降至2023年3月31日止年度的约1820万美元，减幅约15.4%[27] - 公司服务成本从2022年3月31日止年度的约1100万美元增至2023年3月31日止年度的约1620万美元，增幅约47.3%[28] - 公司毛利从2022年3月31日止年度的约1060万美元降至2023年3月31日止年度的约200万美元，毛利率从约49.0%降至约11.2%[29] - 公司一般及行政开支从2022年3月31日止年度的约270万美元增至2023年3月31日止年度的约280万美元，增幅约2.7%[30] - 截至2023年3月31日止年度，公司船舶出租率保持在约95.91%[31] - 自置船舶使用价值计算所用贴现率为9.10%（2022年3月31日：9.62%）[32] - 2023年3月31日，船舶的公平值减处置成本总值为5517.4万美元[32] - 2023年3月31日，按公平值减处置成本厘定的船舶可收回金额总值为5517.4万美元，确认减值亏损821.8万美元[37] - 公司融资成本从2022年3月31日止年度的约230万美元增至2023年3月31日止年度的约1090万美元，增幅约372.5%[38] - 截至2023年3月31日止年度，公司拨备额外融资成本约620万美元[38] - 截至2023年3月31日止年度公司产生年内亏损约1710万美元，2022年同期为年内溢利约2470万美元[39] - 截至2023年3月31日止年度公司确认物业、厂房及设备的减值亏损拨备约820万美元，2022年同期为减值亏损拨回约1920万美元[39] - 公司作出约620万美元的额外融资成本拨备[39] - 公司EBITDA由截至2022年3月31日止年度的1230万美元下降至截至2023年3月31日止年度的890万美元[40] - 截至2023年3月31日公司现金及现金等价物约为200万美元，2022年同期约为270万美元[41] - 截至2023年3月31日公司未偿还的银行借贷约为1140万美元，2022年同期约为1290万美元[41] - 截至2023年3月31日公司其他贷款（包括可换股债券）约为6080万美元，2022年同期约为6160万美元[41] - 截至2023年3月31日及2022年3月31日公司资产负债比率分别约为54.3%及48.5%[42] - 截至2023年3月31日公司录得流动负债净额约7040万美元，2022年同期约为6600万美元[42] - 截至2023年3月31日公司应计其他融资费用约410万美元及约210万美元额外融资成本[42] - 2023年3月31日，集团质押投资物业34002千美元、物业厂房及设备44766千美元、已质押存款0千美元、已质押银行存款516千美元，2022年3月31日对应数据分别为0千美元、54356千美元、500千美元、1390千美元[51] - 2023年3月31日，集团无重大或然负债[51] - 2023年3月31日，集团有103名雇员，2022年3月31日为88名；截至2023年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为600万美元，2022年3月31日为480万美元[52] - 截至2023年3月31日止年度，应付/已付外聘核数师审核服务酬金为117千美元，非审核服务酬金为45千美元[108] - 2023年3月31日，公司流动负债较流动资产超出约7038.3万美元，包括借贷及贷款1091.3万美元、须于一年内偿还的可换股债券5273.9万美元，现金及现金等价物结余为204.1万美元[130] - 于2023年3月31日，公司并无可供分派储备（2022年3月31日：无）[147] 干散货航运市场数据 - 2022年底全球乾散货船舶运力9.72亿载重吨，较2021年增长2.8%[9] - 公司船队平均船龄为17岁，规模为319923载重吨，船舶出租率约95.91%[9] - 2022年公司4艘船舶共出租1400天，单船平均日租金收入约为13160美元/天，租金到账率接近100%[9] - 2022年乾散货综合运价水平的BDI指数年度平均值为1934点，较2021年下降35.98%[12] - 2023年公司预计全球乾散货海运量增长放缓，市场总体船舶运力过剩[9] - 2022年全球干散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%[13] - 2022年12月，全球共有干散货船13,113艘，航运运力合共为9.72亿载重吨，运力比去年同期增长2.86%，增速低于近三年平均增长水准约3.68%[14] - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄为17岁，全年船舶出租率为95.91%[15] - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队平均单船日租金收入为每天13,160美元，较上一年度降低2,036美元，即下降13.39%[15] - 2023年公司有一艘船舶进船厂坞修，所用时间为31天[16] - 2023年世界经济增速预计将下降至1.9%[18] - 2023年干散货运输需求量达53.28亿吨，同比增长1.4%[18] - 2023年全球铁矿石海运量预计为14.93亿吨，同比增长0.6%[18] - 2023年全球煤炭海运量预计为12.5亿吨，比同期增长2.1%[18] - 2023年全球粮食海运量预计为5.31亿吨，比同期增长5.1%[18] 海南地区相关情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值1775.96亿元，累计比同期增长6.8%，货物进出口总额577.44亿元，累计比同期增长32.5%[21] - 海南省为实现2023年初步具备封关运作条件、2024年全面实现封关运作，正在加快建设136个封关项目[22] - 环岛旅游公路将于2023年6月底竣工通车，湛海高铁将于2023年内动工[22] - 自2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价317.2亿元[22] - 目前海口市商品房备案价一般在20,000－22,000元/平方米，高的在25,000－28,000元/平方米左右[23] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价稳定在18,000－23,000元/平方米区间，高的有30,000元/平方米[23] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋成交价一般在14,000－16,000元/平方米左右[24] 公司人员变动 - 殷剑波于2023年1月16日辞任执行董事[7] - 潘忠善于2023年4月28日获委任为执行董事[7] - 施永健于2022年12月30日获委任为公司秘书[7] - 林群女士55岁，为公司董事会主席、行政总裁兼执行董事，于2022年4月至2023年3月任博爱医院主席，自2023年4月1日起任博爱医院永久顾问[56] - 潘忠善先生58岁，自2023年4月28日起出任公司执行董事，自2022年1月起负责集团船务业务营运管理，在海运业有36年经验[56] - 张钧鸿先生71岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，于2001年8月至2021年12月任新海能源集团有限公司独立非执行董事[57] - 陈振彬博士65岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，2002年获任太平绅士，2004 - 2021年分别获颁铜、银、金、大紫荆勋章[57] - 黄翠瑜女士62岁，自2022年9月30日起担任公司独立非执行董事，拥有逾20年与联交所主板上市公司工作经验[57] - 施永健46岁，自2022年12月30日起担任公司首席财务官兼公司秘书[58] - 2023年4月28日赵历宏辞任执行董事[154] - 2022年9月30日黄翠瑜获委任为独立非执行董事[154] - 2022年9月30日韦国洪退任独立非执行董事[154] - 殷先生自2023年1月16日起不再担任董事会联席主席等职务[191] - 林女士自2022年9月30日起获委任为公司联席主席，自20

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度收益为1820万美元，较2022年同期的2160万美元减少15.4%[1] - 2023年3月31日止年度经营亏损为620万美元，2022年同期经营溢利为2700万美元[2] - EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元减少至2023年3月31日止年度的890万美元[3] - 2022年3月31日止年度公司拥有人应占溢利为2470万美元，2023年同期为公司拥有人应占亏损1710万美元[4] - 2022年3月31日止年度每股基本盈利为2.60美仙，2023年同期为每股基本亏损1.79美仙[5] - 2022年3月31日止年度每股摊薄盈利为1.92美仙，2023年同期为每股摊薄亏损1.79美仙[6] - 2023年3月31日非流动资产为5517.5万美元，2022年为6851.5万美元[9] - 2023年3月31日流动资产为12663.1万美元，2022年为14549.8万美元[9] - 2023年3月31日非流动负债为2551.1万美元，2022年为2773.3万美元[10] - 2023年3月31日流动负债为7674.4万美元，2022年为7426.2万美元[10] - 公司收益由2022年3月31日止年度约2160万美元减至2023年3月31日止年度约1820万美元，减幅约15.4%[70] - 公司服务成本由2022年3月31日止年度约1100万美元增至2023年3月31日止年度约1620万美元，增幅约47.3%[71] - 公司截至2023年3月31日止年度毛利约200万美元，2022年3月31日止年度约1060万美元，毛利率由约49.0%减至约11.2%[72] - 公司一般及行政开支由2022年3月31日止年度约270万美元小幅增至2023年3月31日止年度约280万美元，增幅约2.7%[73] - 集团融资成本从2022年3月31日止年度的约230万美元增加至2023年3月31日止年度的约1090万美元，增幅约为372.5%[74] - 集团于2023年3月31日止年度产生年内亏损约1710万美元，2022年3月31日止年度则产生年内溢利约2470万美元[75] - 集团EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元下降至2023年3月31日止年度的890万美元[76] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约为200万美元（2022年3月31日：约270万美元）[77] - 2023年3月31日，未偿还银行借贷约为1140万美元（2022年3月31日：约1290万美元）[77] - 2023年3月31日，其他贷款（包括可换股债券）约为6080万美元（2022年3月31日：约6160万美元）[77] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团资产负债比率分别约为54.3%及48.5%[77] - 2023年3月31日，集团录得流动负债净额约7040万美元，2022年3月31日则约为6600万美元[77] - 2023年3月31日公司流动负债较流动资产超出约7038.3万美元[106] - 2023年3月31日公司借贷及贷款为1091.3万美元[106] - 2023年3月31日公司须于一年内偿还的可换股债券为5273.9万美元[106] - 2023年3月31日公司现金及现金等价物结余为204.1万美元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 经营分部包括船舶租赁、物业投资及发展[31] - 截至2023年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为18,233千美元，年内亏损17,109千美元[34] - 截至2022年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为21,562千美元，年内溢利24,696千美元[35] - 于2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61,690千美元，物业投资及发展为71,221千美元，合计132,992千美元[36] - 于2022年3月31日，船舶租赁分部资产为75,314千美元，物业投资及发展为77,104千美元，合计153,731千美元[36] - 截至2023年及2022年3月31日止年度，收益指公司自置船舶所产生期租下的租约收入，所有未履行的船舶租赁服务合约为期少于一年[37] - 2023年和2022年中国地区非流动资产（船舶租赁除外）分别为70,656千美元和76,488千美元[38] - 2023年和2022年来自个别贡献集团总收益逾10%的客户提供船舶租赁的收益分别为14,795千美元和21,493千美元[39] 可换股债券相关情况 - 截至补充和解协议日期，可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分期每季度现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息[15] - 公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，但未偿还2023年3月31日到期的第四期季度还款250万美元[15] - 可换股债券2021年5月10日违约触发银行借贷1081.2万美元的贷款协议交叉违约条文，其中942万美元按原还款条款须一年后偿还[15] - 2016年5月10日，公司发行本金额为54,000,000美元的可换股债券，2021年5月10日到期[49] - 公司将分10期每季偿还可换股债券现金500,000美元共5,000,000美元，2024年12月31日一次性支付余额46,230,000美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[50] - 截至2023年3月31日止年度，确认修改可换股债券的收益2,588,000美元[50] - 截至2023年3月31日，公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，可换股债券未偿还赎回金额中4973万美元仍未偿还[51] - 2023年4月30日、5月31日和6月15日，公司分别偿还第四期季度还款10万美元、20万美元和20万美元[51] - 2023年3月31日，可换股债券负债部分为52739千美元[52] - 2016年5月公司完成收购高建集团，高建可换股债券于同月发行，2021年5月10日到期未全额赎回[85] - 2021年11月24日公司与债券持有人订立和解协议，需偿还2500万美元，未完成支付[85] - 2022年2月24日债券持有人就5123万美元未偿还赎回金额提呈清盘呈请[85] - 2022年6月29日公司与债券持有人订立补充和解协议，分10期每季偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性偿还4623万美元及利息（年利率8厘）[86] - 2023年3月31日到期的第四季度还款50万美元未偿还，已分三期于2023年6月15日或之前偿还[86] 资金筹集与贷款情况 - 2022年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，2023年3月31日已根据契据条款取得385万美元[18] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年3月31日仍未偿还，2023年3月30日还款到期日延长至2026年6月30日[18] - 2019年3月29日，公司全资附属公司订立本金额427万美元的有期贷款[78] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[80] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，部分已延期[81] - 截至2023年3月31日，公司已根据前五份融通提取贷款全额，第六份融通提取200万美元贷款额[82] - 第一、二、六项融通分别于2026年6月30日到期偿还，贷款按年利率4厘计息[82] - 截至公告日，第三、四、五项融通款项已还清，第六项融通已偿还115万美元，第一、二项未偿还[82] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，385万美元已根据契据取得[82] - 2023年非流动银行借贷为518千美元，2022年为619千美元；2023年非流动来自最终控股公司的贷款为8,015千美元，2022年为8,873千美元[45] - 2023年流动银行借贷为10,913千美元，2022年为12,267千美元；2023年流动来自金融机构的贷款为0千美元，2022年为1,522千美元[45] - 2023年银行借贷包括一笔10,812,000美元，2022年为12,175,000美元；另一笔根据中小企融资担保计划取得的619,000美元，2022年为711,000美元[45] - 2023年3月31日，流动银行借贷包括一笔原合约还款日期为一年后的9,420,000美元，2022年为10,811,000美元[45] - 来自最终控股公司的贷款年利率为4厘，2022年3月30日到期日延至2024年3月30日，2023年3月30日进一步延至2026年6月30日[47] 财务准则相关 - 2022年4月1日开始的财政年度，公司首次应用多项香港财务报告准则（修订本），对财务表现及状况无重大影响[25] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则（修订本），部分于2023年1月1日、2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分待定，预计应用不会对业绩及财务状况造成重大影响[26][27][28][29] 行业数据情况 - 2022年BDI指数年度平均值为1934点，较2021年下降35.98%[54] - 2022年5月23日，BDI指数涨至年内最高点3369点；6 - 8月，BDI指数承压下行至年内最低点965点；年末BDI指数为1515点[55] - 2022年，全球乾散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%[56] - 2022年12月，全球共有乾散货船13113艘，航运运力合共为9.72亿载重吨，运力比去年同期增长2.86%，增速低于近3年平均水准约3.68%[56] - 2023年世界经济增速预计将下降至1.9%[63] - 2023年干散货运输需求量达53.28亿吨，同比增长1.4%[63] - 2023年全球铁矿石海运量预计为14.93亿吨，同比增长0.6%[63] - 2023年全球煤炭海运量预计为12.5亿吨，比同期增长2.1%[63] - 2023年全球粮食海运量预计为5.31亿吨，比同期增长5.1%[63] - 2023年底，全球干散货运力规模将达9.88亿吨，比同期增长1.8%，增速比2022年下降约0.5%[64] 公司船队运营情况 - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄17岁，全年船舶出租率95.91%[58] - 船队平均单船日租金收入为每天13,160美元，较上一年度降低2,036美元，下降13.39%[58] - 本年度有一艘船舶进船厂坞修，所用时间为31天[59] - 公司船隊平均日租金收入由2022年3月31日止年度约15194美元减至2023年3月31日止年度约13160美元[70] 海南地区市场情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值实现人民币1,775.96亿元，累计比同期增长6.8%；货物进出口总额人民币577.44亿元，累计比同期增长32.5%[65] - 自2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价人民币317.2亿元[66] - 目前海口市商品房备案价一般在人民币20000 - 22000元/平方米，高的在25000 - 28000元/平方米左右[67] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价稳定在人民币18000 - 23000元/平方米区间，高的有30000元/平方米[67] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）成交价一般在人民币14000 - 16000元/平方米左右[67] 公司投资情况 - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍处尽职调查及正式协议谈判过程中[68] 公司人员与治理情况 - 2023年3月31日，集团共有103名雇员，2022年

公司基本信息 - 公司于2010年4月21日在开曼群岛注册成立[5] - 公司股份每股面值为0.01港元[16] - 公司股份代号为3683[25] 公司股权结构 - 耀豐由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[5] - 万年由林女士及殷睿涵先生分别拥有50%权益[5] - 殷先生在耀丰为实益拥有人，持10,200股股份，占比51.00%[117] - 林女士在耀丰为实益拥有人，持9,800股股份，占比49.00%[117] - 殷先生在万年有配偶权益，持5,000股股份，占比50.00%[117] - 林女士在万年为实益拥有人，持5,000股股份，占比50.00%[117] - 2022年9月30日，殷先生于受控制法团权益持614,990,000股股份，占比64.56%；家族权益持11,370,000股股份，占比1.19%；另一家族权益持30,192,500股股份，占比3.17%；实益拥有人及配偶权益持381,843,064股相关股份，占比40.08%[109] - 2022年9月30日，林女士于受控制法团权益持645,182,500股股份，占比67.73%；实益拥有人持11,370,000股股份，占比1.19%；实益拥有人及配偶权益持381,843,064股相关股份，占比40.08%[109] - 2022年9月30日，张钧鸿先生实益拥有人持800,000股相关股份，占比0.08%[109] - 2022年9月30日，陈振彬博士实益拥有人持800,000股相关股份，占比0.08%[109] - 2022年9月30日，韦国洪先生实益拥有人持300,000股相关股份，占比0.03%[109] - 耀豐持有614,990,000股好仓，占比64.56%[119] - 广州汇垠发展持有74,265,000股好仓，占比7.80%[119] - 广州基金持有381,843,064股淡仓，占比40.08%[119] 公司债券信息 - GH GLORY/HARMONY贷款本金金额为1475万美元[7] - GH POWER贷款本金金额为427万美元[7] - 广州基金于2022年9月30日为5023万美元高建可换股债券的持有人[15] - 高建可换股债券原本金总额为5400万美元[20] - 高建可换股债券于2021年5月10日到期[20] - 2022年1月24日公司未按和解协议条款全额支付到期的2500万美元，2月24日债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[64] - 根据补充和解协议，公司将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[65] - 本金总额54,000,000美元的高建可换股债券行使换股权后可配发给广州基金381,843,064股股份[122] - 可换股债券于2021年5月10日违约，触发银行借贷1149.4万美元及金融机构贷款102.4万美元的交叉违约条款，其中1012.9万美元须重新分类为流动负债[187] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为10,790千美元，2021年同期为10,273千美元；毛利为2,596千美元，2021年同期为5,399千美元；本公司拥有人应占全面（亏损）╱收益总额为(3,458)千美元，2021年同期为15,222千美元[28] - 2022年9月30日，公司总资产为142,800千美元，2022年3月31日为153,731千美元；总负债为(95,016)千美元，2022年3月31日为(101,995)千美元；净资产为47,784千美元，2022年3月31日为51,736千美元[29] - 集团收益由截至2021年9月30日止六个月约1030万美元增加至截至2022年9月30日止六个月约1080万美元，增幅约为50万美元或约5.0%[54] - 集团船队平均日租金收入由截至2021年9月30日止六个月约14478美元上升至截至2022年9月30日止六个月约15905美元[54] - 集团服务成本由截至2021年9月30日止六个月约490万美元增加至截至2022年9月30日止六个月约820万美元，增幅约为330万美元或约68.1%[55] - 面对疫情影响，人手及船员等营运成本增加约90万美元[55] - 截至2022年3月31日止年度录得减值拨回后，船舶折旧增加约150万美元[55] - 集团毛利从2021年9月30日止六个月约540万美元降至2022年同期约260万美元，跌幅约280万美元，毛利率从约52.6%降至约24.1%[56] - 集团一般及行政开支从2021年9月30日止六个月约150万美元减至2022年同期约140万美元，减幅约10万美元或约5.0%[57] - 集团融资成本从2021年9月30日止六个月约180万美元减至2022年同期约170万美元，减幅约10万美元[59] - 集团期内溢利从2021年9月30日止六个月约1460万美元下跌1320万美元至2022年同期约140万美元[60] - 集团EBITDA从2021年9月30日止期间的580万美元增加至2022年同期的720万美元[61] - 2022年9月30日集团现金及现金等价物约为240万美元（2022年3月31日约270万美元），未偿还银行借贷约为1220万美元（2022年3月31日约1290万美元），其他贷款约为5790万美元（2022年3月31日约6160万美元）[68] - 2022年9月30日及2022年3月31日，集团资产负债率分别约为49.1%及48.5%[68] - 2022年9月30日集团流动负债净额约1550万美元，2022年3月31日约为6600万美元，高建可换股债券账面价值由2022年3月31日的5120万美元减至2022年9月30日的4880万美元[69] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利为1447千美元，2021年同期为14608千美元[163] - 2022年9月30日，公司总资產为142800千美元，2022年3月31日为153731千美元[165] - 2022年9月30日，公司总负债为95016千美元，2022年3月31日为101995千美元[168] - 2022年9月30日，公司总权益为47784千美元，2022年3月31日为51736千美元[165] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股基本盈利为0.153美仙，2021年同期为1.535美仙（经重列）[163] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股摊薄盈利为0.002美仙，2021年同期为1.159美仙[163] - 2022年9月30日，公司物业、厂房及设备为66132千美元，2022年3月31日为68515千美元[165] - 2022年9月30日，公司投资物业为68386千美元，2022年3月31日为76482千美元[165] - 2022年9月30日，公司借贷及贷款（非流动负债）为8644千美元，2022年3月31日为9492千美元[168] - 2022年9月30日，公司可换股债券（非流动负债）为46801千美元，2022年3月31日无此项负债[168] - 截至2022年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为518.1万美元，2021年同期为675.3万美元[180] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为164.3万美元，2021年同期为8.1万美元[180] - 截至2022年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为384.3万美元，2021年同期为275.3万美元[180] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物净额减少30.5万美元，期末现金及现金等价物为238.3万美元[180] - 2022年9月30日按摊销成本计量的金融资产为8169千美元，2022年3月31日为7877千美元[199] - 2022年9月30日按摊销成本计量的金融负债为78704千美元，2022年3月31日为83753千美元[199] 干散货市场数据 - 2022年4月1日 - 2022年9月30日，BDI平均2,078点，与去年同期比较下降39%；BPI平均数为2,416点，比上年同期的3,329点下降27.4%[34][35][38] - 2022年预计全年干散货运力增长为2.5%，比上年下降1个百分点[38] - 2022年干散货运输需求约54.72亿吨，比同期增长2.2%，增速较2021年有所放缓[41] - 2022年下半年粮食贸易市场偏向乐观，第四季度美国大豆出口量将明显增长[43] - 2022年全球煤炭海运贸易市场环境大幅调整，在欧洲及东南亚等地带动下有望恢复正增长[43] - 铝土矿贸易将保持活跃，镍矿海运量保持稳定增长，钢材贸易仍有潜力，石油焦、水泥熟料、铜矿和锰矿等杂货均有小幅增长[43] - 国际干散货需求急增与运力增速比例为2.2%：2.5%[44] 公司船队业务数据 - 截至2022年9月30日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄为16岁；上半年平均出租率为96.2%；船舶平均单船日租金收入约为每天15,905美元，比去年同期提高9.9%[39] 海南市场相关数据 - 2021年海南新设外商投资企业数目同比增长92.64%[47] - 海南封关项目计划总投资约180亿人民币，目标2023年底前具备硬件条件、2024年底前完成封关各项准备工作[47] - 2022年1至9月海南房地产市场除销售面积有所下降外，成交均价上升[50] 公司贷款及融资相关 - 2022年9月30日公司未偿还银行贷款及来自金融机构的贷款约1320万美元，均按浮动利率计息[78] - 六项贷款融通金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，第一、二、六项已延期至2024年3月30日或之前到期偿还，年利率4厘[72][73] - 截至2022年9月30日，公司根据第六项融通提取200万美元贷款额，第六项融通中105万美元已偿还，第一、二项提取款项未偿还[72][73] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，条件满足时承诺失效，已取得400万美元[74] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，已取得405万美元，最终控股方承诺24个月内按需提供资金，直至取得3000万美元长期外部融资[191] - 截至2022年9月30日止六个月，公司与债券持有人就延後可换股债券到期日及撤销呈请达成协议，正积极寻求其他融资[192] 公司购股计划相关 - 2011年购股计划于2021年8月18日期满[5] - 中期报告日期，2011年购股计划下有1,850,000份未行使购股权，可发行股份占已发行股份约0.2%[126] - 新购股计划自2021年8月18日起10年内有效[128] - 所有发行在外购股期权行使后可配发股份最高不超已发行股份30%[128] - 所有购股期权行使后可配发股份总数不超95,261,351股，约占已发行股份10%[128] - 经更新的一般计划限额不得超股东批准当日已发行股份的10%[130] - 12个月内每位承授人获授购股权行使后发行股份总数不得超当时已发行股份的1%[131] - 向主要股东等授购股权，12个月内行使后发行股份合计超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东批准[131] - 承授人可在21日内支付1港元接纳购股要约，行使期最长10年[132] - 自2021年8月18日至2022年9月30日，无根据购股计划授出购股[135] - 截至2022年4月1日，未行使购股总数4450000股，期内失效2600000股，9月30日未行使1850000股[136]

财务报告公布时间 - 公司公布截至2022年3月31日止年度未经审核全年业绩，预期经审核全年业绩于2022年8月31日或之前发表[2][5] 整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为21,562千美元，2021年为12,454千美元，同比增长73.13%[7] - 2022年毛利为10,574千美元，2021年为1,147千美元，同比增长821.88%[7] - 2022年经营溢利为20,329千美元，2021年为3,554千美元，同比增长472.00%[7] - 2022年除所得税前溢利为18,024千美元，2021年亏损2,407千美元，同比扭亏为盈[7] - 2022年年内溢利为18,017千美元，2021年亏损3,132千美元，同比扭亏为盈[7] - 2022年全面收益总额为19,757千美元，2021年为401千美元，同比增长4826.93%[10] - 2022年本公司拥有人应占每股基本盈利为1.89美仙，2021年亏损0.34美仙，同比扭亏为盈[10] - 2022年总资产为147,052千美元，2021年为131,030千美元，同比增长12.23%[12] - 2022年总权益为45,057千美元，2021年为25,300千美元，同比增长78.09%[12] - 2022年非流动负债借贷及贷款为9492千美元，递延所得税负债为18241千美元，流动负债其他应付款项及应计费用为9242千美元，借贷及贷款为13789千美元，可换股债券为51230千美元，应付税项为1千美元，总负债为101995千美元，总权益及负债为147052千美元；2021年非流动负债为38080千美元，流动负债为67650千美元，总负债为105730千美元，总权益及负债为131030千美元[14] - 2022年3月31日集团流动负债较流动资产超出66029000美元，现金及现金等价物结余为2688000美元[21] - 截至2022年3月31日止年度，随时间确认收益为2.1562亿美元，年内溢利为1.8017亿美元；2021年同期确认收益为1.2454亿美元，年内亏损为3132万美元[57][63][65][69] - 2022年物业、厂房及设备折旧为4475万美元，减值亏损拨回为1.249亿美元；2021年折旧为3422万美元，减值亏损拨回为2447万美元[58][59][66] - 2022年融资成本为2306万美元，2021年为5961万美元[60][66] - 2022年除所得税前分部溢利为1.8024亿美元，2021年为亏损2407万美元[61][67] - 2022年所得税开支为7万美元，2021年为725万美元[62][68] - 2022年物业、厂房及设备折旧4475千美元，2021年为3422千美元[78] - 2022年融资成本净额2305千美元，2021年为5961千美元[81] - 2022年所得税开支7千美元，2021年为725千美元[85] - 2022年公司拥有人应占溢利18043千美元，2021年亏损3258千美元[87] - 2022年贸易应收款项净额2496千美元，2021年为1130千美元[91] - 2022年流动银行借贷12267千美元，2021年为2251千美元[95] - 2022年非流动银行借贷619千美元，2021年为8275千美元[98] - 2022年3月31日抵押物业、厂房及设备约6.183亿美元，2021年为5.2108亿美元[101] - 2022年银行借贷1年内还款12,267千美元，1 - 2年还款103千美元，2 - 5年还款516千美元，总计12,886千美元；2021年对应分别为2,251千美元、8,187千美元、88千美元，总计10,526千美元[102] - 2022年来自金融机构贷款1年内还款1,522千美元，1 - 2年无还款，总计1,522千美元；2021年对应分别为990千美元、1,522千美元，总计2,512千美元[102] - 2022年来自最终控股公司贷款1 - 2年还款8,873千美元，总计8,873千美元；2021年对应分别为3,767千美元、10,662千美元，总计14,429千美元[102] - 2022年高建可换股债券流动部分为51,230千美元，2021年为53,154千美元[106] - 公司收益由截至2021年3月31日止年度约1250万美元增加至截至2022年3月31日止年度约2160万美元，船舶全年平均日租金收入从约8746美元提升至约15194美元[133] - 公司服务成本由截至2021年3月31日止年度约1130万美元减少至截至2022年3月31日止年度约1100万美元，减幅约为30万美元[134] - 公司毛利由截至2021年3月31日止年度约110万美元增长至截至2022年3月31日止年度约1060万美元，毛利率从约9.2%升至约49.0%[135] - 公司一般及行政开支由截至2021年3月31日止年度约230万美元增加至截至2022年3月31日止年度约270万美元，增幅约为40万美元或约18.1%[137] - 公司融资成本由截至2021年3月31日止年度约600万美元减少至截至2022年3月31日止年度约230万美元[138] - 公司截至2022年3月31日止年度产生年内溢利约1800万美元，而截至2021年3月31日止年度则为年内亏损约310万美元[139] - 公司EBITDA由截至2021年3月31日止年度的450万美元增长至截至2022年3月31日止年度的1230万美元[140] - 2022年3月31日公司现金及现金等价物约为270万美元（2021年3月31日约为20万美元），未偿还银行借贷约为1290万美元（2021年3月31日约为1050万美元），其他贷款约为6160万美元（2021年3月31日约为7010万美元）[142] - 2022年3月31日及2021年3月31日，公司资产负债比率分别约为50.7%及61.5%[142] - 2022年3月31日集团录得流动负债净额约6600万美元，2021年3月31日约为6450万美元[143] - 2022年3月31日，集团未偿还银行借贷及来自金融机构的贷款约1440万美元，均按浮动利率计息[156] - 2022年3月31日，集团质押物业、厂房及设备6183万美元、已质押存款50万美元、已质押银行存款139万美元，共计6372万美元；2021年3月31日分别为5210.8万美元、50万美元、198.7万美元，共计5459.5万美元[159] - 2022年3月31日，集团共有88名雇员（2021年3月31日为97名），截至2022年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为480万美元（2021年3月31日为450万美元）[161] 业务线数据关键指标变化 - 2022年3月31日，船舶租赁分部资产为6.8635亿美元，物业投资及发展为7.7104亿美元，合计14.7052亿美元；2021年同期船舶租赁为5.6567亿美元，物业投资及发展为7.4272亿美元，合计13.103亿美元[71] - 2022年来自主要客户（客户A、B、C）的收益为2.2147亿美元，2021年为1.1875亿美元[73] - 2022年3月31日，其他应付款项及应计费用中无合约负债，2021年为8.1万美元[74] - 2021年投资物业的公平值收益为2215万美元，2022年无[77] 债券违约及处理情况 - 截至2022年3月31日止年度，集团根据本金总额达54000000美元的可换股债券协议违约，2021年5月及2022年2月分别偿还本金2000000美元及770000美元[23] - 违约导致银行借贷1364000美元及10811000美元、来自金融机构的贷款1522000美元交叉违约[23] - 2021年11月24日公司等订立和解协议，延迟可换股债券余下本金52000000美元的偿付日期，分阶段偿还[24] - 2021年12月31日公司与认购人订立认购协议，拟发行本金50000000美元公司债券，所得款项用于偿债及业务发展等[26] - 认购协议未落实完成，公司未收取认购价，未支付可换股债券未偿还赎回金额25000000美元[27] - 2022年2月24日债券持有人提呈清盘呈请，涉及有待清偿债项51230000美元[27] - 2022年6月15日呈请聆讯押后至2022年7月20日进行[29] - 2022年6月29日公司等订立补充和解协议，分10期每季现金偿还5000000美元，2024年12月31日一次性支付余额46230000美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[29] - 高建可换股债券2021年5月10日到期，公司未全额赎回，需于2022年1月24日偿还2500万美元[152] - 2022年2月24日，债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[152] - 截至公告日期，公司可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性现金支付余额4623万美元及所有累计利息（年利率8厘）[153] - 2022年6月29日，公司与债券持有人就有关高建可换股债券违约订立补充和解协议[175] 资金承诺及贷款情况 - 资金承诺总额不超3000万美元，契据于2021年9月30日重续，拨资通告期延至2023年9月30日[32] - 2022年3月31日，集团获最终控股公司贷款本金共800万美元，其中500万美元按契据取得，贷款到期日延至2024年3月30日[33] - 2022年3月31日，资金承诺契据项下余下可用资金为2500万美元，集团可继续按契据提取该金额[33] - 2019年3月29日，全资附属公司Bryance Group Limited订立本金427万美元的定期贷款[143] - 2021年4月30日，全资附属公司United Edge Holdings Limited及Way Ocean Shipping Limited订立本金1475万美元的定期贷款[145] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万、300万、150万、200万、200万、300万美元[146] - 2022年3月31日，公司根据第六项融通提取200万美元贷款额[146] - 第一、二、六项融通还款日延至2024年3月30日，贷款按年利率4%计息[147] - 第六项融通部分已偿还65万美元[148] - 2020年9月30日和2021年9月30日订立资金承诺契据，获承诺提供资金，500万美元已根据契据取得[148][149] 准则应用情况 - 集团自2021年4月1日开始的年度报告期间首次应用香港财务报告准则等准则及修订本[39] - 集团应用的准则修订本包括利率基准改革第二阶段、与2019冠状病毒病相关的租金减免等[41] - 2021年4月1日，公司受利率基准改革影响的银行借贷为1217.5万美元，来自金融机构的贷款为152.2万美元[43][45] 市场数据及预测 - 2021年10月BDI高点5,650，2022年1月BDI低点1,296，平均3,021；2021年10月BPI高点4,328，2022年2月BPI低点1,765，平均3,122[110][111] - 本年度BDI均值为3,021点，同比大涨123%；BPI平均为3,122点，上涨119.3%[113] - 2021年末，全球干散货市场运力达9.45亿载重吨，同比上涨3.6%左右；新建造船只订单占船队规模比例约为7.1%；全年新交付运力达3,519万载重吨，同比下滑28.1%；新签订单3,641.7万载重吨，同比上涨53.5%；拆解运力达515万载重吨，同比下降66.3%[113] - 目前船队规模为319,923载重吨，平均船龄为16岁，全年船舶出租率为95.15%[115] - 船队平均单船日租金收入为每天15,194美元，较上一年度增加6,448美元，增长73.7%[115] - 本年度有两艘船舶进船厂坞修，所用时间

财务业绩表现（同比变化） - 收益为1027.3万美元，同比增长83.5%[37] - 公司收益从截至2020年9月30日止六个月的约560万美元增至截至2021年9月30日止六个月的约1030万美元，增幅为470万美元或83.5%[65] - 公司收益从2020年同期的559.9万美元增长至1027.3万美元，增幅达83.5%[163] - 毛利为539.9万美元，去年同期毛损18.7万美元[37] - 公司毛利从截至2020年9月30日止六个月毛损约20万美元转为毛利约540万美元，毛利率从-3.3%飙升至52.6%[68] - 毛利从2020年同期的毛损18.7万美元转为毛利539.9万美元，实现扭亏为盈[163] - 公司拥有人应占全面收益总额为1522.2万美元，去年同期亏损211.2万美元[37] - 公司期内溢利从截至2020年9月30日止六个月亏损约370万美元转为溢利约1460万美元[71] - 期内溢利从2020年同期的亏损370.8万美元转为溢利1460.8万美元[163] - 公司除税前溢利从2020年同期亏损328.9万美元转为盈利1461.2万美元，实现扭亏为盈[183] - 经营溢利从2020年同期的经营亏损33.2万美元转为经营溢利1638.9万美元[163] - EBITDA为578.6万美元，同比增长336.0%[37] - 公司EBITDA从截至2020年9月30日止期间130万美元增至截至2021年9月30日止期间580万美元[73] 成本和费用（同比变化） - 公司服务成本从截至2020年9月30日止六个月约580万美元降至截至2021年9月30日止六个月约490万美元，减少90万美元[66] - 公司燃料成本从支出110万美元转为进账70万美元，反映船用燃料存货市值收益[66] - 公司一般及行政开支从截至2020年9月30日止六个月约120万美元增至截至2021年9月30日止六个月约150万美元，增幅为30万美元或27.3%[69] - 公司融资成本从截至2020年9月30日止六个月约300万美元降至截至2021年9月30日止六个月约180万美元，减少120万美元[70] - 员工总薪酬及相关成本为220万美元，较去年同期230万美元下降4.3%[96] 现金流和财务状况 - 现金及现金等价物从2021年3月31日的约200,000美元增至2021年9月30日的约4,100,000美元，增幅达1,950%[76] - 现金及现金等价物从2021年3月31日的21.8万美元大幅增加至413.5万美元，增幅达1796%[167] - 现金及现金等价物期末余额413.5万美元，较期初218万美元增长89.7%[183] - 经营所得现金净额达675.3万美元，较2020年同期135.5万美元增长398%[183] - 总资产为1.458亿美元，总负债为1.052亿美元，净资产为4056.6万美元[37] - 总资产从2021年3月31日的1.3103亿美元增加至1.4581亿美元，增长11.3%[167][169] - 本公司拥有人应占权益从2083.7万美元增加至3605.9万美元，增长73.1%[167] - 未偿还银行借贷从2021年3月31日的约10,500,000美元增至2021年9月30日的约14,200,000美元，增幅约35.2%[76] - 其他贷款（包括可换股债券）从2021年3月31日的约70,100,000美元降至2021年9月30日的约64,900,000美元，降幅约7.4%[76] - 资产负债比率从2021年3月31日的61.5%降至2021年9月30日的54.3%，降幅约7.2个百分点[76] - 流动负债净额从2021年3月31日的约64,500,000美元增至2021年9月30日的约71,200,000美元，增幅约10.4%[78] - 借贷及贷款的非流动负债部分从2045.9万美元减少至944.2万美元，下降53.9%[167] - 流动负债中的借贷及贷款从700.8万美元增加至1766.5万美元，增长152.1%[169] - 可换股债券从5315.4万美元减少至5200万美元，下降2.2%[169] - 现金及现金等价物中约98.21%以美元计值，约1.76%以港元计值，约0.03%以人民币计值[76] 船舶运营表现 - 公司采用日均等价期租租金（日均TCE）作为衡量船舶每日平均收益表现的标准计算方法[7][8] - 船舶日租金平均为29962美元[46] - 船舶平均出租率98.82%，平均单船日租金收入14478美元，同比增长85%[49] - 公司船队日均等價期租租金从截至2020年9月30日止六个月约7848美元升至截至2021年9月30日止六个月约14478美元[65] - 船队规模319923载重吨，平均船龄15年[49] 市场趋势与行业环境 - 巴拿马型船运价指数(BPI)平均值3329点，同比增长190%[46] - 干散货海运需求量增长约4%[46] - 波罗的海运费指数BDI创近十年高位记录[51] - 2021年全球干散货海运需求量预计正增长4%[51][54] - 2022年一季度运费期货(FFA)报价达25000美元/天水平[51] - 2021年1至9月中国进口谷物同比增加2849万吨增幅16%[54] 融资与贷款活动 - 公司就自有船舶GH GLORY及GH HARMONY获得1475万美元的再融资贷款，自2021年6月30日起需按季分期偿还本金[16] - 公司就自有船舶GH POWER获得427万美元的再融资贷款，自2019年4月11日起需分14期按季偿还本金[17] - 公司从控股股东耀丰获得六项贷款融通，总额分别为3,000,000美元、3,000,000美元、1,500,000美元、2,000,000美元、2,000,000美元和3,000,000美元[80] - 于2021年9月30日，公司已根据第六项融通提取2,000,000美元贷款额，该融通将于2022年6月22日或之前到期偿还[82] - 公司从最终控股公司获得贷款本金总额1000万美元，其中700万美元根据契据条款取得[196] - 未偿还银行贷款及金融机构贷款总额为1480万美元，全部按浮动利率计息[87] - 贷款协议要求控股股东共同持有公司最少51%股权（GH POWER贷款）[88] - 贷款协议要求控股股东持有或控制公司最少30%股权（GH GLORY/HARMONY贷款）[88] 公司收购与投资 - 公司完成对高建集团全部已发行股本的收购，收购对价为5400万美元可换股债券[4][27] - 公司向广岛基金国际股权投资基金管理有限公司发行了本金金额为5200万美元的高建可换股债券[27] - 公司持有位于中国海南省海口市的两幅土地[22] - 公司计划开发约130000平方米的文化旅游房地产项目[54] - 投资物业公平值收益1249万美元，而2020年同期为亏损100.2万美元[183] 公司结构与基本信息 - 公司前称为Great Harvest Maeta Group Holdings Limited（荣丰联合控股有限公司），现更名为荣丰亿控股有限公司[1] - 公司股份于香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为3683[1][24][27] - 公司注册于开曼群岛，其主要运营附属公司包括位于英属处女群岛的Bryance Group及高建集团，以及位于香港的联合佳成船务有限公司[1][4][27][31] - 公司主要从事干散货船舶租赁以及物业投资及发展业务[185] 股东与股权结构 - 殷先生通过受控法团持有公司股份659,778,513股，占比69.26%[111][116] - 林女士通过受控法团持有公司股份685,576,013股，占比71.97%[111][116] - 殷先生与林女士共同持有相关股份淡仓381,843,064股，占比40.08%[111][116] - 殷先生通过家族权益持有公司股份25,797,500股，占比2.71%[111][116] - 林女士直接持有公司股份11,370,000股，占比1.19%[111][116] - 殷先生与林女士各自持有2,100,000股购股权，分别占比0.22%[111][116] - 张钧鸿先生持有相关股份800,000股，占比0.08%[111] - 陈振彬博士持有相关股份800,000股，占比0.08%[111] - 韦国洪先生持有相关股份300,000股，占比0.03%[111] - 公司总股份参考基数为952,000,000股（根据披露百分比推算）[111] - 耀丰持有公司股份659,778,513股，占总股份的69.26%[124] - 广州汇垠发展持有公司股份74,265,000股，占总股份的7.80%[124] - 广州基金持有相关股份381,843,064股（可换股债券对应股份），占总股份的40.08%[124] - 殷先生通过耀丰实益持有51%权益（对应10,200股），林女士持有49%权益（对应9,800股）[121] - 林女士通过万年实益持有50%权益（对应5,000股），殷先生通过配偶权益持有另外50%[121] 可换股债券与债务状况 - 高建可换股债券到期后公司未全额赎回，截至报告日仍有5200万美元未偿还[75] - 高建可换股债券赎回2,000,000美元本金后，于2021年9月30日仍未偿还约52,000,000美元[78] - 高建可换股债券本金总额为54,000,000美元，初始换股价为每股1.096港元，汇率7.75港元兑1美元，可换股数为381,843,064股[117][128] - 可换股债券违约金额5200万美元，已偿还200万美元[189] - 银行借贷1348.4万美元及金融机构贷款201.8万美元因交叉违约被重分类为流动负债[189] - 与债券持有人达成和解协议，约定2022年2月前分期偿还5200万美元债务[192] 购股权计划与股份激励 - 公司于2021年股东周年大会上获批准采纳新的购股权计划[4][27] - 购股权计划有效期自2021年8月18日起为期10年[133] - 购股权行权后可发行股份总数上限为已发行股份的30%[133] - 一般计划限额为95,261,351股股份占已发行股份10%[133] - 任何12个月内向单名承授人行权发行股份不得超过已发行股份1%[137] - 向主要股东等关联方授出购股权需满足12个月内行权股份不超过0.1%且总值不超500万港元[137] - 购股权行使价不得低于收市价、五日平均收市价及面值中最高者[140] - 承授人需在21日内支付1港元名义代价接纳购股权[138] - 购股权行使期最长10年且不赋予股息或投票权[138][140] - 截至2021年9月30日未授出任何购股权[141] - 股份合并或拆细时行权股份占比维持10%不变[136] - 截至2021年9月30日尚未行使的购股权总计11,050,000份[142] - 董事殷先生持有2,100,000份尚未行使购股权，行使价每股1.15港元[142] - 董事林女士持有2,100,000份尚未行使购股权，行使价每股1.15港元[142] - 前董事曹建成先生持有4,300,000份尚未行使购股权，其中2,300,000份行使价为1.20港元[142][144] - 董事张钧鸿先生持有800,000份尚未行使购股权，行使价每股1.20港元[142] - 董事陈振彬博士持有800,000份尚未行使购股权，行使价每股1.20港元[142] - 董事韦国洪先生持有300,000份尚未行使购股权，行使价每股1.20港元[142] - 雇员持有400,000份尚未行使购股权，行使价每股1.20港元[142] - 顾问曾思颖女士持有250,000份尚未行使购股权，行使价每股1.20港元[142][145] - 张钧鸿持有800,000股购股权，截至2021年9月30日尚未行使[118] - 陈振彬持有800,000股购股权，截至2021年9月30日尚未行使[118] - 韦国洪持有300,000股购股权，截至2021年9月30日尚未行使[118] 海南地区发展与政策 - 海南自由贸易港企业所得税和个人所得税均降至15%[55] - 海南重点开工项目793个总投资约4352亿元人民币[57] - 海南省政府安排44.4亿元完成4000亩土地收储[57] - 海口美兰机场第二航站楼年接待能力达6000万人次[58] - 海南自由贸易港计划2025年实现99%商品零关税[58] 人员与董事变动 - 员工总数95名，较去年同期100名减少5%[96] - 曹建成先生于2021年8月18日辞任执行董事但仍保留子公司总经理职位[144][146] 抵押与担保 - 集团已质押物业、厂房及设备作为抵押品，价值5047万美元（2021年9月30日）[92] - 集团已质押存款为50万美元（2021年9月30日）[92] - 集团已质押银行存款为144.9万美元（2021年9月30日）[92] 持续经营与风险因素 - 流动负债超出流动资产7121.6万美元，存在重大流动性风险[189] - 公司能否持续经营取决于能否筹集足够资金偿还可换股债券余下本金额[200] - 公司需要与金融机构协商豁免交叉违约权利以避免被要求即时偿还借贷[200] - 最终控股公司能否根据需要提供最高2300万美元资金并确认延长还款意向至关重要[200] - 公司需要改善干散货船舶租赁运营并控制开支以产生足够经营现金流入[200] - 根据资金承诺契据条款，公司已取得7,000,000美元资金支持[83] - 最终控股公司提供3000万美元资金承诺支持，有效期至2023年9月30日[195] - 贷款余额中200万美元须于2022年9月30日前偿还，余下余额将于2023年1月前偿还[196] - 最终控股公司确认有意将200万美元贷款到期日延长2年至2024年6月22日[196] - 资金承诺契据项下剩余可用资金为2300万美元[196] - 公司正计划通过资本市场集资（配售或发行公司债券）为可换股债券未偿还赎回金额融资[197] - 公司正寻求以船舶作为抵押获取银行贷款来偿还财务责任及未来开支[197] - 公司已发行股份总数为952,613,513股（2021年9月30日）[119][129] - 公司未建议派发截至2021年9月30日的中期股息[94] - 集团确认无其他重大或然负债（2021年9月30日）[93]

公司股权结构 - 耀豐由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[6] - 万年由林女士和殷睿涵先生分别拥有50%权益[6] - 殷先生于受控制法团的权益所持股份数为659,616,013股，占比69.24%[172] - 殷先生作为实益拥有人所持相关股份数为2,100,000股，占比0.22%[172] - 殷先生家族权益所持股份数为11,370,000股，占比1.19%[172] - 殷先生家族权益所持股份数为24,862,500股，占比2.61%[172] - 殷先生实益拥有人及配偶权益所持相关股份数为381,843,064股，占比40.08%[172] - 林女士于受控制法团的权益所持股份数为684,478,513股，占比71.85%[173] - 曹建成先生实益拥有人所持相关股份数为4,300,000股，占比0.45%[173] - 张钧鸿先生实益拥有人所持相关股份数为800,000股，占比0.08%[173] - 陈振彬博士实益拥有人所持相关股份数为800,000股，占比0.08%[173] - 殷先生和林女士分别持有耀豐10,200股（51.00%）和9,800股（49.00%），持有萬年5,000股（均为50.00%）[179] - 2021年3月31日，耀豐持有公司659,616,013股（69.24%），广州汇垠发展持有74,265,000股（7.80%），广州基金持有相关股份381,843,064股（40.08%）[181] - 广州汇垠发展的74,265,000股股份由北京汇垠和广州汇垠天粤控制，北京汇垠40%权益由广州汇垠天粤拥有[182] - 广州基金的381,843,064股相关股份为行使本金54,000,000美元高建可换股债券附带换股权后可配股份数[184] 公司股份相关 - 公司股份每股面值0.01港元[9] - 截至2021年3月31日，已发行股份数为952,613,513股[178] - 上述百分比按2021年3月31日已发行的952,613,513股股份计算所得[185] - 公司于2011年8月19日采纳购股计划，有效期至2021年8月18日[188] - 行使未行使购股可配股份数不得超公司已发行股本30%[188] - 全部购股行使后可配股份总数不得超83,000,000股，相当于2011年8月19日已发行股份10%及年报日期已发行股份8.71%[188] - 公司可更新一般计划上限，“已更新”上限不得超股东批准当日已发行股份的10%[189] - 12个月内，因行使购股权已及将发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[190] - 向特定人士授出购股导致12个月内发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东批准[191] - 授出购股要约可在21日内由承授人支付1港元接纳，行使期最长10年[191] - 购股行使价不得低于规定三者中的最高者[191] - 截至2021年3月31日，董事殷先生等未行使购股总数为1040万[193] - 2021年雇员行使10万股购股，截至3月31日未行使40万股[195] - 其他承授人截至2021年3月31日未行使购股为25万股[196] - 截至2021年3月31日，公司购股未行使总数为1105万股[196] - 年报日期，公司公众持股量维持在已发行股份25%以上[197] 公司贷款情况 - 2017年贷款本金金额为2000万美元，自2017年11月24日起计三个月开始，本金须分20期按季连续偿还[6] - GH GLORY/HARMONY贷款本金金额为1475万美元，自2021年6月30日开始，本金须分期按季偿还[7] - 新GH POWER贷款本金金额为427万美元，自2019年4月11日起计三个月开始，本金须分14期按季偿还[9] - 当时的GH POWER贷款本金金额为3900万美元，自2008年2月11日起计三个月开始，本金须分43期按季连续偿还，最后还款日期为2019年2月28日[9] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元及300万美元[54] - 截至2021年3月31日，公司已根据第一至五项融通提取贷款全额，根据第六项融通提取200万美元贷款额[55] - 第一至六项融通分别将于2023年1月15日、2023年1月15日、2022年1月15日、2023年1月15日、2022年3月12日及2022年6月22日或之前偿还[56] - 2021年3月31日，最终控股公司有意将350万美元的第三项融通及第五项融通到期日延长2年[56] - 2021年3月31日，高建可换股债券全部本金未偿还，分类为流动负债[60] - 高建可换股债券赎回金额5200万美元尚未偿还，将分两期偿还，1700万美元在还款计划正式协议日期起计两个月内偿还，3500万美元不迟于2021年12月31日偿还[61] - 2021年3月31日，集团未偿还银行借贷及来自金融机构的贷款约1300万美元，均按浮动利率计息[63] - 新GH POWER贷款要求殷先生、林女士及/或任何受彼等控制的公司须共同持有公司最少51%股权；GH GLORY/HARMONY贷款要求由殷先生及林女士拥有或控制的投资工具须持有或控制公司最少30%股权[64] - 2021年3月31日后，集团根据本金总额达5400万美元的可换股债券相关协议条款及条件已违约，未于到期日2021年5月10日悉数还款[136] - 违约事件导致多项交叉违约，涉及来自金融机构和最终控股公司不同还款日期的贷款，金额分别为99万美元、152.2万美元、261万美元、1214万美元、376.7万美元和1066.2万美元[137] 公司财务关键指标变化 - 2021年公司拥有人应占亏损325.8万美元，2020年为亏损1020.9万美元[19] - 2021年EBITDA为452.9万美元，2020年为666.6万美元[19] - 2021年总资产为1.3103亿美元，2020年为1.23591亿美元[19] - 2021年总负债为1.0573亿美元，2020年为9870.7万美元[19] - 2021年净资产为2530万美元，2020年为2488.4万美元[19] - 集团截至2020年及2021年3月31日止年度的收益分别约为1220万美元及1250万美元，保持平稳[44] - 集团服务成本由2020年约1040万美元增加至2021年约1130万美元，增幅约为90万美元[45] - 集团毛利由2020年约180万美元减少至2021年约110万美元，减幅约为70万美元，毛利率由约14.7%下跌至约9.2%[46] - 集团一般及行政开支由2020年约260万美元减少至2021年约230万美元，减幅约为30万美元或约9.6%[47] - 集团融资成本保持稳定，2021年约为600万美元，2020年约为590万美元[48] - 公司截至2020年3月31日止年度亏损约1000万美元，截至2021年3月31日止年度亏损约310万美元，亏损减幅约为690万美元或68.6%[49] - 公司EBITDA由截至2020年3月31日止年度的670万美元下滑至截至2021年3月31日止年度的450万美元[50] - 2021年3月31日公司现金及现金等价物约为20万美元（2020年3月31日约为30万美元），未偿还银行借贷约为1050万美元（2020年3月31日约为1290万美元），其他贷款（包括可换股债券）约为7010万美元（2020年3月31日约为6250万美元）[51] - 2021年3月31日及2020年3月31日，公司资产负债比率分别约为61.5%及61.0%[51] - 2021年3月31日公司流动负债净额约6450万美元，2020年3月31日约为1310万美元[52] - 截至2021年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为450万美元，2020年3月31日为460万美元[69] - 截至2021年3月31日止年度，集团录得公司拥有人应占亏损净额325.8万美元[136] - 2021年3月31日，集团的流动负债较其流动资产超出6452.4万美元，其中包括须于一年内偿还的借贷及贷款700.8万美元和将于2021年5月到期的可换股债券5315.4万美元[136] - 2021年3月31日，集团现金及现金等价物结余为21.8万美元[136] - 2021年3月31日，公司并无可供分派储备（2020年：无）[162] 干散货海运市场情况 - 国际货币基金组织预测2021年整体经济增长6%，市场预测乾散货海运需求量约增长4%[21] - 2021年3月BDI高点2319，2020年5月低点393，平均1355.36；2021年3月BPI高点3058，2020年5月低点599，平均1423.43[26][27] - 2021年乾散货海运量增长预测为3%，BDI从年初1374点上升到3月下旬2319点，升幅约70%[28] - 中国散粮进口量约有43%的升幅，煤炭进口量在2021年第一季度约有29%的下降[28] - 2020年底到2021年第一季度二手干散货船买卖活跃，成交量翻倍，十年船龄二手巴拿马型船价从1380万美元涨至1900万美元，升幅约37%，十五年船龄船升幅约50%[29] - 2021年第一季度中国煤炭进口量下跌约2730万吨，跌幅约29%，对干散货船运费有负面影响[34] - 2021年干散货船新船交付量预计达现有船队规模的3.5%，海运需求量预计增长4%[34] - 国际货币基金组织上调2021年全球经济增长预测至6%，经济合作暨发展组织预测今年货物贸易增长约4%[34] - 2021年主要大宗货物中，铁矿石海运需求增长3%，煤炭海运需求增长5%，整体干散货海运需求增长4%[35] - 2021年第一季度中国进口谷物5878万吨，比去年同期增加约1782万吨，增幅约43%[35] - 2021年上半年干散货船舶租赁费从1月的14013美元升至6月的32500美元[36] 公司船队业务数据 - 公司船队平均船龄为15岁，规模为319923载重吨，船舶出租率约97.15%，全年出租1418天，单船平均日租金收入约8746美元/天，租金到账率接近100%[20] - 2020年4月1日至2021年3月31日，公司船队规模319,923载重吨，平均船龄15岁，船舶出租率约97.15%，平均单船日租金约8746美元，与去年基本持平[32] - 集团船舶截至2021年3月31日止年度全年平均日租金收入约为8746美元，2020年约为8566美元[44] 公司项目投资情况 - 公司计划打造“文化及旅游房地产”项目，兴建约130000平方米物业[37] - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者就投资海南华储实业有限公司订立谅解备忘录，投资仍在尽职调查及正式协议谈判中[43] - 2018年10月11日，公司就海南线上住宿、旅游交易及房地产代理服务业务的建议投资订立谅解备忘录，仍处于可行性研究和谈判阶段[43] 公司所在地区环境 - 2020年海南省政府安排44.4亿元完成土地收储4000亩，推进江东自贸新区基础建设[40] - 海口美兰机场第二航站楼即将投入使用，具备年接待6000万人次能力[40] 公司治理结构及人员情况 - 截至2021年3月31日止年度及年报日期，公司遵守企业管治守则所载的守则条文[81] - 年报日期，董事会由三名执行董事（殷剑波、林群、曹建成）及三名独立非执行董事（张钧鸿、陈振彬、韦国洪）组成[83] - 主席殷剑波与行政总裁林群为配偶关系，其他董事间无家属及重大相关关系[83] - 曹建成64岁，1982年起成远洋货轮船长，1991年完成国际航运专业函授培训，1999年获工商管理硕士学位[74] - 张钧鸿69岁，1978年获会计学高级文凭，现为香港会计师公会会员[75] - 陈振彬63岁，2013年获香港公开大学荣誉工商管理博士，任宝的集团有限公司主席[76] - 韦国洪66岁，2002年获委任太平绅士，2008年获香港政府颁授银紫荆星章[77] - 宋力文49岁，1995年获海事管理学士学位，2010年加入集团任副总经理

公司股权结构 - 耀豐投資有限公司由殷先生及林女士分別擁有51%及49%權益[4] - 萬年控股有限公司由林女士及殷睿涵先生分別擁有50%權益[4] - 殷先生和林女士分别持有耀豐10,200股（占比51.00%）和9,800股（占比49.00%）[90] - 殷先生和林女士分别持有萬年5,000股（占比50.00%）[90] - 2020年9月30日，耀豐持有公司659,616,013股股份，占比69.25%[93] - 2020年9月30日，广州汇垠发展持有公司74,265,000股股份，占比7.80%[93] - 2020年9月30日，广州基金持有公司381,843,064股相关股份，占比40.09%[93] - 殷先生于受控制法团权益所持股份数为659,616,013股，占比69.25%[81] - 殷先生实益拥有相关股份数2,100,000股，占比0.22%[81] - 殷先生家族权益相关股份数2,100,000股，占比0.22%；家族权益股份数11,370,000股，占比1.19%；家族权益股份数18,260,000股，占比1.92%[81] - 殷先生实益拥有及配偶权益相关股份数381,843,064股，占比40.09%[81] - 林女士于受控制法团权益所持股份数为677,876,013股，占比71.17%[81] - 林女士实益拥有相关股份数2,100,000股，占比0.22%；实益拥有股份数11,370,000股，占比1.19%[81] - 林女士实益拥有及配偶权益相关股份数381,843,064股，占比40.09%[81] - 曹建成先生实益拥有相关股份数4,300,000股，占比0.45%[81] - 张钧鸿先生实益拥有相关股份数800,000股，占比0.08%；陈振彬博士实益拥有相关股份数800,000股，占比0.08%；韦国洪先生实益拥有相关股份数300,000股，占比0.03%[81] - 截至2020年9月30日，公司已发行股份数为952,513,513股[88] - 2020年9月30日，公司已发行股份为952,513,513股[97] 公司附属公司信息 - 高建集團有限公司為公司全資附屬公司，於2014年10月24日在英屬處女群島註冊成立[10] - 聯合佳成船務有限公司為公司全資附屬公司，於2009年12月2日在香港註冊成立[12] - 自2016年5月，高建透過附屬公司間接持有中國公司91%股權[30] 公司贷款及债券信息 - GH FORTUNE/ GLORY/HARMONY貸款本金金額為2000萬美元，自2017年11月24日起計三個月開始，本金分20期按季連續償還[6] - GH POWER貸款本金金額為3900萬美元，自2008年2月11日起計三個月開始，本金分43期按季連續償還，最後還款日期為2019年2月28日[6] - 新GH POWER貸款本金金額為427萬美元，自2019年4月11日起計三個月開始，本金分14期按季償還[8] - 廣州基金於2020年9月30日，為本金金額5400萬美元的高建可換股債券的持有人[8] - 公司發行本金總額為5400萬美元並於2021年到期的高建可換股債券[11] - 公司与耀丰投资有限公司订立六份贷款融通协议，贷款融通总额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元及300万美元[49] - 2020年9月30日，公司根据第六项融通提取160万美元贷款，各融通贷款无抵押且按年利率4%计息[51] - 2019年3月31日和2020年9月30日，耀豐、殷先生及林女士承诺在公司发出拨资通告时提供资金，承诺在24个月后或公司获3000万美元长期外部借款时失效[52] - 2020年9月30日，高建可换股债券全部本金未偿还，分类为流动负债，到期日少于12个月[54] - 2020年9月30日，集团未偿还银行贷款及金融机构贷款约1480万美元，均按浮动利率计息[57] - 集团获银行贷款须满足殷先生、林女士及/或其控制公司共同持有公司最少51%股权的条件[57] - 2020年9月30日，集团质押物业、厂房及设备50254千美元、已质押存款500千美元、已质押银行存款3469千美元作为银行融资抵押[61] - 2020年9月30日，借款及贷款分别为11,821千美元（1年以下）、8,647千美元（1 - 2年）、8,125千美元（2 - 5年），合计28,593千美元；2020年3月31日分别为10,104千美元、7,536千美元、9,451千美元，合计27,091千美元[171] - 2020年9月30日，借款及贷款利息分别为796千美元（1年以下）、791千美元（1 - 2年）、54千美元（2 - 5年），合计1,641千美元；2020年3月31日分别为913千美元、788千美元、261千美元，合计1,962千美元[171] - 2020年9月30日，可换股债券及应付利息为54,000千美元，其他应付款项及应计费用为7,037千美元；2020年3月31日可换股债券及应付利息为54,000千美元，其他应付款项及应计费用为7,224千美元[171] - 2020年9月30日，须于一年内偿还的借款及贷款为11,821,000美元[147] - 2021年5月到期本金总额达54,000,000美元的可换股债券[147] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司收益为559.9万美元，2019年同期为709.5万美元；本公司拥有人应占全面亏损总额为211.2万美元，2019年同期为387.7万美元[18] - 2020年9月30日，公司总资产为1.26515亿美元，总负债为1.03524亿美元，净资产为2299.1万美元；2020年3月31日，总资产为1.23591亿美元，总负债为9870.7万美元，净资产为2488.4万美元[18] - 公司收益从2019年9月30日止六个月的约710万美元减至2020年9月30日止六个月的约560万美元，减幅约150万美元或约21.1%[37] - 公司服务成本从2019年9月30日止六个月约520万美元增至2020年9月30日止六个月约580万美元，增幅约60万美元[38] - 公司2020年9月30日止六个月录得毛损约20万美元，2019年同期为毛利约190万美元，减幅约210万美元，毛利率从约26.6%下滑至约–3.3%[39] - 公司一般及行政开支从2019年9月30日止六个月约140万美元减至2020年9月30日止六个月约120万美元，减幅约20万美元或约13.3%[40] - 公司融资成本截至2020年9月30日止六个月约为300万美元，2019年同期约为290万美元[42] - 公司截至2020年9月30日止六个月产生亏损约370万美元，2019年同期约为190万美元[43] - 2020年9月30日公司现金及现金等价物约为40万美元，2020年3月31日约为30万美元；未偿还银行贷款约1180万美元，2020年3月31日约为1290万美元；其他借贷约6750万美元，2020年3月31日约为6250万美元[44] - 2020年9月30日及2020年3月31日，公司资产负债比率分别约为62.7%及61.0%[44] - 公司2020年9月30日录得流动负债净额约6640万美元，2020年3月31日约为1310万美元[46] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损净额376.4万美元，2019年同期为193.8万美元[116][120] - 截至2020年9月30日，集团流动负债较流动资产超出6638.1万美元，其中须于一年内偿还的借款及贷款为1182.1万美元，2021年5月到期本金总额达5400万美元的可换股债券[116] - 截至2020年9月30日，集团现金及现金等价物结余为35万美元[116] - 2020年上半年收益为559.9万美元，2019年同期为709.5万美元；服务成本为578.6万美元，2019年同期为520.5万美元[120] - 2020年上半年毛损为18.7万美元，2019年同期毛利为189万美元[120] - 2020年上半年其他收益为100.2万美元，2019年同期为66.4万美元；其他收入为4.2万美元，2019年同期为1.1万美元[120] - 2020年上半年经营亏损为33.2万美元，2019年同期经营溢利为119.3万美元[120] - 2020年上半年除所得税前亏损为328.9万美元，2019年同期为174.6万美元[120] - 2020年9月30日非流动资产为12285.4万美元，2020年3月31日为11917.7万美元[125] - 2020年9月30日总权益为2299.1万美元，2020年3月31日为2488.4万美元[125] - 2020年9月30日非流动负债借款及贷款为16,772千美元，可换股债券为0千美元，递延所得税负债为16,710千美元，流动负债其他应付款项及应计费用为7,395千美元，借款及贷款为11,821千美元，可换股债券为50,693千美元，应付税项为133千美元，总负债为103,524千美元[128] - 2020年3月31日非流动负债借款及贷款为16,987千美元，可换股债券为48,347千美元，递延所得税负债为15,814千美元，流动负债其他应付款项及应计费用为7,455千美元，借款及贷款为10,104千美元，可换股债券为0千美元，应付税项为0千美元，总负债为98,707千美元[128] - 截至2020年9月30日止六个月，期内亏损为3,764千美元，外币汇兑差额为1,652千美元，全面亏损总额为2,112千美元[130] - 2020年9月30日经营活动所得现金净额为1,355千美元，投资活动所用现金净额为 - 1,748千美元，融资活动所得现金净额为479千美元，现金及现金等价物增加净额为86千美元，期终现金及现金等价物为350千美元[141] - 2019年9月30日经营活动所得现金净额为2,616千美元，投资活动所用现金净额为0千美元，融资活动所用现金净额为 - 3,289千美元，现金及现金等价物减少净额为673千美元，期终现金及现金等价物为1,923千美元[141] - 截至2020年9月30止期间，公司录得本公司拥有人应占亏损净额3,764,000美元[147] - 2020年9月30日公司的流动负债较其流动资产超出66,381,000美元[147] - 2020年9月30日公司的现金及现金等价物结余为350,000美元[147] - 截至2020年9月30日止六个月，随时间确认收益为5,599千美元，2019年9月30日止六个月为7,095千美元[179] - 截至2020年9月30日止六个月，分部亏损为3,289千美元，2019年同期分部溢利/（亏损）为 - 1,746千美元[179][181] - 截至2020年9月30日止六个月，折旧为1,658千美元，2019年同期为1,734千美元[179][181] - 截至2020年9月30日止六个月，融资成本为2,957千美元，2019年同期为2,939千美元[179][181] - 2020年投资物业公平值收益为1,002千美元，2019年为664千美元[187] - 截至2020年9月30日止六个月，政府补助金为34千美元，杂项收入为8千美元，共计42千美元；2019年杂项收入为11千美元[188] - 截至2020年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为1,658千美元，2019年为1,734千美元；船员开支为1,615千美元，2019年为1,582千美元；土地及楼宇的经营租赁租金为122千美元，2019年为166千美元；

公司基本信息 - 公司于2010年4月21日在开曼群岛注册成立，股份代号为3683[4][5] - 耀豐投资有限公司由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[8] - 万年控股有限公司由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[8] - 自2016年5月，高建透过附属公司间接持有中国公司91%股权[37] 债券与贷款信息 - 第一批可换股债券本金金额为300万美元，于2018年到期[9] - GH FORTUNE/GLORY/HARMONY贷款本金金额为2000万美元，自2017年11月24日起计3个月，本金分20期按季连续偿还[9] - GH POWER贷款本金金额为3900万美元，自2008年2月11日起计3个月起，本金分43期按季连续偿还，最后还款日期为2019年2月28日[9] - 新GH POWER贷款本金金额为427万美元，自2019年4月11日起计三个月起分14期按季偿还[11] - 广州基金于2020年3月31日为高建可换股债券本金金额5400万美元的持有人[11] - 高建可换股债券本金总额为5400万美元，2021年到期[13] - 2013年7月5日公司与耀丰订立认购协议，发行及认购本金总额为300万美元的第一批可换股债券，2018年8月31日全部本金按每股1.184港元兑换价及7.8港元兑1.0美元汇率兑换为19763513股股份[59][60] - 2020年3月31日，高建可换股债券的全部本金额尚未偿还[61] - 2020年3月31日，集团录得尚未偿还银行贷款及金融机构贷款约1640万美元，所有贷款以浮动利率计息[64] - 新GH POWER贷款协议于2019年3月29日订立，贷款用以资助集团船舶收购成本，集团获贷款须殷先生、林女士及╱或其控制公司共同持有公司最少51%股权[64] - 2019年4月15日，用新GH POWER贷款所得款项及内部财务资源偿还GH POWER贷款[65] 公司财务关键指标变化 - 2020年公司拥有人应占亏损10209千美元，2019年溢利10090千美元[19] - 2020年公司除利息、税项、折旧及摊销前盈利6666千美元，2019年为6161千美元[19] - 2020年公司总资产123591千美元，2019年为134007千美元[19] - 2020年公司总负债98707千美元，2019年为96906千美元[19] - 2020年公司净资产24884千美元，2019年为37101千美元[19] - 公司收益从2019年3月31日止年度约1640万美元降至2020年3月31日止年度约1220万美元，降幅约420万美元或25.5%[42] - 公司船队日均TCE从2019年3月31日止年度约11556美元降至2020年3月31日止年度约8566美元[42] - 公司服务成本从2019年3月31日止年度约970万美元增至2020年3月31日止年度约1040万美元，增幅约70万美元[46] - 公司毛利从2019年3月31日止年度约670万美元降至2020年3月31日止年度约180万美元，降幅约490万美元，毛利率从约40.9%降至约14.7%[47] - 公司一般及行政开支从2019年3月31日止年度约300万美元降至2020年3月31日止年度约260万美元，降幅约40万美元或14.2%[48] - 公司融资成本截至2020年3月31日止年度约为590万美元，与2019年持平[49] - 公司截至2020年3月31日止年度转盈为亏，亏损约1000万美元，2019年则盈利约1010万美元[50] - 公司2020年3月31日现金及现金等价物约为30万美元，2019年3月31日约为260万美元[51] - 公司2020年3月31日资产负债率约为61.0%，2019年3月31日约为55.8%[51] - 公司2020年3月31日流动负债净额约1310万美元，2019年3月31日约为1000万美元[52] - 2020年3月31日，集团为银行融资抵押物业、厂房及设备50146千美元、已抵押存款500千美元、已抵押银行存款3057千美元，2019年3月31日对应数据为57798千美元、无、6140千美元[66] - 2020年3月31日公司已发行股份952,513,513股[181] - 2020年3月31日已发行股份为952,513,513股[190] - 2020年3月31日止年度，公司不建议派付末期股息（2019年：无）[159] - 2020年3月31日，公司无可供分派储备（2019年：459.1万美元）[165] 船舶业务数据关键指标 - 公司船队平均船龄为14岁，规模为319923载重吨[20] - 公司船舶出租率约为92.07%，全年共出租1348天，单船平均日租金收入约为8566美元[20] - 公司目前船队规模为319,923载重吨，平均船龄为14岁[32] - 2019年4月1日至2020年3月31日全年船舶出租率为92.07%[32] - 船舶平均单船日租金收入约为每天8,566美元，比去年同期低约25%[32] 市场环境与行业数据 - 2020年整体经济增长预测为–3%，国际贸易量增长预测为–11%[21] - 2019年9月BDI高点2,518，2020年2月低点411，平均1,298.03；2019年9月BPI高点2,262，2020年2月低点520，平均1,362.98[27][28] - 2020年初BDI从去年十二月的1,500点水平调降到二月十日的411点，下跌幅度超70%[29] - 2020年乾散货海运需求量增长约1%，船队增长量约3.9%[29] - 中国2019年铁矿石/煤炭/谷物/大豆进口量超14.7亿吨[30] - 2020年2月10日BDI出现近年低点411点，巴拿马型船日租金率是4913美元/天[34] - 2020年乾散貨船隊新船交付量预计达现有船隊规模的5%，乾散貨海運需求量几乎不增长[34] - 2020年4月国际货币基金组织对2020年全球经济增长预测是–3%[34] - 2020年乾散貨市場主要大宗貨物中鐵礦石海運需求量將增長2%，煤炭增長為–3%，整體乾散貨海運需求量增長1%[35] 海南地区政策与发展情况 - 海南企业所得税为15%，个人所得税为15%，游客免税额度达每人人民币10万元[22] - 2020年6月1日，中共中央、国务院发布《海南自由贸易区建设总体方案》[22] - 与2018年初相比，2019年海南房地產價格提高约1倍[37] - 2020年海南企业所得税为15%，个人所得税为15%，游客免税额度达每人10万元[38] - 2020年海南开工项目793个，签约393个，累计开工项目总投资约4352亿元[39] - 海口美兰机场第二航站樓即将投入使用，具备年接待6000万人次能力[40] - 落户海南且无住宅物业拥有权人员，可享受首套房按揭首付30%政策[40] 公司人员信息 - 殷剑波先生为公司主席兼执行董事，负责董事会运作、集团整体战略规划及业务管理发展等[72] - 林群女士52岁，1990年毕业于东北财经大学，为公司行政总裁兼执行董事及共同创办人[73] - 曹建成先生63岁，自2010年6月起出任公司执行董事，在海运业拥有逾37年经验[75] - 张钧鸿先生68岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，于1978年在香港理工学院毕业[76] - 陈振彬博士62岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，2013年12月获香港公开大学颁授荣誉工商管理博士[77] - 韦国洪先生65岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，2002年7月获委任为太平绅士[78] - 宋力文先生48岁，为集团副总经理，1995年7月于大连海事大学取得海事管理学士学位[79] - 黄国强先生45岁，自2019年1月31日起出任公司首席财务官兼公司秘书，2010年在香港科技大学取得财务分析学理学硕士学位[80] - 2020年3月31日集团雇员102名（2019年3月31日为105名），截至2020年3月31日止年度总薪金及相关成本约460万美元（2019年3月31日同）[69] 公司企业管治相关 - 公司已采纳上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文作为企业管治常规守则[84] - 截至2020年3月31日止年度全年以及直至年报日期止，公司已遵守企业管治守则所载的守则条文[84] - 董事会负责领导及监控公司，拥有管理及进行公司业务的一般权力[85] - 董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[86] - 主席及行政总裁职位由不同人士担任，分别负责董事会运作和集团业务管理[88] - 各执行董事和独立非执行董事均订立为期三年的服务合约或委任函，三分之一现任董事须轮值告退，且最少每三年一次于股东周年大会上退任[89] - 殷先生将在应届股东周年大会轮值告退并愿膺选连任[90] - 张钧鸿先生、陈振彬博士及韦国洪先生担任独立董事超九年，将在应届股东周年大会退任并愿重选连任[93] - 董事会自2013年8月起采纳董事会成员多元化政策，考虑多方面实现成员多元化[94] - 提名委员会建议并经董事会采纳的权衡标准包括指定比例董事为非执行董事或独立非执行董事、获会计或其他专业资格、于专攻行业有七年以上经验[95] - 公司自2018年12月起采纳董事提名政策，明确提名及委任董事的准则、程序和连任计划考虑因素[96] - 截至2020年3月31日止年度，提名委员会按董事提名政策的程序甄选及推荐董事候选人[99] - 提名委员会将检讨董事提名政策以确保其效用[105] - 董事会设有三名独立非执行董事，张钧鸿先生具备适当专业资格[106] - 截至2020年3月31日，审核委员会召开两次会议，薪酬和提名委员会各召开一次会议[115][117][118] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，张钧鸿先生为主席[115] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，殷先生为主席[116] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，陈振彬博士为主席[118] - 2020年3月31日止年度，高级管理层薪酬在50 - 100万港元有1人，100 - 150万港元有1人[118] - 审核委员会书面职权范围于2010年9月13日采纳，2016年3月30日及2018年12月31日修订[115] - 提名委员会书面职权范围于2010年9月13日采纳，2013年8月30日修订[116] - 薪酬委员会书面职权范围于2010年9月13日采纳，2012年3月29日修订[118] - 新董事获安排入职计划，董事参与阅读资料和出席研讨会等培训[107] - 殷先生、张钧鸿先生、陈振彬博士、韦国洪先生董事会会议出席率为100%（9/9），林女士和曹建成先生出席率约为88.9%（8/9）[123] - 殷先生、陈振彬博士提名委员会会议出席率为100%（1/1），韦国洪先生出席率为100%（1/1）[123] - 殷先生、陈振彬博士薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），张钧鸿先生出席率为100%（1/1）[123] - 张钧鸿先生、陈振彬博士、韦国洪先生审核委员会会议出席率为100%（2/2）[123] - 黄国强先生自2019年1月31日起担任公司秘书，年内接受不少于15小时相关专业培训[127] - 董事会至少每年一次检讨集团风险管理及内部监控系统是否有效，截至2020年3月31日止年度认为检讨有效且足够[128] - 集团风险管理及内部监控架构包含监管、风险汇报及沟通、风险及监控权责三个层面[131] - 集团业务单位须每季向首席财务官汇报识别的重大风险，首席财务官进行检讨[132] - 所有新投资的投资风险必须经由首席财务官审阅，其将向董事会提供建议[132] - 公司按企业管治政策及配套程序规管内幕消息处理和发布[136] - 内部审核团队按集团政策等进行独立审核，定期向审核委员会汇报结果并提建议，审核计划与日常运营挂钩且经审核委员会审阅认可[137] - 外聘核数师罗兵咸永道对集团财务报表进行独立法定审计，2020年年度审计未发现重大内部监控缺点[140] - 公司管理团队定期与执行董事会面，审阅讨论日常运营、财务及经营表现，监督管理层推行董事会指示和策略[141] - 董事会负责集团年度及中期报告等披露，定期审阅管理层编制的报告[142] - 截至2020年3月31日止年度，公司召开一次股东大会，即2019年8月26日举行的股东周年大会，各董事出席率均为100%[146] - 任何一名或多名持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行，若董事会