业务合作进展 - 公司正与多家顶流互联网线上商超及大型实体连锁商超进行接近最后阶段的洽谈 这些商超将在中国某些区域分配部分即时零售配送业务给公司 [1] - 公司将提供一站式综合即时配送系统服务 包括专用电动配送车辆 新能源电池 新能源充电设备及智慧管理软体 [1] 智慧管理软体授权 - 公司已与一家独立软件开发公司订立授权合同 授权范围覆盖中国所有区域 [1] - 智慧管理软体基于SaaS平台 功能包括电动配送车辆AI调度 轨迹记录 新能源电池能耗管理 全生命周期管理 骑手行为分析 电子防盗围栏 租金及充电费自动化结算 [2] 商业模式 - 公司将通过网上平台联系骑手 骑手在平台上租用电动配送车辆及相关配件 并支付每月租金及充电费 [1] - 骑手通过完成配送订单从商超直接收取服务费 同时公司向骑手收取车辆租金及充电费 软件开发公司收取服务费 [1][2] 平台功能优势 - 网上平台利用智慧管理软体优化送货路线 提高骑手订单履行效率 [1] - 平台收集的数据可帮助商超了解当地社区需求 优化骑手配送能力 最大化骑手收入 [1]

新业务板块概述 - 公司推出商超智慧全链资料即时配送系统服务新业务板块，涵盖与供应商及客户的多项业务合作 [1] - 业务模式包括提供电动配送车辆、新能源电池、充电设备及智慧管理软体的一站式综合服务 [2] 商超合作进展 - 与多家顶流互联网线上商超及大型实体连锁商超进行最后阶段洽谈，将在中国部分区域分配即时零售配送业务 [2] - 合作商超将使用公司提供的即时配送系统服务，包括车辆、电池、充电设备及智慧管理软体 [2] 智慧管理软体 - 已与独立软件开发公司签订授权合同，覆盖中国所有区域，提供基于SaaS平台的车队管理系统 [3] - 系统功能包括AI调度、轨迹记录、能耗管理、骑手行为分析、电子防盗围栏及自动化结算等 [3] - 骑手通过网上平台租用车辆及配件，支付月租金及充电费，同时从配送平台收取服务费 [3][4] 物流硬体布局 - 已签订采购合同，总金额人民币2000万元，采购3200套电动配送车辆及相关配件（含电池及充电设备） [5] - 车辆及配件符合公司规定的功能、品质和安全规格，供骑手租用 [5] 融资安排 - 正与多家融资租赁公司深入洽谈，待车辆完成政府登记后提供金融租赁安排 [6] 市场前景与战略意义 - 商超即时配送系统服务被视为蓝海市场，尤其受益于国内生鲜电商快速扩张 [6] - 新业务将拓宽及多元化公司业务，增加收入来源 [6]

交易结构 - 公司间接非全资附属公司SL Vietnam认购JSC新股份占公告日已发行股本26.89%及注资完成后21.19% 认购价总额为100万美元 [1] - 公司间接全资附属公司SL Imaging将JSC未偿还贷款1100万美元资本化 获得占公告日已发行股本54.38%及资本化完成后30%的股份 [1] - 交易完成后SL Vietnam将向JSC合营伙伴购买占公告日已发行股本25.31%及交易完成后13.96%的股份 代价为10万美元 [2] 股权变动 - 公告日公司通过SL Vietnam持有JSC已发行股本73.70% [2] - 全部交易完成后公司将合计持有JSC已发行股本99.45% 其中SL Vietnam持股69.45% SL Imaging持股30% [2] 交易目的 - 注资及贷款资本化可改善JSC资本负债比率并扩大资本基础 [2] - 增强JSC在越南扩充生产设施及产能的能力 以应对美国关税事件影响 [2]

交易结构 - 公司间接非全资附属公司SL Vietnam以100万美元认购JSC新股，占公告日JSC已发行股本26.89%及注资后21.19% [1] - 公司间接全资附属公司SL Imaging以1100万美元将JSC未偿还贷款资本化，换取占公告日JSC已发行股本54.38%及资本化后30%的股份 [1] - 注资及资本化完成后，SL Vietnam将以10万美元收购卖方持有的JSC股份，占公告日JSC已发行股本25.31%及交易后13.96% [2] 股权变动 - 公告日集团通过SL Vietnam持有JSC 73.70%股权，卖方与独立第三方分别持有25.31%和0.99% [2] - 交易完成后集团合计持股比例升至99.45%，其中SL Vietnam持股69.45%，SL Imaging持股30% [2] 资金用途 - 100万美元注资款将用于JSC的一般营运资金 [3] - 1100万美元贷款资本化及注资旨在改善JSC资本负债结构，增强越南生产基地扩产能力以应对美国关税事件 [3] 标的公司背景 - JSC为越南注册的有限责任公司，主营业务包括为第三方制造影像产品、配件及其他电子产品 [2]

业务合作进展 - 公司正与多家顶流互联网线上商超及拥有线上平台的大型实体连锁商超(配送平台)深入洽谈 将为其提供一站式综合即时配送系统服务 包括专用电动配送车辆 新能源电池 新能源充电设备及智能管理软件 [1] - 已与一家独立第三方服务提供商就智能管理软件使用许可订立谅解备忘录 该软件为基于SaaS平台的车队管理系统 具备电动配送车辆AI调度 轨迹记录 电池能耗管理 骑手行为分析等7项核心功能 [1] - 正与多家电动配送车辆 新能源电池和充电设备的OEM/ODM制造商洽谈采购符合规格的物流硬件 可能将监控摄像机集成到骑手智能头盔中 [1] - 正与多家融资租赁公司洽谈为物流硬件采购提供融资支持 [2] 战略布局与市场前景 - 董事会认为商超即时配送系统服务仍属蓝海市场 新业务板块具有巨大商业潜力 [2] - 通过涉足该新业务领域 公司将实现业务多元化并增加收入来源 [2] 技术整合方案 - 智能管理软件与配送平台深度绑定 数据互通 覆盖车辆调度 电池全生命周期管理 电子防盗围栏 费用自动化结算等全流程功能 [1] - 物流硬件采购将严格符合公司规定的功能 质量及安全规格 体现技术标准化整合能力 [1]

收入和利润（同比环比） - 2024年持续经营业务收入296408千港元，较2023年的308240千港元下降3.8%[8] - 2024年毛利59200千港元，较2023年的59568千港元下降0.6%；毛利率为20.0%，较2023年的19.3%增加0.7个百分点[8] - 2024年来自持续经营业务的年内亏损67450千港元，较2023年的54215千港元增长24.4%[8] - 2024年来已终止经营业务的年内亏损19144千港元，较2023年的75120千港元下降74.5%[8] - 2024年年内亏损86594千港元，较2023年的129335千港元下降33.0%[8] - 2024年公司拥有人应占亏损65996千港元，较2023年的81496千港元下降19.0%[8] - 2024年非控股权益应占亏损20598千港元，较2023年的47839千港元下降56.9%[8] - 2024年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损6.5港仙，较2023年的8.2港仙下降20.7%[8] - 2024财年相机产品及相关配件业务收入约29640万港元，较2023财年的约30820万港元减少约3.8%[23][34] - 2024财年持续经营业务亏损约6750万港元，2023财年亏损5420万港元[23] - 2024财年人工智能自动售货机业务亏损约1910万港元[25] - 2024财年家用监控摄像机收入16867.9万港元，占比56.9%，较2023财年增长2.5%[34] - 2024财年数码影像产品收入8790.1万港元，占比29.7%，较2023财年增长2.4%[34] - 2024财年其他产品收入3900.4万港元，占比13.1%，较2023财年减少32.0%[34] - 2024财年制造业务营业额约29640万港元，较2023财年减少约3.8%[34] - 2024财年毛利约5920万港元，较2023财年减少约0.6%，毛利率由2023财年约19.3%上升至2024财年约20.0%[37] - 2024财年其他收益及增益从约750万港元降至约720万港元，主要因撇销的贸易及其他应付款项减少约40万港元[39] - 2024财年亏损约8660万港元（2023财年约12930万港元），非控股权益应占亏损约2060万港元（2023财年约4780万港元）[47] 成本和费用（同比环比） - 2024年销售成本237208千港元，较2023年的248672千港元下降4.6%[8] - 2024财年销售成本约23720万港元，较2023财年减少约4.6%，占2024财年营业额约80.0%[36] - 2024财年销售及分销开支从约2800万港元大幅减少约21.6%至约2200万港元，因员工薪酬福利减少及严控成本[40] - 2024财年行政开支轻微减少约3.7%至约4710万港元（2023财年约4890万港元），因严控成本[41] - 2024财年研发成本从约3870万港元大幅减少约21.3%至约3040万港元，因研发员工薪酬福利减少约640万港元[42] - 2024财年减值亏损为约320万港元（2023财年为零），主要因非流动资产减值亏损拨备增加约320万港元[43] - 2024财年融资成本增至约250万港元（2023财年约170万港元），增加约45.3%，因银行借款利息开支增加约40万港元[46] 各条业务线表现 - 2024财年相机产品及相关配件业务收入约29640万港元，较2023财年的约30820万港元减少约3.8%[23][34] - 2024财年人工智能自动售货机业务亏损约1910万港元[25] - 2024财年家用监控摄像机收入16867.9万港元，占比56.9%，较2023财年增长2.5%[34] - 2024财年数码影像产品收入8790.1万港元，占比29.7%，较2023财年增长2.4%[34] - 2024财年其他产品收入3900.4万港元，占比13.1%，较2023财年减少32.0%[34] - 2024财年制造业务营业额约29640万港元，较2023财年减少约3.8%[34] 管理层讨论和指引 - 2024年12月公司决定在中国发展与连锁商超最后一哩配送系统相关的新业务板块[17] - 2024年12月公司决定发展连锁商超最后一哩配送系统新业务板块[27] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024财年经营活动所得现金流量净额约为890万港元，投资活动所用现金流量净额约为120万港元，融资活动所用现金流量净额约为150万港元[49][50] - 2024财年末银行融资约5490万港元（2023财年约4790万港元），其中约2580万港元已动用（2023财年约1140万港元）[51] - 2023年和2024年末资本负债比率分别为约60.5%及约75.1%，上升因未偿还计息银行借款增加[53] - 2024财年约80.2%（2023财年：74.4%）的销售以营运单位功能货币以外的货币计值，约29.5%（2023财年：26.3%）的成本以功能货币计值[56] - 2024年12月31日集团共雇用764名员工（2023年12月31日：848名），2024财年来自持续经营业务的员工成本约为6640万港元（2023财年：约1.013亿港元）[60] - 2024财年集团并无持有价值达公司资产总值5%或以上的投资[61] - 2024年12月31日集团的资本承担约为200万港元（2023年12月31日：约270万港元）[62] - 2024年7月31日公司以现金代价50万港元出售恒强投资有限公司及其附属公司全部股本权益[65] - 2024年12月31日集团并无重大或然负债（2023年12月31日：无）[68] - 公司股东周年大会谨订于2025年5月30日举行[69] - 董事会不建议派付2024财年的任何末期股息（2023财年：无）[70] - 2024年12月31日集团权益总额约为5750万港元（2023年12月31日：约8510万港元），资产总值约为2.559亿港元（2023年12月31日：约3.179亿港元），负债总额约1.984亿港元（2023年12月31日：约2.328亿港元）[71] - 公司将在2025年5月26日至2025年5月30日暂停办理股份过户登记[72] - 刘国飞2024年9月13日起任公司执行董事，曾于2008 - 2018年任深圳明华澳汉执行董事，2015 - 2018年任CEO等职，深圳明华澳汉2021年12月6日除牌；2022年5 - 8月任中国全民执行董事等职，中国全民2024年7月19日除牌[75][76] - 卢韵雯2022年11月28日起任公司独立非执行董事，曾于2001 - 2003年在安永任高级会计师，2004 - 2008年在英皇电影任财务经理等职，自2019年4月起任万顺集团公司秘书等职[77][78] - 黄伟明2023年2月28日起任公司独立非执行董事，曾于2015 - 2017年任航标控股首席财务官等职，航标控股2021年3月10日取消上市[79][80] - 刘伟梁2023年12月8日起任公司独立非执行董事，2020 - 2023年任瑞斯康公司秘书，2021 - 2024年任新明中国独立非执行董事等职[83][84] - 刘国飞1997年获广东工业大学电机工程学士学位，2003年获南哥伦比亚大学工商管理硕士学位[75] - 卢韵雯2006年11月获香港城市大学金融学理学硕士学位，2003年1月起为香港会计师公会会员[78][79] - 黄伟明毕业于香港城市大学，取得工商管理（会计）学士学位，为香港会计师公会会员及合资格金融风险管理师[80][81] - 刘伟梁2002年取得香港城市大学工商管理学士学位，为美国注册会计师公会会员及美国华盛顿州执业会计师[84][85] - 深圳明华澳汉2004年7月7日起在联交所GEM上市，股份代号8301[76] - 中国全民2014年12月5日起在联交所GEM上市，股份代号8170[76] - 任博士45岁，2016年4月加入集团，有约20年消费电子行业经验，2002年及2005年获香港城市大学学士与博士学位[86][87] - 徐先生46岁，2011年4月加入集团，有逾10年消费电子业产品规划管理经验，2001年及2004年获香港理工大学学士与硕士学位[87][88] - 杨女士37岁，2024年10月8日获委任为公司秘书等职，有逾8年相关经验，2010年及2024年获香港城市大学学士与硕士学位[90] - 单传龙先生2024年9月13日由执行董事调任非执行董事，9月23日辞任；刘国飞先生2024年9月13日获委任为执行董事[91] - 公司2024财年除守则条文第C.2.1条外，遵守所有适用守则条文[93] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则规管董事证券交易，2024财年董事全面遵守[95] - 公司为相关雇员确立证券交易书面指引，未发现雇员不遵守[95] - 董事会目前有两名执行董事及三名独立非执行董事，2024财年独立非执行董事人数占董事会成员逾三分之一[100] - 董事会授予审核委员会履行守则条文第A.2.1条所载企业管治职能的责任[99] - 董事与高级管理层无上市规则附录D2第12段所载关系[89] - 刘国飞于2024年9月13日获委任为执行董事，同日取得法律意见并确认明白董事责任[102][105] - 单传龙于2024年9月13日由执行董事调任为非执行董事，9月23日辞任非执行董事[102][105] - 公司主席及首席执行官角色未区分，由邓荣芳兼任[103] - 执行董事及独立非执行董事任期初步为三年，可提前三个月书面通知终止委任[108] - 邓荣芳、刘国飞及黄伟明须于应届股东周年大会退任，符合资格并愿重选连任，董事会及提名委员会推荐[108] - 提名委员会每年向董事会汇报提名政策执行情况[113] - 公司采纳董事会成员多元化政策，旨在委任或维持至少一名与其他成员性别不同的董事[114] - 年报日期，董事会由四名男性成员及一名女性成员组成，提名委员会认为性别足够多元化[115] - 集团员工男女比例约为1：1.3，董事会认为已实现员工性别多元化[115] - 董事须至少每三年轮值退任一次，符合资格可在股东周年大会应选连任[108] - 2024财年全体董事遵守守则条文第C.1.4条，参与持续专业发展[118] - 公司每个财政年度至少举行四次定期董事会会议，定期会议通告提前至少14日寄发，议程及文件提前至少3日寄发[121] - 邓荣芳先生董事会会议出席次数/会议举行次数为6/6，审核委员会不适用，提名委员会2/2，薪酬委员会2/2，股东周年大会1/1[122] - 刘国飞先生董事会会议出席次数/会议举行次数为1/1，其余委员会及股东周年大会不适用[122] - 单传龙先生董事会会议出席次数/会议举行次数为4/6，其余委员会不适用，股东周年大会1/1[122] - 黄伟明先生董事会会议出席次数/会议举行次数为6/6，审核委员会3/3，其余委员会不适用，股东周年大会1/1[122] - 刘伟梁先生董事会会议出席次数/会议举行次数为5/6，审核委员会3/3，提名委员会2/2，薪酬委员会2/2，股东周年大会1/1[122] - 2024财年主席与独立非执行董事在执行董事避席的情况下举行一次会议[123] - 2024财年公司为董事及高级管理层投购责任保险，无针对其的索偿[126] - 审核委员会于2015年6月12日成立，2024财年举行三次会议，负责审查监督财务资料、风险管理等事宜[129] - 提名委员会于2015年6月12日成立，2024财年举行两次会议，负责检讨董事会架构、提名等工作[132] - 薪酬委员会于2015年6月12日成立，2024财年举行两次会议，检讨董事及高管薪酬待遇等事宜[132][135] - 2024财年，高级管理层成员年度薪酬500,001 - <1,000,000港元的有2人，1,000,001 - 1,500,000港元的有1人[134] - 审核委员会已审阅2023财年经审核年度业绩及年报、截至2024年6月30日止六个月未经审核中期业绩及中期报告等[129] - 审核委员会履行企业管治委员会职能，审阅及监察公司企业管治政策及常规等情况[139]

公司基本信息 - 公司于2013年12月18日在开曼群岛注册成立，2015年7月2日在港交所主板上市[10] 财务报告准则应用情况 - 2024年1月1日起应用多项经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[12] 业务终止情况 - 截至2024年12月31日止年度，人工智能自动售货机业务已出售并分类为已终止经营业务[15] 整体业务收入情况 - 2024年持续经营业务收入296,408千港元，较2023年的308,240千港元下降3.8%[3] - 2024年持续经营业务（生产及销售相机产品及相关配件）来自外部客户收入296,408千港元，已终止经营业务（经营人工智能自动售货机）为3,542千港元，总计299,950千港元[16] - 2023年持续经营业务来自外部客户收入308,240千港元，已终止经营业务为13,436千港元，总计321,676千港元[17] - 2024财年相机产品及相关配件业务收入约2.964亿港元，较2023财年的约3.082亿港元减少约3.8%[58] 各地区收入情况 - 2024年来自美国、中国内地、欧盟、香港及其他国家/地区的收入分别为80,113千港元、40,900千港元、137,615千港元、9,517千港元、31,805千港元[18] - 2023年来自美国、中国内地、欧盟、香港及其他国家/地区的收入分别为89,058千港元、63,532千港元、134,052千港元、187千港元、34,847千港元[18] 各业务线收入情况 - 持续经营业务客户合约收入2024年为296,408千港元，2023年为308,240千港元，其中销售工业产品2024年为295,584千港元，2023年为307,710千港元；提供制造服务2024年为824千港元，2023年为530千港元[21] - 已终止经营业务的人工智能自动售货机业务收入2024年为3,542,000港元，2023年为13,436,000港元[21] - 2024财年家用监控摄像机收入1.68679亿港元，占比56.9%，较2023财年增长2.5%[66] - 2024财年数码影像产品收入8790.1万港元，占比29.7%，较2023财年增长2.4%[66] - 2024财年其他产品收入3900.4万港元，占比13.1%，较2023财年减少32.0%[66] - 2024财年制造服务收入82.4万港元，占比0.3%，较2023财年增长55.4%[66] 销售成本情况 - 2024年销售成本237,208千港元，较2023年的248,672千港元下降4.6%[3] - 2024财年销售成本约2.372亿港元，较2023财年减少约4.6%，占2024财年营业额约80.0%[68] 毛利及毛利率情况 - 2024年毛利59,200千港元，较2023年的59,568千港元下降0.6%；毛利率20.0%，较2023年增加0.7个百分点[3] - 2024财年公司持续经营业务毛利约5920万港元，较2023财年减少约0.6%，毛利率从约19.3%升至约20.0%[69] 亏损情况 - 2024年来自持續經營業務的年內虧損67,450千港元，较2023年的54,215千港元增加24.4%[3] - 2024年来自已終止經營業務的年內虧損19,144千港元，较2023年的75,120千港元下降74.5%[3] - 2024年年內虧損86,594千港元，较2023年的129,335千港元下降33.0%[3] - 2024年本公司擁有人應佔虧損65,996千港元，较2023年的81,496千港元下降19.0%[3] - 2024年非控股權益應佔虧損20,598千港元，较2023年的47,839千港元下降56.9%[3] - 2024年本公司擁有人應佔每股虧損基本及攤薄均为6.5港仙，较2023年的8.2港仙下降20.7%[3] - 2024年公司年内亏损86,594千港元，2023年为129,335千港元[16][17] - 2024年来自持续经营业务的除税前亏损为67,449千港元，2023年为54,215千港元，按25%税率计算的税项分别为16,862千港元和13,554千港元[31] - 2024年来自已终止经营业务的年内亏损为19,144千港元，2023年为75,120千港元，出售附属公司亏损26,869千港元（2023年无）[34] - 2024年来自持续经营业务的年内亏损为55,957千港元，2023年为41,589千港元[40] - 2024年来自已终止经营业务的每股基本亏损为1.0港仙（2023年：4.0港仙），亏损分别为10,039,000港元和39,907,000港元[41] - 2024财年持续经营业务亏损约6750万港元，2023财年亏损5420万港元[58] - 2024财年人工智能自动售货车业务亏损约1910万港元[60] 其他收益及增益情况 - 持续经营业务其他收益及增益2024年为7,188千港元，2023年为7,519千港元，其中银行利息收入2024年为410千港元，2023年为180千港元等[22] - 2024财年公司持续经营业务其他收益及增益从约750万港元减至约720万港元[70] 集团除税前亏损相关费用情况 - 集团除税前亏损相关，如核数师酬金2024年为1,550千港元，2023年为1,600千港元；已售存货成本2024年为220,725千港元，2023年为213,025千港元等[23] 融资成本情况 - 融资成本方面，持续经营业务2024年为2,519千港元，2023年为1,734千港元，其中银行及其他借款利息2024年为1,651千港元，2023年为1,216千港元；租赁负债利息2024年为868千港元，2023年为518千港元[27] - 2024财年公司持续经营业务融资成本增至约250万港元，较2023财年增加约45.3%[77] 所得税开支情况 - 所得税开支，持续经营业务2024年为1千港元，2023年为0千港元，其中中国企业所得税过往年度拨备不足1千港元[27] 税收政策情况 - 香港成立的合格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率缴税，截至2024年12月31日止年度公司无附属公司符合利得税两级制资格[28] - 中国内地营运的附属公司一般按25%缴纳企业所得税，深圳天彩电子及西安天睿软件有限公司作为高新技术企业按15%优惠税率缴税[28] - 美国附属公司按21%缴纳联邦税，按7%缴纳所属州份法定适用的企业所得税；英国附属公司按19%缴纳企业所得税；越南附属公司按20%缴纳企业所得税，符合条件有税收减免[29][30] - 因年内无应课税溢利，公司未就中国内地、越南、美国及英国企业所得税计提拨备[30] 现金流情况 - 截至2024年12月31日止年度，已终止经营业务经营活动现金流为1,986,000港元（2023年：21,054,000港元），投资活动使用现金流1,098,000港元（2023年：16,394,000港元），融资活动使用现金流1,861,000港元（2023年：3,362,000港元）[34] - 2024财年公司经营活动所得现金流量净额约890万港元，投资活动所用现金流量净额约120万港元，融资活动所用现金流量净额约150万港元[79][80][81] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2024年12月31日止年度派发任何末期股息（2023年：无）[37] - 董事会不建议派付2024财年任何末期股息，2023财年也未派付 [97] 每股亏损计算情况 - 2024年用于计算每股基本亏损的本公司拥有人应占亏损为65,996千港元，已发行普通股加权平均数为1,008,587千股，基本及摊薄每股亏损均为6.5港仙；2023年对应数据分别为81,496千港元、996,464千股、8.2港仙[39] 租赁情况 - 租赁合约租期一般为2至5年（2023年：2至6年），机器租期通常为12个月或更短及/或个别价值较低[42] - 2024年12月31日集团使用权限资产账面价值总计15,250千港元[44] - 2024年租赁负债利息1219千港元，使用权资产折旧开支13339千港元，租赁相关开支总计16149千港元，较2023年的26590千港元有所下降[45] 存货情况 - 2024年存货总计79847千港元，其中原材料35835千港元、在制品25000千港元、制成品19012千港元，较2023年的118985千港元减少[45] 贸易及保理应收款项情况 - 2024年贸易及保理应收款项总计70012千港元，其中贸易应收款项41813千港元、保理应收款项28199千港元，较2023年的56826千港元增加[45] - 2024年贸易及保理应收款项减值亏损20744千港元，较2023年的11907千港元增加[47] - 2024年利用拨备矩阵评估减值亏损的贸易及保理应收款项账面总值73608千港元，预期信贷亏损3596千港元[48][49] - 2023年利用拨备矩阵评估减值亏损的贸易及保理应收款项账面总值61113千港元，预期信贷亏损4287千港元[48][50] 借款及银行融资情况 - 2024年计息银行及其他借款25759千港元，实际利率3.0 - 6.6%，较2023年的14703千港元增加[51] - 2024年银行融资54887000港元，其中25759000港元已动用，较2023年的47947000港元增加[52] - 2024财年末银行融资约5490万港元，已动用约2580万港元，2023财年分别约为4790万港元和1140万港元，有抵押银行贷款实际年利率介于3.0%至6.6% [82] 贸易应付款项情况 - 2024年贸易应付款项总计68028千港元，较2023年的64733千港元增加[53] 资本承担情况 - 2024年资本承担总计2048千港元，其中厂房及机器2048千港元，较2023年的2651千港元减少[55] - 2024年末资本承担约200万港元，2023年末约为270万港元 [92] 销售及分销开支情况 - 2024财年公司持续经营业务销售及分销开支从约2800万港元减至约2200万港元，降幅约21.6%[71] 行政开支情况 - 2024财年公司持续经营业务行政开支约4710万港元，较2023财年减少约3.7%[72] 研发成本情况 - 2024财年公司持续经营业务研发成本约3040万港元，较2023财年减少约21.3%[73] 减值亏损情况 - 2024财年公司持续经营业务减值亏损约320万港元，2023财年为零[74] 其他开支情况 - 2024财年公司持续经营业务其他开支从约420万港元增至约950万港元[75] 出售附属公司亏损情况 - 2024财年公司出售附属公司亏损净额约1880万港元，2023财年为零[76] 资本负债比率情况 - 2023年和2024年末资本负债比率分别约为60.5%和75.1%，上升因未偿还计息银行借款增加 [83] 固定资产及无形资产投资情况 - 2024财年固定资产及无形资产投资约500万港元，2023财年约为3480万港元 [84] 销售及成本货币计值情况 - 2024财年约80.2%销售以营运单位功能货币以外货币计值，2023财年为74.4%；约29.5%成本以功能货币计值，2023财年为26.3% [86] 员工情况 - 2024年末集团雇员764名，2023年末为848名；2024财年员工成本约6640万港元，2023财年约为1.013亿港元 [90] 权益、资产及负债情况 - 2024年末权益总额约5750万港元，2023年末约为8510万港元；资产总值约2.559亿港元，2023年末约为3.179亿港元；负债总额约1.984亿港元，2023年末约为2.328亿港元 [98

财务整体表现 - [2024年中期公司收入1.39111亿港元，较2023年同期减少2.7%；销售成本1.09745亿港元，较2023年同期减少10.9%；毛利2936.6万港元，较2023年同期增长48.3%][2] - [2024年中期公司毛利率为21.1%，较2023年同期增加7.2个百分点；期内亏损3960.2万港元，较2023年同期减少20.1%][2] - [2024年中期公司营业额约1.391亿港元，较2023年中期减少约2.7%，主要因其他产品付运数量大幅减少][13] - [2024年中期销售成本约1.097亿港元，较2023年中期减少约10.9%，占营业额约78.9%][16] - [2024年中期毛利约2940万港元，较2023年中期增加约48.3%，毛利率由13.9%增至21.1%，主要因存货拨回及拨备净额致成本减少][17] - [2024年中期其他收益及增益约610万港元，较2023年中期大幅减少，主要因汇兑净增益减少约380万港元][18] - [2024年中期销售及分销开支约1560万港元，较2023年中期大幅减少约23.3%，因严格控制成本][19] - [2024年中期行政开支约2760万港元，较2023年中期大幅减少约18.8%，因严格控制成本][20] - [2024年中期研发成本约1640万港元，较2023年中期减少约17.4%，因研发员工薪酬及福利减少和严格控制成本][21] - [2024年中期其他开支约1290万港元，较2023年中期大幅增加，主要因物业、厂房及设备及使用权资产减值亏损增加约730万港元][23] - [2024年中期融资成本约180万港元，较2023年中期大幅增加约117.7%，因银行及其他借款利息增加约90万港元][24] - [2024年中期经营活动所得现金净额约为850万港元，2023年为 - 6049.7万港元；投资活动所用现金净额约为120万港元，2023年为1632.3万港元；融资活动所用现金净额约为1020万港元，2023年为7142.7万港元][26][27] - [2024年6月30日，集团现金及现金等价物为2775.2万港元，2023年为6729万港元][26] - [2024年6月30日，集团银行融资约为4790万港元，其中约1330万港元已动用；保理贷款约为660万港元，2023年无此项贷款][28] - [2023年12月31日及2024年6月30日，集团资产负债比率分别约为80.1%及60.5%][29] - [2024年中期，集团固定资产及无形资产投资约为350万港元，2023年中期约为3480万港元][29] - [2024年6月30日，集团雇员795名，2023年12月31日为848名；2024年中期员工成本约为3530万港元，2023年中期约为4440万港元][35] - [2024年中期，集团无价值达公司资产总值5%或以上的投资][36] - [2024年6月30日集团权益总额约4140万港元，较2023年12月31日的约8510万港元下降；资产总值约2.584亿港元，较2023年12月31日的约3.179亿港元下降；负债总额约2.17亿港元，较2023年12月31日的约2.328亿港元下降][39] - [2024年中期，集团概无涉及附属公司、相联公司及合营企业的重大收购及出售][39] - [2024年6月30日，集团并无重大或然负债（2023年12月31日：无）][39] - [董事会不建议派付2024年中期的中期股息（2023年中期：无）][39] - [2024年中期，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券，6月30日公司概无持有库存股份][48] - [公司或其任何附属公司于2024年中期并无发行任何股本证券或出售任何库存股份以换取现金（根据购股计划除外）][49] - [2024年上半年收入为139,111千港元，2023年同期为142,940千港元，同比有所下降][71] - [2024年上半年毛利为29,366千港元，2023年同期为19,800千港元，同比有所增长][71] - [2024年上半年经营亏损为37,431千港元，2023年同期为48,636千港元，亏损幅度收窄][71] - [2024年上半年除税前亏损为39,598千港元，2023年同期为49,567千港元，亏损幅度收窄][71] - [2024年上半年期内亏损为39,602千港元，2023年同期为49,567千港元，亏损幅度收窄][71] - [2024年上半年基本每股亏损为2.4港仙，2023年同期为4.0港仙，亏损幅度收窄][72] - [2024年上半年全面开支总额为43,778千港元，2023年同期为60,682千港元，开支幅度收窄][73] - [2024年6月30日非流动资产总值4.82亿港元，较2023年12月31日的6.06亿港元有所下降][74] - [2024年6月30日流动资产总值21.02亿港元，较2023年12月31日的25.74亿港元减少][74] - [2024年6月30日流动负债总额20.50亿港元，较2023年12月31日的21.23亿港元略有降低][74] - [2024年6月30日流动资产净值5135万港元，较2023年12月31日的4.51亿港元大幅减少][74] - [2024年6月30日资产净值4.14亿港元，较2023年12月31日的8.51亿港元下降][74][75] - [截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额8476万港元，而2023年同期为所用现金净额6.05亿港元][78] - [截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额1188万港元，2023年同期为1.63亿港元][78] - [截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额1.02亿港元，2023年同期为所得现金净额7.14亿港元][78] - [2024年6月30日现金及现金等价物为2.78亿港元，较2024年1月1日的3.54亿港元减少][78] - [截至2024年6月30日止六个月，期内亏损2.46亿港元，2023年同期亏损3.90亿港元][76] - [2024年上半年销售相机产品及相关配件业务来自外部客户收入为3036千港元，人工智能自动售货机业务为139111千港元；2023年同期分别为138863千港元和4077千港元][91][95] - [2024年上半年销售相机产品及相关配件业务分部业绩为1748千港元，人工智能自动售货机业务为29366千港元；2023年同期分别为17668千港元和2132千港元][91][96] - [2024年上半年期内亏损为39602千港元，2023年同期为49567千港元][91][98] - [2024年上半年欧盟、美国、中国内地和其他国家/地区来自外部客户的收入分别为62066千港元、38729千港元、26676千港元和11640千港元；2023年同期分别为73134千港元、32618千港元、25790千港元和11398千港元][100] - [2024年6月30日中国内地、香港和其他国家/地区非流动资产分别为28549千港元、1026千港元和6340千港元；2023年12月31日分别为38759千港元、1484千港元和7543千港元][101] - [2024年上半年客户A、客户B和客户C销售的收入分别为32908千港元、25097千港元和14592千港元；2023年同期客户A和客户B分别为57394千港元和13201千港元][102] - [2024年上半年银行利息收入、政府补贴等其他收益及增益为6129千港元，2023年同期为8383千港元][106] - [2024年上半年融资成本为1820千港元，2023年同期为836千港元][107] - [2024年上半年所得税开支中中国企业所得税为4千港元，2023年同期为0][108] - [2024年上半年公司期内亏损2463.5万港元，2023年同期亏损3903万港元][114] - [2024年上半年已售存货成本为10974.5万港元，2023年同期为12314万港元][111] - [2024年上半年研发开支为1643.3万港元，2023年同期为1989.3万港元][111] - [2024年上半年公司未派付中期股息，2023年同期也未派付][113] - [2024年上半年公司购置物业、厂房及设备为345.1万港元，2023年同期为1647.2万港元][115] - [2024年6月30日，公司确认765.7万港元的使用权资产及租赁负债][116] - [2024年6月30日，贸易应收款项为4599.1万港元，2023年12月31日为5102.6万港元][117] - [2024年6月30日，向银行保理的贸易应收款项为1538.2万港元，2023年12月31日为1770.7万港元][118] - [2024年6月30日，预付款项为640万港元，2023年12月31日为1703.2万港元][120] - [2024年6月30日人寿保险保单投资为5370千港元，2023年12月31日为5329千港元][121] - [2024年6月30日受限制及已抵押银行存款为2733千港元，2023年12月31日为2735千港元][123] - [2024年6月30日贸易应付款项为42363千港元，2023年12月31日为64733千港元][125] - [2024年6月30日合约负债为27527千港元，2023年12月31日为34296千港元][126] - [2024年6月30日计息银行及其他借款为13246千港元，2023年12月31日为14703千港元][127] - [有抵押银行及保理贷款实际年利率2024年6月30日介乎6.6%至6.8%，2023年12月31日介乎6.7%至6.9%][128] - [2023年12月31日及2024年6月30日公司法定股本均为20000千港元，已发行及缴足股本均为10086千港元][130] - [报告期末集团购买厂房及机器的资本承担2024年为2,003千港元，2023年为2,624千港元；购买无形资产2024年为25千港元，2023年为27千港元][139] - [截至2024年6月30日止六个月，集团向主要管理人员支付的补偿总额为1,812千港元，2023年同期为1,863千港元][140] 业务板块情况 - [2024年中期相机产品及相关配件业务收入约1.361亿港元，较2023年同期减少约2.0%，亏损约2160万港元，2023年同期亏损3570万港元][7] - [2024年中期通过运营人工智能自动售货机录得零售业务收入约300万港元，亏损约1750万港元][8] - [家用监控摄像机收入6988.9万港元，占比50.2%；数码影像产品收入4812万港元，占比34.6%，同比增长54.7%；其他产品收入1751.9万港元，占比12.6%，同比减少39.0%][13] - [公司附属公司主要从事生产及分销家用监控摄像机、数码影像产品、其他电子产品以及运营人工智能自动售货机][80] 未来展望与策略 - [公司开发的ODM新产品预计自2024年第四季起带来收入贡献][10] - [2024年下半年公司将继续提升效率及降低成本，采取多种策略增加市场占有率][10] 业务出售事项 - [董事会决定于2024年7月31日通过出售事项终止集团通过人工智能自动售货机进行的零售业务][11] - [2024年7月31日，公司出售恒强投资有限公司全部已发行股本，代价为50万港元][33] - [2024年7月31日公司就出售恒强投资及其附属公司全部股本权益与第三方订立买卖协议，2024年6月30日待售组资产约16329000港元，负债54752000港元][124] - [2024年7月31日集团出售恒强投资有限公司及其附属公司全部股本权益，售价500,000港元][141] 股权结构 - [2024年6月30日，董事邓荣芳于股份的总计权益为5.18203557亿股，占全部已发行股份的概约百分比为51.38%][41] - [基于2024年6月30日合共10.08587455亿股已发行股份计算，Fortune Six Investment Limited实

财务数据对比（收入） - 2024年中期收入为139,111千港元，较2023年中期的142,940千港元下降2.7%[1][2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的收入为139,111千港元，2023年同期为142,940千港元[13][14] - 2024年上半年欧盟地区收入为62,066千港元，美国为38,729千港元，中国内地为26,676千港元；2023年同期欧盟为73,134千港元，美国为32,618千港元，中国内地为25,790千港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，客户A收入为32,908千港元，客户B为25,097千港元，客户C为14,592千港元；2023年同期客户A为57,394千港元，客户B为13,201千港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，客户合约收入总额为139,111千港元，2023年同期为142,940千港元[17] - 2024年中期相机产品及相关配件业务收入约1.361亿港元，较2023年中期减少约2.0%[37] - 2024年中期集团营业额约13910万港元，较2023年中期减少约2.7%，主要因其他产品付运数量大幅减少[40] - 2024年中期零售业务收入约300万港元，亏损约1750万港元，表现不佳因国内消费市场疲弱、竞争激烈及房地产市场不景气[38] - 家用监控摄像机2024年中期收入占比50.2%，数码影像产品占比34.6%，其他产品占比12.6% [40] 财务数据对比（成本） - 2024年中期销售成本为109,745千港元，较2023年中期的123,140千港元下降10.9%[1][2] - 截至2024年6月30日止六个月，期内亏损已扣除已售存货成本109,745千港元，2023年同期为123,140千港元[22] - 2024年中期销售成本约10970万港元，较2023年中期减少约10.9%，占营业额约78.9% [42] 财务数据对比（毛利） - 2024年中期毛利为29,366千港元，较2023年中期的19,800千港元增长48.3%，毛利率为21.1%，较2023年中期的13.9%提升7.2个百分点[1] - 截至2024年6月30日止六个月，制造及销售相机产品及相关配件业务的分部业绩为27,618千港元，人工智能自动售货机业务的分部业绩为1,748千港元，总计29,366千港元；2023年同期分别为17,668千港元、2,132千港元，总计19,800千港元[13] - 2024年中期毛利约2940万港元，较2023年中期增加约48.3%，毛利率由13.9%增至21.1% [43] 财务数据对比（亏损） - 2024年中期期内亏损为39,602千港元，较2023年中期的49,567千港元下降20.1%[1][2][3] - 2024年中期本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为2.4港仙，较2023年中期的4.0港仙下降40.0%[1][2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损39,602千港元，2023年同期亏损49,567千港元[13] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损计算所用亏损为2463.5万港元，2023年为3903万港元[26] - 2024年中期相机业务亏损约2160万港元，2023年同期亏损3570万港元[37] - 2024年中期亏损约3960万港元，非控股权益应占亏损约1500万港元[50] 财务数据对比（资产与负债） - 2024年6月30日非流动资产总值为48,196千港元，较2023年12月31日的60,571千港元有所减少[4] - 2024年6月30日流动资产总值为210,181千港元，较2023年12月31日的257,372千港元有所减少[4] - 2024年6月30日流动负债总额为205,046千港元，较2023年12月31日的212,313千港元有所减少[4] - 2024年6月30日流动资产净值为5,135千港元，较2023年12月31日的45,059千港元有所减少[5] - 2024年6月30日资产净值为41,371千港元，较2023年12月31日的85,149千港元有所减少[5] - 截至2024年6月30日，中国内地非流动资为28,549千港元，香港为1,026千港元，其他国家/地区为6,340千港元；2023年12月31日中国内地为38,759千港元，香港为1,484千港元，其他国家/地区为7,543千港元[15] - 2024年6月30日贸易应收款项为4599.1万港元，较2023年12月31日的5102.6万港元减少[27] - 2024年6月30日保理应收款项为1538.2万港元，较2023年12月31日的1770.7万港元减少[27] - 2024年6月30日贸易应付款项为4236.3万港元，较2023年12月31日的6473.3万港元减少[30] - 2024年6月30日计息银行及其他借款为1324.6万港元，较2023年12月31日的1470.3万港元减少[31][32] - 2024年6月30日受限及已抵押银行存款为273.3万港元，较2023年12月31日的273.5万港元微降[29] - 2024年6月30日出售集团资产约1632.9万港元，负债约5475.2万港元[34] - 2024年6月30日银行融资约4790万港元，其中约1330万港元已动用，保理贷款约660万港元[51] - 2023年12月31日及2024年6月30日，资产负债比率分别约为80.1%及约60.5%[52] - 2024年6月30日集团雇员795名，较2023年12月31日的848名减少[55] - 2024年6月30日集团权益总额约4140万港元，资产总值约2.584亿港元，负债总额约2.17亿港元[56] 财务数据对比（其他收支） - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本为1,820千港元，2023年同期为836千港元[19] - 截至2024年6月30日止六个月，即期税项中的中国企业所得税为4千港元，2023年同期无此项[20] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为4,538千港元，2023年同期为8,141千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产折旧为7,874千港元，2023年同期为8,126千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，无形资产摊销为638千港元，2023年同期为2,179千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，研发开支为16,433千港元，2023年同期为19,893千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支（不包括董事及首席执行官酬金）为35,325千港元，2023年同期为44,403千港元[22] - 2024年中期其他收益及增益约610万港元，较2023年中期大幅减少，因汇兑净增益减少约380万港元[44] - 2024年中期销售及分销开支约1560万港元，较2023年中期大幅减少约23.3%，因严格控制成本[46] - 2024年中期行政开支约2760万港元，较2023年中期约3390万港元减少约18.8%[47] - 2024年中期研发成本约1640万港元，较2023年中期约1990万港元减少约17.4%[47] - 2024年中期其他开支约1290万港元，较2023年中期约270万港元大幅增加[48] - 2024年中期融资成本约180万港元，较2023年中期约80万港元大幅增加117.7%[49] - 2024年中期经营活动所得现金净额约850万港元，投资活动所用现金净额约120万港元，融资活动所用现金净额约1020万港元[50][51] - 2024年中期固定资产及无形资产投资约350万港元，较2023年中期约3480万港元大幅减少[53] - 2024年中期集团员工成本约3530万港元，较2023年中期的约4440万港元降低[55] 财务报表编制 - 公司于2024年1月1日开始的财政年度首次应用新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况和报表披露无重大影响[9] - 编制简明综合财务报表时，管理层应用会计政策及估计不确定性主要来源的重大判断与2023年年报相同[10] - 简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则适用披露规定编制[7] 业务构成 - 报告期末，公司营运由制造及销售相机产品及相关配件、经营人工智能自动售货机两个可呈报分部构成[11] 股息政策 - 董事不建议于期内派付任何中期股息，2023年同期也无派付[25] - 董事会不建议派付2024年中期股息[56] 业务出售与终止 - 2024年7月31日公司以50万港元出售恒强投资有限公司及其附属公司全部股本权益[35] - 董事会决定于2024年7月31日出售武漢秀生活，终止人工智能自动售货机零售业务[39] - 2024年7月31日公司出售恒强投资有限公司全部已发行股本，代价为50万港元[54] 业务展望与策略 - 集团预计相机ODM新产品自2024年第四季起带来收入贡献[39] - 2024年下半年集团将提升效率、降低成本，奉行开发创新产品等策略增加市场占有率[39] 其他情况说明 - 2024年中期集团无价值达公司资产总值5%或以上的投资[55] - 截至公告日期，集团无重大投资或资本资产计划[55] - 2024年中期集团无涉及附属公司等的重大收购及出售[55] - 2024年6月30日集团无重大或然负债[56] - 2024年中期公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券[57] - 2024年中期除企业管治守则第C.2.1条外，公司遵守所有适用守则条文[58]

公司业绩 - 2023年度收入为321,676千港元，较2022年下降22.9%[4] - 毛利为65,885千港元，毛利率为20.5%[4] - 2023年度净亏损为129,335千港元，较上年大幅增加299.6%[4] - 公司主要从事相机产品及相关配件业务，2023年收入约为308.2百万港元，较上年下降26.1%[16] - 全球消费性电子产品需求疲软，对公司业绩产生重大影响[17] 公司业务发展 - 公司收购武汉秀生活便利店51%股权，主要经营人工智能自动售货机业务[11] - 公司计划优化自动售货机位置，提升业绩表现[12] - 公司通过人工智能自动售货机开展零售业务实现收入约13.4百万港元[20] 财务状况 - 公司销售成本约为255.8百万港元，较上一财政年度减少约25.6%[29] - 公司毛利约为65.9百万港元，毛利率由上一财政年度的约17.6%上升至约20.5%[30] - 公司的虚拟概念净额在2023财政年度达到129.3百万港元，较上一财政年度大幅增加[46] 资金运作 - 2023财政年度，公司的经营活动所用现金流量净额约为76.7百万港元，主要反映了除税前亏损、贸易及保理应收款项增加等情况[48] - 2023财政年度，公司的投资活动所用现金流量净额约为20.0百万港元，主要用于升级设备和软件[49] - 公司的融资活动所得现金流量净额在2023财政年度约为54.5百万港元，主要反映了使用计息银行借款償还贸易应付款项等情况[50] 公司投资 - 公司持有初创公司深圳看到科技有限公司8.47%的股权，投资金额约为45.4百万港元[66] - 看到公司专注于影像电子产品的技术和软硬件开发，产品包括6镜头8K分辨率三维全景摄像机、8K分辨率消费者全景相机和360度智能会议视频[67] 公司治理 - 公司暂停办理股份过户登记，期间不会办理股份过户手续[84] - 鄧榮芳先生是公司的董事會主席、執行董事兼首席執行官，负责整体战略规划和管理[85][86] - 單傳龍先生是公司的執行董事，主要负责中国的智能售货机业务分部[88] - 盧韻雯女士是公司的独立非执行董事，拥有超过20年的会计、审计和财务管理经验[89][90] - 黃偉明先生是公司的独立非执行董事，具有20年以上的企业融资、投资者管理和财务风险管理经验[93][94] - 劉偉樑先生是公司的独立非执行董事，拥有20年以上的会计、企业融资和私募股权投资经验[96][97]