整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益约为15.933亿港元，较2023年上半年增加71.4%[1] - 2024年上半年毛利约为9450万港元，较2023年上半年增加86.6%[1] - 2024年上半年公司拥有人应占净纯利约为280万港元，2023年上半年亏损1770万港元[1] - 2024年上半年每股基本盈利为0.26港仙，2023年上半年每股亏损1.67港仙[1] - 2024年上半年除税前溢利为525.7万港元，2023年上半年亏损1775.1万港元[3] - 2024年上半年期内溢利为234.8万港元，2023年上半年亏损1792.5万港元[3] - 截至2024年6月30日非流动资产为1.68894亿港元，2023年12月31日为1.76722亿港元[5] - 截至2024年6月30日流动资产为10.40001亿港元，2023年12月31日为11.77564亿港元[5] - 截至2024年6月30日流动负债为8556.85万港元，2023年12月31日为1.000057亿港元[5] - 截至2024年6月30日资产净值为3.28495亿港元，2023年12月31日为3.28079亿港元[6] - 2024年上半年其他收入8816千港元，2023年上半年为1568千港元[17] - 2024年上半年融资成本25819千港元，2023年上半年为14369千港元[17] - 2024年上半年确认为开支之存货成本1498626千港元，2023年上半年为874721千港元[18] - 2024年上半年员工成本约1562000港元，2023年上半年为1081000港元[19] - 2024年上半年所得税开支总额2909千港元，2023年上半年为174千港元[20] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利2771千港元，2023年上半年为亏损17688千港元[22] - 2024年上半年计算每股基本盈利所用盈利2721千港元，2023年上半年为亏损17738千港元[22] - 2024年上半年每股摊薄盈利0.25港仙，2023年上半年为亏损1.67港仙[24] - 董事会决定不宣派2024年上半年股息，2023年上半年也无股息[26] - 2024年6月30日投资物业按公平值为48200千港元，与2023年12月31日相同[26] - 2024年6月30日贸易应收账款为717,745千港元，较2023年12月31日的818,065千港元有所下降；应收票据为541千港元，较2023年12月31日的1,220千港元下降[28] - 2024年6月30日贸易应付账款为177,823千港元，较2023年12月31日的164,622千港元有所上升[30] - 2024年6月30日非流动负债为16,562千港元，较2023年12月31日的16,150千港元有所上升；上半年利息支出512千港元，还款100千港元[31] - 集团收益为1593.3百万港元，较去年同期增加71.4%[39] - 集团毛利为94.5百万港元，较去年同期增加86.6%，毛利率为5.9%[40] - 贸易应收账款减值亏损拨回3.1百万港元，2024年6月30日逾期超一年的贸易应收账款为66.0百万港元[41][42] - 销售及分销开支为30.6百万港元，行政开支上升至43.8百万港元，融资成本为25.8百万港元[44][45][46] - 回顾期纯利为2.3百万港元，去年同期亏损17.9百万港元[47] - 公司拥有人应占纯利为2.8百万港元，去年同期亏损17.7百万港元[48] - 2024年6月30日现金资源为122.5百万港元，未偿还银行借贷总额为604.0百万港元，资本负债比率降至200.0%[49] - 董事会决定不就回顾期宣派中期股息（2023年上半年：无）[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年数码存储产品分部收益为1097436千港元，通用元件为495865千港元，可呈報分部收益總額为1593301千港元，2023年上半年对应数据分别为634164千港元、295442千港元、929606千港元[13] - 2024年上半年数码存储产品分部溢利为56679千港元，通用元件为37806千港元，可呈報分部溢利總額为94485千港元，2023年上半年对应数据分别为26628千港元、24013千港元、50641千港元[13] - 2024年上半年来自香港外部客户收益为508979千港元，中国为1069506千港元，其他为14816千港元，总计1593301千港元；2023年上半年对应数据分别为185149千港元、724958千港元、19499千港元、929606千港元[15] - 2024年6月30日非流動資產中香港为124914千港元，中国为20491千港元，其他为111千港元，总计145516千港元；2023年12月31日对应数据分别为125745千港元、24530千港元、0千港元、150275千港元[15] - 2024年上半年客户A数码存储产品收益为196798千港元，客户B数码存储产品及通用元件收益为191547千港元；2023年上半年客户B收益为153992千港元，客户A收益未佔集团该期間總收益10%以上[16] - 数码存储产品2024年上半年收益增加73.1%至约1,097.4百万港元，2023年上半年为634.2百万港元[36] - 数码存储产品2024年上半年毛利增加至约56.7百万港元，较2023年上半年的26.6百万港元增加112.9%[36] - 数码存储产品2024年上半年毛利率上升至5.2%，2023年上半年为4.2%[36] - 通用元件分部收益增加67.8%至495.9百万港元，毛利增加57.4%至37.8百万港元，毛利率为7.6%[37] - 数码存储产品及通用元件对集团总收益的贡献分别为68.9%及31.1%[38] 财务准则相关 - 集团于2024年1月1日开始的会计期间首次采纳多项香港财务报告准则修订本，对财务状况或表现无影响[8] - 香港财务报告准则第18号、第19号将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，第9号及相关修订本于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效，第21号修订本于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团正评估其影响[11] - 集团重新评估2023年1月1日及2024年1月1日负债的条款及条件，首次应用修订本后负债分类维持不变[8] 融资及股份相关 - 2022年2月23日公司发行本金20,000,000港元可换股债券，年票面利率0.5%，2027年2月23日到期，换股价每股0.35港元，可转换为57,140,000股股份[32] - 法定股本方面，2023年1月1日至2024年6月30日股份数目为2,000,000,000股，金额为20,000,000港元；已发行及缴足股份方面，同期股份数目为1,075,110,000股，金额为10,751,100港元[33] - 2024年4月公司为限制性股份奖励计划购买1,950,000股普通股，最高每股0.410港元，最低每股0.405港元，已付代价总额797千港元[34] - 2024年6月30日托管人持有21,105,000股公司股份，2023年12月31日为19,155,000股[34] - 公司收购目标物业代价为3000万港元，通过发行本金1000万港元的永久次级可换股证券及可换股债券支付[51] - 永久次级可换股证券分派率每年0.5%，可转换为2857万股换股股份，占2024年6月30日已发行股份2.66%或扩大后2.59%[51] - 可换股债券期限5年，利率每年0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2024年6月30日已发行股份5.31%或扩大后5.05%[52] - 可换股债券及永久次级可换股证券换股股份总数占2024年6月30日已发行股份7.97%或扩大后7.38%[52] - 2024年6月30日集团银行融资以约34130万港元贸易应收账款等多项资产及担保作抵押[54] - 2024年6月30日未归属限制性股份为494万股，占已发行股本0.46%[57] - 托管人持有2110.5万股股份，占2024年6月30日已发行股份1.96%[57] - 根据限制性股份计划作出的所有授予的相关股份总数为1亿股，相当于2024年6月30日公司已发行股本约9.3%[58] - 2018年3月全球发售所得款项净额约1.169亿港元，配售事项所得款项净额约2556.6万港元[60] - 改善香港的仓库及办事处未使用所得款项净额164.1万港元，占比36%，预计2024年第三季至2025年第四季动用[60] - 安装企业资源规划系统及支持软件未使用所得款项净额126.5万港元，占比18%，预计2024年第三季至2025年第四季动用[60] - 购买及建立深圳总办事处未使用所得款项净额3588.8万港元，占比100%，预计2024年第三季至2025年第四季动用[60] - 2024年4月12日及4月18日为限制性股份奖励计划购买合共195万股股份[67] 行业环境相关 - 回顾期内中国汽车销量达1404.7万辆，同比增长6.1%，新能源汽车销量达494.4万辆，同比增长32%，市场占有率达35.2%[65] - 回顾期内中国光伏新增装机102.48GW[65] - 2024年5月中国集成电路大基金三期成立，规模超一二期资本总和[66] 公司运营相关 - 集团将在截至2024年12月31日止年度的年度综合财务报表中提供供应商融资安排的额外披露[9] - 回顾期内集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[63] - 2024年6月30日集团无重大投资，截至公告日期无重大投资或资本资产未来计划[63] - 集团主要以港元、人民币及美元进行业务交易，目前无利率对冲政策[50] - 2024年6月30日集团在香港及中国雇用141名员工（2023年12月31日：141名）[56] 公司治理相关 - 公司采纳适用守则条文及企业管治守则所载若干建议最佳实务，除特定情况外遵守所有适用守则条文[68] - 董事会主席及行政总裁由李秉光先生担任，董事会认为此架构有益，将不时检讨并适时分开角色[68] - 公司采纳标准守则作为董事进行证券交易的守则，全体董事确认回顾期内遵守规定[69] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅并确认集团会计原则、未经审核财务业绩等事项[70] - 公司独立核数师已根据相关准则审阅中期财务报表[70] 信息披露相关 - 公司中期报告将在联交所网站及公司网站刊登，并于2024年9月末前后寄发予股东[71] - 公告日期，执行董事为李秉光先生、卢元坚先生及卢元丽女士[71] - 公告日期，独立非执行董事为张小驹先生、严国文先生及邹重璂医生[71]

全球发售所得款项净额情况 - 2023年12月31日，全球发售募集的1.169亿港元中约3940万港元所得款项净额仍未使用[1] 各项目未使用所得款项净额及动用时间变化 - 改善香港仓库及办事处未使用所得款项净额为185.4万港元，招股章程披露悉數動用時間为2020年第二季，2023年年报披露为2024年第二季至2024年第四季[1] - 安装企业资源规划系统及支持软件未使用所得款项净额为167.1万港元，招股章程披露悉數動用時間为2018年第二季，2023年年报披露为2024年第三季至2025年第四季[2] - 购买及建立深圳总办事处未使用所得款项净额为3588.8万港元，招股章程披露悉數動用時間为2018年第三季，2023年年报披露为2024年第三季至2025年第四季[2] 项目推进延迟原因 - 因COVID - 19疫情及全球经济衰退，公司推迟改善香港仓库及办事处措施[3] - 因行业情况不景氣，公司逐步推进软件安装工作[3] - 因中美贸易战等因素，公司推迟购买及建立深圳总办事处[3] 限制性股份奖励计划情况 - 因股东未就限制性股份奖励计划向董事授出计划授权，无涉及新股份的股份奖励可供授出[3] - 根据限制性股份奖励计划作出的所有授予的相关股份总数为1亿股，相当于2023年年报刊發日期公司已发行股本中约9.3%[3]

公司业务发展 - 公司不断扩大产品代理布局，完善供应链生态，强化竞争优势，维持业务稳健发展，同时进军新能源领域，设计自有品牌的逆变器和储能产品，加速新材料产品的引入，拓展新的收入来源[9][10] - 公司通过多元化发展战略抓住行业变化带来的发展机遇，实现长期持续发展[100] - 公司在新能源领域设立新能源产品设计公司，计划在2024年全球贸易展上展示产品并推广品牌[101] - 公司成立新材料交易平台公司，加速新材料产品引入，以拓展收入来源[101] 行业趋势 - 2024年全球半导体市场预计将进入新一轮经济周期[14] - 2024年中国新能源汽车销量预计将超过1150万辆，同比增长超过20%[15] - 汽车智能化和电气化推进将成为半导体市场的重要驱动力[17] - 美国等国家对中国芯片行业技术制裁升级，暴露了中国芯片供应链脆弱性，推动中国加大半导体自给自足力度[99] - 中国半导体行业持续出台政策支持国产芯片产业发展，国产化替代空间较大[99] 公司财务状况 - 2023年，公司实现收入约2529.8百万港元，较去年同期微降，净亏损约1620万港元，较2022年大幅减少约50.1%[8] - 2023年度毛利为1.64亿港元，较2022年增长42.8%[55] - 公司2023年的总收入为2529.8百万港元，较去年同期下降5.9%[53] - 公司2023年的收入下降是由于消费市场需求疲弱和半导体行业下行周期的影响[54] - 2023年度公司录得净亏损1.02亿港元，较2022年的3.3亿港元有所改善，主要由于销售业绩改善导致毛利增加[67] - 本集团于2023年年底的现金资源约为96.5百万港元，主要以人民币、港元和美元计值[69] - 本集团于2023年年底的未偿还银行借款总额约为759.1百万港元，主要包括银行保理贷款、进口贷款、信托收据贷款、分期贷款和循环贷款[70] 公司治理 - 公司致力于维持高水准的企业治理实践，采纳企业治理守则以符合股东最佳利益[102] - 公司董事会已遵守企业治理守则，除C.2.1守则外，其他守则均符合要求[103] - 公司董事会通过评估董事会和董事会委员会表现，努力提升董事会绩效[105] - 公司董事已确认遵守標準守則进行证券交易，无违规行为[106] - 公司董事会负责领导和控制集团业务，监督业务、战略决策和绩效，设立董事会委员会监控集团运营和财务绩效[107]

财务表现 - 二零二三年度的收益约为2,529.8百万港元，较二零二二年度减少5.9%[1] - 二零二三年度的毛利约为164.0百万港元，较二零二二年度增长42.8%[1] - 二零二三年度的本公司擁有人應佔淨虧損约为16.2百万港元（二零二二年度为32.4百万港元）[1] - 二零二三年度的每股基本虧損为1.53港仙（二零二二年度为3.13港仙）[1] - 二零二三年度的收益为2,529,796千港元，较二零二二年度的2,689,094千港元有所减少[3] - 二零二三年度的毛利为163,997千港元，较二零二二年度的114,876千港元有所增长[3] - 本公司擁有人應佔年內虧損为16,160千港元（二零二二年度为32,386千港元）[4] - 本公司擁有人應佔每股虧損为1.53港仙（二零二二年度为3.13港仙）[4] - 二零二三年度除税前亏损为2,363,301千港元，较二零二二年度的2,567,228千港元有所下降[18][19] - 二零二三年度即期税项为5,392千港元，较上年度的879千港元大幅增加[20] - 公司在2023年度实现收入约2529.8百万港元，较去年同期微降[33] - 公司在2023年度的总收入为2689.1百万港元，较去年同期减少5.9%[36] - 公司在2023年度的毛利为164.0百万港元，毛利率为6.5%[37] - 公司确认的贸易应收账款减值损失约8.2百万港元，上升是由于长期拖欠款项所致[39] - 二零二三年度公司录得净亏损10.2百万港元，主要由于财务成本增加、贸易应收账款减值损失以及投资物业公平值下降所抵消[47] - 公司擁有人應佔淨虧損为16.2百万港元，主要由于若干产品的单价持续下跌导致毛利减少[49] 财务状况 - 非流動資產中，物業、廠房及設備为8,849千港元，使用權資產为48,200千港元[5] - 流動負債中，貿易應付賬款为25,075千港元，來自控股股東的貸款为759,072千港元[6] - 投资物业按公平值为51,200千港元，较上年度的51,000千港元略有增加[25] - 贸易应收账款及应收票据合计为818,065千港元，较上年度的562,741千港元有较大增长[25] - 公司的银行融资以约452.8百万港元的贸易应收账款、约138.5百万港元的投资物业抵押[57] - 公司流动资金主要通过内部资源和银行借贷来满足，未償还银行借贷总额约为96.5百万港元，资本负债比率增加至252.4%[50] 公司发展 - 公司股份于2018年3月16日首次在香港联合交易所主板上市[9] - 公司通过多元化发展战略，不断扩大产品代理布局，提升市场竞争力，并在新能源领域设立新能源产品设计公司，计划参加全球贸易展，推广自家品牌[73] - 公司设立新材料交易平台公司，加快新材料产品的导入，以适应市场变化，调整业务发展策略，降低下游行业变化带来的负面影响[74] - 公司致力于遵守高水平的企业管治常规和原则，以符合股东的最佳利益[76] - 董事会认为主席和行政总裁的角色应当区分，不应由同一人担任，目前由李秉光先生担任[76] 融资和投资 - 公司与奋胜有限公司签订了购买协议，代价为30百万港元，通过发行永久次级可换股证券和可换股债券支付[52] - 可换股债券的期限为五年，利率为每年0.5%，按换股价每股0.35港元将未偿还本金转换为股份[53] - 可换股债券和永久次级可换股证券所涉及的换股股份总数占本公司已发行股份的7.97%[54] - 截至公告日期，永久次级可换股证券和可换股债券均未转换为任何股份[55] - 公司自2018年3月进行的股份全球发售收取的所得款项净额约为116.9百万港元[65] 公司治理 - 審核委員會已審閱並確認本集團採納的會計原則及常規，以及二零二三年度的經審核年度業績[78]

股份奖励及购股权授出情况 - [根据限制性股份奖励计划及购股权计划授出可发行股份奖励及购股权的股份数目，在2022财年和2023年上半年占已发行相关股份加权平均数均为零][2] 限制性股份奖励计划期限 - [限制性股份奖励计划自2019年8月30日起为期十年有效，可由董事会提早终止，2022年12月31日剩余期限约为六年八个月，2023年6月30日剩余期限约为六年二个月][3]

企业所得税政策 - 符合条件的中国小微企业，2023年1月1日至2024年12月31日，全年首300万元应税收入实际企业所得税率为5%，2022年上半年超100万元部分适用此税率，2022年上半年首100万元应税收入实际企业所得税率为2.5%[1] 每股盈利计算 - 2022年上半年，计算每股基本盈利的普通股加权平均数为1,010,615,414，限制性股份奖励计划项下未归属股份为3,489,000，永久次级可换股证券为20,204,199，计算每股摊薄盈利所用普通股加权平均数为1,034,308,613[5] 资产减值与汇兑调整 - 截至2023年6月30日止6个月，期/年初金额为63,449千港元，确认减值亏损3,659千港元，汇兑调整 -119千港元，期/年末金额为66,989千港元；2022年12月31日，期/年初金额为71,247千港元，确认减值亏损663千港元，先前确认拨备拨回8,257千港元，汇兑调整 -204千港元，期/年末金额为63,449千港元[15] 应收款项情况 - 截至2023年6月30日，其他应收款项4,212千港元、应收贷款3,534千港元、向客户无抵押垫款2,699千港元、采购按金38,750千港元、水电及其他按金1,478千港元、可收回增值税900千港元、预付开支2,887千港元，总计54,460千港元；2022年12月31日，其他应收款项5,628千港元、应收利息574千港元、应收贷款3,900千港元、采购按金36,158千港元、水电及其他按金1,697千港元、预付开支1,725千港元，总计49,682千港元[16] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物99,495千港元、受限制结余10,131千港元，银行结余、受限制结余及现金总额109,626千港元；2022年12月31日，现金及现金等价物89,516千港元、受限制结余10,046千港元，银行结余、受限制结余及现金总额99,562千港元[21] 应收账款账龄分析 - 截至2023年6月30日，0 - 30天金额为58,061千港元，31 - 60天为21,369千港元，61 - 90天为5,306千港元，90天以上为11,819千港元，总计96,555千港元；2022年12月31日，0 - 30天金额为71,745千港元，31 - 60天为14,045千港元，61 - 90天为9,303千港元，90天以上为36,719千港元，总计131,812千港元[22] 应付款项情况 - 截至2023年6月30日，其他应付款项及应计费用6,653千港元、应付佣金1,334千港元、应付增值税2,146千港元、已收客户按金5,158千港元、已收租赁按金236千港元，总计15,527千港元；2022年12月31日，其他应付款项及应计费用9,446千港元、应付佣金6,795千港元、应付增值税1,538千港元、已收客户按金4,774千港元、已收租赁按金236千港元，总计22,789千港元[23] 可换股债券发行 - 2022年2月23日，公司向Nicegoal发行本金为2000万港元的可换股债券，票面利率为每年0.5%，债券将于2027年2月23日到期，持有人可在到期日前第七天或之前随时按每股0.35港元的转换价格将债券转换为57,140,000股股份，到期日前公司有权提前部分或全部赎回[26] 负债组成部分变动 - 截至2023年6月30日，负债组成部分金额为15,639千港元，较2023年1月1日的15,227千港元有所增加[28] 贸易应收账款转让 - 截至2023年6月30日，集团将总计2.27593亿港元（2022年12月31日：1.38532亿港元）的贸易应收账款转让给银行，以获取一般银行融资[30] 受限银行存款情况 - 截至2023年6月30日，受限银行存款约为1013.1万港元（2022年12月31日：1004.6万港元）[32] 托管人持股情况 - 截至2023年6月30日，托管人持有公司1709万股股份（2022年12月31日：1471万股）[41] 贸易应收账款及应收票据账面值 - 截至2023年6月30日，贸易应收账款及应收票据账面值为4.96381亿港元（2022年12月31日：4.99292亿港元）[43] 股息宣派情况 - 董事会决定不宣派2023年上半年股息（2022年上半年：无）[55] 资产抵押情况 - 截至2023年6月30日，价值7759.6万港元的租赁土地及楼宇已抵押（2022年12月31日：7915.6万港元）[56] - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，集团投资物业已抵押以获取一般银行融资，公平值均为5120万港元[52][53] 物业、厂房及设备收购 - 2023年上半年，集团收购物业、厂房及设备约12.9万港元（2022年上半年：3271.5万港元）[56] 贸易应收账款减值亏损 - 贸易应收账款减值亏损采用拨备账记录，呆账拨备有相应变动[47] 公司业务概况 - 公司是香港半导体及其他电子元件分销商，供应数字存储产品和通用电子元件并提供技术支持[69] 半导体行业市场情况 - 回顾期内消费电子市场需求低迷，主要电子元件价格持续下降[74][76] - 新兴产业蓬勃发展，催生芯片新应用需求，AI芯片等板块成半导体行业新增长动力[74][76] - 2022年工业和汽车市场半导体需求量在总需求中占比达28%，价值分别为831亿美元和793亿美元，年增长率分别为24.2%和13.4%[74][76] - 美日荷限制芯片对华出口，将加速半导体国产化率提升，国内市场对国产电子元件需求持续增长[75][76] 公司经营业绩 - 回顾期内公司收益约92960万港元，较去年同期减少43.1%[79][85][86] - 数码存储产品和通用元件对总收益的贡献分别为68.2%和31.8%[79] - 回顾期内公司毛利约5060万港元，较去年同期减少32.6%，毛利率为5.4%[79] - 回顾期内确认贸易应收账款减值亏损约370万港元，去年同期为减值亏损拨回440万港元[79] - 2022年12月31日，逾期一年以上的贸易应收账款约为6050万港元，其中约20万港元已在2023年上半年清偿[79] - 2023年6月30日，逾期超过一年的贸易应收账款为6080万港元，已计提减值拨备6000万港元[79] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约1770万港元，2022年上半年为纯利约650万港元[85][86] - 数码存储产品收益减少51.2%至约63420万港元，毛利减少46.1%至约2660万港元，毛利率升至4.2%[87] - 通用元件收益下降11.9%至约29540万港元，毛利减少6.7%至约2400万港元，毛利率为8.1%[87] - 销售及分销开支约为1890万港元，较2022年上半年增加，主要因佣金增加[91] - 行政开支下降约660万港元至约3360万港元，主要因实施成本控制措施[91] - 融资成本约为1440万港元，较2022年上半年上升，因增加贷款使用及市场利率上调[91] - 回顾期净亏损约为1790万港元，去年同期净利润约为860万港元[94] - 公司拥有人应占亏损约为1770万港元，去年同期应占净利润约为650万港元[102] - 2023年上半年公司全面开支总额扣除税项为2084.7万港元，2022年上半年为收益512.2万港元[176][184] - 2023年上半年公司收益为9.29606亿港元，销售成本为8.78965亿港元；2022年上半年收益为16.34873亿港元，销售成本为15.59702亿港元[184] - 2023年上半年公司毛利为506.41万港元，2022年上半年为751.71万港元[184] - 2023年上半年公司除税前亏损为1775.1万港元，2022年上半年溢利为1293.1万港元[184] - 2023年上半年公司期内亏损为1792.5万港元，2022年上半年溢利为857.7万港元[184] - 2023年上半年公司基本每股亏损为1.67港仙，2022年上半年每股盈利为0.64港仙[176] 证券发行与转换 - 公司于2022年2月23日向Nicegoal发行1000万港元PSCS，年利率0.5%，可转换为2857万股[95] - 公司于2022年2月23日向Nicegoal发行2000万港元CB，年利率0.5%，可转换为5714万股[96] - CB和PSCS的转换股份合计占公司已发行股份的7.97%[97] - 可换股债券及永久次级可换股证券所涉及之换股股份总数占公司于2023年6月30日及报告日期已发行股份的7.97%或经换股股份扩大后股份的7.38%[110] - 2022年2月23日，公司向奋胜发行1000万港元永久次级可换股证券，可转换为2857万股换股股份，占2023年6月30日及报告日期已发行股份的2.66%或经换股股份扩大后股份的2.59%[120] - 2022年2月23日公司向奋胜发行本金2000万港元可换股债券，期限5年，利率0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2023年6月30日已发行股份的5.31%或扩大后股份的5.05%[121] 公司财务资源与负债 - 截至2023年6月30日，公司现金资源约为1.096亿港元，较2022年12月31日的9960万港元有所增加，其中受限结余约为1010万港元[106] - 截至2023年6月30日，公司未偿还银行借贷总额为约5.624亿港元，较2022年12月31日的4.837亿港元增加，资本负债比率从148.4%增至182.4%[106] 公司员工情况 - 截至2023年6月30日，公司在香港及中国雇用139名员工，较2022年12月31日的144名有所减少[112] 购股计划情况 - 购股计划自2018年2月15日采纳，截至2023年6月30日未授出任何购股[112] 受限股份授予情况 - 2021年7月23日，董事会决议向九名参与者授予955万股受限股份，占2023年6月30日及报告日期已发行股份的0.89%[114] 受限股份购买情况 - 回顾期内，托管人于2023年4月17日及18日按受限股份奖励计划在市场合共购买238万股股份[115] 或然负债情况 - 2023年6月30日集团并无任何重大或然负债[122] 限制性股份奖励计划情况 - 截至2023年1月1日和6月30日，可根据计划授权限额授出的购股期权及奖励数目均为9045万股[127] - 2022年3月10日，根据限制性股份奖励计划归属予雇员的限制性股份的股价为每股0.315港元[127] - 于紧接授出日期前连续五个交易日在联交所所报的股份平均收市价约为每股0.312港元[127] - 限制性股份将分三批归属，20%已在2022年3月10日归属，40%原计划2023年3月10日归属但仍在进行中，40%将于2024年3月10日归属[127] - 截至2023年6月30日，限制性股份奖励计划中未归属股份总计764万股[125] 所得款项情况 - 2018年3月全球发售所得款项净额约1.169亿港元，2022年5月26日配售所得款项净额约2556.6万港元[122] 新能源市场需求 - 2022 - 2025年中国年均新增光伏装机量将达83 - 99GW，带动IGBT需求增长[133][135] - 到2025年，年度新增并网型储能逆变器规模预计将增至10.6GW，扩大第三代半导体市场[133][135] - 2023年1 - 6月中国新能源汽车出口约53.4万辆，同比增长1.6倍[141] - 约130个国家和地区提出碳中和目标，储能和动力电池市场需求增长[151][152] 公司发展策略 - 公司采取多元化策略扩大市场布局以实现持续发展[85][86] - 集团实施多元化发展策略，扩大产品代理布局，增加新产品业务比重[143][152] - 2022年集团成立新能源产品设计公司，设计自有品牌逆变器及储能产品[151][152] - 集团设立新材料交易平台公司，加快导入新材料产品[151][152] 中国市场情况 - 中国集成电路市场规模持续增长，连续三年成全球最大销售市场[141] - 中国电子元器件国产替代需求大，存在巨大商机[144] 股东持股情况 -

财务收益与利润情况 - 2023年上半年收益约为9.296亿港元，较2022年上半年减少43.1%[1] - 2023年上半年毛利约为5060万港元，较2022年上半年减少32.6%[1] - 2023年上半年公司拥有人应占净亏损约为1770万港元，2022年上半年为纯利650万港元[1] - 2023年上半年每股基本亏损为1.67港仙，2022年上半年每股盈利为0.64港仙[1] - 2023年上半年除税前亏损874,721千港元，2022年上半年溢利1,559,046千港元[19] - 2023年上半年所得税开支为174千港元，2022年上半年为4,354千港元[21] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损17,688千港元，2022年上半年溢利6,509千港元[24] - 2023年上半年每股基本亏损为(17,738)千港元，2022年上半年每股基本盈利为6,459千港元[24] - 公司是香港半导体和电子元件分销商，回顾期内收益约92960万港元，较去年同期下降43.1%，公司拥有人应占亏损约1770万港元，去年同期为纯利约650万港元[32][35] - 数码存储产品收益减少51.2%至约63420万港元，毛利减少至约2660万港元，毛利率上升至4.2% [36] - 通用元件收益下降11.9%至约29540万港元，毛利减少6.7%至约2400万港元，毛利率为8.1% [37] - 数码存储产品和通用元件对总收益贡献分别为68.2%及31.8% [38] - 集团回顾期内毛利约5060万港元，较去年同期减少32.6%，毛利率为5.4% [39] - 回顾期亏损约1790万港元，去年同期纯利约860万港元 [49] 资产与负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为8779.7万港元，2022年12月31日为9080.7万港元[5] - 2023年6月30日流动资产为8.42465亿港元，2022年12月31日为8.253亿港元[5] - 2023年6月30日流动负债为6.77487亿港元，2022年12月31日为6.45025亿港元[5] - 2023年6月30日流动资产净值为1.64978亿港元，2022年12月31日为1.80275亿港元[5] - 2023年6月30日非流动负债为2429.7万港元，2022年12月31日为2585.9万港元[6] - 2023年6月30日资产净值为3.21142亿港元，2022年12月31日为3.4255亿港元[6] - 2023年6月30日投资物业按公平值为51,200千港元，与2022年12月31日持平[27] - 2023年6月30日贸易应收账款及应收票据为563,370千港元，2022年12月31日为562,741千港元[28] - 2023年6月30日贸易应收账款减值拨备为66,989千港元，2022年12月31日为63,449千港元[28] - 2023年6月30日贸易应付账款为9655.5万港元，2022年12月31日为13181.2万港元 [29] - 2023年6月30日可换股债券负债组成部分为1563.9万港元，2022年12月31日为1522.7万港元 [29] - 2023年6月30日，逾期超一年的贸易应收账款为6080万港元，已就其中6000万港元计提减值拨备 [42] - 2023年6月30日集团现金资源约1.096亿港元，未偿还银行借贷总额约5.624亿港元 [51] - 资本负债比率由2022年12月31日的148.4%增至2023年6月30日的182.4% [51] - 2023年6月30日集团银行融资以约22760万港元贸易应收账款等资产作抵押[57] 业务板块收益情况 - 2023年上半年数码存储产品收益295442千港元，通用元件收益929606千港元，可呈報分部收益總額1634873千港元，较2022年上半年的1299543千港元有所变化[16] - 2023年上半年数码存储产品业绩24013千港元，通用元件业绩50641千港元，可呈報分部溢利總額75171千港元[16] 地区与客户收益情况 - 2023年上半年来自香港的外部客户收益185149千港元，中国为724958千港元，其他地区为19499千港元[17] - 2023年6月30日香港非流动资產130783千港元，中国为24825千港元，其他地区为38千港元[17] - 2023年上半年客户A收益153992千港元，客户B收益未达集团该期总收益10%以上[18] 其他收入与支出情况 - 2023年上半年银行利息收入274千港元，租金收入为0，政府补贴622千港元，杂项收入1568千港元[18] - 2023年上半年保理贷款贴现支出2656千港元，可换股债券利息10974千港元，其他银行借贷利息227千港元，租赁负债利息支出14369千港元[18] - 2023年上半年员工成本约1,081,000港元计入研究及开发开支，2022年上半年为1,147,000港元[20] - 回顾期内确认贸易应收账款减值亏损约370万港元，去年上半年为减值亏损拨回440万港元 [40] - 回顾期内销售及分销开支约1890万港元，较去年上半年上升，主要因佣金增加 [46] - 集团行政开支下降约660万港元至3360万港元，主要因实施成本控制措施 [47] - 回顾期内集团融资成本约1440万港元，因增加贷款使用及市场利率上调而上升 [48] 会计政策相关 - 2023年1月1日集团首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则，除采纳香港会计准则第12号修订本外，会计政策无重大变动且对财务状况及表现无影响[12] - 已颁布但尚未生效的香港财务报告准则修订本，部分于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分生效日期待定，集团正评估其影响[14][15] - 截至2022年12月31日确认相关调整的累积影响不重大，未对期初保留盈利或权益另一组成部分进行调整[13] 税收政策相关 - 符合条件的中国小微企业2023年1月1日至2024年12月31日，全年首3百万元人民币应课税收入实际企业所得税率为5% [23] 债券与证券相关 - 2022年2月23日公司向奋胜有限公司发行本金2000万港元可换股债券，年票面利率0.5%，2027年2月23日到期 [30] - 公司于2022年2月23日发行1000万港元永久次级可换股证券，分派率为每年0.5% [53] - 2022年2月23日公司向奋胜有限公司发行本金2000万港元可换股债券，期限5年，利率0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2023年6月30日已发行股份的5.31%或扩大后股份的5.05%[54] - 可换股债券及永久次级可换股证券所涉及换股股份总数占2023年6月30日已发行股份的7.97%或扩大后股份的7.38%[55] 股份交易相关 - 2023年上半年公司指示托管人购买股份，4月购买238万股，已付代价总额99.5万港元 [31] - 2023年6月30日托管人持有1709万股公司股份，2022年12月31日为1471万股 [31] - 2023年4月17日及18日托管人合计购买238万股股份用于限制性股份奖励计划[62] - 回顾期内公司购买2380000股本公司股份，无赎回及其他买卖上市股份情况[75] 股息政策相关 - 董事会决定不宣派2023年上半年任何股息，2022年上半年同样未宣派[27] - 董事会决定不就回顾期宣派中期股息[58] 员工情况 - 2023年6月30日集团在香港及中国雇用139名员工，较2022年12月31日的144名减少[59] 限制性股份相关 - 2021年7月23日集团董事会决议向九名获选参与者无偿授出955万股限制性股份，占2023年6月30日已发行股本的0.89%[61] 所得款项使用情况 - 公司自2018年3月全球发售收取所得款项净额约1.169亿港元，配售事项收取所得款项净额约2556.6万港元[64] - 全球发售所得款项净额中用于偿还银行贷款等部分已全部使用，用于加强销售等部分有未使用金额[64] - 配售事项所得款项净额2556.6万港元全部用于一般营运资金[64] 重大事项相关 - 回顾期内公司无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业，截至公告日无重大投资或资本资产未来计划[65][66] 行业市场情况 - 2022年工业和汽车市场半导体需求量在总需求中占比达28%，总价值分别为831亿美元及793亿美元，年增长率分别为24.2%和13.4%[33] - 2023年1 - 6月中国新能源汽车出口约53.4万辆，同比增长1.6倍[70] - 2022 - 2025年中国年均新增光伏装机量将达83 - 99GW，到2025年年度新增并网型储能逆变器规模预计增至10.6GW[71] 公司发展策略 - 公司实施多元化发展策略，扩大产品代理布局，扩大新产品业务比重[73] - 公司于2022年度成立新能源产品设计公司，设计自有品牌逆变器及储能产品，设立新材料交易平台公司[74] 企业管治相关 - 公司采纳适用守则条文及企业管治守则所载若干建议最佳实务，董事会主席与行政总裁为同一人但将适时分开[76][77] - 全体董事确认回顾期内遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[78] 财务审核相关 - 审核委员会审阅并确认公司会计原则及中期未经审核财务业绩[79] - 公司独立核数师根据香港审阅聘用准则第2410号审阅中期财务报表[81] 报告发布相关 - 公司回顾期的中期报告将在联交所及公司网站刊登[82] - 中期报告将于2023年9月中旬前后寄发予股东[82] 公司人员构成 - 公告日期执行董事为李秉光、卢元坚、卢元丽[82] - 公告日期独立非执行董事为张小驹、严国文、邹重璂[82]

公司基本信息 - 公司股份代號為6036，買賣單位為5,000股股份[5,6,11] - 公司香港主要營業地點為香港九龍長順街1號新昌工業大廈1樓2–3室，中國主要營業地點為中國深圳市福田區深南大道6011號NEO綠景紀元大廈A座26K[6] - 公司主要往來銀行為香港上海滙豐銀行有限公司、星展銀行（香港）有限公司和恒生銀行有限公司[13] - 公司獨立核數師為陳浩賢會計師事務所[13] - 公司註冊辦事處位於Cricket Square Hutchins Drive P O Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands[13] - 公司執行董事為李秉光先生、盧元堅先生和盧元麗女士，獨立非執行董事為張小駒先生、嚴國文先生和鄒重璂醫生[13] - 曾若詩女士於2022年2月1日辭任公司秘書，鄧婉貞女士同日獲委任[13] - 公司於2012年7月4日根据开曼群岛公司法在开曼群岛注册成立为一间获豁免有限公司[173] - 公司直接及最终控股公司为佳泽有限公司，于英属处女群岛注册成立[173] - 公司于2018年3月16日在证券交易所主板上市[171] 行业市场数据 - 2022年全球半導體產業資本支出達1817億美元，同比增長19%，預計2023年達1466億美元，同比下降19%[21] - 2022年中國新能源汽車產銷量分別完成705.8萬輛和688.7萬輛，同比分別增長96.9％和93.4％，預期未來5年年均增速保持在40%以上[10] - 預計2024年高性能計算市場規模將增長至470.14億美元[18] - 2022年中国新能源汽车产量705.8万辆、销量688.7万辆，同比增长96.9%和93.4%，预计未来五年产销年均增长超40%[43] - 预计2024年高性能运算市场规模将增至470.14亿美元[44] - 2022年全球半导体行业资本支出为1817亿美元，同比增长19%；预计2023年为1466亿美元，同比下降19%[49] - 中国国资委要求“五大四小”发电央企到2025年新能源装机占比达50%，其2025年合计新增装机容量可达450GW[86] 公司管理层信息 - 李秉光68岁，2012年7月4日获委任为执行董事，1980年获加拿大多伦多大学应用科学学士学位，1987年成立奋胜投资，1992年成立艾维特，活跃半导体行业超30年[27] - 卢元坚60岁，2014年2月21日获委任为执行董事，1988年获美国纽约柯柏高等科学艺术联盟学院工程学学士学位，1990年获美国斯坦福大学（航空航天学）硕士学位[27] - 卢元丽68岁，2019年3月22日获委任为执行董事，2004年3月起为天科电子有限公司董事[30] - 张小驹73岁，2018年2月15日获委任为独立非执行董事，1975年获加拿大多伦多大学应用科学学士学位，2008年退休[31] - 严国文54岁，2018年2月15日获委任为独立非执行董事，在相关金融领域有逾20年经验[33] - 邹重璂医生60岁，2018年2月15日获委任为独立非执行董事，1987年获香港中文大学内外全科医学学士学位[33] - 刘慧仪女士57岁，2018年8月加入集团，获委任为区域总经理，在电子销售及营销领域有逾20年管理经验[34] 行业发展环境 - 2022年中国政府首次将「增强制造业核心竞争力」写入政府工作报告，半导体产业将持续受益政策支持[23] - 2022年全球经济放缓，制约半导体行业发展，国内半导体行业受美国压制[37] - 2022年下半年起，消费市场需求疲软致芯片供应商削减订单，半导体行业进入下行周期[37] - 汽车电子、高功率可再生能源、储能和工业自动化领域芯片需求在去库存周期中仍高，带来新机遇[37] - 中国对5G、AI等技术大量投资，“新基建”将带动智能制造业和物联网领域半导体产业高速增长[87] 公司业务概况 - 公司是香港基地的半导体和其他电子元件分销商，从事数码存储产品和通用电子元件供应[38] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年集团实现收益26.891亿港元，较2021年微幅增加；公司拥有人应占亏损3240万港元，2021年为溢利670万港元[41] - 2022年公司实现收益2689.1百万港元，较2021年微幅上升；公司拥有人应占亏损3240万港元，2021年为盈利670万港元[63] - 2022年确认贸易应收账减值亏损拨回约760万港元，2021年减值亏损为4040万港元[67][71] - 截至2021年12月31日，逾期一年以上的贸易应收账约为6860万港元，其中约870万港元已在2022年度清偿[68][72] - 2022年公司无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[86] - 截至2022年12月31日，除目标物业收购和支付人寿保单按金外，公司无重大投资，且截至报告日期无重大投资或资本资产未来计划[86] - 2022年公司收益为268910万港元，较2021年的264010万港元增加1.9%[96] - 2022年公司毛利为11490万港元，较2021年的22610万港元减少49.2%，毛利率为4.3%，2021年为8.6%[96] - 2022年公司确认一项投资物业公平值增加20万港元，2021年为零，其他收入由2021年的970万港元减少至2022年的530万港元[96] - 截至2022年12月31日，逾期超过一年的贸易应收账为6050万港元，2021年12月31日为6860万港元，并已就其全额计提减值拨备，2021年12月31日为6290万港元[98][100] - 2022年分销及销售开支约为5450万港元，2021年为7560万港元，主要因佣金开支减少[103] - 2022年行政开支降至7980万港元，较2021年减少490万港元，因公司实施成本控制措施[103] - 2022年融资成本约为2000万港元，2021年为960万港元，因贷款使用增加和市场利率上升[103] - 2022年净亏损3300万港元，2021年为净利润1660万港元[103] - 2022年公司拥有人应占净亏损为3240万港元，2021年为净利润670万港元[103] - 2022年12月31日公司现金资源约为9960万港元，2021年12月31日为1.437亿港元[103] - 2022年12月31日未偿还银行借贷总额约为4.837亿港元，2021年12月31日为5.385亿港元[105] - 资本负债比率从2021年12月31日的158.6%降至2022年12月31日的148.4%[105] - 2022年12月31日，集团无重大或然负债[129] - 2022年12月31日，集团银行融资以约1.385亿港元贸易应收账款等作抵押，2021年为约3.218亿港元[129] - 董事会决定不建议就2022年度宣派末期股息，2021年度也无[129] - 2022年12月31日，集团在香港及中国有144名员工，2021年为140名[129] - 公司2018年3月全球发售所得款项净额约1.169亿港元，配售所得款项净额约2556.6万港元[130] - 全球发售中偿还银行贷款3904.5万港元已按拟定使用[130] - 全球发售中建立新产品开发部门281万港元已按拟定使用[130] - 全球发售中加强销售和营销及技术支持团队1075万港元已按拟定使用[130] - 配售所得款项净额2556.6万港元用作一般营运资金已按拟定使用[130] - 截至2022年12月31日有5000千元相关金额（未明确具体项目）[158] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年数码存储产品和通用元件两大产品分部对公司总收益的贡献分别为75.1%及24.9%[96] - 2022年数码存储产品分部收益为202000万港元，2021年为198880万港元，毛利降至4450万港元，较2021年下降69.6%，毛利率为2.2%，2021年为7.4%[96] - 2022年通用元件分部收益为66910万港元，2021年为65130万港元，毛利下降11.7%至7040万港元，毛利率稍降至10.5%，2021年为12.2%[96] 公司证券发行情况 - 可换股债券（CB）于2022年2月23日发行，期限5年，年利率0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份的5.31%或经换股股份扩大后的5.05% [80] - 公司发行本金为1000万港元的永久次级可换股证券，分派率为每年0.5%，可转换为2857万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份的2.66%或经换股股份扩大后的2.59% [81] - 公司全资附属公司天科电子于2021年10月21日签订买卖协议，以3000万港元收购目标物业，代价通过发行1000万港元永久次级可换股证券及2000万港元可换股债券支付 [81] - 永久次级可换股证券年利率0.5%，可转换为2857万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份2.66%[106] - 可换股债券年利率0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份5.31%[108] - 可换股债券及永久次级可换股证券换股股份总数占公司2022年12月31日及报告日期已发行股份的7.97%，经换股股份扩大后为7.38%[129] 公司未来发展策略 - 公司将秉持多元化策略，提升汽车电子、新能源等新兴领域业务，强化传统市场优势，开拓新兴市场[87] - 2022年公司成立新能源设计团队，为光伏太阳能和储能应用设计逆变器，同时扩大新能源领域新材料电池销售[87] - 公司将完善财务管理体系，提高财务管理水平和资金使用效率，降低资金成本[87] - 中长期半导体需求成长动力将转向新能源汽车等领域，有望开启新一轮芯片设计创新与国产替代周期[87] - 公司将加大新能源/光伏业务研发力度，强化营销优势，把握市场机遇[87] - 公司将积极投入研发，提高产品覆盖率，增强在微电子分销行业的市场地位和竞争力[87] 公司董事会运作情况 - 截至年报日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占董事会人数至少三分之一[117] - 2022年公司委任李秉光先生为主席兼行政总裁，负责监督集团企业发展及战略规划[117] - 2022年董事会召开9次会议，举行1次股东周年大会和1次股东特别大会[122] - 执行董事李秉光、卢元坚、卢元丽董事会会议出席率均为100%，股东周年大会和股东特别大会出席率均为100%[122] - 独立非执行董事张小驹、严国文董事会会议出席率为100%，股东周年大会和股东特别大会出席率均为100%[122] - 独立非执行董事邹重璂董事会会议出席率约为88.9%，股东周年大会和股东特别大会出席率均为100%[122] - 2022年度董事会已举行9次会议、1次股东周年大会及1次股东特别大会[138] - 董事会每年需召开4次定期会议，间隔不超4个月，提前14天通知董事[135] - 定期会议详细议程和材料至少提前3天发给所有董事[135] - 所有董事获发关于职责、法规及利益披露义务的指引材料[136] - 董事会须于一个财政年度内召开4次定期会议，每次间隔不超4个月，开会须提前14日通知董事[137] 公司企业管治情况 - 除2022年偏离企业管治守则第C.2.1条外，公司遵守当年生效守则所有适用条文[132] - 李先生身兼公司主席及行政总裁，董事会认为此架构有益且不损害权力平衡，会适时检讨[132] - 2022年董事会对自身及委员会表现评估，未发现需立即改善的重大问题[132] - 全体董事确认2022年全年遵守买卖公司证券标准守则规定[132] - 执行董事参与公司事务管理，独立非执行董事参与会议提供独立意见[134] - 董事会保留重大事宜决定权，日常运营管理责任授予管理层团队[134] - 2022年执行董事常与管理层交流，保持反馈机制[134] - 全体董事须参与持续专业发展，2022年度全体董事均出席相关培训及课程[141][149] - 各执行董事与公司订立3年服务协议，各独立非执行董事与公司重续3年委任函[143] - 根据章程细则，每届股东周年大会上三分之一董事须轮值告退，每位董事最少每三年于股东周年大会退任一次[143] - 2022年6月29日公司股东周年大会上，李先生和张先生退任并获重选董事[156] - 董事会负责制订及检讨公司企业管治政策、监察董事及高管培训等职责[145][154] - 公司为董事安排了针对法律诉讼的适当保险[156] - 组织章程细则规定成员可在股东大会通过普通决议随时罢免董事[157] 公司会计政策 - 本年度集团首次采纳香港会计师公会颁布的香港

整体财务数据关键指标变化 - 2022年度收益增加1.9%，至26.891亿港元（2021年度为26.401亿港元）[1] - 2022年度毛利率为4.3%（2021年度为8.6%）[1] - 2022年度公司拥有人应占净亏损为3240万港元（2021年度为纯利670万港元）[1] - 2022年度每股基本亏损为3.13港仙（2021年度为每股盈利0.67港仙）[2] - 2022年销售成本为25.74218亿港元（2021年为24.14026亿港元）[4] - 2022年毛利为1.14876亿港元（2021年为2.26074亿港元）[4] - 2022年除税前亏损为83.1万港元（2021年溢利为648.7万港元）[4] - 2022年年底非流动资产为1.88134亿港元（2021年为1.452亿港元）[6] - 2022年年底流动资产净值为3.68409亿港元（2021年为3.44585亿港元）[6] - 2022年年底资产净值为3.4255亿港元（2021年为3.40346亿港元）[7] - 2022年度公司拥有人应占年内亏损32386千港元，2021年度溢利6735千港元；2022年计算每股基本盈利所用亏损为32436千港元，2021年盈利为6735千港元[22] - 2022年就计算每股基本盈利而言的普通股加权平均数为1036498027股，2021年为1000000000股[22] - 2021年计算每股摊薄盈利所用的已发行普通股加权平均数为1002700740股[24] - 2022年度集团实现收益26.891亿港元，较2021年度微幅上升，公司拥有人应占亏损3240万港元，2021年度为盈利670万港元[37] - 2022年度公司收益为268910万港元，较2021年度的264010万港元增加1.9%，数码存储产品及通用元件对总收益的贡献分别为75.1%和24.9%[40] - 2022年度公司毛利为11490万港元，较2021年度的22610万港元减少49.2%，毛利率为4.3%，2021年度为8.6%[41] - 2022年度公司确认投资物业公平值增加0.2百万港元，2021年度为零；其他收入由2021年度的970万港元减少至2022年度的530万港元[42] - 2022年度公司确认贸易应收账款减值亏损拨回约760万港元，2021年度为减值亏损4040万港元[43] - 2022年12月31日，逾期超过一年的贸易应收账款为6050万港元，2021年12月31日为6860万港元，其中870万港元已在2022年度清偿[45] - 2022年度销售及分销开支约为5450万港元，2021年度为7560万港元，主要因佣金开支减少[49] - 2022年度行政开支降至7980万港元，较2021年度的8470万港元下降490万港元，主要因实施成本控制措施[50] - 2022年度融资成本约为2000万港元，2021年度为960万港元，因增加借贷及市场利率上调而上升[51] - 2022年度净亏损为3300万港元，2021年度为纯利1660万港元；公司拥有人应占净亏损为3240万港元，2021年度为纯利670万港元[52][53] - 2022年12月31日公司现金资源约为9960万港元，2021年12月31日为14370万港元；未偿还银行借贷总额约为48370万港元，2021年12月31日为53850万港元，资本负债比率由158.6%降至148.4%[54] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年数码存储产品收益669124千港元，通用元件收益2689094千港元，2021年分别为651259千港元和2640100千港元[14] - 2022年数码存储产品业绩70377千港元，通用元件业绩114876千港元，2021年分别为79684千港元和226074千港元[14] - 2022年来自香港外部客户收益390802千港元，中国2200140千港元，其他98152千港元，2021年分别为586810千港元、1939137千港元和114153千港元[15] - 2022年12月31日香港非流动资132970千港元，中国30609千港元，其他75千港元，2021年分别为105413千港元、28698千港元和0千港元[15] - 2022年客户A数码存储产品收益643303千港元，2021年为483081千港元[15] - 2022年度，数码存储产品分部收益为20.2亿港元，分部毛利减少至4450万港元，较2021年下降69.6%，毛利率为2.2% [38] - 2022年度，通用元件分部收益为6.691亿港元，毛利下降11.7%至7040万港元，毛利率稍降至10.5% [39] 其他收入与支出变化 - 2022年银行利息收入184千港元，租金收入344千港元，政府补贴574千港元等，2021年分别为341千港元、0千港元、4824千港元等[16] - 2022年保理贷款贴现支出4571千港元，可换股债券利息883千港元等，2021年分别为2907千港元、0千港元等[16] - 2022年确认为开支之存货成本2567228千港元，存货撇减6990千港元等，2021年分别为2409059千港元、4967千港元等[17] - 2022年员工成本约2243000港元计入研究及开发开支，2021年为2077000港元[18] 税务政策 - 合资格集团实体首2百万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，2百万港元以上按16.5%计算，中国附属公司税率为25%[19][20] - 2021年1月1日至2022年12月31日，符合条件的中国小微企业全年首100万人民币应课税收入适用实际企业所得税率为2.5%；2022年1月1日至2024年12月31日，全年应课税收入介于100万至300万人民币之间，超过100万人民币的部分实际企业所得税率为5%[21] 股息分配情况 - 董事会不建议就2022年度派发现金股息，2021年度也无派息[25] - 2022年度Data Star Inc.向非控股股东宣派及派付股息3276千港元，2021年为2621千港元[26] - 董事会决定不建议就2022年度宣派任何末期股息[60] 资产购置与变动 - 2022年度集团物业、厂房及设备增加约31305000港元，使用权资产增加约10327000港元[26] - 2022年集团为高管家庭成员购买人寿保险，投保金额800万美元（约62400000港元），预付按金约13211000港元[27] - 公司收购目标物业代价为3000万港元，通过发行1000万港元永久次级可换股证券及2000万港元可换股债券支付[56] 贸易应收应付账款情况 - 2022年12月31日贸易应收账款为562741千港元，减值拨备63449千港元，净额499292千港元；2021年分别为555873千港元、71247千港元、484626千港元[29] - 2022年12月31日贸易应付账款为131812千港元，2021年为160863千港元[29] 可换股债券及相关证券情况 - 2022年12月31日可换股债券负债组成部分为2亿港元，年票面利率0.5%，持有人可按每股0.35港元转换为5714万股[30] - 2022年度发行可换股债券公平值为2000万港元，衍生资产公平值4179万港元，股权转换部分为9735万港元[32] - 永久次级可换股证券分派率为每年0.5%，可转换为2857万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份的2.66%或经换股股份扩大后的2.59%[56] - 可换股债券期限为五年，利率为每年0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2022年12月31日已发行股份的5.31%或经换股股份扩大后的5.05%[57] - 可换股债券及永久次级可换股证券所涉及换股股份总数占2022年12月31日已发行股份的7.97%或经换股股份扩大后的7.38%[57] 股本情况 - 公司法定股本为20亿股，每股0.01港元，2022年12月31日已发行及缴足股本为10.7511亿港元[34] - 2022年5月26日，公司成功配售6556万股配售股份，每股配售价格0.4港元[34] - 2022年度，公司为限制性股份奖励计划购买股份，12月31日由托管人持有的股份为1471万股[34] 银行融资抵押情况 - 2022年12月31日，集团银行融资以约1.385亿港元贸易应收账款、5120万港元投资物业法定押记等作抵押[59] 员工情况 - 2022年12月31日，集团于香港及中国雇用142名员工[61] 限制性股份情况 - 2021年7月23日，公司向九名获选参与者无偿授出955万股限制性股份[62] - 2022年度，已有191万股限制性股份获归属，2022年12月31日，未归属限制性股份为764万股，占已发行股本的0.71%[63] - 2022年，托管人为计划在市场上购买合共707万股股份，持有1471万股股份，占2022年12月31日已发行股份的1.4%[63] 所得款项使用情况 - 公司2018年3月全球发售所得款项净额约1.169亿港元，配售事项所得款项净额约2556.6万港元[65] - 截至2022年12月31日，偿还银行贷款3904.5万港元、新设产品及开发部门1075万港元等款项已按拟定方式使用[65] - 截至2022年12月31日，透过增聘人员及提供培训加强销售等团队未使用所得款项净额214.1万港元，占比47%；改善香港的仓库及办事处未使用所得款项净额227.7万港元，占比32%；在中国建立新办事处未使用所得款项净额3588.8万港元，占比100%[65] 重大事项情况 - 2022年度，集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[67] - 除特定事项外，集团于2022年12月31日无重大投资，截至公告日期无重大投资或资本资产未来计划[68] - 2022年12月31日后至公告日期，董事会不知悉对集团有影响需披露的重大事项[69] 行业预测 - 预计2023年全球半导体产业触底反弹[70] - 2025年中国“五大四小”发电集团合计新增装机容量可达450GW，新能源装机占比达50%[72] 公司策略 - 公司将秉持多元化策略，在供应链、产品供应、新能源业务、财务管理等方面采取措施提升竞争力[74][75][76] 企业管治情况 - 公司2022年度遵守企业管治守则所载所有适用守则条文[79] - 公司主席及行政总裁由李秉光先生一人担任，董事会将适时分开该两个角色[79] - 全体董事确认2022年度遵守标准守则规定[80] - 审核委员会审阅并确认集团2022年度会计原则、常规及经审核年度业绩[81] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[82] 报表核对情况 - 初步公告所载集团2022年度相关报表数字与经审核综合财务报表金额相符[83] 组织章程细则修订情况 - 2022年6月29日公司修订组织章程细则并获股东批准[84] 年报情况 - 公司2022年度年报刊登于联交所及公司网站，约2023年4月下旬寄发股东[85][86] 董事情况 - 公告日期执行董事为李秉光先生、卢元坚先生及卢元丽女士[87] - 公告日期独立非执行董事为张小驹先生、严国文先生及邹重璂医生[87] 股份交易情况 - 2022年度公司透过托管人购买707万股股份，无赎回、购买或出售其他上市股份情况[78]

公司概况 - 公司是香港半导体和电子元件分销商，从事数码存储产品和通用电子元件供应及技术支援[8][11] - 公司数码存储产品包括DRAM、FLASH、MCP等，应用于多媒体和移动设备及企业级存储和服务器系统[10] - 集团主要从事销售电子元件以及销售及整合储存系统[112] - 公司于2012年7月4日在开曼群岛注册成立，2018年3月16日在联交所主板作第一上市[112] 行业环境 - 国内疫情和国际地缘冲突使芯片行业供需两端受影响，消费电子需求弱，高性能计算和汽车电子芯片需求上升[9][11] - 半导体产业从全面缺芯转为结构性缺货，供需关系渐趋平衡[9][11] - 受疫情和全球经济不确定性影响，消费类电子芯片需求下降，但长期来看，随着疫情稳定和消费刺激政策出台，需求有望回升[51] - 美国加息导致经济放缓、半导体行业成本上升，影响行业利润，公司将积极应对挑战[51] - IT创新推动半导体行业进入新一轮发展周期，下游需求增长为半导体设备制造产业带来扩张和升级机遇[53][57] - 经过近两年供应短缺，半导体产业库存上升，产业链全面短缺转为结构性短缺，除部分芯片外，细分市场供需走向平衡[54][57] - 国家和地方政府出台政策支持国产芯片产业发展，国产化替代率持续提高，但国外龙头企业仍占据大部分市场份额，国产化发展潜力大[55][57] - 国内半导体行业发展势头向好，新能源产业步入加速发展阶段[60] 财务业绩 - 回顾期内公司收益约16.349亿港元，较去年同期增长14.8%[10] - 公司拥有人应占纯利约650万港元，较2021年上半年的2660万港元减少75.5%[10] - 公司回顾期内总收益约163490万港元，较去年同期增加14.8%，主要因新老客户销售增长及平均售价上涨[16][19] - 数码存储产品和通用元件两大产品分部对总收益的贡献分别为79.5%和20.5%[15][19] - 数码存储产品收益增加14.4%至约129950万港元，毛利减少54.7%至约4940万港元，毛利率降至3.8%[13] - 通用元件收益按年增加16.3%至约33530万港元，毛利减少19.4%至约2570万港元，毛利率为7.7%[13] - 公司回顾期内毛利约7520万港元，较去年同期减少46.7%，毛利率为4.6%[17][20] - 回顾期内确认贸易应收账款减值亏损拨回约440万港元，去年同期为减值亏损1850万港元[18] - 回顾期内销售及分销开支约为1700万港元，较去年同期的3170万港元下降[18] - 公司行政开支下降约320万港元至约4020万港元，因实施成本控制措施[23] - 回顾期内融资成本约为790万港元，因增加贷款使用及市场利率上调而上升[23] - 回顾期纯利约为860万港元，公司拥有人应占纯利约为650万港元，较去年同期下降[23] - 2022年上半年收益为16.34873亿港元，2021年上半年为14.23913亿港元[99] - 2022年上半年毛利为7517.1万港元，2021年上半年为1.41069亿港元[99] - 2022年上半年除税前溢利为1293.1万港元，2021年上半年为4602万港元[99] - 2022年上半年期内溢利为857.7万港元，2021年上半年为3622.6万港元[99] - 2022年上半年本公司拥有人应占每股基本盈利为0.64港仙，2021年上半年为2.66港仙[99] - 截至2022年6月30日非流动资产为1.7311亿港元，截至2021年12月31日为1.452亿港元[100] - 截至2022年6月30日流动资产为10.40878亿港元，截至2021年12月31日为9.48917亿港元[100] - 截至2022年6月30日流动负债为8.06103亿港元，截至2021年12月31日为7.49532亿港元[100] - 截至2022年6月30日资产净值为3.86082亿港元，截至2021年12月31日为3.40346亿港元[102] - 截至2022年6月30日本公司拥有人应占权益为3.38712亿港元，截至2021年12月31日为3.04828亿港元[102] - 截至2021年6月30日，公司总权益为358,049千港元，非控股权益为37,743千港元[104] - 截至2022年1月1日，公司总权益为340,346千港元，非控股权益为35,518千港元[106] - 2022年上半年公司期内溢利为8,577千港元[106] - 2022年上半年公司期内其他全面开支为3,455千港元[106] - 2022年上半年公司期内全面（开支）╱收益总额为5,122千港元[106] - 截至2022年6月30日，公司总权益为386,082千港元，非控股权益为37,370千港元[106] - 2022年上半年确认可换股债券的权益组成部分为5,556千港元[106] - 2022年上半年发行永久次级可换股证券为10,000千港元[106] - 2022年上半年为限制性股份奖励计划购入股份为1,199千港元[106] - 2022年上半年重估租赁土地及楼宇之折旧变现重估储备为741千港元[106] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为-72,358千港元，2021年上半年为73,229千港元[111] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为-7,568千港元，2021年上半年为-34,769千港元[111] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为57,507千港元，2021年上半年为6,122千港元[111] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为-22,419千港元，期初为143,743千港元，期末为119,219千港元[111] - 2022年上半年可呈報分部收益總額為1634873千港元，2021年上半年為1423913千港元，同比增長14.81%[129] - 2022年上半年可呈報分部溢利總額為75171千港元，2021年上半年為141069千港元，同比下降46.71%[129] - 2022年上半年期內溢利為8577千港元，2021年上半年為36226千港元，同比下降76.32%[129] - 2022年上半年數碼存儲產品收益為1299543千港元，通用元件收益為335330千港元；2021年上半年分別為1135513千港元和288400千港元[129] - 2022年上半年來自香港、中國及其他地區的外部客戶收益分別為250545千港元、1326833千港元和57495千港元；2021年上半年分別為414654千港元、957302千港元和51957千港元[134] - 2022年6月30日香港和中國的非流動資產分別為135151千港元和29833千港元；2021年12月31日分別為105413千港元和28698千港元[134] - 2022年上半年客戶A的收益為428959千港元，2021年上半年為252586千港元；客戶B 2022年上半年收益為174480千港元[136] - 2022年上半年银行利息收入、租金收入、政府补贴分别为32千港元、698千港元、296千港元，2021年上半年分别为236千港元、720千港元、0千港元[139] - 2022年上半年融资成本为7,857千港元，2021年上半年为4,453千港元[143] - 2022年上半年除税前溢利扣除各项开支，如确认存货成本1,559,046千港元等，2021年上半年也有对应开支[144] - 2022年上半年员工成本约1,147,000港元计入研发开支，2021年上半年为988,000港元[146] - 2022年上半年所得税开支为4,354千港元，2021年上半年为9,794千港元[148] - 2022年上半年本公司拥有人应占期内溢利为6,509千港元，2021年上半年为26,553千港元[153] - 2022年上半年计算每股基本盈利所用普通股加权平均数为1,010,615,414股，2021年上半年为1,000,000,000股[153] - 2022年上半年计算每股基本盈利所用盈利为6,459千港元，2021年上半年为26,553千港元[153] - 2022年上半年计算每股基本盈利所用盈利为645.9万港元，2021年上半年为2655.3万港元[156] - 2022年上半年计算每股摊薄盈利所用盈利为650.9万港元，2021年上半年为2655.3万港元[156] - 2022年上半年每股摊薄盈利为0.63港仙，2021年上半年不适用[156] 资金状况 - 截至2022年6月30日，公司现金资源约为1.192亿港元，较2021年12月31日的1.437亿港元有所减少[26] - 截至2022年6月30日，公司未偿还银行借贷总额约为5.789亿港元，较2021年12月31日的5.385亿港元有所增加[26] - 公司资本负债比率由2021年12月31日的158.6%降至2022年6月30日的155.1%[26] - 2022年5月26日配售新股份使公司总权益增加[26] - 全球发售所得款项中偿还银行贷款3904.5万港元已使用完毕[37] - 新设产品及开发部门所得款项281万港元已使用完毕[38] - 加强销售、营销及技术支援团队所得款项1075万港元已使用完毕[39] - 建立中国新办事处所得款项502.7万港元已使用完毕[43] - 2018年3月全球发售所得款项净额约为1.169亿港元，配售事项所得款项净额约为2556.6万港元，公司将继续就既定用途动用全球发售所得款项净额[48][49] 重大事项 - 公司收购物业代价3000万港元，通过发行1000万港元永久次级可换股证券及2000万港元可换股债券支付[29][30][31] - 永久次级可换股证券分派率为每年0.5%，可转换为2857万股换股股份，占2022年6月30日已发行股份的2.66%[31] - 可换股债券期限为5年，利率为每年0.5%，可转换为5714万股换股股份，占2022年6月30日已发行股份的5.31%[31] - 可换股债券及永久次级可换股证券换股股份总数占经换股股份扩大后2022年6月30日已发行股份的7.38%[31] - 2022年2月23日，公司完成涉及发行永久次级可换股证券及可换股债券的目标物业收购事项[51] - 2022年7月，集团与保险公司订立寿险保单，为主要管理层人员投保，总投保额为800万美元（约6240万港元），需支付整付保费约169.4万美元（约1321.1万港元）[51] 风险管理 - 公司目前无利率对冲政策，但管理层会持续监控利率风险[26] - 公司信贷风险主要通过信贷政策及向外部金融机构保理对冲[26] - 截至2022年6月30日，集团无重大或然负债，2021年12月31日亦无[32] - 截至2022年6月30日，集团银行融资以约3.241亿港元贸易应收账款等作抵押，2021年12月31日约为3.218亿港元[32] 股息政策 - 董事会决定不就回顾期宣派中期股息，2021年上半年亦无[32] - 董事会决定不宣派2022年上半年任何股息，2021年上半年亦无[164][169] 股权结构 - 李先生持有公司835,710,000股股份，占已发行股份的77.73%[65] - 卢女士持有公司835,710,000股股份，占已发行股份的77.73%[65] - 张先生持有公司40,000股股份，占已发行股份的0.004%[65] - 佳泽持有公司750,000,000股股份，占已发行股份的69.76%[78] - 奋胜持有公司85,710,000股股份，占已发行股份的7.97%[78] - 截至2022年6月30日，未归属限制性股份为764万股，占已发行股本0.71%，托管人持有1179万股，占已发行股份1.1%[34] - 2022年5月26日，公司配售6556万股，占扩大后已发行股本约6.1%，筹集所得款项净额约2556.6万港元，已用作一般营运资金[34] 股份交易 - 回顾期内公司购买4150000股本公司股份，无赎回、出售股份情况[82] 公司治理 - 2022年6月29日公司修订组织章程细则，已获股东批准并在联交所及公司网站刊出[84][86] - 审核委员会由三名独立