公司概况 - 公司主要从事新材料业务，总部位于中国广东珠海[4] - 公司董事会包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[5] - 公司设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[5] - 公司的注册办事处位于百慕大，在香港设有主要营业地点[7] - 公司股票在香港联交所GEM板块上市，股票代码为8073[7] - 公司网站为www.syeamt.com[7] - 公司的主要股份过户登记处位于百慕大，香港设有股份过户登记分处[7] - 公司的法律顾问为麦振兴律师事务所，核数师为蘇亞文舜会计师事务所[6] 公司治理 - 董事会意识到将企业良好管治的因素納入本集團的管理結構和內部控制程式的重要性，以實現有效問責制[9] - 本公司已採納有關董事進行證券交易之行為守則，其條款不遜於GEM上市規則載列之規定交易準則[9] - 本公司已於二零一七年七月二十一日成立審核委員會，其主要職責為檢討及監督本公司的財務申報過程、內部監控制度及風險管理系統[10] 购股权计划 - 本公司已於二零一七年十月十七日採納一項購股權計劃，旨在向選定的合資格人士授予購股權，作為彼等對本集團之發展及增長所作出或將會作出之貢獻之激勵或獎賞[12] - 公司根据购股权计划授出了总计21,000,000股购股权，行使价为每股1.16港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月内,没有购股权被沒收或註銷[14] - 截至报告日期,公司已根据购股权计划授出4,360,000份购股权,占公司已发行股份的0.84%[14] - 根据计划授权,公司在2024年1月1日和2024年6月30日可供授出的购股权数量分别为31,000,000份和31,000,000份[14] - 公司在年内根据所有计划授出的购股权可能发行的股份数量占年内已发行股份的加权平均数为0.84%[14] - 接受授予购股权的要约需在提出要约当日起30天内完成[16] - 行使价格不得低于股份面值,且不得低于授予日或前5个营业日股份平均收市价[17] - 购股权计划有效期为10年,自2017年10月17日起至2027年10月16日止[17] - 公司可随时终止购股权计划,但已授出的购股权仍可继续有效和行使[17] - 截至2024年6月30日止六个月,没有购股权被行使[18] 主要股东 - 公司持有的水发兴业股份数目为324,324,325股，占已发行股本的62.37%[1] - 水发集团（香港）和水发集团分别持有水发兴业66.92%和7.17%的股份[2] - AMATA Limited持有公司40,000,000股股份，占7.69%[1] - 罗靖熙先生通过AMATA Limited持有公司7.69%的股份[2] - 昆仑控股集团有限公司持有公司26,021,206股股份，占5%[1] - 公司董事周青先生持有556,000股公司股份，占0.1%[3] 业务经营 - 本集团从事ITO导电膜、智能聚合物分散液晶（「智能调光」）产品、LED显示屏及投影系统的研发、生产及销售[38] - 车载调光膜与建筑用调光膜的生产增加了公司的销售额[38] - 生产效率的提升与加强成本控制让集团实现由亏转盈[38] - 智能调光产品销售收入为人民币40.0百万元，较2023年同期增加人民币24.1百万元或150%[38] - 公司在中国智能调光产品制造商中名列前茅[39] - 公司收入较2023年同期上升63.6%，实现本公司拥有人应佔溢利人民幣6.7百万元[39] - 公司将继续扩展调光膜的应用领域[39] - 公司目前在ITO导电膜及智能调光产品方面的市场领导地位佐证了其产品的充足市场需求[39] - 公司一直丰富旗下产品种类，使其更添多元[39] - ITO导电膜销售收入为人民币9.1百万元，较2023年同期减少人民幣4.4百万元或32.6%[38] 财务数据 - 收入增加63.4%至人民幣54.9百万元[41] - 毛利增加170%至人民幣21.1百万元，毛利率上升至38.4%[41] - 銷售及分銷開支佔收入比例下降至3.6%[42] - 行政開支佔收入比例下降至18.6%[42] - 未償還銀行貸款約為人民幣40,400,000元[42] - 資本開支主要用於改善生產設施及購買機器設備[43] - 產權比率維持穩定在54.6%[45] - 有資本承擔人民幣4,500,000元用於權益投資[45] - 無重大收購出售及投資[44][45] - 無重大或然負債及資產抵押[45] 应收账款管理 - 本集團確認應收貿易款項之減值虧損約人民幣2.5百萬元，當中大部分為超過3年賬齡的未清餘額[48] - 減值評估考慮了違約風險敞口、違約概率及預期虧損收回率等因素，並就前瞻性因素進行調整[48] - 所有賬齡超過3年的應收貿易款項均假定為已悉數減值，因客戶有長期未償還債務，可收回機率存疑[48] - 本集團採用簡化方法計量應收貿易款項的存續期預期信貸虧損，除有大量未償還結餘或信貸減值的債務人外，均採用按逾期狀況分組的撥備矩陣[49] -

财务数据关键指标变化（收入、利润相关） - 2024年上半年收入为54,923千元，2023年同期为33,573千元[2] - 2024年上半年毛利为21,094千元，2023年同期为7,875千元；毛利率2024年为38.4%，2023年为23.5%[2] - 2024年上半年除税前溢利为6,364千元，2023年同期亏损4,118千元[2] - 2024年上半年溢利为5,965千元，2023年同期亏损2,958千元；纯利率2024年为10.9%，2023年不适用[2] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为0.013元，2023年同期亏损0.006元[2] - 2024年上半年公司收入5492.3万元，较2023年同期3357.3万元增加2135万元或63.4%，主要因智能调光产品销售增加[15][16][18] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利672.5万元，2023年同期亏损302.1万元，主要因智能调光产品收益上升[12][16] - 毛利从2023年6月30日止六个月的790万元增加1320万元或170%至2024年同期的2110万元，毛利率从23.5%升至38.4%[20] 财务数据关键指标变化（资产、负债相关） - 2024年6月30日非流动资产为91,874千元，2023年12月31日为91,541千元[4] - 2024年6月30日流动资产为169,048千元，2023年12月31日为157,725千元[4] - 2024年6月30日流动负债为88,946千元，2023年12月31日为65,979千元[4] - 2024年6月30日资产净值为168,767千元，2023年12月31日为161,852千元[5] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收票据7054.4万元，2023年12月31日为8218.8万元[13] - 2024年6月30日贸易应付款项3501.1万元，2023年12月31日为2886.6万元[14] - 2024年6月30日，集团未偿还银行贷款约为4040万元[23] - 2024年6月30日产权比率稳定在54.6%，2023年12月31日为52.5%[25] - 2024年6月30日集团拥有资本承担450万元用于权益投资出资，与2023年12月31日持平[26] 财务数据关键指标变化（成本、费用相关） - 2024年上半年销售成本3380万元，较2023年同期2570万元增加810万元或31.5%，主要因销量增加[19] - 2024年6月30日止六个月销售及分销开支为200万元，较2023年同期的240万元减少40万元或16.7%，占收入比例从7.1%降至3.6%[21] - 2024年6月30日止六个月行政开支为1020万元，较2023年同期的930万元增加约90万元或9.7%，占收入比例从27.6%降至18.6%[22] - 2024年6月30日止六个月资本开支为168.7万元，2023年同期为261.4万元[24] 财务数据关键指标变化（税项、股息相关） - 2024年上半年当期税项（中国大陆）为0，2023年为2000元；递延税项为39.9万元，2023年为 - 116.2万元[10] - 董事不建议就2024年及2023年上半年派付中期股息，2023年度无宣派末期股息[11] - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息[40] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司收入及合并业绩主要来自销售ITO导电膜、智能调光产品及LED显示与投影系统，视为单一可呈报分部[8] - 2024年上半年ITO导电膜销售收入906.2万元，较2023年同期1351.7万元减少445.5万元或32.6%[9][15] - 2024年上半年智能调光产品销售收入3996.6万元，较2023年同期1586.2万元增加2410.4万元或150%[9][15] - 2024年上半年其他产品收入589.5万元，较2023年同期419.4万元增加170.1万元或40.4%[9][16] 应收贸易款项相关 - 2024年6月30日集团确认应收贸易款项之减值亏损约250万元，大部分为超3年账龄未清余额[31] - 公司对超过3年账龄的过期应收贸易款项评估可收回金额为零，计提预期信贷亏损[34] - 公司通常采取分析与沟通、提醒通知、付款协商、法律诉讼、债务追讨机构等行动收回应收贸易账款[36] 股份发售所得款项相关 - 公司2017年7月21日上市，股份发售所得款项净额为9350万港元[38] - 截至2024年6月30日，已使用股份发售所得款项净额约7930万港元[39] 人员及股权结构相关 - 2024年6月30日，公司共有108名全职雇员[41] - 2024年6月30日，水发兴业持有公司324324325股股份，持股比例62.37%[42] - 2024年6月30日，AMATA Limited持有公司40000000股股份，持股比例7.69%[42] - 2024年6月30日，昆仑控股集团有限公司持有公司26021206股股份，持股比例5.00%[42] - 2024年6月30日，董事周青先生持有公司556000股股份，持股比例0.1%[43] - 水发集团（香港）分别拥有水发兴业1687008585股股份的合法及实益权益和180755472股股份的抵押权权益，占比分别约66.92%及7.17%[43] - AMATA Limited由罗静熙先生、华建军先生、钟启波先生及何强民先生分别合法及实益拥有39%、27%、20%及14%[43] - 董事周青先生持有公司229,000股股份，占注册股本总额约0.009%，该百分比按2024年6月30日公司已发行520,000,000股股份计算[44] 业务合规及承诺相关 - 截至2024年6月30日，水发兴业及其紧密联系人遵守不竞争契据承诺，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务构成竞争业务或权益[46] - 公司在2024年6月30日止六个月及直至公告日期应用GEM上市规则附录C.1企业管治守则原则并遵守适用条文[47] - 所有董事确认在期间遵守公司有关董事证券交易规定准则及行为守则[48] 公司事项相关 - 董事会不知悉2024年6月30日后至公告日期发生对集团有影响重要事项[49] - 2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无赎回、购买或出售公司上市证券[50] - 公司英文名由“China Singyes New Materials Holdings Limited”改为“China Shuifa Singyes New Materials Holdings Limited”，中文名由“中国兴业新材料控股有限公司”改为“中国水发兴业新材料控股有限公司”，2024年6月28日生效[51] - 公司GEM股份英文简称由“SINGYES NM”改为“SFSY NEW MAT”，中文简称由“兴业新材料”改为“水发兴业新材料”，2024年7月31日上午9时生效[51] - 审核委员会已审阅集团会计原则及惯例，认为编制业绩符合适用会计原则及常规并充分披露[52] - 公告日期，公司执行董事为杜鹏、张超及朱绪平，非执行董事为周青，独立非执行董事为潘建丽、潘建国及李玲[52]

公司基本信息 - 公司股份代號為8073[10] - 公司中国总部位于广东省珠海市高新区金珠路9号珠海兴业新能源产业园7号厂房1楼及2楼[10] - 公司香港主要营业地点位于香港干诺道中168 - 200号信德中心招商局大厦31楼3108室[10] - 公司主要往来银行包括中国农业银行珠海南湾支行和中国工商银行（亚洲）有限公司[9] - 公司核数师为苏亚文舜会计师事务所有限公司（前称：融创会计师事务所有限公司）[9] - 公司股份于2017年7月21日在GEM上市，所得款项净额为93,500,000港元[68] - 公司于2014年11月14日在百慕达注册成立，2016年4月18日根据香港法例注册[171] - 公司为投资控股公司，主营ITO导电膜等产品研发、生产及销售[173] 公司人员变动 - 朱绪平于2023年10月17日获委任为执行董事，聂远州于同日辞任[8] - 周青于2022年4月11日获委任为非执行董事，刘红维于同日辞任[8] - 自2021年1月25日起，张超先生获委任为公司主席及行政总裁；自2023年7月13日起，张超先生辞去主席职务，杜鹏先生被任命为主席，至此公司主席与行政总裁角色分开，遵守守则第C.2.1条[95][96] - 2023年7月13日，杜鹏获委任为提名委员会主席，张超辞任主席[121] - 2023年10月17日，朱绪平获委任为执行董事，聂远州辞任执行董事[122] - 陈冠良于2022年5月1日获委任为公司秘书[123] - 2023年10月17日，聂远州先生因其他业务承担辞任董事，朱绪平先生获委任为董事[187] 公司报告相关 - 公司报告将在联交所网站“最新公司公告”保存至少7天，并在公司网站刊出[6] 公司业务发展 - 2023年公司继续扩大汽车膜生产并加入知名汽车玻璃制造商供应商体系[15] - 2023年珠海新材料被认定为广东省和珠海市专精特新中小企业，珠海新材料和深圳康盛公司被认定为广东省创新型中小企业，深圳康盛被认定为科技型中小企业[17] - 2023年公司“R&D and Industrialization of Smart Liquid Crystal Light - adjusting Products”项目登上2023科创中国先进材料领域榜单，“Key Technology Development, Industrialization and Application of Smart Liquid Crystal Light - adjusting Products”项目获2023年度创新珠海科学技术进步奖一等奖[17] - 2023年公司共申请专利15项，其中发明4项，实用新型11项；获得授权专利13项，其中发明1项，实用新型12项，修订1项企业标准并参编多项国家标准和团体标准[17] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止，集团收入为约人民币8540万元，同比增加9.3%[12] - 截至2023年12月31日止年度，国内市场开始稍复苏，公司销售额及毛利率较2022年同期上升[23] - 2023年公司收入约为8540万元，较2022年的约7810万元增加约730万元，增幅9.3%[29][33] - 2023年公司权益股东应占亏损约为3980万元，2022年同期约为1310万元[29] - 2023年销售成本约为6290万元，较2022年的约6620万元减少约330万元，减幅5.0%[34] - 2023年毛利约为2250万元，较2022年的约1190万元增加约1060万元，增幅89.1%；毛利率从2022年的约15.2%上升至2023年的约26.3%[35] - 2023年销售及分销开支约为490万元，与2022年同期相若；占收入比例从2022年的约6.3%降至2023年的约5.7%[36] - 2023年行政开支约为2130万元，较2022年的约2270万元减少约140万元，减幅6.2%；占收入比例从2022年的约29.0%降至2023年的约24.9%[37] - 截至2023年12月31日，公司有短期借款1180万元及长期借款1800万元[40] - 2023年资本开支金额约为800万元，2022年约为1060万元[41] - 2023年12月31日公司资产负债比率约为54.9%，2022年12月31日约为54.7%[42] - 2023年12月31日集团权益投资资本承担约为人民币450万元，2022年约为人民币450万元[45] - 2023年12月31日集团抵押存款为人民币2.8万元，2022年无[47] - 截至2023年12月31日止年度，集团确认应收贸易款项减值亏损约人民币4521万元[48] - 截至公告日期，逾三年未偿还的应收贸易款项后续现金结算金额约为人民币20万元[49] - 估值师认为，估值日期集团账龄超过3年的过期应收贸易款项可收回金额为零[58] - 2023年确认应收贸易款项信贷亏损拨备约人民币45,212,000元[63] - 截至2023年12月31日，已使用股份发售所得款项净额约7770万港元，未动用款项存入持牌银行[71] - 公司截至2023年12月31日可供分派储备约为人民币11,583,000元[180] - 2023年对集团五大客户及其最大客户的销售额分别占总收入约40%和14%[184] - 截至2023年12月31日止年度，公司自五大供应商及最大供应商的采购分别占采购总额约43%及15%[185] - 截至2023年12月31日止年度，无董事、其紧密联系人或持股超5%的股东在公司五大客户或供应商中拥有权益[186] - 截至2023年12月31日止年度，支付给高级管理人员（董事除外）薪酬在100,001元至1,000,000元的有1人[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年，集团智能调光产品收入同比增加38.3%，主营业务在国内市场占有率居领先地位[13] - 截至2023年12月31日止年度，ITO导电膜销售收入约为人民币2690万元，较2022年同期约3570万元减少约880万元或24.6%[24] - 截至2023年12月31日止年度，智能调光产品销售收入约为人民币4890万元，较2022年同期约3540万元增加约1350万元或38.1%[25] - 截至2023年12月31日止年度，LED显示屏及投影系统销售收入约为人民币25.8万元，较2022年同期增加22.7万元或7.3倍[27] - 2023年其他产品收入约为920万元，较2022年的约690万元增加约230万元[28] 股份发售所得款项使用情况 - 海外业务扩张计划使用所得款项980万港元，实际使用980万港元[69] - 新材料和新产品研发计划使用所得款项2120万港元，实际使用2120万港元[69] - 购买用于生产环境光遮蔽荧幕的机器及设备计划使用所得款项680万港元，实际使用680万港元[69] - 强化宽ITO导电膜计划使用所得款项430万港元，实际使用430万港元[69] - 于中国的销售及营销工作计划使用所得款项870万港元，实际使用870万港元[69] - 智能调光产品全自动化生产线项目计划使用所得款项1200万港元，实际使用1200万港元[69] 股息分配 - 董事不建议派付末期股息（2022年：无）[74] - 2023年公司董事不建议派付末期股息（2022年：无）[176] 企业管治 - 公司在2023年12月31日止年度及报告日期遵守GEM上市规则附录C1企业管治守则原则和适用条文，除守则第C.2.1段外[76] - 公司采纳不逊于GEM上市规则第5.48条至5.67条规定的董事证券交易行为守则，董事确认遵守[80] - 2023年12月31日止年度举行4次董事会会议和1次股东大会，杜鹏董事会会议4/4、股东大会1/1，张超董事会会议4/4、股东大会0/1等[82] - 董事会有至少三位独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一，至少一位具备专业资格或财务专长[82] - 董事会收到独立非执行董事独立性书面确认，提名委员会评估认为其符合GEM上市规则[84] - 提名委员会年度评估后，董事会认为现架构、人数及组成对管理层发挥公正独立监察职能[85] - 集团建立机制确保董事会获独立观点及意见，每年检讨[86] - 董事会至少三分之一成员为独立非执行董事，公司每年评估其独立性[86] - 提名委员会每年评估新提名及现任独立非执行董事独立性，董事需提交书面确认[87] - 董事之间无财务、业务、家属或其他重大相关关系[84] - 现行细则规定，每届股东周年大会上，至少三分之一的董事须轮值告退，每名董事须至少每3年轮值告退一次[98] - 截至报告日期，尚无独立非执行董事服务公司超过9年[99] - 所有董事及董事会委员会有权在需要时聘请独立专业顾问[89] - 鼓励所有董事在董事会/董事会委员会会议期间以公开坦诚的方式表达意见[90] - 董事会主席将每年与独立非执行董事至少进行一次无执行董事出席的会议[90] - 在合约、交易或安排中有重大利益的董事应放弃投票，且不计入批准相关决议案的法定人数[91] - 独立非执行董事一般不会获授予与表现相关以股权为基础的薪酬[92] - 董事会负责指导及批准集团整体策略，管理团队负责发展及行使营运和非营运职责，成员需定期向主席汇报业务表现等事项[100] - 董事会为决策订立正式程序，将适合的事项授权给委员会，委员会有明确的权力和责任，董事会会接收委员会的报告和建议[103] 委员会情况 - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，2023年举行四次会议审核集团财务业绩[104][106][107] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会成员潘建丽、潘建国、李玲会议出席/举行次数均为4/4[107] - 公司于2017年7月21日成立薪酬委员会，成员包括三名独立非执行董事，2023年举行一次会议[109][110][111] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会成员潘建国、潘建丽、李玲会议出席/举行次数均为1/1[113] - 公司于2017年7月21日成立提名委员会，其主要职能为向董事会推荐董事及候选人等[114] - 董事会已采纳董事会多元化政策，甄选董事候选人以多项可计量目标为基准[115] - 截至2023年12月31日，董事会有5名男性董事和2名女性董事[118] - 集团员工团队（包括高级管理层）男女比例约为64%：36%[118] - 提名委员会由三名成员组成，包括一名执行董事杜鹏和两名独立非执行董事潘建国及李玲[120] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议[121] 人员培训 - 截至2023年12月31日止年度，所有董事参与持续专业发展活动，各项活动参与次数均为3次[122] - 截至2023年12月31日止年度，陈冠良接受不少于15个小时相关专业培训[124] 核数师相关 - 外聘核数师申报责任声明载于第67至223页的独立核数师报告[126][127] - 截至2023年12月31日止年度，公司核数师法定核数服务已付/应付费用为人民币800,000元[130] 风险管理与内部控制 - 董事认为公司风险管理及内部控制系统有效且充足，将视情况强化[128] - 公司无内部审核职能，董事会认为外聘独立专业人士进行内部核数更具成本效益，并将持续每年检讨[129] 股东沟通与权益 - 公司通过透明及时披露政策向股东及投资者通报业务情况，并在网站发布相关文件[131] - 公司股东周年大会通告、年报、财务报表及相关文件会在大会日期前至少20个营业日寄发给股东[133] - 持有公司缴入股本（附有股东大会表决权）不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈交要求后3个月内举行[136] - 持有公司全体股东总投票权不少于二十分之一（5%）的股东，或不少于一百名股东，可书面要求公司发出决议通告及传阅相关说明[137] - 要求决议案通告的呈请须在大会举行前不少于六周送交公司，其他呈请须在大会举行前不少于一周送交[137][138] - 公司股东大会所有事项以投票表决方式决议，将聘请独立监票员确保选票适当点算，结果会在公司及联交所网站公布[134] - 公司股东可向香港主要办事处或注册办事处书面查询董事会，需注明查询目的[139] - 公司已采纳股东通讯政策，通过股东大会、公司网站等多种渠道与股东沟通[140] - 登记股东有权出席2023年股东周年大会并投票，前提是股份已缴足并记入股东名册[141] - 公司于2023年修订股东通讯政策实施情况，认为该政策有效[142] 公司细则修订 - 2023年6月28日股东周年大会批准修订及采纳细则，使其与相关标准和法律相符[143] 董事个人信息 - 杜鹏41岁，2021年1月25日任执行董事，2023年7月13日起任公司主席等职[146] - 杜鹏曾在多家公司任职，2007 - 2015年在珠海力合环境工程有限公司工作[147] - 杜鹏2007年获吉林财经大学管理和法律学士学位，2020年获澳门科技大学工商管理硕士学位[148] - 张超51岁，2016年3月10日任董事，2017年7月21日调任执行董事，2021年1月25日任行政总裁[150] - 张超1995年7月毕业于齐齐哈尔铁路运输职工大学，幕墙工程领域经验逾16年[151] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为85,353千元人民币，2022年为78,057千元人民币[5][7] - 2023年公司毛利为22,485千元人民币，毛利率26.3%；2022年毛利为11,891千元人民币，毛利率15.2%[5][7] - 2023年公司除税前亏损50,836千元人民币，2022年为14,824千元人民币[5][7] - 2023年公司权益股东应占亏损39,779千元人民币，2022年为13,098千元人民币[5][8] - 2023年基本及摊薄每股亏损为人民币(0.076)元，2022年为人民币(0.025)元[5][8] - 2023年非流动资产为91,541千元人民币，2022年为94,292千元人民币[10] - 2023年流动资产为157,725千元人民币，2022年为219,313千元人民币[10] - 2023年流动负债为65,979千元人民币，2022年为78,291千元人民币[10] - 2023年净资产为161,852千元人民币，2022年为204,557千元人民币[11] - 2023年来自客户合约的收入总额85,353千元，2022年为78,057千元[28] - 2023年年度税项抵免总额(8,480)千元，2022年为(1,313)千元[29] - 2023年本公司权益股东应占本年度亏损39,779,000元，2022年为13,098,000元[31] - 2023年报告期末贸易应收款项及应收票据总额82,188千元，2022年为123,723千元[33] - 2023年报告期末贸易应付款项总额28,866千元，2022年为29,030千元[34] - 2023年收入约8540万元，较2022年增加约730万元或9.3%[41] - 2023年销售成本约6290万元，较2022年减少约330万元或5.0%[43] - 2023年毛利约2250万元，较2022年增加约1060万元或89.1%，毛利率从15.2%升至26.3%[43] - 2023年销售及分销开支约490万元，占收入约5.7%，2022年占比约6.3%[44] - 2023年行政开支约2130万元，较2022年减少约140万元或6.2%，占收入约24.9%，2022年占比约29.0%[45] - 2023年资产负债率约54.9%，与2022年的约54.7%基本持平[48] 过往年度财务报表调整 - 公司需收回72万元政府补助，该款项于2019年末授出，2023年偿还当地政府，往期综合财务报表需调整[16][17] - 公司需收回103.2万元政府补助，该款项于2019年授出，2023年偿还当地政府，往期综合财务报表需调整[20] - 2019年综合损益及其他全面收益表中，其他收入及收益从589.7万元调至414.5万元，除税前溢利从2111.8万元调至1936.6万元，本年度溢利从1851.3万元调至1676.1万元[23] - 2019年综合损益及其他全面收益表中，基本及摊薄每股盈利从0.036元调至0.032元[23] - 2019年12月31日综合财务状况表中，应计费用及其他应付款项从297.91万元调至308.23万元，流动负债总额从556.44万元调至566.76万元[24] - 2019年12月31日综合财务状况表中，递延收入从686.9万元调至758.9万元，非流动负债总额从1352.5万元调至1424.5万元[24] - 2019年12月31日综合财务状况表中，资产净值从2499.31万元调至2481.79万元[24] - 2019年12月31日综合财务状况表中，储备从2090.49万元调至2072.97万元，本公司权益股东应占总权益从2444.64万元调至2427.12万元[24] 不同时间点资产负债情况 - 2020年12月31日非流动资产总额96,357千元，流动资产总额219,700千元，流动负债总额66,480千元，资产净值239,700千元[25] - 2021年12月31日非流动资产总额102,138千元，流动资产总额214,127千元，流动负债总额81,032千元，资产净值220,487千元[26] 各业务线收入情况 - 2023年销售ITO导电膜收入26,910千元，智能调光产品收入48,943千元，LED显示屏及投影系统收入258千元，销售其他产品收入9,242千元[28] - 2023年国内（中国大 陆）收入58,626千元，其他地区收入26,727千元[28] - 2023年ITO导电膜销售收入约2690万元，较2022年减少约880万元或24.6%[36] - 2023年智能调光产品销售收入约4890万元，较2022年增加约1350万元或38.1%[37] - 2023年LED显示屏及投影系统销售收入约25.8万元，较2022年增加22.7万元或7.3倍[37] - 2023年其他产品收入约920万元，较2022年增加约230万元[39] 股息分配情况 - 2024年3月22日董事会不建议就2023年度派付末期股息，2022年也无末期股息[30] - 董事不建议派付末期股息（2022年：无）[64] 应收贸易款项减值情况 - 2023年确认应收贸易款项减值亏损约人民币4521万元，大部分为超3年账龄未清余额[52][57] - 截至公告日，逾三年未偿还应收贸易款项后续现金结算金额约为人民币20万元，剩余部分不太可能收回[53] 股份发售所得款项使用情况 - 公司自股份发售获得所得款项净额9350万港元[60] - 海外业务扩张计划使用980万港元，实际使用980万港元[61] - 新材料和新产品研发计划使用2120万港元，实际使用2120万港元[61] - 购买用于生产环境光遮蔽萤幕的机器及设备计划使用680万港元，实际使用680万港元[61] - 强化宽ITO导电膜计划使用430万港元，实际使用430万港元[61] - 于中国的销售及营销工作计划使用870万港元，实际使用870万港元[61] - 智能调光产品全自动化生产线项目计划使用1200万港元，实际使用60万港元，未动用1090万港元预计2024年底前使用[61] - 安装玻璃加工全自动化生产线计划使用900万港元，实际使用410万港元，未动用490万港元预计2024年底前使用[61] - 截至2023年12月31日，已使用股份发售所得款项净额约7770万港元[63] 股东持股情况 - 截至2023年12月31日，中国水发兴业能源集团有限公司等股东持股情况：水发兴业持股324324325股，占比62.37%；AMATA Limited持股40000000股，占比7.69%；昆仑控股集团有限公司持股26021206股，占比5.00%[66] - 截至2023年12月31日，董事周青先生在本公司持股556000股，占比0.1%；在水发兴业持股229000股，占比0.009%[69] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] 公司治理及相关事项 - 2023年公司首次采纳自2023年1月1日或之后开始的年度期间生效的若干准则及修订本[14] - 公司在相关期间应用GEM上市规则附录C.1企业管治守则原则，除守则第C.2.1段偏例外遵守所有适用条文[76] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在相关期间遵守规定[79] - 2017年7月21日公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，潘建丽女士为主席[80] - 审核委员会已审阅集团会计原则及惯例，认为全年业绩公告符合适用会计原则及常规并已充分披露[80] - 某些过往期间调整以纠正前期错误，比较金额重新分类和重述，第三份截至2022年1月1日的财务报表已呈列[81] - 公告所载财务资料为2023年12月31日止年度综合财务报表摘录，已由核数师审核并同意[82] - 2023年全年业绩公告可于港交所及公司网站浏览，2023年年报将适时向股东寄发并于相关网站刊载[84] - 公告日期为2024年3月22日，公司执行董事为杜鹏先生、张超先生及朱绪平先生；非执行董事为周青先生；独立非执行董事为潘建丽女士、潘建国先生及李玲博士[86] 公司管理层变动 - 2021年1月25日起，张超先生获委任为公司主席及行政总裁；2023年7月13日起，张超先生辞去主席职务，杜鹏先生被任命为主席[77] 后续重要事项说明 - 董事会不知悉2023年12月31日后至公告日期发生对集团有影响的重要事项[75] 控股公司信息 - 水发兴业于联交所主板上市，股份代号为750，为公司的控股公司[74]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为85,353千元人民币，2022年为78,057千元人民币[5][7] - 2023年公司毛利为22,485千元人民币，毛利率26.3%；2022年毛利为11,891千元人民币，毛利率15.2%[5][7] - 2023年公司除税前亏损50,836千元人民币，2022年为14,824千元人民币[5][7] - 2023年公司权益股东应占亏损39,779千元人民币，2022年为13,098千元人民币[5][8] - 2023年基本及摊薄每股亏损为人民币(0.076)元，2022年为人民币(0.025)元[5][8] - 2023年非流动资产为91,541千元人民币，2022年为94,292千元人民币[10] - 2023年流动资产为157,725千元人民币，2022年为219,313千元人民币[10] - 2023年流动负债为65,979千元人民币，2022年为78,291千元人民币[10] - 2023年净资产为161,852千元人民币，2022年为204,557千元人民币[11] - 2023年来自客户合约的收入总额85,353千元，2022年为78,057千元[28] - 2023年年度税项抵免总额(8,480)千元，2022年为(1,313)千元[29] - 2023年本公司权益股东应占本年度亏损39,779,000元，2022年为13,098,000元[31] - 2023年已发行普通股数目520,000,000股，与2022年相同[31] - 2023年贸易应收款项及应收票据总额82,188千元，2022年为123,723千元[33] - 2023年贸易应付款项总额28,866千元，2022年为29,030千元[34] - 2023年收入约8540万元，较2022年增加约730万元或9.3%[41] - 2023年销售成本约6290万元，较2022年减少约330万元或5.0%[43] - 2023年毛利约2250万元，较2022年增加约1060万元或89.1%，毛利率从15.2%升至26.3%[43] - 2023年行政开支约2130万元，较2022年减少约140万元或6.2%，占收入比例从29.0%降至24.9%[45] - 2023年末短期借款1180万元，长期借款1800万元[46] - 2023年末资产负债率约54.9%，与2022年末的54.7%基本持平[48] 过往年度财务报表调整 - 公司收回72万元政府补助，该款项于2019年末授出，2023年偿还当地政府，往期综合财务报表需调整[16][17] - 公司收回103.2万元政府补助，因审核显示公司并非资格实体，该款项于2019年授出，2023年偿还当地政府，往期综合财务报表需调整[20] - 2019年综合损益及其他全面收益表中，其他收入及收益从589.7万元调至414.5万元，除税前溢利从2111.8万元调至1936.6万元，本年度溢利从1851.3万元调至1676.1万元[23] - 2019年综合损益及其他全面收益表中，基本及摊薄每股盈利从0.036元调至0.032元[23] - 2019年12月31日综合财务状况表中，应计费用及其他应付款项从297.91万元调至308.23万元，流动负债总额从556.44万元调至566.76万元[24] - 2019年12月31日综合财务状况表中，递延收入从686.9万元调至758.9万元，非流动负债总额从1352.5万元调至1424.5万元[24] - 2019年12月31日综合财务状况表中，资产净值从2499.31万元调至2481.79万元，本公司权益股东应占总权益从2444.64万元调至2427.12万元[24] 不同年份资产负债情况 - 2020年12月31日非流动资产总额96,357千元，流动资产总额219,700千元，流动负债总额66,480千元，资产净值239,700千元[25] - 2021年12月31日非流动资产总额102,138千元，流动资产总额214,127千元，流动负债总额81,032千元，资产净值220,487千元[26] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2023年销售ITO导电膜收入26,910千元，智能调光产品收入48,943千元，LED显示屏及投影系统收入258千元，销售其他产品收入9,242千元[28] - 2023年国内（中国大陸）收入58,626千元，其他地区收入26,727千元；2022年国内收入61,079千元，其他地区收入16,978千元[28] - 2023年ITO导电膜销售收入约2690万元，较2022年减少约880万元或24.6%[36] - 2023年智能调光产品销售收入约4890万元，较2022年增加约1350万元或38.1%[37] - 2023年LED显示屏及投影系统销售收入约25.8万元，较2022年增加22.7万元或7.3倍[37] - 2023年其他产品收入约920万元，较2022年增加约230万元[39] 贸易款项减值情况 - 2023年确认应收贸易款项减值亏损约4521万元人民币，大部分为超3年账龄未清余额[52][57] - 截至公告日，逾三年未偿还应收贸易款项后续现金结算金额约20万元人民币，剩余部分不太可能收回[53] 股份发售所得款项使用情况 - 公司自股份发售获得所得款项净额9350万港元[60] - 海外业务扩张计划使用980万港元，实际使用980万港元[61] - 新材料和新产品研发计划使用2120万港元，实际使用2120万港元[61] - 购买用于生产环境光遮蔽萤幕的机器及设备计划使用680万港元，实际使用680万港元[61] - 强化宽ITO导电膜计划使用430万港元，实际使用430万港元[61] - 于中国的销售及营销工作计划使用870万港元，实际使用870万港元[61] - 智能调光产品全自动化生产线项目计划使用1200万港元，实际使用1200万港元[61] - 建立及批量生产国内激光家庭影院系统计划使用300万港元，实际使用300万港元[61] - 截至2023年12月31日，已使用股份发售所得款项净额约7770万港元[63] 股息分配情况 - 董事不建议派付末期股息（2022年：无）[64] 股东持股情况 - 截至2023年12月31日，中国水发兴业能源集团有限公司等股东持股情况：水发兴业持股324324325股，占比62.37%；AMATA Limited持股40000000股，占比7.69%；昆仑控股集团有限公司持股26021206股，占比5.00%[66] - 截至2023年12月31日，董事周青先生在本公司持股556000股，占比0.1%；在水发兴业持股229000股，占比0.009%[69] - 截至2023年12月31日，本公司已发行股份520000000股[66][69][74] - 截至2023年12月31日，水发兴业已发行股份2521081780股[74] - 水发集团（香港）为水发兴业1687008585股股份合法及实益拥有人，占比约66.92%；拥有180755472股股份担保权益，占比7.17%[67] 公司上市及证券交易情况 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] - 水发兴业于联交所主板上市，股份代号为750，为公司的控股公司[74] 公司企业管治情况 - 公司在相关期间应用GEM上市规则附录C.1企业管治守则原则，但偏离守则第C.2.1段[76] 公司管理层变动情况 - 2021年1月25日起，张超先生获委任为公司主席及行政总裁；2023年7月13日起，张超先生辞去主席职务，杜鹏先生被任命为主席[77] 公司董事证券交易守则情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在相关期间遵守规定[79] 公司审核委员会情况 - 公司于2017年7月21日遵照GEM上市规则成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，潘建丽女士为主席[80] - 审核委员会已审阅集团会计原则及惯例，认为全年业绩公告符合适用会计原则及常规并已充分披露[80] 财务报表重述情况 - 某些过往期间调整以纠正前期错误，比较金额重新分类和重述，第三份截至2022年1月1日的财务报表已呈列[81] 财务资料审核及公告情况 - 公告所载财务资料为2023年综合财务报表摘录，已由公司核数师审核并同意[82] - 全年业绩公告可于香港联合交易所网站及公司网站浏览，2023年年报将适时向股东寄发并在相关网站刊载[84] 公司人员构成情况 - 公告日期为2024年3月22日，公司执行董事为杜鹏先生、张超先生及朱绪平先生，非执行董事为周青先生，独立非执行董事为潘建丽女士、潘建国先生及李玲博士[86] 会计政策变更情况 - 2023年公司首次采纳自2023年1月1日或之后开始的年度期间生效的若干准则及修订本[14]

报告基本信息 - 报告为中国兴业新材料控股有限公司2023年第三季度业绩报告[11] - 第三季度财务资料根据香港联交所GEM证券上市规则适用披露条文编制，于2023年11月7日获授权刊发[26][31] 公司人员变动及职位信息 - 朱绪平先生于2023年10月17日获委任为执行董事[12] - 周青先生于2022年4月11日获委任为非执行董事，刘红维先生同日辞任[12] - 公司合规主任为杜鹏先生[12] - 公司秘书为陈冠良先生(CPA)[12] - 审核委员会主席为潘建丽女士[13] - 薪酬委员会主席为潘建国先生[14] - 提名委员会主席为杜鹏先生[14] - 自2021年1月25日起，张超先生担任主席及行政总裁；自2023年7月13日起，张超先生辞去主席职务，杜鹏先生被任命为主席，公司已遵守守则第C.2.1条[115][117] 公司外部合作机构信息 - 公司法律顾问为麦振兴律师事务所[14] - 公司核数师为融创会计师事务所有限公司[14] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为58,540千元人民币，2022年同期为56,333千元人民币，同比增长3.92%[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为16,062千元人民币，2022年同期为8,302千元人民币，同比增长93.47%[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前溢利为253千元人民币，2022年同期亏损5,772千元人民币[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司本期溢利为1,379千元人民币，2022年同期亏损4,549千元人民币[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司全面收益总额为2,422千元人民币，2022年同期亏损3,003千元人民币[19] - 2023年基本及摊薄每股盈利为0.002元人民币，2022年为亏损0.009元人民币[19] - 于2023年1月1日，公司权益总额为206,309千元人民币，于2023年9月30日为208,551千元人民币[20] - 截至2023年9月30日止九个月，本公司权益股东应占溢利为914千元人民币，2022年同期亏损4,858千元人民币[19] - 截至2023年9月30日止九个月，非控股权益应占溢利为465千元人民币，2022年同期为309千元人民币[19] - 截至2023年9月30日止九个月，换算财务报表的汇兑差额为1,043千元人民币，2022年同期为1,546千元人民币[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司权益股东应占盈利为1,379,000元人民币，2022年同期亏损为4,549,000元人民币[58][62] - 截至2023年9月30日止九个月，已发行普通股数目为520,000,000股，与2022年同期相同[58][62] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为5850万元，较2022年同期的5630万元增加220万元或3.9%[80][84] - 截至2023年9月30日止九个月，销售成本为4250万元，较2022年同期的4800万元减少550万元或11.6%[81][85] - 截至2023年9月30日止九个月，毛利为1610万元，较2022年同期的830万元增加780万元或93.5%，毛利率从14.7%升至27.4%[82][85] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销开支为370万元，较2022年同期的360万元增加10万元或2.5%，占收入比例从6.4%降至6.3%[87] - 截至2023年9月30日止九个月，行政开支为1220万元，较2022年同期的1310万元减少约7.3%，占收入比例从23.3%降至20.8%[88] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销开支为人民币370万元，较2022年同期增加人民币10万元或2.5%，占收入的6.3%（2022年同期为6.4%）[91] - 截至2023年9月30日止九个月，行政开支为人民币1220万元，与2022年同期相比减少7.3%，占收入的20.8%（2022年同期为23.3%）[92] - 截至2023年9月30日止九个月，公司董事会不建议派付股息（2022年：无）[104] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司附属公司主要在中国从事ITO导电膜销售及安装，以及智能调光产品、LED显示屏及投影系统的研发、生产、销售及安装，业务性质无重大转变[22][24] - 2023年第三季度，ITO导电膜销售4839千元，智能调光产品销售15898千元，销售其他产品4230千元，来自客户合约总收入24967千元[41] - 2022年第三季度，ITO导电膜销售4596千元，智能调光产品销售6720千元，LED显示屏与投影系统销售26千元，销售其他产品235千元，来自客户合约总收入11551千元[41] - 截至2023年9月30日止九个月，ITO导电膜销售18356千元，智能调光产品销售31760千元，销售其他产品8424千元，来自客户合约总收入58540千元[41] - 截至2022年9月30日止九个月，ITO导电膜销售23483千元，智能调光产品销售23370千元，LED显示屏与投影系统销售26千元，销售其他产品9454千元，来自客户合约总收入56333千元[41] - 2023年第三季度，国内（中国大陆）收入10911千元，其他地区收入14056千元，总收入24967千元[45] - 2022年第三季度，国内（中国大陆）收入5796千元，其他地区收入5755千元，总收入11551千元；截至2023年9月30日止九个月，国内（中国大陆）收入36860千元，其他地区收入21680千元，总收入58540千元；截至2022年9月30日止九个月，国内（中国大陆）收入43361千元，其他地区收入12972千元，总收入56333千元[45] - 截至2023年9月30日止三个月，货品转让收入为24,967千元人民币，2022年同期为11,551千元人民币；截至2023年9月30日止九个月，货品转让收入为58,540千元人民币，2022年同期为56,333千元人民币[48] - 截至2023年9月30日止三个月，已售存货成本为16,780千元人民币，2022年同期为10,013千元人民币；截至2023年9月30日止九个月，已售存货成本为42,478千元人民币，2022年同期为48,031千元人民币[51] - 截至2023年9月30日止三个月，所得税开支为34千元人民币，2022年同期为0；截至2023年9月30日止九个月，所得税开支为 - 1,126千元人民币，2022年同期为 - 1,223千元人民币[55] - 2023年1 - 9月公司销售和毛利较2022年同期有所增加[66] - 2023年1 - 9月ITO膜销售收入为1830万元人民币，较2022年同期的2350万元人民币减少520万元，降幅21.8%[67] - 截至2023年9月30日止九个月，智能PDLC产品销售收入为3180万元，较2022年同期的2340万元增加840万元或35.9%[68][70] - 截至2023年9月30日止九个月，ITO导电膜销售收入为1830万元，较2022年同期的2350万元减少520万元或21.8%[69] - 截至2023年9月30日止九个月，LED显示屏及投影系统无销售收入，2022年同期为2.6万元[72][76] - 截至2023年9月30日止九个月，其他产品收入为840万元，较2022年同期的940万元减少100万元或10.9%[73][76] 公司税务信息 - 珠海新材料自2018年11月28日至2021年11月28日被认定为高新技术企业，享有15%优惠中国企业所得税税率，并于2021年12月20日续期至2024年；深圳康盛自2022年12月9日至2025年12月9日被认定为高新技术企业，享有15%优惠中国企业所得税税率[56] - 其他于中国注册成立的附属公司适用企业所得税税率为25%，于香港注册成立的附属公司适用企业所得税税率为16.5%[56][57][61] 公司资金使用及来源信息 - 公司主要现金用途为满足营运资金和资本开支需求，资金主要来源于产品销售现金和集团关联方的财务支持[89] - 截至2023年9月30日，公司未偿还银行贷款约为人民币3380万元[90][93] - 公司股份于2017年7月21日在GEM上市，所得款项净额为9350万港元[94] - 截至2023年9月30日，股份发售所得款项净额约7770万港元已被使用[99][103] - 海外业务扩张计划使用所得款项净额980万港元，已全部使用[96] - 新材料和新产品研发计划使用所得款项净额2120万港元，已全部使用[96] - 安装智能调光产品超宽生产线计划使用所得款项净额1150万港元，实际使用60万港元，余额1090万港元，预计2024年底前使用[97] - 安装玻璃加工全自动化生产线计划使用所得款项净额900万港元，实际使用410万港元，余额490万港元，预计2024年底前使用[97] 公司员工信息 - 截至2023年9月30日，公司共有106名全职员工[102] - 于2023年9月30日，公司共有106名全职雇员[105] 公司信用风险管理信息 - 公司实施主动的信用控制程序管理信用风险，客户延迟付款主要因市场经济挑战和部分客户财务困难，已与客户达成部分或全部款项收回协议[107][108][112] - 用于估计贸易应收账款信用损失拨备的拨备矩阵基于应收账款逾期日期，根据未清偿时间长短采用不同拨备率，会定期审查更新[109][112] - 公司对应收账款信用损失计提拨备，评估表明目前拨备足以弥补潜在信用损失[110][112] - 公司采取积极措施收回长期应收账款，加强催收、了解原因并探索法律补救措施，还加强信用控制程序[111][113] 公司证券交易及守则遵守信息 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在有关期间遵守规定[119][124] - 有关期间，公司及附属公司无赎回、购买或出售公司上市证券[120][125] 公司审核委员会信息 - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，潘建丽女士为主席，审核委员会认为公司业绩编制符合适用会计原则和惯例且披露充分[121][122][123] - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，潘建丽女士为主席[126] 公司购股计划信息 - 公司于2017年10月17日采纳购股计划，目的是激励合资格人士对集团发展做贡献[127][128][129][130] - 因行使购股计划及其他购股计划授出的购股可发行股份总数不超2017年10月17日已发行股本总额10%，即4.8亿股[132][135] - 2018年1月31日，根据计划授出认购2100万股每股面值0.01美元的购股，行使价为每股1.16港元[133][135] - 截至2023年9月30日止九个月，没收41万份购股（2022年同期为168万份），无自愿交出注销的购股，2023年和2022年同期均无购股获行使[133][135] - 报告日期，根据购股计划已授出469万份购股，可认购469万股，占公司已发行股份0.9%[133][135] - 各合资格参与人在12个月内行使购股发行及将发行股份总数不超已发行股份1%，除非满足特定条件[134][136] - 购股可在董事会决定期间行使，但不超授出日起10年[137][140] - 授出购股要约须在30日内接纳，承授人接纳要约时须支付公司1港元[138][141] - 行使购股每股行使价由董事会厘定，不低于授出当日收市价和前5个营业日平均收市价较高者，且不低于股份面值[139][142] - 购股期权计划自2017年10月17日起10年有效，于紧接十周年前一日营业结束时届满，除非股东提前终止[144][146] - 截至2023年9月30日，年初未行使购股期权总数为5100千份，期内没收410千份，期末未行使总数为4690千份[149] 公司股权结构信息 - 2023年9月30日，中国水发兴业能源集团有限公司持有股份324324325股，持股比例62.37%[154] - 2023年9月30日，水发集团（香港）控股有限公司持有股份324324325股，持股比例62.37%[154] - 2023年9月30日，水发集团有限公司持有股份324324325股，持股比例62.37%[154] - 截至2023年9月30

公司基本信息 - 公司为于百慕达注册成立的有限公司，注册办事处位于Bermuda，主要营业地点位于香港[8] - 公司附属公司主要于中国从事ITO导电膜等产品的销售、研发、生产及安装，业务性质无重大转变[9] - 董事认为，母公司及最终控股公司分别为水发兴业及水发集团，水发兴业股份于联交所主板上市[10] 财务数据关键指标变化（季度） - 截至2023年9月30日止三个月，公司收入24,967千元，毛利8,201千元，除税前溢利4,371千元，本期溢利4,337千元，毛利率32.9%，纯利率17.4%，每股盈利0.008元[5] - 2023年第三季度与2022年同期相比，收入从11,551千元增至24,967千元，毛利从1,537千元增至8,201千元，除税前从亏损2,874千元转为溢利4,371千元，本期从亏损2,874千元转为溢利4,337千元[5] 财务数据关键指标变化（九个月） - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入58,540千元，毛利16,076千元，除税前溢利253千元，本期溢利1,379千元，毛利率27.5%，纯利率2.4%，每股盈利0.002元[5] - 2023年前九个月与2022年同期相比，收入从56,333千元增至58,540千元，毛利从8,302千元增至16,076千元，除税前亏损从5,772千元减至253千元，本期亏损从4,549千元转为溢利1,379千元[5] - 截至2023年9月30日止九个月，销售成本42,478千元，其他收入及收益3,194千元，销售及分销开支3,704千元，行政开支12,177千元，其他开支2,759千元，租赁负债利息365千元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，本公司权益股东应占溢利914千元，非控股权益应占溢利465千元，本公司权益股东应占全面收益总额1,957千元，非控股权益应占全面收益总额465千元[7] - 截至2023年9月30日止九个月，公司来自客户合约之总收入为人民币58,540千元，2022年同期为人民币56,333千元[16] - 截至2023年9月30日止九个月，已售存货成本为人民币42,478千元，2022年同期为人民币48,031千元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，雇员福利开支（包括董事及行政总裁薪酬）为人民币11,227千元，2022年同期为人民币13,748千元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，物业、厂房及设备项目之折旧为人民币2,414千元，2022年同期为人民币5,560千元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，研究成本为人民币4,059千元，2022年同期为人民币3,490千元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，所得税开支为人民币 - 1,126千元，2022年同期为人民币 - 1,223千元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，公司每股基本盈利金额根据本公司权益股东应占盈利人民币1,379,000元及已发行普通股数目520,000,000股计算；2022年同期为亏损人民币4,549,000元[23] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为人民币5850万元，较2022年同期增加人民币220万元或3.9%[34] - 截至2023年9月30日止九个月，销售成本为人民币4250万元，较2022年同期减少人民币550万元或11.6%[35] - 截至2023年9月30日止九个月，毛利为人民币1610万元，较2022年同期增加人民币780万元或93.5%，毛利率从14.7%上升至27.4%[36] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销开支为人民币370万元，较2022年同期增加人民币10万元或2.5%，占收入的6.3%[37] - 截至2023年9月30日止九个月，行政开支为人民币1220万元，较2022年同期减少7.3%，占收入的20.8%[38] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，ITO导电膜销售收入为人民币18.3百万元，较2022年同期的人民币23.5百万元减少人民币5.2百万元或21.8%[27] - 截至2023年9月30日止九个月，智能调光产品销售收入为人民币31.8百万元，较2022年同期的人民币23.4百万元增加人民币8.4百万元或35.9%[28] - 截至2023年9月30日止九个月，国内 - 中国大陆收入为人民币36,860千元，2022年同期为人民币43,361千元；其他地区收入为人民币21,680千元，2022年同期为人民币12,972千元[17] - 截至2023年9月30日止九个月，LED显示屏及投影系统无销售，2022年同期为人民币2.6万元[29] - 截至2023年9月30日止九个月，其他产品收入为人民币840万元，较2022年同期减少人民币100万元或10.9%[30] 公司资金与股份情况 - 2023年9月30日，公司未偿还银行贷款约为人民币3380万元[40] - 公司自股份发售获得所得款项净额9350万港元，截至2023年9月30日，已使用约7770万港元[41][43] - 截至2023年9月30日，公司已发行股份520,000,000股[55] - 中国水发兴业能源集团有限公司持有公司324,324,325股股份，持股百分比62.37%[53] - AMATA Limited持有公司40,000,000股股份，持股百分比7.69%[53] - 昆仑控股集团有限公司持有公司26,021,206股股份，持股百分比5.00%[53] - 董事周青先生持有公司556,000股股份，占已发行股本总额约0.1%[57] - 截至2023年9月30日，水发兴业已发行2,521,081,780股股份[57] - 董事周青先生持有水发兴业229,000股股份，占已发行股本总额约0.009%[57] - 水发集团（香港）为水发兴业1,687,008,585股股份的合法及实益拥人，占水发兴业已发行股本约66.92%[53] - 水发集团（香港）于180,755,472股水发兴业股份中拥有抵押权益，占水发兴业已发行股本约7.17%[53] 公司股息与人员情况 - 董事会不建议就截至2023年9月30日止九个月派付股息[45] - 截至2023年9月30日，公司共有106名全职雇员[46] 公司合规与承诺情况 - 国际会计准则委员会颁布的准则修订对集团本期或过往期间业绩及财务状况无重大影响，集团未应用未生效的新准则或诠释[14] - 截至2023年9月30日止九个月及直至公告日期，水发兴业及其紧密联系人遵守不竞争契据承诺[61] - 截至2023年9月30日止九个月及直至公告日期，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务构成竞争业务或权益，无利益冲突[62] 公司企业管治情况 - 公司在截至2023年9月30日止九个月及直至公告日期应用GEM上市规则附录15企业管治守则原则，遵守适用条文，但偏离守则第C.2.1段[63] - 2021年1月25日起张超任主席及行政总裁，2023年7月13日张超辞主席职，杜鹏任主席，主席与行政总裁角色分开，公司遵守守则第C.2.1条[64] - 公司采纳董事证券交易行为守则，董事在有关期间遵守规定交易准则及行为守则[65] - 有关期间公司无赎回、购买或出售本公司上市证券[66] 公司审核委员会情况 - 公司于2017年7月21日遵照GEM上市规则第5.28条成立审核委员会[67] - 审核委员会主要职责包括检讨监督财务申报、内部监控及风险管理系统，就外部核数师委任等提意见建议[68] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事潘建丽、潘建国及李玲，潘建丽任主席[69] - 审核委员会审阅集团会计原则及惯例，认为编制截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务报表符合适用会计原则及常规，已充分披露[70]

公司基本信息 - 公司股份代号为8073[18] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House，2 Church Street，Hamilton HM11[16][17] - 公司中国总部位于中国广东省珠海市高新区金珠路9号珠海兴业新能源产业园7号厂房1楼及2楼[16][17] - 公司香港主要营业地点位于香港干诺道中168 - 200号信德中心招商局大厦31楼3108室[16][17] - 公司主要股份过户登记处为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited，位于Bermuda的Clarendon House，2 Church Street，Hamilton，HM 08[16][17] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港夏愨道16号远东金融中心17楼[17] 公司人员变动 - 周青先生于2022年4月11日获委任为非执行董事，刘红维先生于同日辞任[12][13] - 自2021年1月25日起，张超先生获委任为董事长兼首席执行官，2023年7月13日，张超先生辞任董事长，杜鹏先生获委任为董事长[20] - 2021年1月25日起，张超先生获委任为公司主席及行政总裁，2023年7月13日，张超先生辞去主席职务，杜鹏先生被任命为主席[22] - 刘宏伟先生自2022年4月11日起辞任非执行董事职务[79] 公司报告相关 - 本报告将在公司网站及联交所网站“最新公司报告”页保留最少7日[6][8] 公司企业管治 - 公司在截至2023年6月30日止六个月及直至公告日期应用企业管治守则原则并遵守适用守则条文，除对守则第C.2.1段的偏离合规情况外[19][21] - 公司已采纳有关董事证券交易的行为守则，所有董事在有关期间遵守规定[24][29] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司或附属公司无赎回、购买或出售公司上市证券[26][31] 公司审核委员会情况 - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事，潘建丽女士为主席[27][28][32] - 审核委员会认为编制2023年上半年业绩符合集团适用会计原则及常规，并已充分披露[33][34] 公司购股权利计划 - 公司于2017年10月17日采纳购股权利计划，目的是激励合资格人士[36][37][38][39] - 购股权利计划下可发行股份总数不得超过2017年10月17日已发行股本的10%，即4.8亿股[41] - 2018年1月31日，按每股行使价1.16港元授予认购2100万股的购股权[42] - 2023年上半年，因获授人辞职没收41万份购股权（2022年同期为168万份），无因自愿交回而取消的购股权，2023年和2022年上半年均无行使购股权情况[42] - 截至报告日期，购股权利计划已授予469万份购股权，占公司已发行股份的0.9%[42] - 因行使所有购股权可发行股份总数不得超2017年10月17日已发行股本总额的10%，即4.8亿股[44] - 2018年1月31日，授出认购2100万股每股面值0.01美元购股权，行使价为每股1.16港元[44] - 截至2023年6月30日止六个月，没收41万份购股权（2022年同期为168万份），无注销和自愿交出情况，无购股权获行使[44] - 报告日期，已授出469万份购股权，可认购469万股股份，占公司已发行股份的0.9%[44] - 各合资格参与人在任何十二个月期间因行使购股权发行股份总数不得超已发行股份数目的1%，超1%需满足特定条件[45] - 购股期权行使要约须在30日内接纳，承授人接纳要约时需支付公司1.00港元[48][51] - 购股期权行使时间自授予日起至董事会决定之日止，最长不超授予日起10年[47][50] - 购股期权每股行使价由董事会厘定，不低于授予日收市价和前五个营业日平均收市价较高者，且不低于股份面值[49][52] - 购股期权计划自2017年10月17日起10年有效，可提前终止[54][56] - 截至2023年6月30日，计划下未行使购股期权年初为510万份，没收41万份，期末为469万份[59] 公司股份持有情况 - 截至2023年6月30日，已发行股份数为520,000,000股[66] - 中国水发兴业能源集团有限公司等持有324,324,325股，持股百分比为62.37%[63] - AMATA Limited持有40,000,000股，持股百分比为7.69%[66] - 罗静熙先生通过受控法团权益持有40,000,000股，持股百分比为7.69%[66] - 昆仑控股集团有限公司持有26,021,206股，持股百分比为5.00%[66] - 水发集团（香港）为水发兴业1,687,008,585股股份合法及实益拥有人，占已发行股本约66.92%[66] - 水发集团（香港）于180,755,472股水发兴业股份有抵押权，占已发行股本约7.17%[66] - 截至2023年6月30日，除特定披露外，无其他人须披露股份权益或淡仓[67][70] - 截至2023年6月30日，董事周青先生持有556,000股，占注册股本总额约0.1%[72] - 截至2023年6月30日，刘宏伟先生持有水发兴业203,538,750股股份，占已发行股份的8.07%[73] - 截至2023年6月30日，周青先生持有水发兴业229,000股股份，占已发行股份的0.009%[73] - 截至2023年6月30日，水发兴业已发行股份为2,521,081,780股[79] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份为520,000,000股[79] 公司业务竞争情况 - 公司在2023年上半年国内饱和市场面临激烈竞争，销售额较2022年同期下降[87] - 2023年下半年国内市场竞争仍激烈，公司扩张生产线及开展研发项目将保持谨慎[99][103] 公司业务范围 - 公司开展ITO薄膜、智能聚合物分散液晶产品、LED显示及投影系统的研发、生产和销售[86] - 公司是中国少数生产和销售ITO薄膜及相关下游产品的综合制造商之一[86] 各业务线销售收入情况 - 截至2023年6月30日止六个月，ITO膜销售收入为1350万元，较2022年同期的1890万元减少540万元或28.6%[88][90] - 截至2023年6月30日止六个月，智能PDLC产品销售收入为1590万元，较2022年同期的1670万元减少80万元或4.8%[89][91] - 截至2023年6月30日止六个月，LED显示屏及投影系统无销售收入，2022年同期为2.6万元[93][97] - 截至2023年6月30日止六个月，其他产品收入为420万元，较2022年同期的920万元减少500万元或54.3%[94][97] - 2023年上半年ITO导电膜销售收入为13517千元人民币，2022年同期为18887千元人民币[168] - 2023年上半年智能调光产品销售收入为15862千元人民币，2022年同期为16650千元人民币[168] - 2023年上半年LED显示屏与投影系统销售收入为0千元人民币，2022年同期为26千元人民币[168] - 2023年上半年销售其他产品收入为4194千元人民币，2022年同期为9219千元人民币[168] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为3360万元，较2022年同期的4480万元减少1120万元或25.0%[100][104] - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售成本为2570万元，较2022年同期的3800万元减少1230万元或32.4%[101][105] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为790万元，较2022年同期的680万元增加110万元或16.2%[102][105] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利率从2022年同期的15.1%上升至23.5%[102][105] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为300万元，2022年同期为250万元[95][97] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及分销开支为240万元，较2022年同期的220万元增加20万元或9.1%，占收入百分比从5.0%升至7.1%[107][111] - 截至2023年6月30日止六个月，行政开支为930万元，较2022年同期的870万元增加约60万元或6.9%，占收入百分比从19.5%升至27.6%[108][112] - 截至2023年6月30日，集团未偿还银行贷款约为3404.6万元[110][113] - 截至2023年6月30日止六个月，资本开支为261.4万元，2022年同期为315.6万元[115][121] - 截至2023年6月30日，产权比率保持稳定在52.5%，2022年12月31日为52.0%[116][122] - 截至2023年6月30日，集团拥有资本承担450万元，2022年12月31日为450万元[117][123] - 截至2023年6月30日，集团没有重大或然负债，2022年12月31日为无[118][124] - 截至2023年6月30日，集团并没有抵押存款，2022年12月31日为无[119][125] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无进行任何重大收购或出售附属公司及联营公司以及重大投资[120][126] - 2023年上半年收入为3.3573亿元人民币，2022年同期为4.4782亿元人民币[143] - 2023年上半年销售成本为2.5698亿元人民币，2022年同期为3.8017亿元人民币[143] - 2023年上半年毛利为7875万元人民币，2022年同期为6765万元人民币[143] - 2023年上半年除税前亏损为4118万元人民币，2022年同期为2898万元人民币[143] - 2023年上半年所得税抵免为1160万元人民币，2022年同期为1223万元人民币[143] - 2023年上半年期间亏损为2958万元人民币，2022年同期为1675万元人民币[143] - 2023年上半年全面收益（亏损）总额为 - 1927万元人民币，2022年同期为483万元人民币[143] - 2023年上半年基本及摊薄每股亏损为人民币0.006元，2022年同期为人民币0.005元[144] - 2023年6月30日非流动资产为95,310千元人民币，较2022年12月31日的94,292千元人民币增长约1.08%[146] - 2023年6月30日流动资产为216,015千元人民币，较2022年12月31日的219,313千元人民币下降约1.50%[146] - 2023年6月30日流动负债为78,546千元人民币，较2022年12月31日的77,259千元人民币增长约1.67%[146] - 2023年6月30日流动资产净值为137,469千元人民币，较2022年12月31日的142,054千元人民币下降约3.22%[146] - 2023年6月30日总资產减流动负债为232,779千元人民币，较2022年12月31日的236,346千元人民币下降约1.51%[146] - 2023年6月30日非流动负债为28,577千元人民币，较2022年12月31日的30,037千元人民币下降约4.86%[147] - 2023年6月30日资产净值为204,202千元人民币，较2022年12月31日的206,309千元人民币下降约1.02%[147] - 截至2023年6月30日止六个月公司权益股东应占总权益为198,836千元人民币，较年初的201,006千元人民币下降约1.08%[147][149] - 截至2023年6月30日止六个月公司本期溢利为 - 3,021千元人民币，全面收益总额为 - 1,990千元人民币[149] - 截至2023年6月30日止六个月以权益结算之购股期权安排使权益减少180千元人民币[149] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为9133千元人民币，2022年同期为11873千元人民币[151] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为3508千元人民币，2022年同期所得现金净额为7561千元人民币[151] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为9331千元人民币，2022年同期所得现金

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入33,573千元，2022年同期为44,782千元[5] - 2023年上半年毛利7,875千元，2022年同期为6,765千元，毛利率分别为23.5%和15.1%[5] - 2023年上半年除税前亏损4,118千元，2022年同期为2,898千元[5] - 2023年上半年本期亏损2,958千元，2022年同期为1,675千元[5] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为人民币(0.006)元，2022年同期为人民币(0.005)元[5] - 2023年6月30日非流动资产95,310千元，2022年12月31日为94,292千元[8] - 2023年6月30日流动资产216,015千元，2022年12月31日为219,313千元[8] - 2023年6月30日流动负债78,546千元，2022年12月31日为77,259千元[8] - 2023年6月30日资产净值204,202千元，2022年12月31日为206,309千元[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为3360万元，较2022年同期的4478.2万元减少1118.2万元或25.0%[15][25][28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为302.1万元，2022年同期为亏损255.2万元[16][25] - 2023年6月30日贸易应收款项及应收票据（扣除减值）为14573万元，2022年12月31日为12372.3万元[18] - 2023年6月30日贸易应付款项为3905.9万元，2022年12月31日为2903万元[18] - 截至2023年6月30日止六个月销售成本为2570万元，较2022年同期的3800万元减少1230万元或32.4%[29] - 毛利从2022年上半年的680万元增加110万元或16.2%至2023年上半年的790万元，毛利率从15.1%升至23.5%[30] - 2023年上半年销售及分销开支为240万元，较2022年同期增加20万元或9.1%，占比从5.0%升至7.1%[31] - 2023年上半年行政开支为930万元，较2022年同期增加约60万元或6.9%，占收入百分比从19.5%升至27.6%[32] - 2023年6月30日，集团未偿还银行贷款约为3404.6万元[34] - 2023年上半年资本开支为261.4万元，2022年上半年为315.6万元[35] - 2023年6月30日，产权比率稳定在52.5%，2022年12月31日为52.0%[36] - 2023年6月30日，集团拥有资本承担450万元，与2022年12月31日持平[37] - 截至2023年6月30日，已使用股份发售所得款项净额约7770万港元[44] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司收入及合并业绩贡献主要来自销售ITO导电膜、智能调光产品及LED显示与投影系统，视为单一可呈报分部[14] - 2023年上半年ITO导电膜销售收入为1350万元，较2022年同期的1888.7万元减少538.7万元或28.6%[15][21] - 2023年上半年智能调光产品销售收入为1586.2万元，较2022年同期的1665万元减少78.8万元或4.8%[15][22] - 2023年上半年LED显示屏与投影系统无销售收入，2022年同期为2.6万元[15][23] - 2023年上半年其他产品收入为419.4万元，较2022年同期的921.9万元减少502.5万元或54.3%[15][24] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2023年及2022年6月30日止六个月派付中期股息，2022年末无宣派末期股息[15] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年同期也无派息[46] 人员情况 - 2023年6月30日，公司共有118名全职雇员[47] 股权结构 - 2023年6月30日公司已发行股份5.2亿股，中国水发兴业能源集团有限公司等持有3.24324325亿股，占比62.37%[48][51] - 2023年6月30日公司已发行股份5.2亿股，AMATA Limited持有4000万股，占比7.69%[48][51] - 2023年6月30日公司已发行股份5.2亿股，昆仑控股集团有限公司持有2602.1206万股，占比5.00%[48][51] - 2023年6月30日公司已发行股份5.2亿股，周青先生持有55.6万股，占比0.1%[53][56] - 2023年6月30日水发兴业已发行股份25.2108178亿股，刘红维先生受控法团权益持有2.0203875亿股，占比8.01%[54][56] - 2023年6月30日水发兴业已发行股份25.2108178亿股，刘红维先生实益权益持有150万股，占比0.06%[54][56] - 2023年6月30日水发兴业已发行股份25.2108178亿股，刘红维先生总计持有2.0353875亿股，占比8.07%[54][56] - 2023年6月30日水发兴业已发行股份25.2108178亿股，周青先生持有22.9万股，占比0.009%[54][56] - 水发集团（香港）持有水发兴业16.87008585亿股，占已发行股本约66.92%；拥有1.80755472亿股抵押权益，占已发行股本约7.17%[49] - AMATA Limited由罗静熙先生、华建军先生、钟启波先生及何强民先生分别合法及实益拥有39%、27%、20%及14%[50] 合规与承诺情况 - 截至2023年6月30日止六个月及公告日期，水发兴业及其紧密联系人遵守不竞争契据承诺[60] - 截至2023年6月30日止六个月及公告日期，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务构成竞争业务或权益，无利益冲突[61] 企业管治情况 - 公司在2023年6月30日止六个月及公告日期应用企业管治守则原则，遵守适用条文，除对守则第C.2.1段偏离情况外[62] - 2021年1月25日起张超任主席及行政总裁，2023年7月13日张超辞主席职，杜鹏任主席，主席与行政总裁角色分开，公司遵守守则第C.2.1条[63] - 公司采纳董事证券交易行为守则，董事在有关期间遵守规定交易准则及行为守则[64] 重要事项说明 - 董事会不知悉2023年6月30日后至公告日期对集团有影响的重要事项[65] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无赎回、购买或出售公司上市证券[66] 审核委员会情况 - 公司于2017年7月21日遵照GEM上市规则成立审核委员会[67] - 审核委员会成员包括三名独立非执行董事，潘建丽为主席[69] - 审核委员会审阅集团会计原则及惯例，认为编制业绩符合适用会计原则及常规并充分披露[70]

报告保留信息 - 本报告将在GEM网站“最新公司报告”页保留最少7日[6][8] 公司人员变动 - 周青先生于2022年4月11日获委任为非执行董事，刘红维先生于同日辞任[11][12] - 刘宏伟自2022年4月11日起辞任非执行董事职务[161] 公司组织架构及人员任职 - 公司执行董事为张超先生、杜鹏先生、聂远州先生[11][12] - 公司独立非执行董事为潘建丽女士、潘建国先生、李玲博士[11][12] - 公司合规主任、授权代表为张超先生[11][12] - 公司公司秘书、授权代表为陈冠良先生(CPA)[11][12] - 公司审核委员会主席为潘建丽女士[12] - 公司薪酬委员会主席为潘建国先生[13] - 公司提名委员会主席为张超先生[13] - 自2021年1月25日起，张超先生担任董事会主席兼行政总裁[105][106] - 公司于2017年7月21日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[109][110][113] 公司基本信息 - 公司股份代号为8073[17] - 公司为在百慕达注册成立的有限公司，主要营业地点位于香港[20] - 公司子公司主要从事氧化铟锡薄膜销售及安装等业务，期内主要活动性质无重大变化[21] - 董事认为公司母公司为中国水发兴业能源集团有限公司，最终控股公司为水发集团有限公司[22] - 公司开展ITO薄膜、智能聚合物分散液晶产品、LED显示及投影系统的研发、制造和销售业务，是中国少数生产和销售ITO薄膜及一系列相关下游产品的综合制造商之一[61] - 公司于2017年7月21日上市，所得款项净额9350万港元[89][91] - 水发兴业于联交所主板上市，股份代号为750，是公司的控股公司[161] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度收入为16,573千元人民币，2022年同期为16,335千元人民币，同比增长1.45%[18] - 2023年第一季度毛利为2,743千元人民币，2022年同期为1,331千元人民币，同比增长106.09%[18] - 2023年第一季度除税前亏损为2,914千元人民币，2022年同期为1,795千元人民币，同比扩大62.34%[18] - 2023年第一季度期间亏损为2,917千元人民币，2022年同期为1,491千元人民币，同比扩大95.64%[18] - 2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为人民币(0.006)元，2022年同期为人民币(0.004)元，同比扩大50%[18] - 2023年1月1日权益总额为206,309千元人民币，3月31日为203,392千元人民币[19] - 2023年第一季度来自客户合约的收入为16,573千元人民币，2022年同期为16,335千元人民币[39] - 2023年第一季度拨至损益的递延收益为12.4万元，政府补助为0.2万元，银行利息收入为5.4万元，撇销其他应付款项为0元，其他为0元，总计18万元；2022年同期分别为12.4万元、30.9万元、3.3万元、230万元、82.7万元，总计359.3万元[47] - 2023年第一季度已售存货成本为1354.9万元，安装服务成本为28.1万元，总计1383万元；2022年同期分别为1484.8万元、15.6万元，总计1500.4万元[51] - 2023年第一季度雇员福利开支（包括工资及薪金、退休金计划供款）为357.6万元；2022年同期为497.3万元（含以权益结算之购股权利息）[51] - 2023年第一季度物业、厂房及设备项目折旧为196.2万元，使用权资产折旧为55.2万元，研究成本为55.5万元，租赁负债利息为12.2万元，汇兑收益净额为6.1万元；2022年同期分别为199.7万元、55.2万元、123.5万元、12.8万元、汇兑亏损净额26.4万元[51] - 2023年第一季度所得税开支主要部分中，中国大陆当期为0.3万元，递延为0元，总计0.3万元；2022年同期分别为22.3万元、 - 52.7万元，总计 - 30.4万元[55] - 2023年第一季度公司权益股东应占亏损为300.5万元，2022年同期为209.6万元；已发行普通股数目均为5.2亿股[57][59] - 截至2023年3月31日止三个月，公司收入约为1650万元，较2022年同期的约1630万元增加20万元或1.5%[75][77] - 截至2023年3月31日止三个月，公司销售成本约为1380万元，较2022年同期的约1500万元减少120万元或7.8%[79] - 截至2023年3月31日止三个月，公司毛利约为270万元，较2022年同期的约130万元增加140万元或106.1%，毛利率从8.1%升至16.6%[80] - 截至2023年3月31日止三个月，销售及分销开支约为90万元，较2022年同期的约160万元减少约70万元或42.1%，占收入比例从10.0%降至5.7%[81] - 截至2023年3月31日止三个月，行政开支约为390万元，较2022年同期的约440万元减少约50万元或9.8%，占收入比例从26.7%降至23.7%[82] - 截至2023年3月31日止三个月，公司权益股东应占亏损约为300万元，2022年同期约为210万元[69][71] - 截至2023年3月31日止三个月销售成本约1380万元，较2022年同期减少120万元或7.8%；毛利约270万元，较2022年同期增加140万元或106.1%；毛利率从8.1%升至16.6%[83] - 截至2023年3月31日止三个月销售及分销开支约90万元，较2022年同期减少70万元或42.1%，占收入百分比从10.0%降至5.7%[84] - 截至2023年3月31日止三个月行政开支约390万元，较2022年同期减少50万元或9.8%，占收入百分比从26.7%降至23.7%[85] - 截至2023年3月31日，集团有短期借款1980万元及长期借款1940万元[88][90] - 截至2023年3月31日，股份发售所得款项净额约7770万港元已动用，未动用款项存于持牌银行[96][100] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度ITO导电膜销售收入为7,204千元人民币，2022年同期为8,079千元人民币[41] - 2023年第一季度智能调光产品销售收入为6,471千元人民币，2022年同期为7,593千元人民币[41] - 2023年第一季度其他产品销售收入为2,898千元人民币，2022年同期为663千元人民币[41] - 2023年第一季度国内（中国大陆）市场收入为12,514千元人民币，2022年同期为12,244千元人民币[44] - 2023年第一季度其他市场收入为4,059千元人民币，2022年同期为4,091千元人民币[44] - 2023年第一季度某一时间点转让之商品收入为16,356千元人民币，2022年同期为16,160千元人民币[45] - 2023年第一季度一段时间内转让之服务收入为217千元人民币，2022年同期为175千元人民币[45] - 2023年第一季度ITO薄膜销售收入约为720万元，较2022年同期的约810万元减少约90万元，降幅为10.8%[63] - 2023年第一季度智能PDLC产品销售收入约为650万元，较2022年同期的约760万元减少约110万元，降幅为14.8%[64] - 截至2023年3月31日止三个月，ITO导电膜销售收入约为720万元，较2022年同期的约810万元减少约90万元或10.8%[65] - 截至2023年3月31日止三个月，智能调光产品销售收入为约650万元，较2022年同期约760万元减少约110万元或14.8%[66] - 截至2023年3月31日止三个月与2022年同期，LED显示屏及投影系统均无收入[67][70] - 截至2023年3月31日止三个月，其他产品销售收入为约290万元，较2022年同期约70万元增加约220万元或3.4倍[68][70] 财务资料相关信息 - 第一季度财务资料于2023年5月10日获授权刊发[25] - 国际会计准则委员会颁布的准则修订对本季度财务资料无重大影响[28] 业务策略及款项使用情况 - 海外业务扩张、新材料和新产品研发等7项业务策略计划使用款项与实际使用款项均一致，金额分别为980万、2120万、680万、430万、870万、1200万、300万港元[94] - 智能调光产品超宽生产线安装计划使用1150万港元，实际使用60万港元，结余1090万港元，预计2023年底前完成[94] - 玻璃加工全自动化生产线安装计划使用900万港元，实际使用410万港元，结余490万港元，预计2023年底前完成[94] 公司雇员信息 - 截至2023年3月31日，公司有118名全职雇员[99][102] 公司管治情况 - 公司于2023年3月31日止三个月及公告日期遵循企业管治守则原则和适用条文，除偏离守则第C.2.1段[104][106] 购股计划相关信息 - 公司于2017年10月17日采纳购股计划，可发行股份总数不超2017年10月17日已发行股本总额10%（即4.8亿股）[115][117][118][120] - 2018年1月31日，按每股行使价1.16港元授出认购2100万股的购股权，每股面值0.01美元[122] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日止三个月，未行使购股权无变动[123] - 截至报告日期，购股计划已授出510万份购股权，占已发行股份0.981%[123] - 任何合资格人士在授出日期前12个月内行使购股权发行及将发行股份数不超已发行股份1%，除非满足特定条件[124] - 2018年1月31日授出认购总额为2100万股每股面值0.01美元的购股权，行使价为每股1.16港元[126] - 截至2023年及2022年3月31日止三个月，尚未行使购股权无变动，报告日期已授出510万份购股可认购510万股股份，占公司已发行股份的0.981%[126] - 根据购股计划授予合资格人士购股权获行使时已发行及将发行股份总数，12个月内不得超已发行股份数目1%，超1%需股东批准等[127] - 授出购股要约须在30日内接纳，购股承授人接纳要约时须支付公司1.00港元[130][134] - 行使购股每股行使价由董事会厘定，不低于授出当日收市价与前5个营业日平均收市价较高者，且不低于股份面值[131][135] - 购股计划自2017年10月17日起10年有效，可提前终止，终止前授出购股仍可按计划行使[132][136] - 截至2023年3月31日止三个月，计划下尚未行使购股数量无变动，年初与季末总数均为510万份[139] - 无参与者获授超出购股计划项下个别限额的购股[140][141] 公司股份持有情况 - 截至2023年3月31日，已发行股份数为520,000,000股[149] - 中国水发兴业能源集团有限公司持有324,324,325股，持股比例62.37%[144] - 水发集团（香港）控股有限公司持有324,324,325股，持股比例62.37%[144] - 水发能源集团有限公司持有324,324,325股，持股比例62.37%[144] - 水发集团有限公司持有324,324,325股，持股比例62.37%[144] - AMATA Limited持有40,000,000股，持股比例7.69%[144] - 罗静熙先生持有40,000,000股，持股比例7.69%[145] - 昆仑控股集团有限公司持有26,021,206股，持股比例5.00%[145] - 周青先生持有本公司股份556,000股，占注册股本0.1%[152] - 刘红维先生持有水发兴业股份总计203,538,750股，占注册股本8.07%[155] - 202,038,750股水发兴业股份由Strong Eagle Holdings Ltd.持有，公司非执行董事刘宏伟持有该公司股本的53%[161] - 截至2023年3月31日，水发兴业已发行股份为2,521,081,780股，公司已发行股份为520,000,000股[161] 业务竞争与利益冲突情况 - 水发兴业已订立日期为2017年6月23日的不竞争契据，承诺不从事与公司业务竞争的业务[163][165] - 截至2023年3月31日止三个月及报告日期，无董事、公司控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务竞争的业务或利益冲突