股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | | | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 昌利(控股)有限公司 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08098 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | FF301 III.已發行股份及/或庫存股份變動詳情 本月 ...

股东大会 - 2025年8月11日股东周年大会所有提呈决议案获正式通过[3] 股份数据 - 股东周年大会日期时已发行股份总数为22亿股[3] 决议案赞成情况 - 多项决议案赞成股份数为18.5878亿股，占比100%[4]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | | | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 昌利(控股)有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08098 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 50,000,000 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日，恒生指数收报23,207点，较2024年3月31日的16,541点上升约40.3%[9] - 报告期内，集团总收益及投资收入约39,100,000港元，较上一财政年度增加约4.6%[10] - 2024 - 2025财政年度，公司拥有人应占亏损约为2,700,000港元，减少约78.3%[10] - 截至2025年3月31日，集团投资组合价值约8,700,000港元，上一财政年度约为16,100,000港元[10] - 2024年香港新股市集资金额达875亿港元，按年大幅上升89%[13] - 2025年第一季首次公开招股集资额达177亿港元，较去年同期集资额增加接近三倍[13] - 本年度集团总收益及投资收入约3910万港元，较2024年约3740万港元增加约4.6%或约170万港元[14] - 证券交易佣金及经纪费从2024年约450万港元增加约8.1%至2025年约480万港元，总交易额从约732.82亿港元增加约14.3%至约837.45亿港元[15] - 期货合约买卖佣金及经纪费从2024年约20万港元减少约8.7%至2025年约10万港元[15] - 2025年来自保证金证券账户利息收入约1820万港元，较2024年约1380万港元增加约32.1%[15] - 贷款融资业务2025年利息收入约1080万港元，2024年约1610万港元[16] - 配售及包销佣金从2024年约210万港元减少约26.3%至2025年约150万港元[19] - 2025年3月31日，上市及非上市股本证券及债务工具投资组合价值约80万港元（2024年：约750万港元）[20] - 2025年其他收入、收益及亏损净额约60万港元（2024年：约90万港元），收益净额减少归因于证券及期货经纪杂项收入减少[21] - 2025年3月31日止年度，贸易应收款项及应收贷款收回分别约为580万港元及270万港元（2024年：约20万港元及320万港元），计提减值亏损分别约为1090万港元及1920万港元（2024年：分别为390万港元及3010万港元）[22] - 应收贷款总额约660万港元（2024年：约2800万港元）被分类为第三阶段[23] - 2025年3月31日止年度行政开支约为1740万港元（2024年：约1750万港元），减少约0.6%[24] - 2025年3月31日，银行存款、银行结余及现金约1130万港元，较2024年3月31日约360万港元增加约211.6%[25] - 集团流动资产净值由2024年3月31日约1.34亿港元增加至2025年3月31日约1.42亿港元，增幅约6.0%，2025年3月31日流动比率约为3.7倍（2024年：约3.0倍）[25] - 报告期末，集团资产负债比率约为6.1%（2024年：约15.6%）[25] - 2025年3月31日止年度总员工成本约为680万港元，2024年约为650万港元[24][30] - 2025年3月31日，集团可供分派储备约为1.57亿港元，其中股份溢价约为1.309亿港元[143] - 本年度慈善捐赠为零，2024年为5500港元[144] - 最大客户占本年度收益的11.5%，五大客户合并后占25.8%[147] - 公司不建议派付2025年度任何股息（2024年：无）[138] 各条业务线表现 - 证券交易佣金及经纪费从2024年约450万港元增加约8.1%至2025年约480万港元，总交易额从约732.82亿港元增加约14.3%至约837.45亿港元[15] - 期货合约买卖佣金及经纪费从2024年约20万港元减少约8.7%至2025年约10万港元[15] - 2025年来自保证金证券账户利息收入约1820万港元，较2024年约1380万港元增加约32.1%[15] - 贷款融资业务2025年利息收入约1080万港元，2024年约1610万港元[16] - 2025年3月31日借款人总数29名，与2024年相同，个人客户19名（2024年18名），公司客户10名（2024年11名）[16] - 2025年收取贷款利率介乎每年7.125%至24%（2024年：每年8%至24%），应收贷款约38.2%由相关资产担保（2024年：约90.1%）[17] - 配售及包销佣金从2024年约210万港元减少约26.3%至2025年约150万港元[19] 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 集团业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限[34] - 公司须遵守监管者规定的法定流动资金要求，维持备用银行信贷，董事会认为营运资金足以应付长短期财务承担[38] - 公司业务部分资产以外币计值，面临外币风险，目前无外币对冲政策，管理层监督并按需考虑对冲[39] - 美国实施互惠关税后，全球股票市场波动，关税事项将持续带来挑战，公司将拓展业务、加强平台、满足客户需求[40] 企业管治相关 - 截至2025年3月31日，公司呈列企业管治报告，着重阐述主要企业管治常规[42] - 董事会采取措施评估和监察企业文化，认为公司保存了恰当的企业文化[43] - 截至2025年3月31日，公司遵守企业管治守则大部分条文，但存在偏离事项[44] - 2024年8月6日，王荣騫和宋光远退任独立非执行董事，公司多项规定未能符合[44][45] - 2024年8月9日，刘迦南获委任，提名委员会符合相关规定[46] - 2024年11月5日，林志成获委任，公司多项规定符合要求[46] - 截至2025年3月31日，公司董事确认遵守证券交易行为守则，未发现违规事件[48] - 截至2025年3月31日，董事会层面及全体员工层面的性别多元化比率（按女性计）分别为33.3%及37.5%[51] - 截至2025年3月31日止年度，执行董事郭建聪、刘建汉、余莲达出席董事会会议次数为6/6，出席股东大会次数为1/1；独立非执行董事潘永存出席董事会会议次数为6/6，出席股东大会次数为1/1；王荣骞、宋光远出席董事会会议次数为2/2，出席股东大会次数为1/1；刘迦南出席董事会会议次数为3/3，出席股东大会次数为0/0；林志成出席董事会会议次数为2/2，出席股东大会次数为0/0[56] - 公司拥有三名独立非执行董事，至少一名拥有适当的财务管理专长[55] - 最近获委任之董事将任职直至下届股东大会为止，并于该大会上合资格膺选连任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[55] - 董事会按季定期举行会议，除例会外还会就特别事项举行会议[52] - 董事会职责包括制定营运策略、检讨财务表现及业绩、制定业务及财务目标政策等[54] - 董事会有责任保存完备会计记录，通过中期及全年业绩公布向股东提供公司营运及财务状况资料[55] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，职权范围与企业管治守则相符[63] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会共举行三次会议[63] - 各独立非执行董事与公司订立服务合约，初步为期一年，期满后续期一年，可在特定情况下终止[62] - 截至2025年3月31日止年度，提名委员会举行三次会议，审核委员会举行四次会议[65][67] - 截至2025年3月31日止财政年度，已付/应付集团核数师法定核数服务酬金为570,000港元[69] - 截至报告日期，公司秘书余立彬接受不少于15小时相关专业培训[75] - 持有不少于公司缴足股本十分之一之股东，可要求董事会在发出书面通知二十一日内召开股东特别大会[78] - 提名委员会于2025年6月25日修订职权范围，审核委员会于2018年12月31日修订职权范围[65][66] - 截至年报日期，提名委员会包括一名执行董事及两名独立非执行董事，审核委员会包括三名独立非执行董事[65][66] - 2024年8月6日宋光远、王荣骞退任审核委员会成员，8月9日刘迦南获委任，11月5日林志成获委任[67] - 2024年8月6日宋光远退任提名委员会成员，8月9日刘迦南获委任[65] - 公司已采纳股息政策，董事会将考虑多因素酌情厘定宣派股息，并可随时更新、修订及/或修改政策[67] ESG相关 - 2025年范围2温室气体排放量为30,612千克二氧化碳当量（2024年：35,823千克），范围3为2,066千克二氧化碳当量（2024年：463.3千克）[91] - 2025年打印纸耗用430.4千克（2024年：46.3千克）[94] - 2025年能源消耗总量为43,732千瓦时（2024年：51,176千瓦时）[96] - 公司主要从事证券、期货及期权经纪及贸易等业务，报告涵盖香港核心业务ESG表现[80] - 公司设立由上而下的ESG组织架构，董事会负责制定ESG策略等[82] - 公司成立跨功能ESG工作小组推动可持续发展策略实施[84] - 公司将ESG策略与持份者优先顺序结合，进行结构化重要性评估[85] - 公司重要ESG议题包括雇员福利、职业健康与安全、反贪污及举报政策[86] - 公司温室气体排放来自能源及纸张消耗，业务对环境影响轻微[89][90] - 公司将可持续发展原则融入内部管理系统及日常运营实务，以减少对生态环境的影响，电力及纸张是主要运营资源投入[98] - 公司管理层监督运营是否符合香港环境法规，包括《水污染管制条例》《废物处置条例》及《环境保护条例》[99] - 公司认为转型风险和实体风险对其造成的潜在财务影响甚微，市场上对绿色融资的需求增多及无纸化证券市场的趋势可能对公司声誉造成影响[103] - 公司员工享有带薪假期、产假、病假、公众假期及规定的休息时间，公司为合格雇员作出强制性公积金计划供款，雇员有权收取酌情花红，并获投购医疗保险及劳工保险[109] - 公司定期评估员工绩效，薪酬待遇根据员工表现、部门绩效及公司业绩每年进行年度检讨[109] - 本年度整体员工流失率为6.7%，2023年为7%，被视为健康及正常流失率[110] - 过去三年工伤个案为零，无相关损失工作日数[111] - 本年度员工接受职业及上市规则更新培训130.5小时，2024年为29.9小时，平均培训时数为8.16小时[117] - 反贪污培训将为员工进行为期四年轮训计划，目标四年内达100%培训覆盖率[117] - 本年度集团委聘约19家服务提供商及若干小型办公用品供应商，2024年为20家[120] - 集团制定工作安全政策及标准操作程序，保障员工工作环境安全[112] - 集团全体董事参与培训，巩固董事知识和技能[116] - 集团禁止聘用童工及强制劳工，本年度无严重违反相关法律和法规情况[118] - 集团制定《客户投诉政策》处理客户投诉，本年度无重大客户投诉[121] - 集团重视隐私保护，采取多项措施确保个人资料安全[122] - 集团遵守对其有重大影响的劳工、广告、标签及隐私等相关法律法规[113][124] - 2025年全职员工总数16人，离职率18.75%，2024年为15人[129] - 2025年男性员工10人，离职率30.00%；女性员工6人，离职率0.00% [129] - 2025年30岁以下员工2人，离职率0.00%；30至50岁员工9人，离职率22.22%；50岁以上员工5人，离职率20.00% [129] - 2025年董事及管理层员工9人，离职率22.22%；办公室职员7人，离职率14.29% [129] - 2025年香港地区员工16人，离职率18.75%，2024年为15人[129] - 报告期内有三名离职人员及四名新入职员工，离职率18.75%（2024年：6.7%）[129] - 2025年男性员工培训百分比89%，平均培训时数11.7；女性员工培训百分比50%，平均培训时数4.2 [130] - 2025年董事及管理层员工培训百分比100%，平均培训时数10.2；普通员工培训百分比60%，平均培训时数7.0 [130] 股份计划相关 - 2024年3月6日，公司建议采纳新股份计划取代第二项购股计划，新股份计划于2024年3月22日获采纳[162] - 根据新股份计划可能发行的股份数目上限为2.2亿股，占2025年3月31日已发行股份的10%[165] - 截至2025年3月31日止年度，无购股股权或奖励根据新股份计划获授出、行使、注销或失效[166] - 各参与者获授购股股权或奖励导致12个月内发行及将发行股份占公司已发行股份总数超1%时，授予需股东在股东大会单独批准[167] - 授出购股股权或奖励的要约须在21日内接纳，否则要约失效[168] - 购股股权行使期自授出日起不超十年，归属后可随时全部或部分行使[169] - 购股股权归属期不少于12个月，行使价由董事会厘定且不低于规定最高者[170] - 新股份计划自2024年3月2

财务数据关键指标变化 - 集团2025年总收益及投资收入约3910万港元，较2024年的约3740万港元增加约4.6%[3] - 集团2025年除税前亏损约50万港元，2024年约为1110万港元[3] - 2025年公司拥有人应占集团亏损约270万港元，2024年约为1230万港元[3] - 2025年每股基本与摊薄亏损分别约为0.12港仙，2024年均为0.56港仙[3] - 2025年无建议派付股息，2024年也无[3] - 2025年收益为40183093港元，2024年为40516830港元[4] - 2025年按公平值计入损益之金融资产交易亏损净额为208672港元，2024年为940489港元[4] - 2025年投资物业公平值变动净额为659668港元，2024年无此项[4] - 2025年贸易应收款项为118640549港元，2024年为109271568港元[6] - 2025年资产净值为179006042港元，2024年为181678837港元[7] - 2024财年亏损1225.7049万港元，其他全面开支142.938万港元，全面开支总额1368.6429万港元[8] - 2025财年亏损265.8944万港元，其他全面开支1.3851万港元，全面开支总额267.2795万港元[8] - 2025年3月31日，公司拥有人应占为1.79006042亿港元[8] - 2025年证券交易佣金及经纪费为4847295港元，较2024年的4485249港元增长约8.07%[24] - 2025年保证金客户利息收入为18218874港元，较2024年的13791831港元增长约32.09%[24] - 2025年贷款客户利息收入为10808059港元，较2024年的16117891港元下降约32.94%[24] - 2025年其他收入、收益及亏损净额为584857港元，较2024年的881977港元下降约33.69%[26] - 2025年贸易应收款项减值亏损为10870446港元，较2024年的3852949港元增长约182.13%[26] - 2025年应收贷款减值亏损为19186630港元，较2024年的30096209港元下降约36.24%[26] - 2025年公司除税前亏损为525563港元，年内亏损为2658944港元[29] - 2025年资产总值232,934,296港元，负债总额53,928,254港元；2024年资产总值249,342,480港元，负债总额67,663,643港元[33] - 2025年添置厂房及设备54,999港元，厂房及设备折旧81,024港元，使用权资产折旧2,040,834港元；2024年分别为23,181港元、87,203港元、2,154,885港元[34] - 2025年预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损19,186,630港元，贸易应收款项减值亏损10,870,446港元；2024年分别为30,096,209港元、3,852,949港元[34] - 2025年融资成本1,177,640港元，2024年为1,223,892港元[38] - 2025年除税前亏损525,563港元，2024年为11,053,072港元[41] - 2025年所得税开支2,133,381港元，2024年为1,203,977港元[40][41] - 2025年3月31日集团有44,895,963港元可用抵减未来溢利的估计税项亏损，2024年为38,032,854港元[42] - 2025年公司拥有人应占年内亏损2,658,944港元，2024年为12,257,049港元，每股基本及摊薄亏损按此计算，两年已发行普通股均为2,200,000,000股[44] - 2025年证券交易业务贸易应收款项中现金客户为10,243,436港元，保证金客户为105,120,860港元，结算所及经纪为1,835,493港元；2024年对应分别为5,618,079港元、102,166,067港元、815,142港元[45] - 2025年期货合约买卖业务贸易应收款项中结算所客户为1,427,150港元，浮动为13,610港元；2024年对应分别为672,280港元、0港元[45] - 2025年贸易应收款项总计118,640,549港元，2024年为109,271,568港元[46][48] - 2025年保证金客户贸易应收款项减值前为126,230,618港元，减值亏损年末结余21,109,758港元，减值后为105,120,860港元；2024年对应分别为118,150,706港元、15,984,639港元、102,166,067港元[48] - 2025年预付贷款及应收利息减值后为53,315,414港元，2024年为78,811,682港元[51] - 2025年应收贷款减值亏损年末结余89,572,347港元，2024年为79,842,250港元[51] - 2025年扣除预期信贷亏损的有抵押贷款金额为20,358,227港元，抵押品中香港上市有价证券公平值约9,366,642港元；2024年对应分别为70,980,572港元、21,350,000港元[51] - 2025年无抵押应收贷款余额32,957,187港元，2024年为7,831,110港元[51] - 2025年证券交易业务贸易应付款项中，现金客户为6,174,115港元，较2024年的13,520,045港元减少；保证金客户为9,176,965港元，较2024年的11,137,659港元减少；结算所及经纪为9,758,727港元，2024年为零[56] - 2025年期期货合约买卖业务贸易应付款项中，保证金客户为3,395,705港元，较2024年的3,483,414港元略有减少[56] - 2025年其他应付款项及应计费用总计9,019,652港元，较2024年的8,236,913港元增加[59] - 2025年借款总计10,968,832港元，较2024年的28,293,898港元减少[60] - 2025年有抵押银行借款为6,468,832港元，较2024年的9,293,898港元减少；无抵押银行借款为零，2024年为14,500,000港元[60] - 2025年股东贷款为4,500,000港元，与2024年持平，但年利率从2.5%提升至5%[60] - 本年度集团总收益及投资收入约3910万港元，较2024年约3740万港元减少约4.6%或约170万港元[67] - 证券交易佣金及经纪费从2024年约450万港元增加约8.1%至2025年约480万港元，总交易额从约732.82亿港元增加约14.3%至约837.45亿港元[68] - 期货合约买卖佣金及经纪费从2024年约20万港元减少约8.7%至2025年约10万港元[68] - 2025年来自保证金证券账户利息收入约1820万港元，较2024年约1380万港元增加约32.1%[68] - 2025年贷款融资利息收入约1080万港元，2024年约1610万港元[69] - 2025年3月31日借款人总数29名，与2024年相同，其中个人19名（2024年18名），公司10名（2024年11名）[69] - 2025年收取贷款利率介乎每年7.125%至24%（2024年为每年8%至24%），应收贷款约38.2%由相关资产担保（2024年约90.1%）[71] - 2025年最大借款人占贷款组合约39.7%（2024年约36.8%），五大借款人构成贷款组合约88.1%（2024年约77.0%）[71] - 2025年投资组合价值约80万港元（2024年约750万港元），多项金融资产交易及公允价值变动有相应盈亏变化[74] - 2025年其他收入、收益及亏损净额约60万港元（2024年约90万港元），收益净额减少归因于证券及期货经纪杂项收入减少[75] - 2025年3月31日止年度，贸易应收款项及应收贷款收回分别约为580万港元及270万港元（2024年：约20万港元及320万港元）[76] - 2025年3月31日止年度，贸易应收款项及应收贷款计提减值亏损分别约为1090万港元及1920万港元（2024年：分别390万港元及3010万港元）[77] - 应收贷款总额约660万港元（2024年：约2800万港元）被分类为第三阶段[78] - 2025年3月31日止年度行政开支约为1740万港元（2024年：约1750万港元），减少约0.6%[79] - 2025年3月31日银行存款、银行结余及现金约1130万港元，较2024年3月31日约360万港元增加约211.6%[80] - 集团流动资产净值由2024年3月31日约1.34亿港元增加至2025年3月31日约1.42亿港元，增幅约6.0%[80] - 2025年3月31日流动比率约为3.7倍（2024年：约3.0倍），资产负债率约为6.1%（2024年：约15.6%）[80] - 2025年3月31日止年度总员工成本约为680万港元，2024年约为650万港元[79][84] 各条业务线表现 - 2025年证券、期货与期权经纪及买卖分部收益为27811003港元，分部业绩为18844781港元[29] - 2025年配售及包销分部收益为1511355港元，分部业绩为1047984港元[29] - 2025年贷款融资分部收益为10808235港元，分部业绩为 - 10373092港元[29] 各地区表现 - 集团收益及非流动资产主要来自香港，未单独分析地区分部资料[36] 管理层讨论和指引 - 集团已应用于2024年4月1日开始的年度报告期首次生效的准则修订，无重大影响[11][12] - 公司董事预期日后应用新订及修订准则不会对综合财务报表构成重大影响[14] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于开曼群岛注册成立，股份于香港联交所GEM上市[9] - 集团主要业务为提供证券、期货与期权经纪及买卖等服务[10] - 集团最终控股公司为Zillion Profit Limited，最终控股方为欧雪明女士[10] - 一名主要客户在2025年和2024年均占集团总收益约11.5%，两个年度无其他单一客户占比达10%或以上[37] - 2025年3月31日附属公司500万港元银行存款被抵押，获银行授予透支及循环贷款融资2900万港元（2024年：2950万港元），未动用融资约2250万港元（2024年：570万港元）[81] - 2025年3月31日集团无重大投资、重大收购及出售附属公司及联营公司计划，无重大或然负债和资本承担[85][86][87][82][83] - 截至2025年3月31日止年度，董事不知悉与集团业务有竞争或利益冲突的业务或权益[94] - 截至2025年3月31日止财政年度，董事确认遵守证券交易行为守则，期间无违规事件[95] - 截至2025年3月31日止年度，公司遵守GEM上市规则企业管治守则，除特定偏離事项外[96] - 2024年8月6日，王荣騫先生和宋光远先生退任独立非执行董事及相关委员会成员[96] - 2024年8月9日，刘迦南女士获委任为独立非执行董事等，提名委员会符合规定[98] - 2024年11月5日，林志成先生获委任为独立非执行董事等，公司多项规定达标[98] - 截至2025年3月31日止年度，公司及附属公司无购买、销售或赎回上市证券[99] - 无建议派付截至2025年3月31日止年度的股息[100] - 公司股东周年大会定于2025年8月11日举行，8月6 - 11日暂停办理股东登记手续[100] - 审核委员会已审阅集团截至2025年3月31日止年度经审核综合业绩[101] - 天健国际会计师有限公司核对集团2025年

股价表现 - 5月6日收盘价0.047港元/股 单日涨幅11.9% 成交量2万股 成交额940港元 振幅0% [1] - 恒生指数同期上涨0.7%至22662.71点 [1] - 近一个月累计下跌10.64% 年内累计下跌10.64% 跑输恒生指数12.19%的涨幅 [2] 财务数据 - 截至2024年9月30日营业总收入2063.7万元 同比增长16.5% [2] - 归母净利润2235.18万元 同比增长332.36% [2] - 资产负债率17.91% [2] 估值水平 - 市盈率3.98倍 在行业中排名第8位 [3] - 其他金融行业市盈率平均值20.62倍 行业中值-0.08倍 [3] - 同业比较：高裕金融0.55倍 东方汇财证券1.93倍 招商局中国基金2.17倍 香港信贷3倍 国银金租3.04倍 [3] 业务概况 - 香港金融服务集团全资拥有昌利证券有限公司 [3] - 通过子公司提供证券及期货交易服务、配售及包销服务 [3] - 拥有强大高端机构客户群 为证券业务带来庞大交易量 [3] - 具备强劲融资能力 推动配售与包销业务增长 [3] - 未来计划优化交易平台 扩大客户网络 推出新业务 与金融机构建立合作联盟 [3] 机构关注度 - 目前暂无机构对该股做出投资评级建议 [3]

整体财务业绩关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司未经审核营业额约2250万港元，较去年同期增加约16.4%[3] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约2480万港元[3] - 截至2024年9月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利分别为约1.13港仙，2023年同期每股基本及摊薄亏损均为约0.48港仙[3] - 董事不建议派付截至2024年9月30日止六个月之中期股息，2023年同期为零[3] - 截至2024年9月30日止六个月，公司综合分部收入为19,372,695港元，2023年同期为22,541,160港元[20][21] - 截至2024年9月30日止六个月，公司期内亏损为10,666,937港元，2023年同期期内溢利为24,786,049港元[20][21] - 截至2024年9月30日，公司资产总值为251,432,371港元，负债总额为45,020,753港元；2023年同期资产总值为282,622,356港元，负债总额为98,886,804港元[22] - 公司2024年上半年拥有人应占溢利为24786049港元，2023年同期亏损为10666937港元[30] - 公司董事不建议就2024年上半年派發中期股息，2023年同期亦无派息[28] - 截至2024年9月30日止六个月，集团总营业额约2250万港元，较2023年同期增加约16.4%或约310万港元[55] - 截至2024年9月30日止六个月，集团收入约2250万港元，较2023年同期增加约16.4%；行政开支约810万港元，减少约7.7%；员工成本约340万港元，增加约3.4%；其他收入、收益及亏损净收益额约30万港元[63] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为2480万港元，去年同期亏损约为1070万港元[64] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股盈利约为1.13港仙，去年同期约亏损为0.48港仙[64] - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月之中期股息[68] 资产负债关键指标变化 - 2024年9月30日，非流动资产为3656.9269万港元，2024年3月31日为4875.3828万港元[5] - 2024年9月30日，流动资产为2.14863102亿港元，2024年3月31日为2.00588652亿港元[5] - 2024年9月30日，流动负债为4395.6621万港元，2024年3月31日为6662.9893万港元[6] - 2024年9月30日，流动资产净值为1.70906481亿港元，2024年3月31日为1.33958759亿港元[6] - 2024年9月30日，总资产减流动负债为2.0747575亿港元，2024年3月31日为1.82712587亿港元[6] - 2024年9月30日，资产净值为2.06411618亿港元，2024年3月31日为1.81678837亿港元[6] - 公司2024年9月30日投资物业为8895402港元，3月31日为8641430港元[31] - 公司2024年9月30日贸易应收款项为117595443港元，3月31日为109271568港元[33] - 公司2024年9月30日保证金客户贸易应收款项为107395749港元，3月31日为102166067港元[33] - 公司2024年9月30日现金客户贸易应收款项为8783102港元，3月31日为5618079港元[33] - 公司2024年9月30日贸易应收款项减值亏损年末结余为15018216港元，3月31日为15984639港元[37] - 公司2024年9月30日预计信贷亏损模式下的减值亏损为4563577港元，3月31日为3852949港元[37] - 2024年9月30日应收贷款及应收贷款利息为84,682,920港元，3月31日为78,811,682港元[39] - 2024年9月30日期末应收贷款减值亏损拨备为67,178,241港元，3月31日期初为79,842,250港元[40] - 2024年已抵押银行存款为5,000,000港元，与3月31日持平[42] - 2024年9月30日，公司一般账目中的已抵押银行存款及银行结余及现金约为600万港元，3月31日约为860万港元[65] - 2024年9月30日，公司流动资产净值约为1.709亿港元，3月31日约为1.34亿港元[66] - 2024年9月30日，公司流动比率约为4.9倍，3月31日约为3.0倍[66] - 2024年9月30日，公司已抵押银行贷款约50万港元，3月31日约为2380万港元[66] - 2024年9月30日，公司资产负债比率约为2.2%，3月31日约为15.6%[66] - 2024年9月30日，公司附属公司总额500万港元的若干银行存款已被抵押，以取得银行授予的透支及循环贷款2900万港元，3月31日为2950万港元[70] - 2024年9月30日，计入银行授予银行融资，使用透支额为50万港元，3月31日约为2380万港元[70] 现金流量关键指标变化 - 2024年经营活动产生现金净额为15489209港元，2023年为18738101港元；投资活动产生现金净额2024年为7168369港元，2023年为7226063港元；融资活动所用现金净额2024年为25006998港元，2023年为15739093港元[8] - 2024年现金及现金等价物减少净额为2349420港元，2023年增加净额为10225071港元；2024年汇兑变动影响为246710港元，2023年为3570港元[8] - 2024年期初现金及现金等价物为3618639港元，期末为1022509港元；2023年期初为6505255港元，期末为16726756港元[8] 各业务线收入关键指标变化 - 2024年来自持续经营收入为22541160港元，2023年为19372695港元[13] - 2024年证券买卖佣金及经纪费为1868703港元，2023年为2129636港元；期货合约买卖佣金及经纪费2024年为60108港元，2023年为92231港元[13] - 2024年配售及包销佣金为1172739港元，2023年为714320港元；结算及交收费2024年为726386港元，2023年为873155港元[13] - 2024年手续费及代领股息费为275226港元，2023年为359188港元[13] - 2024年现金及保证金客户利息收入为9561771港元，2023年为6329984港元；贷款客户利息收入2024年为8293745港元，2023年为8287451港元[13] - 2024年其他收入、收益及亏损净额为343274港元，2023年为269934港元[15] - 2024年预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为13630431港元，2023年为17171270港元[16] - 截至2024年9月30日止六个月，证券、期货及期权、经纪及贸易的分部业绩为5,966,028港元，2023年同期为9,578,737港元[20][21] - 截至2024年9月30日止六个月，贷款融资的分部业绩为 - 9,856,582港元，2023年同期为19,657,053港元[20][21] - 公司2024年上半年投资物业租金收入约为115836港元，2023年同期约为111907港元[32] - 2024年来自欧雪明及其联系人士证券交易佣金及经纪收入为4,219港元，2023年为400港元[47] - 2024年来自CAAL Capital Limited证券交易佣金及经纪收入为136,146港元，2023年为271,189港元[47] - 2024年来自欧易飞证券交易佣金及经纪收入为104,707港元，2023年无此项收入[47] - 2024年来自Zillion Profit Limited股东借款利息支出为136,110港元，2023年为115,411港元[47] - 证券交易佣金及经纪费从2023年同期约210万港元减少约12.3%至2024年约190万港元，总交易额从约372.21亿港元减少约19.7%至约299.08亿港元，客户账户利息收入从约630万港元增加约51.0%至约960万港元[56] - 截至2024年9月30日止六个月，贷款融资利息收入约830万港元，与2023年同期持平[57] - 截至2024年9月30日止六个月，配售及包销业务约120万港元，结算及交收费以及手续费收入从约90万港元减少约16.8%至约70万港元[61] 固定资产相关指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司添置厂房及设备为20,729港元，2023年同期为7,529港元[23][24] - 截至2024年9月30日止六个月，公司厂房及设备折旧为40,759港元，2023年同期为42,657港元[23][24] - 截至2024年9月30日止六个月，公司使用权资产折旧为1,077,443港元，与2023年同期相同[23][24] - 公司2024年上半年购入厂房及设备约20729港元，2023年同期约为7529港元[33] 客户与市场相关指标变化 - 公司主要客户占截至2024年9月30日止六个月总收入约12%，2023年为11%[26] - 公司收益及非流动资产主要来自香港，未呈列按地区分部划分的分部资料单独分析[25] - 2024年9月30日借款人总数为24名，较3月31日的29名减少[58] - 2024年9月30日，12个月内偿还贷款占比67.8%，13至60个月占比11.2%，超过60个月占比21.0%；应收贷款约90.6%有担保；最大借款人占贷款组合约42.4%，五大借款人构成约78.3%[59] - 截至2024年9月30日，集团投资组合总价值约70万港元，较3月31日的约750万港元减少，期内交易亏损约20万港元，公平值变动亏损净额约10万港元[62] - 2024年首三季香港IPO集资额约554亿港元，较去年同期上升约55.6%，截至9月30日，恒生指数收报21,175点，较3月31日上升约28%[54] 股本相关指标 - 法定股本方面，2023年4月1日、2024年3月31日、4月1日及9月30日，每股面值0.01港元的普通股股份数目为5,000,000,000，金额为50,000,000港元[44] - 已发行及缴足股本方面，2023年4月1日、2024年3月31日、4月1日及9月30日，每股面值0.01港元的普通股股份数目为2,200,000,000，金额为22,000,000港元[45] 股东贷款相关指标 - 截至2024年9月30日，股东贷款年初结余450万港元，年末结余450万港元，借款年利率为6%（3月31日为5%）[52] 管理层相关指标 - 2024年9月30日董事及其他主要管理层成员短期福利为1,139,148港元，2023年9月30日为1,205,418港元[51] 股份计划相关 - 新股份计划于2024年3月22日获采纳，第二项购股权计划同日终止，新股份计划有效期为十年[79] - 根据新股份计划及集团其他计划可能发行股份数目上限为2.2亿股，占2024年3月31日已发行股份的10%[82] - 截至2024年3月31日止年度，无购股或奖励根据新股份计划授出、行使、注销或失效[82] - 向参与者授出购股或奖励致12个月内发行及将发行股份占公司已发行股份总数超1%，须股东大会单独批准[83] - 授出购股或奖励要约须21日内接纳，否则要约失效[84] - 购股于归属后及自授出日起不超十年内可全部或部分行使[85] - 购

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得未經審核營業額約22,500,000港元，較去年同期增加約16.4%[3] - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得本公司擁有人應佔期內未經審核溢利約24,800,000港元[3] - 截至2024年9月30日止六个月，每股基本及攤薄盈利分別為約1.13港仙，去年同期為每股基本及攤薄虧損約0.48港仙[3] - 截至2024年9月30日止六个月，公司營業額為22,541,160港元，去年同期為19,372,695港元[4] - 截至2024年9月30日止六个月，公司擁有人應佔期內溢利為24,786,049港元，去年同期為虧損10,666,937港元[4] - 截至2024年9月30日止六个月，公司擁有人應佔期內全面收入總額為24,732,781港元，去年同期為支出11,629,714港元[4] - 截至2024年9月30日止六个月，公司实现期内溢利24,786,049港元[7] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总收入为22,541,160港元，同比增长30.4%[18] - 截至2024年9月30日，公司总资产为251,432,371港元，总负债为45,020,753港元[20] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为24,786,049港元，去年同期为亏损10,666,937港元[28] - 截至2024年9月30日止六个月，公司已发行普通股加权平均数为2,200,000,000股，与去年同期相同[28] - 截至2024年9月30日止六个月，公司购入厂房及设备项目约20,729港元，去年同期为7,529港元[31] - 截至2024年9月30日，贸易应收款项总额为117,595,443港元，较2024年3月31日的109,271,568港元有所增加[32] - 截至2024年9月30日，孖展客户已抵押证券总市值约为373,504,952港元[34] - 截至2024年9月30日，贸易应收款项的减值亏损为15,018,216港元，较2024年3月31日的15,984,639港元有所减少[35] - 截至2024年9月30日，应收贷款及应收贷款利息总额为84,682,920港元，较2024年3月31日的78,811,682港元有所增加[37] - 截至2024年9月30日，应收贷款的减值亏损拨备为67,178,241港元，较2024年3月31日的79,842,250港元有所减少[38] - 截至二零二四年九月三十日，公司银行结余及现金为5,000,000港元，已抵押银行存款为5,000,000港元[40] - 截至二零二四年九月三十日，公司股本为2,200,000,000股，每股面值0.01港元[41] - 截至二零二四年九月三十日，公司来自证券交易的佣金及经纪收入为136,146港元，来自股東借款的利息支出为136,110港元[45] - 截至二零二四年九月三十日，公司贸易应收/应付之款项为1,097,400港元[46] - 截至二零二四年九月三十日，公司董事及其他主要管理層成員的薪酬为1,139,148港元[48] - 截至二零二四年九月三十日，公司股东借款为4,500,000港元，年利率为6%[49] - 截至二零二四年九月三十日，香港IPO市场集資額約為554億港元，較去年同期上升約55.6%[51] - 公司截至2024年9月30日止六个月的总营业额为22,500,000港元，同比增长16.4%[52] - 证券交易佣金及经纪费减少12.3%至1,900,000港元，总交易额减少19.7%至29,907,600,000港元[53] - 客户证券及保证金账户利息收入增加51.0%至9,600,000港元[53] - 贷款融资利息收入保持不变，为8,300,000港元，借款人总数减少至24名[55] - 授出的贷款中，12个月内偿还的比例为67.8%，13至60个月内偿还的比例为11.2%，超过60个月偿还的比例为21.0%[56] - 配售及包销业务收入增加至1,200,000港元，但相关结算及交收费收入减少16.8%至700,000港元[58] - 投资组合总价值减少至700,000港元，交易亏损为200,000港元，公平值变动亏损净额为100,000港元[59] - 行政开支减少7.7%至8,100,000港元，员工成本增加3.4%至3,400,000港元[60] - 公司拥有人应占溢利为24,800,000港元，每股盈利为1.13港仙[61] - 财务状况方面，已抵押银行存款及银行结余及现金减少至6,000,000港元[62] - 流动资产净额从2024年3月31日的约134,000,000港元增加至2024年9月30日的约170,900,000港元[63] - 流动比率从2024年3月31日的约3.0倍增加至2024年9月30日的约4.9倍[63] - 已抵押银行贷款从2024年3月31日的约23,800,000港元减少至2024年9月30日的约500,000港元[63] - 资产负债比率从2024年3月31日的约15.6%下降至2024年9月30日的约2.2%[63] - 集团附属公司总金额5,000,000港元的银行存款被抵押，以获得银行授予的透支及循环贷款29,000,000港元[66] 股息政策 - 截至2024年9月30日止六个月，公司不建議派付中期股息[3] - 公司不建议就截至2024年9月30日止六个月派发中期股息[26] - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月的中期股息[64] 业务分部 - 公司主要业务分为证券、期货与期权经纪及买卖、配售及包销、贷款融资、证券顾问服务及投资控股五个分部[16] - 截至2024年9月30日止六个月，公司主要业务包括提供证券、期貨及期权经纪及买卖、保证金及贷款融资服务、配售及包销服务、证券顾问服务以及投资控股[9] - 分部业绩显示，证券、期货与期权经纪及买卖分部业绩为9,578,737港元，配售及包销分部业绩为943,725港元，贷款融资分部业绩为19,657,053港元，证券顾问服务分部业绩为-99,383港元，投资控股分部业绩为-612,660港元[18] 收入来源 - 截至2024年9月30日止六个月，公司来自持续经营收入的分析显示，证券买卖之佣金及经纪费为1,868,703港元，期貨合约买卖之佣金及经纪费为60,108港元，配售及包销佣金为1,172,739港元[13] - 截至2024年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及虧損淨額为343,274港元，其中包括外匯收益淨值22,686港元，股息收入115,836港元，租金收入45,700港元[14] - 截至2024年9月30日止六个月，公司预期信贷亏损模式下减值亏损为13,630,431港元，其中包括应收贷款之减值亏损为0港元，贸易应收款項之減值虧損为(4,563,578)港元[15] - 主要客户占截至2024年9月30日止六个月总收入的12%[24] 资产与负债 - 截至2024年9月30日止六个月，公司流動資產淨值為170,906,481港元，去年同期為133,958,759港元[6] - 截至2024年9月30日止六个月，公司總資產減流動負債為207,475,750港元，去年同期為182,712,587港元[6] - 截至2024年9月30日止六个月，公司資產淨值為206,411,618港元，去年同期為181,678,837港元[6] - 截至2024年9月30日，投资物业价值为8,895,402港元，较2024年3月31日的8,641,430港元有所增加[29] - 截至2024年9月30日止六个月，投资物业产生的租金收入约为115,836港元，去年同期为111,907港元[30] - 截至二零二四年九月三十日，公司并无任何重大或然负债[42] - 截至二零二四年九月三十日，公司并无任何重大资本承诺[43] - 集团并无任何重大资本承担[64] - 集团并无任何重大或然负债[67] 现金流量 - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动产生之现金净额为15,489,209港元，投资活动产生之现金净额为7,168,369港元，融资活动所用之现金净额为(25,006,998)港元[8] 公司治理 - 公司对每名客户设有信贷限额，并定期检讨，任何扩大信貸額度须经管理层批准[39] - 截至2024年9月30日止六个月，董事不知悉董事、控股股东及其紧密联系人士的任何业务或权益与公司业务竞争[88] - 截至2024年9月30日止六个月，董事已遵守有关董事进行证券交易的操守守则[89] - 公司未能符合GEM上市规则第5.05(1)条、第5.28条、第5.34条、第5.36A条等多项规定[92] - 刘迦南女士被任命为独立非执行董事、提名委员会主席及审核委员会成员，以符合GEM上市规则第5.36A条及提名委员会职权范围规定[92] - 林志成先生被任命为独立非执行董事、薪酬委员会主席及审核委员会成员，以符合GEM上市规则第5.05(1)条、第5.28条、第5.34条等多项规定[93] - 董事会负责整体内部监控架构，并确认内部监控系统旨在管理而非排除业务目标风险[95] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，审核了截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期业绩[96] 股东与股权 - 截至2024年9月30日，Zillion Profit Limited持有1,500,000,000股股份，占68.18%[85] - 截至2024年9月30日止六个月内，公司及其附属公司概无购买、销售或赎回本公司任何上市证券[87] 未来计划 - 集团并无有关重大投资或收购资本资产的计划，但将在日常业务过程中积极物色投资机会[68] - 集团将继续探索任何潜在商机，以期获得新的收入来源并进一步提升盈利能力[69] 股份计划 - 新股份计划可供发行的股份总数上限为220,000,000股，占已发行股份的10%[77] - 截至2024年3月31日止年度，无购股权或奖励根据新股份计划获授出、行使、注销或失效[77] - 向参与者授出任何购股权或奖励可能导致在12个月期间内已发行及将发行的股份合计占已发行股份总数的1%以上，需由股东单独批准[78] - 授出购股权或奖励的要约须于提出要约日期起计21日内接纳入[79] - 购股权于归属后及董事会可厘定的期间内可随时获全部或部分行使，最长不超过十年[80] - 新股份计划将于2024年3月22日起计十年期间内有效[82]

财务数据 - 截至2024年3月31日恒生指数收报16541点较2023年3月31日下跌约18.9%[9] - 2023 - 2024财年集团总收益及投资收入约3740万港元较上一财年增加约17.8%[11] - 2023 - 2024财年公司拥有者应占亏损约1230万港元减少约135.8%[11] - 截至2024年3月31日集团投资组合价值约1610万港元上一财年约2760万港元[11] - 本年度总收益及投资收入约3740万港元较二零二三年约3170万港元增加约17.8%[18] - 于联交所进行证券交易之佣金及经纪费为4485249港元较二零二三年增长17.8%[18] - 证券交易之总交易额由二零二三年约487.547亿港元增加约50.3%至二零二四年约732.815亿港元[21] - 截至二零二四年三月三十一日止年度来自保证金证券账户之利息收入约为1380万港元较二零二三年增加约68.1%[23] - 二零二四年三月三十一日上市及非上市股本证券及债务工具投资组合价值约为750万港元（二零二三年约1840万港元）[32] - 2024年其他收入收益及亏损净额约80万港元2023年约60万港元收益净额增加主要因租金收入增加[34] - 2024年预期信贷亏损模式下贸易应收款项及应收贷款收回分别约20万港元及约320万港元2023年约490万港元及1060万港元[35] - 2024年就预期信贷亏损模式下贸易应收款项及应收贷款减值亏损计提拨备约390万港元及3010万港元2023年分别20万港元及3380万港元[37] - 2024年行政开支约1750万港元2023年约1620万港元增加约8.2%[41] - 2024年3月31日银行存款银行结余及现金约860万港元较2023年3月31日约1650万港元减少约47.8%[43] - 2024年3月31日流动资产净值较2023年3月31日减少约7.9%[44] - 2024年3月31日资产负债比率约15.6%2023年约14.8%[46] - 2024年3月31日附属公司500万港元银行存款被抵押2023年1000万港元[47] - 2024年总员工成本约630万港元2023年约590万港元[52] - 2024年范围2温室气体排放量为35823千克二氧化碳当量较二零二三年的55881.72千克减少[132] - 2024年范围3温室气体排放量为463.3千克二氧化碳当量较二零二三年的1197.60千克减少[132] - 本年度能源消耗总量为51176千瓦时2023年为82179千瓦时[136] - 本年度耗用打印纸46.3千克2023年为249.5千克[135] 业务运营 - 集团收益来源包括利息收入及非利息收入[12] - 集团计划不断扩大核心业务探索新商机[13] - 公司主要从事提供证券期货等业务[119] - 公司已设立由上而下的ESG组织架构董事会负责制定ESG策略等[122] - 公司已识别出重要ESG议题如雇员福利职业健康与安全反贪污及举报政策等[127] - 公司在无害废物管理方面采取多项减废措施[133] - 公司本年度遵守有关气体及温室气体排放等相关法律法规[134] - 公司的温室气体排放主要来自办公室外购电力及纸张消耗[132] - 公司产生的主要废水为生活污水直接排入公共排水系统[132] - 公司的废旧墨粉盒由墨粉供应商安全收集和处理[133] - 公司业务活动耗水量无记录[137] - 公司业务运营对环境及自然资源影响微不足道[138] - 公司遵守香港相关法律法规[140] - 公司认为所面临气候变化相关风险和影响不重大[143] - 转型风险中的市场风险可能影响公司声誉[147] - 公司认为实体风险中的紧急事件对其影响甚微[147] - 公司认为资源效益相关风险对其影响甚微[150] - 本年度委聘约20家服务提供商及若干小型办公用品供应商（二零二三年：18家）[177] - 本年度公司未接获任何重大客户投诉且未面临政府就服务质量的纪律行动[179] - 公司重视隐私保护采取多项措施[180] - 本年度无贿赂贪污勒索欺诈及洗黑钱违规案件[189] 人员相关 - 集团截至2024年3月31日新账户数目较去年同期增长约65.4%[10] - 2024年全职员工总数15人离职率6.7% 2023年为7%[191] - 2024年男性员工11人离职率0%女性员工4人离职率25%[191] - 按年龄分组30岁以下1人离职率0% 30至50岁9人离职率6.7% 50岁以上5人离职率0%[191] - 按员工类别董事及管理层7人离职率0%办公室职员8人离职率6.7%[191] - 按地理区域香港员工15人离职率6.7%[191] - 本年度有1名离职人员和1名新入职员工[191] - 本年度无兼职员工2023年有1名[191] - 员工接受29.9小时（二零二三年：21.5小时）以合规会计及业务发展为重点内容的培训每人平均已接受1.5小时以上的培训[171] - 公司拟为员工进行为期四年的反贪污轮训计划旨在四年内达到100%的培训覆盖率[170] - 过去三年录得零宗工伤个案[164] - 整体员工流失率为6.7%（二零二三年：7%）[161] - 潘永存58岁有逾34年会计及财务管理经验[197] - 王荣骞43岁在多方面有丰富经验[198] - 宋光远54岁在资产估值及跨境收购方面有丰富经验[199] 公司治理 - 截至2024年3月31日公司遵守大部分企业管治常规守则[72] - 2024年3月31日董事会层面性别多元化比率(按女性计)为16.67%[79] - 全体员工层面性别多元化比率(按女性计)为26.67%[79] - 截至二零二四年三月三十一日止年度董事会各董事出席董事会会议及股东大会情况[88] - 本集团目前无主席日常运营及管理由行政总裁兼执行董事监督[90] - 本集团将在适当时候重选董事会新主席[91] - 薪酬委员会于二零二四年三月三十一日止年度共举行一次会议[96] - 薪酬委员会成员出席会议情况[96] - 本公司已成立提名委员会其职权范围于二零一八年十二月三十一日作出最新修订[98] - 提名委员会就委任董事及董事继任人选规划向董事会提供建议[98] - 本公司拥有三名独立非执行董事至少一名符合相关财务管理专长要求[86] - 各独立非执行董事已根据相关规则作出年度独立身份确认[86] - 董事可在提出合理要求后寻求独立专业意见费用由公司支付[88] - 截至二零二四年三月三十一日止年度提名委员会共举行一次会议[101] - 截至二零二四年三月三十一日止年度审核委员会共举行四次会议[103] - 截至二零二四年三月三十一日止财政年度法定核数服务已付/应付酬金为60万港元[105] - 截至报告日期公司秘书已接受不少于15小时相关专业培训[111] - 二零二三年八月三日股东周年大会批准修订组织章程细则[113] - 截至二零二四年三月三十一日止年度有经审核综合财务报表[200] 资本市场情况 - 2023年香港首次公开招股总集资金额约462.94亿港元较2022年下跌约57%[17] - 2024年首季香港首次公开招股总集资金额约47亿港元较2023年同期下跌约30%[17] - 二零二四年三月三十一日借款人总数为29名（二零二三年为24名）[25] - 二零二四年贷款偿还12个月内占68.3%（二零二三年为67.7%）[26] - 二零二四年收取利率介乎每年8%至24%（二零二三年为12%至30%）[26] - 二零二四年最大借款人占贷款组合约36.8%（二零二三年约25.1%）[26] - 配售及包销佣金由二零二三年约80万港元增加约143.8%至二零二四年约210万港元[30] - 深圳4个办公单位2024年3月31日市值约860万港元2023年约920万港元[33] - 应收客户贸易款项一般客户须于2日(T+2)内结算款项信贷风险较小[58] - 集团设有监控系统确保维持足够流动资金遵守相关规则[62] - 集团维持备用银行信贷营运资金足以应付长短期财务承担[63] - 集团目前无外币对冲政策管理层监督外汇风险[64] - 全球经济受利率周期和高通胀影响集团将捕捉商机[65] - 集团将通过吸纳客户等手段扩阔客户群发展多项业务[65] - 集团目标成为香港首屈一指金融服务集团探索新商机[66]

财务数据关键指标变化 - 因证券交易及期货合约买卖应付现金及保证金客户贸易应付款项为27,366,802港元，2023年为61,600,916港元[6] - 无抵押循环贷款为14,500,000港元，2023年为10,000,000港元，按银行港元最优惠年利率计息[7] - 2024年3月31日有抵押贷款总额为70,980,572港元，2023年为95,769,725港元，无抵押余额为7,831,110港元，2023年为6,762,133港元[14] - 2024年3月31日银行存款、银行结余及现金约8,600,000港元，较2023年3月31日的16,500,000港元减少约47.8%[17] - 2024年收益为40,516,830港元，2023年为37,971,113港元[23] - 2024年按公平值计入损益之金融资产交易亏损净额为940,489港元，2023年收益净额为4,437,813港元[23] - 2024年预期信贷亏损模式项下减值亏损为881,977港元，2023年为618,935港元[23] - 2024年商誉减值亏损为30,526,810港元，2023年为17,577,504港元[23] - 2024年除税前亏损为11,053,072港元，2023年为5,197,895港元[23] - 2024年拥有人应占年内亏损为12,257,049港元，2023年为5,557,338港元[23] - 2024年3月31日公司拥有人应占权益为181,678,837港元，较2023年3月31日的195,365,266港元减少约7.0%[34] - 截至2024年3月31日止年度，集团总收益及投资收入约为3740万港元，较上一年度增加约17.8%[53] - 截至2024年3月31日止年度，集团除税前亏损约为1110万港元，上一年度约为520万港元[53] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占集团亏损约为1230万港元，上一年度约为560万港元[53] - 截至2024年3月31日止年度，每股基本与摊薄亏损分别约为0.56港仙，上一年度为0.25港仙[53] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占年内全面开支总额为13686429港元，上一年度为5712929港元[56] - 2024年非流动资产为48753828港元，2023年为52625531港元[58] - 2024年流动资产为200588652港元，2023年为248588536港元[58] - 2024年流动负债为66629893港元，2023年为103082286港元[58] - 2024年流动资产净值为133958759港元，2023年为145506250港元[58] - 2024年预期信贷亏损模式下减值亏损（扣除拨回）为30526810港元，2023年为17577504港元[73] - 2024年公司综合收益为37,971,113港元，2023年为40,516,830港元[76][92] - 2024年公司除税前亏损为11,053,072港元，年内亏损为12,257,049港元；2023年除税前亏损为5,197,895港元，年内亏损为5,557,338港元[77][92] - 2024年银行借款利息为904,595港元，2023年为1,340,316港元；2024年股东贷款利息为233,735港元，2023年为114,384港元；2024年租赁负债利息开支为85,562港元，2023年为149,630港元[98] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为6,255,373港元，2023年为5,930,356港元；2024年核数师酬金为600,000港元，2023年为600,000港元[99] - 2024年香港利得税及递延税项共1,203,977港元，2023年为359,443港元[100] - 2024年3月31日，公司拥有38,032,854港元可用於抵銷日後溢利的估計稅項虧損，2023年为10,220,999港元[102] - 2024年每股基本虧損按公司擁有人應佔集團虧損12,257,049港元及年內已發行普通股2,200,000,000股計算，2023年按虧損5,557,338港元及相同股數計算[104] - 2024年3月31日预期信贷亏损拨备总计15,984,639港元，2023年4月1日为12,324,130 + 3,852,949 - 192,440港元[108] - 2024年预付贷款及应收利息为78,811,682港元，2023年为102,531,858港元；2024年减值亏损年末结余为79,842,250港元，2023年为52,975,949港元[110] - 集团应收贷款2024年实际年利率介乎8%至27%，2023年介乎8%至34%[111] - 2024年资产总值为249,342,480港元，2023年为301,214,067港元；2024年负债总额为67,663,643港元，2023年为105,848,801港元[113] - 2024年融资成本为1,223,892港元，2023年为1,604,330港元[121] - 2024年除税前亏损为(11,053,072)港元，2023年为(5,197,895)港元；2024年年内税项开支为1,203,977港元，2023年为359,443港元[124] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为12,257,049港元，2023年为5,557,338港元；每股摊薄亏损按相应数据计算，两年已发行普通股均为2,200,000,000股[127] - 本年度计提贸易应收款项减值亏损3,852,949港元，2023年为202,431港元[132] - 2024年3月31日无已逾期但未减值的应收贷款，2023年为零港元[134] - 2024年应收贷款在阶段1、2、3分别产生80,666港元、1,978,600港元及28,036,943港元，导致亏损拨备增加30,096,209港元；从阶段2及3分别收回2,883,923港元及345,985港元[135] - 2024年贸易应付款项中应计费用、印花税等总计8,236,913港元，2023年为7,896,524港元[140] - 2024年银行借款有抵押为9,293,898港元、无抵押为14,500,000港元；2023年有抵押为14,000,000港元、无抵押为10,000,000港元[141] - 2024年股东贷款为4,500,000港元，年利率5%；2023年为5,000,000港元，年利率2.5%[142] - 本年度计提减值亏损30,096,209港元，2023年为33,849,805港元[158] - 2024年收益为40,516,830港元，2023年为37,971,113港元，同比增加4.2%[167] - 2024年3月31日借款人总数为29名，2023年为24名[170] - 收取的贷款利率从2023年每年12% - 30%变为2024年每年8% - 24%[172] - 应收贷款约90.1%由相关资产担保，2023年约为90.7%[172] - 最大借款人占贷款组合约36.8%，2023年约为25.1%；五大借款人构成贷款组合约77.0%，2023年约为80.8%[172] - 2024年3月31日上市及非上市股本证券及债务工具投资组合价值约为7,500,000港元，2023年约为18,400,000港元[174] - 集团流动资产净值从2023年3月31日约1.455亿港元减至2024年3月31日约1.34亿港元，减幅约7.9%[178] - 2024年3月31日集团流动比率约为3.0倍，2023年约为2.4倍[178] - 2024年3月31日集团有可动用而尚未动用之银行融资约570万港元，2023年约为2550万港元[178] - 集团本年度总收益及投资收入约3740万港元，较2023年约3170万港元增加约17.8%或约560万港元[186] - 截至2024年3月31日止年度其他收入、收益及亏损净额约为80万港元，2023年约为60万港元[194] - 截至2024年3月31日止年度分别就贸易应收款项及应收贷款之减值亏损计提拨备约390万港元及3010万港元，2023年分别为20万港元及3380万港元[195] - 截至2024年3月31日止年度行政开支约为1750万港元，2023年约为1620万港元，增加约8.2%[197] - 报告期末集团资产负债比率约为15.6%，2023年约为14.8%[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年证券交易佣金及经纪费为4,485,249港元，较2023年的3,807,725港元增长约17.8%[49] - 2024年配售及包销佣金为2,050,753港元，较2023年的840,994港元增长约143.8%[49] - 2024年期货合约买卖佣金及经纪费为157,453港元，较2023年的348,253港元减少约54.7%[49] - 2024年证券顾问服务佣金收入为50,000港元，较2023年的110,000港元减少约54.5%[49] - 2024年利息收入为40,516,830港元，较2023年的37,971,113港元增长约6.7%[49] - 2024年股息收入为190,894港元，较2023年的127,796港元增长约49.4%[51] - 2024年外汇收益净额为15,992港元，较2023年的44,308港元减少约63.9%[51] - 2024年租金收入为226,570港元，较2023年的103,671港元增长约118.6%[51] - 2024年杂项收入为448,521港元，较2023年的103,560港元增长约333.1%[51] - 2024年證券交易業務現金客戶貿易應收款項為5,618,079港元，2023年为1,537,368港元；2024年保證金客戶為102,166,067港元，2023年为78,344,201港元[106] - 2024年貿易應收款項之減值虧損撥備为109,271,568港元，2023年为82,477,067港元[107] - 2024年保證金客戶結餘（減值後）为102,166,067港元，2023年为78,344,201港元[107] - 2024年贷款融资业务利息收入约16,100,000港元，2023年约22,200,000港元[150] - 2024年保证金客户贸易应收款项为109,271,568港元，2023年为零港元[153] - 证券交易业务贸易应付款项中，现金客户2024年为13,520,045港元，2023年为16,685,152港元；保证金客户2024年为11,137,659港元，2023年为42,708,745港元[159] - 证券交易总交易额从2023年约48,754,700,000港元增加约50.3%至2024年约73,281,500,000港元[168] - 2024年配售及包销佣金约2,100,000港元，较2023年约800,000港元增加约143.8%[