财务数据 - 截至2024年3月31日恒生指数收报16541点较2023年3月31日下跌约18.9%[9] - 2023 - 2024财年集团总收益及投资收入约3740万港元较上一财年增加约17.8%[11] - 2023 - 2024财年公司拥有者应占亏损约1230万港元减少约135.8%[11] - 截至2024年3月31日集团投资组合价值约1610万港元上一财年约2760万港元[11] - 本年度总收益及投资收入约3740万港元较二零二三年约3170万港元增加约17.8%[18] - 于联交所进行证券交易之佣金及经纪费为4485249港元较二零二三年增长17.8%[18] - 证券交易之总交易额由二零二三年约487.547亿港元增加约50.3%至二零二四年约732.815亿港元[21] - 截至二零二四年三月三十一日止年度来自保证金证券账户之利息收入约为1380万港元较二零二三年增加约68.1%[23] - 二零二四年三月三十一日上市及非上市股本证券及债务工具投资组合价值约为750万港元（二零二三年约1840万港元）[32] - 2024年其他收入收益及亏损净额约80万港元2023年约60万港元收益净额增加主要因租金收入增加[34] - 2024年预期信贷亏损模式下贸易应收款项及应收贷款收回分别约20万港元及约320万港元2023年约490万港元及1060万港元[35] - 2024年就预期信贷亏损模式下贸易应收款项及应收贷款减值亏损计提拨备约390万港元及3010万港元2023年分别20万港元及3380万港元[37] - 2024年行政开支约1750万港元2023年约1620万港元增加约8.2%[41] - 2024年3月31日银行存款银行结余及现金约860万港元较2023年3月31日约1650万港元减少约47.8%[43] - 2024年3月31日流动资产净值较2023年3月31日减少约7.9%[44] - 2024年3月31日资产负债比率约15.6%2023年约14.8%[46] - 2024年3月31日附属公司500万港元银行存款被抵押2023年1000万港元[47] - 2024年总员工成本约630万港元2023年约590万港元[52] - 2024年范围2温室气体排放量为35823千克二氧化碳当量较二零二三年的55881.72千克减少[132] - 2024年范围3温室气体排放量为463.3千克二氧化碳当量较二零二三年的1197.60千克减少[132] - 本年度能源消耗总量为51176千瓦时2023年为82179千瓦时[136] - 本年度耗用打印纸46.3千克2023年为249.5千克[135] 业务运营 - 集团收益来源包括利息收入及非利息收入[12] - 集团计划不断扩大核心业务探索新商机[13] - 公司主要从事提供证券期货等业务[119] - 公司已设立由上而下的ESG组织架构董事会负责制定ESG策略等[122] - 公司已识别出重要ESG议题如雇员福利职业健康与安全反贪污及举报政策等[127] - 公司在无害废物管理方面采取多项减废措施[133] - 公司本年度遵守有关气体及温室气体排放等相关法律法规[134] - 公司的温室气体排放主要来自办公室外购电力及纸张消耗[132] - 公司产生的主要废水为生活污水直接排入公共排水系统[132] - 公司的废旧墨粉盒由墨粉供应商安全收集和处理[133] - 公司业务活动耗水量无记录[137] - 公司业务运营对环境及自然资源影响微不足道[138] - 公司遵守香港相关法律法规[140] - 公司认为所面临气候变化相关风险和影响不重大[143] - 转型风险中的市场风险可能影响公司声誉[147] - 公司认为实体风险中的紧急事件对其影响甚微[147] - 公司认为资源效益相关风险对其影响甚微[150] - 本年度委聘约20家服务提供商及若干小型办公用品供应商（二零二三年：18家）[177] - 本年度公司未接获任何重大客户投诉且未面临政府就服务质量的纪律行动[179] - 公司重视隐私保护采取多项措施[180] - 本年度无贿赂贪污勒索欺诈及洗黑钱违规案件[189] 人员相关 - 集团截至2024年3月31日新账户数目较去年同期增长约65.4%[10] - 2024年全职员工总数15人离职率6.7% 2023年为7%[191] - 2024年男性员工11人离职率0%女性员工4人离职率25%[191] - 按年龄分组30岁以下1人离职率0% 30至50岁9人离职率6.7% 50岁以上5人离职率0%[191] - 按员工类别董事及管理层7人离职率0%办公室职员8人离职率6.7%[191] - 按地理区域香港员工15人离职率6.7%[191] - 本年度有1名离职人员和1名新入职员工[191] - 本年度无兼职员工2023年有1名[191] - 员工接受29.9小时（二零二三年：21.5小时）以合规会计及业务发展为重点内容的培训每人平均已接受1.5小时以上的培训[171] - 公司拟为员工进行为期四年的反贪污轮训计划旨在四年内达到100%的培训覆盖率[170] - 过去三年录得零宗工伤个案[164] - 整体员工流失率为6.7%（二零二三年：7%）[161] - 潘永存58岁有逾34年会计及财务管理经验[197] - 王荣骞43岁在多方面有丰富经验[198] - 宋光远54岁在资产估值及跨境收购方面有丰富经验[199] 公司治理 - 截至2024年3月31日公司遵守大部分企业管治常规守则[72] - 2024年3月31日董事会层面性别多元化比率(按女性计)为16.67%[79] - 全体员工层面性别多元化比率(按女性计)为26.67%[79] - 截至二零二四年三月三十一日止年度董事会各董事出席董事会会议及股东大会情况[88] - 本集团目前无主席日常运营及管理由行政总裁兼执行董事监督[90] - 本集团将在适当时候重选董事会新主席[91] - 薪酬委员会于二零二四年三月三十一日止年度共举行一次会议[96] - 薪酬委员会成员出席会议情况[96] - 本公司已成立提名委员会其职权范围于二零一八年十二月三十一日作出最新修订[98] - 提名委员会就委任董事及董事继任人选规划向董事会提供建议[98] - 本公司拥有三名独立非执行董事至少一名符合相关财务管理专长要求[86] - 各独立非执行董事已根据相关规则作出年度独立身份确认[86] - 董事可在提出合理要求后寻求独立专业意见费用由公司支付[88] - 截至二零二四年三月三十一日止年度提名委员会共举行一次会议[101] - 截至二零二四年三月三十一日止年度审核委员会共举行四次会议[103] - 截至二零二四年三月三十一日止财政年度法定核数服务已付/应付酬金为60万港元[105] - 截至报告日期公司秘书已接受不少于15小时相关专业培训[111] - 二零二三年八月三日股东周年大会批准修订组织章程细则[113] - 截至二零二四年三月三十一日止年度有经审核综合财务报表[200] 资本市场情况 - 2023年香港首次公开招股总集资金额约462.94亿港元较2022年下跌约57%[17] - 2024年首季香港首次公开招股总集资金额约47亿港元较2023年同期下跌约30%[17] - 二零二四年三月三十一日借款人总数为29名（二零二三年为24名）[25] - 二零二四年贷款偿还12个月内占68.3%（二零二三年为67.7%）[26] - 二零二四年收取利率介乎每年8%至24%（二零二三年为12%至30%）[26] - 二零二四年最大借款人占贷款组合约36.8%（二零二三年约25.1%）[26] - 配售及包销佣金由二零二三年约80万港元增加约143.8%至二零二四年约210万港元[30] - 深圳4个办公单位2024年3月31日市值约860万港元2023年约920万港元[33] - 应收客户贸易款项一般客户须于2日(T+2)内结算款项信贷风险较小[58] - 集团设有监控系统确保维持足够流动资金遵守相关规则[62] - 集团维持备用银行信贷营运资金足以应付长短期财务承担[63] - 集团目前无外币对冲政策管理层监督外汇风险[64] - 全球经济受利率周期和高通胀影响集团将捕捉商机[65] - 集团将通过吸纳客户等手段扩阔客户群发展多项业务[65] - 集团目标成为香港首屈一指金融服务集团探索新商机[66]

财务数据关键指标变化 - 因证券交易及期货合约买卖应付现金及保证金客户贸易应付款项为27,366,802港元，2023年为61,600,916港元[6] - 无抵押循环贷款为14,500,000港元，2023年为10,000,000港元，按银行港元最优惠年利率计息[7] - 2024年3月31日有抵押贷款总额为70,980,572港元，2023年为95,769,725港元，无抵押余额为7,831,110港元，2023年为6,762,133港元[14] - 2024年3月31日银行存款、银行结余及现金约8,600,000港元，较2023年3月31日的16,500,000港元减少约47.8%[17] - 2024年收益为40,516,830港元，2023年为37,971,113港元[23] - 2024年按公平值计入损益之金融资产交易亏损净额为940,489港元，2023年收益净额为4,437,813港元[23] - 2024年预期信贷亏损模式项下减值亏损为881,977港元，2023年为618,935港元[23] - 2024年商誉减值亏损为30,526,810港元，2023年为17,577,504港元[23] - 2024年除税前亏损为11,053,072港元，2023年为5,197,895港元[23] - 2024年拥有人应占年内亏损为12,257,049港元，2023年为5,557,338港元[23] - 2024年3月31日公司拥有人应占权益为181,678,837港元，较2023年3月31日的195,365,266港元减少约7.0%[34] - 截至2024年3月31日止年度，集团总收益及投资收入约为3740万港元，较上一年度增加约17.8%[53] - 截至2024年3月31日止年度，集团除税前亏损约为1110万港元，上一年度约为520万港元[53] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占集团亏损约为1230万港元，上一年度约为560万港元[53] - 截至2024年3月31日止年度，每股基本与摊薄亏损分别约为0.56港仙，上一年度为0.25港仙[53] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占年内全面开支总额为13686429港元，上一年度为5712929港元[56] - 2024年非流动资产为48753828港元，2023年为52625531港元[58] - 2024年流动资产为200588652港元，2023年为248588536港元[58] - 2024年流动负债为66629893港元，2023年为103082286港元[58] - 2024年流动资产净值为133958759港元，2023年为145506250港元[58] - 2024年预期信贷亏损模式下减值亏损（扣除拨回）为30526810港元，2023年为17577504港元[73] - 2024年公司综合收益为37,971,113港元，2023年为40,516,830港元[76][92] - 2024年公司除税前亏损为11,053,072港元，年内亏损为12,257,049港元；2023年除税前亏损为5,197,895港元，年内亏损为5,557,338港元[77][92] - 2024年银行借款利息为904,595港元，2023年为1,340,316港元；2024年股东贷款利息为233,735港元，2023年为114,384港元；2024年租赁负债利息开支为85,562港元，2023年为149,630港元[98] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为6,255,373港元，2023年为5,930,356港元；2024年核数师酬金为600,000港元，2023年为600,000港元[99] - 2024年香港利得税及递延税项共1,203,977港元，2023年为359,443港元[100] - 2024年3月31日，公司拥有38,032,854港元可用於抵銷日後溢利的估計稅項虧損，2023年为10,220,999港元[102] - 2024年每股基本虧損按公司擁有人應佔集團虧損12,257,049港元及年內已發行普通股2,200,000,000股計算，2023年按虧損5,557,338港元及相同股數計算[104] - 2024年3月31日预期信贷亏损拨备总计15,984,639港元，2023年4月1日为12,324,130 + 3,852,949 - 192,440港元[108] - 2024年预付贷款及应收利息为78,811,682港元，2023年为102,531,858港元；2024年减值亏损年末结余为79,842,250港元，2023年为52,975,949港元[110] - 集团应收贷款2024年实际年利率介乎8%至27%，2023年介乎8%至34%[111] - 2024年资产总值为249,342,480港元，2023年为301,214,067港元；2024年负债总额为67,663,643港元，2023年为105,848,801港元[113] - 2024年融资成本为1,223,892港元，2023年为1,604,330港元[121] - 2024年除税前亏损为(11,053,072)港元，2023年为(5,197,895)港元；2024年年内税项开支为1,203,977港元，2023年为359,443港元[124] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为12,257,049港元，2023年为5,557,338港元；每股摊薄亏损按相应数据计算，两年已发行普通股均为2,200,000,000股[127] - 本年度计提贸易应收款项减值亏损3,852,949港元，2023年为202,431港元[132] - 2024年3月31日无已逾期但未减值的应收贷款，2023年为零港元[134] - 2024年应收贷款在阶段1、2、3分别产生80,666港元、1,978,600港元及28,036,943港元，导致亏损拨备增加30,096,209港元；从阶段2及3分别收回2,883,923港元及345,985港元[135] - 2024年贸易应付款项中应计费用、印花税等总计8,236,913港元，2023年为7,896,524港元[140] - 2024年银行借款有抵押为9,293,898港元、无抵押为14,500,000港元；2023年有抵押为14,000,000港元、无抵押为10,000,000港元[141] - 2024年股东贷款为4,500,000港元，年利率5%；2023年为5,000,000港元，年利率2.5%[142] - 本年度计提减值亏损30,096,209港元，2023年为33,849,805港元[158] - 2024年收益为40,516,830港元，2023年为37,971,113港元，同比增加4.2%[167] - 2024年3月31日借款人总数为29名，2023年为24名[170] - 收取的贷款利率从2023年每年12% - 30%变为2024年每年8% - 24%[172] - 应收贷款约90.1%由相关资产担保，2023年约为90.7%[172] - 最大借款人占贷款组合约36.8%，2023年约为25.1%；五大借款人构成贷款组合约77.0%，2023年约为80.8%[172] - 2024年3月31日上市及非上市股本证券及债务工具投资组合价值约为7,500,000港元，2023年约为18,400,000港元[174] - 集团流动资产净值从2023年3月31日约1.455亿港元减至2024年3月31日约1.34亿港元，减幅约7.9%[178] - 2024年3月31日集团流动比率约为3.0倍，2023年约为2.4倍[178] - 2024年3月31日集团有可动用而尚未动用之银行融资约570万港元，2023年约为2550万港元[178] - 集团本年度总收益及投资收入约3740万港元，较2023年约3170万港元增加约17.8%或约560万港元[186] - 截至2024年3月31日止年度其他收入、收益及亏损净额约为80万港元，2023年约为60万港元[194] - 截至2024年3月31日止年度分别就贸易应收款项及应收贷款之减值亏损计提拨备约390万港元及3010万港元，2023年分别为20万港元及3380万港元[195] - 截至2024年3月31日止年度行政开支约为1750万港元，2023年约为1620万港元，增加约8.2%[197] - 报告期末集团资产负债比率约为15.6%，2023年约为14.8%[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年证券交易佣金及经纪费为4,485,249港元，较2023年的3,807,725港元增长约17.8%[49] - 2024年配售及包销佣金为2,050,753港元，较2023年的840,994港元增长约143.8%[49] - 2024年期货合约买卖佣金及经纪费为157,453港元，较2023年的348,253港元减少约54.7%[49] - 2024年证券顾问服务佣金收入为50,000港元，较2023年的110,000港元减少约54.5%[49] - 2024年利息收入为40,516,830港元，较2023年的37,971,113港元增长约6.7%[49] - 2024年股息收入为190,894港元，较2023年的127,796港元增长约49.4%[51] - 2024年外汇收益净额为15,992港元，较2023年的44,308港元减少约63.9%[51] - 2024年租金收入为226,570港元，较2023年的103,671港元增长约118.6%[51] - 2024年杂项收入为448,521港元，较2023年的103,560港元增长约333.1%[51] - 2024年證券交易業務現金客戶貿易應收款項為5,618,079港元，2023年为1,537,368港元；2024年保證金客戶為102,166,067港元，2023年为78,344,201港元[106] - 2024年貿易應收款項之減值虧損撥備为109,271,568港元，2023年为82,477,067港元[107] - 2024年保證金客戶結餘（減值後）为102,166,067港元，2023年为78,344,201港元[107] - 2024年贷款融资业务利息收入约16,100,000港元，2023年约22,200,000港元[150] - 2024年保证金客户贸易应收款项为109,271,568港元，2023年为零港元[153] - 证券交易业务贸易应付款项中，现金客户2024年为13,520,045港元，2023年为16,685,152港元；保证金客户2024年为11,137,659港元，2023年为42,708,745港元[159] - 证券交易总交易额从2023年约48,754,700,000港元增加约50.3%至2024年约73,281,500,000港元[168] - 2024年配售及包销佣金约2,100,000港元，较2023年约800,000港元增加约143.8%[

应收贷款审核减值政策 - 公司对于没有足够抵押品和逾期还款的贷款应收款项设有审核减值政策[2] 应收贷款分类 - 公司将可疑應收貸款分为第一階段、第二階段及第三階段，根据借款时间和抵押品价值进行分类[3] 应收贷款减值情况 - 本年度呈列減損虧損33,849,805港元，其中应收贷款不同阶段的变动情况详细披露[5]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司录得未經審核營業額約19,400,000港元，較去年同期減少約16.9%[7] - 截至2023年9月30日止六个月，公司录得本公司擁有人應佔期內未經審核虧損約10,700,000港元[7] - 截至2023年9月30日止六个月，每股基本及攤薄虧損分別為約0.48港仙，去年同期為每股基本盈利約0.8港仙[8] - 截至2023年9月30日止六个月，公司不建議派付中期股息[9] - 截至2023年9月30日止六个月，營業額為19,372,695港元，去年同期為23,300,745港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，按公平值計入損益之金融資產公平值變動淨額為(1,730,269)港元，去年同期為(10,468,374)港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，預期信貸虧損模式下減值虧損為(17,171,270)港元，去年同期為11,425,944港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，擁有人應佔期內虧損為(10,666,937)港元，去年同期為溢利17,559,307港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，擁有人應佔期內全面支出總額為(11,507,175)港元，去年同期為16,955,155港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，資產淨值為183,735,552港元，去年同期為195,365,266港元[12] - 截至2023年9月30日止六個月，公司經營活動產生的現金淨額為18,738,101港元，相比2022年同期的-37,459,774港元有所改善[14] - 投資活動產生的現金淨額為7,226,063港元，相比2022年同期的-5,862,834港元有所增加[14] - 融資活動所用的現金淨額為-15,739,093港元，相比2022年同期的17,894,702港元有所減少[14] - 期末現金及現金等價物為16,726,756港元，相比2022年同期的3,857,385港元有所增加[14] - 截至2023年9月30日止六個月，公司期內虧損為-10,666,937港元，相比2022年同期的溢利17,559,307港元有所下降[13] - 截至2023年9月30日止六個月，公司來自現金及保證金客戶的利息收入為6,329,984港元，相比2022年同期的3,808,645港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司來自貸款客戶的利息收入為8,287,451港元，相比2022年同期的15,973,656港元有所減少[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司在聯交所進行證券買賣的佣金及經紀費為2,129,636港元，相比2022年同期的2,049,741港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司配售及包銷佣金為714,320港元，相比2022年同期的66,000港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司結算及交收費為873,155港元，相比2022年同期的778,664港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六个月，公司综合收入为193.73亿港元，较2022年同期的233.01亿港元下降16.85%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损为10.67亿港元，而2022年同期为盈利17.56亿港元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贷款融资分部收入为81.96亿港元，较2022年同期的158.62亿港元下降48.33%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司证券、期货与期权经纪及买卖分部收入为103.68亿港元，较2022年同期的70.29亿港元增长47.5%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司分部业绩亏损为63.18亿港元，而2022年同期为盈利203.57亿港元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及亏损净额为13.27万港元，较2022年同期的406.68万港元大幅下降[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司资产总值为282.62亿港元，较2022年同期的300.37亿港元下降5.91%[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司负债总额为98.89亿港元，较2022年同期的82.34亿港元增长20.1%[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司添置厂房及设备支出为7,529港元，较2022年同期的22,548港元下降66.6%[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司使用權資產折舊为1,077,443港元，与2022年同期持平[30] - 主要客户占公司截至2023年9月30日止六个月总收入的11%，而2022年同期为21%[31] - 截至2023年9月30日止三个月及六个月，公司拥有人应占期内亏损分别为14,734,919港元和10,666,937港元，而2022年同期分别为盈利13,692,518港元和17,559,307港元[35] - 截至2023年9月30日止三个月及六个月，公司投资物业产生的租金收入分别为54,965港元及111,907港元，而2022年同期无租金收入[38] - 截至2023年9月30日止六个月，公司购入厂房及设备项目约7,529港元，而2022年同期为约22,548港元[40] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贸易应收款项总额为96,370,779港元，而2022年同期为82,477,067港元[41] - 截至2023年9月30日止六个月，公司孖展客户已抵押证券总市值约为291,795,539港元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无派发中期股息[33] - 截至2023年9月30日止六个月，公司香港利得税即期税项为621,698港元，而2022年同期为4,681,893港元[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司投资物业的汇兑调整为(553,609)港元[36] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贸易应收款项的账龄分析显示，无到期日的保證金客戶結餘为89,694,532港元[44] - 贸易应收款项的期末结余为12,324,130港元，与期初结余相同[45] - 应收贷款及应收贷款利息的期末结余为74,888,006港元，较期初减少27,643,852港元[47] - 应收贷款的即期部分为48,890,614港元，非即期部分为25,997,392港元[47] - 应收贷款的减值亏损拨备期末结余为70,147,219港元，较期初增加17,171,270港元[49] - 已抵押银行存款为5,000,000港元，较期初减少5,000,000港元[55] - 股本中法定普通股为5,000,000,000股，面值为50,000,000港元[58] - 已发行及缴足的普通股为2,200,000,000股，面值为22,000,000港元[58] - 本集团在报告期内与关连人士的交易包括来自证券交易的佣金及经纪收入，总额为271,189港元[62] - 来自股东借款的利息支出为115,411港元[62] - 本集团在报告期末并无任何重大或然负债或资本承担[59][60] - 截至2023年9月30日止六个月，公司总营业额及投资净收入约为16,700,000港元，较2022年同期减少约3.2%[69] - 证券交易佣金及经纪费由2022年同期的约2,000,000港元增加3.9%至2023年同期的约2,100,000港元[71] - 证券交易总交易额由2022年同期的约29,404,800,000港元增加26.6%至2023年同期的约37,220,900,000港元[71] - 来自客户证券及保证金账户或期货账户的利息收入由2022年同期的约3,800,000港元增加66.2%至2023年同期的约6,300,000港元[72] - 截至2023年9月30日止六个月，公司从向客户提供贷款和融资业务获得的利息收入约为8,300,000港元，较2022年同期减少约48.1%[73] - 配售及包销业务收入由2022年同期的约100,000港元增加至2023年同期的约700,000港元[76] - 投资组合的总价值截至2023年9月30日约为8,500,000港元，较2023年3月31日的约18,400,000港元减少[77] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入约为19,400,000港元，较2022年同期减少约16.7%[78] - 截至2023年9月30日止六个月的行政开支约为8,700,000港元，较2022年同期增加约11.4%[79] - 截至2023年9月30日止六个月的其他收入、收益及亏损的净收益额约为300,000港元，较2022年同期减少约78.6%[80] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为10,700,000港元，去年同期为盈利17,600,000港元[81] - 截至2023年9月30日，公司拥有人应占每股亏损约为0.48港仙，去年同期为盈利0.8港仙[81] - 截至2023年9月30日，公司已抵押银行存款及银行结余及现金约为21,700,000港元，较2023年3月31日的16,500,000港元有所增加[83] - 截至2023年9月30日，公司流动资产净额约为142,000,000港元，流动比率为2.4倍，与2023年3月31日的145,400,000港元和2.4倍相比略有下降[84] - 截至2023年9月30日，公司资产负债比率约为8.2%，较2023年3月31日的14.8%有所下降[86] - 截至2023年9月30日，公司已抵押银行贷款约为10,000,000港元，股东借款约为5,000,000港元，均较2023年3月31日有所减少[85] - 截至2023年9月30日，公司附属公司总金额5,000,000港元的银行存款被抵押，以取得银行授予的透支及循环贷款29,500,000港元，较2023年3月31日的49,500,000港元有所减少[93] - 公司预计具备足够的财务资源以应付其持续营运及发展所需[88] - 公司董事会并不建议派付截至2023年9月30日止六个月的中期股息[90] - 公司并无有关重大投资或收购资本资产的计划，但将在日常业务过程中积极物色投资机会以增强盈利能力[96] - 公司于2023年4月1日及2023年9月30日，根据新购股权计划可授出的购股权股份总数不超过220,000,000股，占公司股份总数的10%[110] - 根据新购股权计划，公司可授予董事、集团员工及对公司有贡献的其他人士即时归属的购股权，行使全部购股权发行的股份上限不得超过已发行股份总数的30%[111] - 根据新购股权计划，行使全部购股权发行的股份总数不得超过通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[112] - 在任何12个月期间，因行使购股权而发行的股份总数不得超过授出日期已发行股份的1%，超过此限额的购股权需经股东大会批准[113] - 根据新购股权计划，购股权的认购价不得低于以下最高者：(i)

财务业绩 - 截至2023年9月30日止六个月营业额约1940万港元较去年同期减少约16.9%[6] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有者应占期内未经审核亏损约1070万港元[7] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损分别为约0.48港仙[8] - 2023年9月30日止三个月营业额为9480116港元2022年同期为11805971港元[10] - 2023年9月30日止六个月营业额为19372695港元2022年同期为23300745港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月期内亏损10666937港元[13] - 截至2023年9月30日止六个月按公平值计入其他全面收益之金融资产之公平值变动为亏损778245港元[13] - 2023年9月30日止六个月综合分部业绩为 - 6318139港元2022年同期为20357008港元[26] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占亏损约1070万港元2022年同期盈利约1760万港元主要因预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损约1720万港元[76] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占每股亏损约0.48港仙2022年同期约盈利0.8港仙[76] - 公司2023年上半年总营业额及投资净收入约1670万港元较2022年同期减少约3.2%[64] - 2023年上半年公司收入较2022年同期减少约16.7%[73] 资产负债情况 - 2023年9月30日非流动总资产为42267485港元[11] - 2023年9月30日流动总资产为240354871港元[11] - 2023年9月30日流动总负债为98378414港元[12] - 2023年9月30日资产净值为183735552港元[12] - 2023年9月30日公司总资产值为282622356港元总负债为98886804港元[27] - 2023年9月30日流动资产净值约1.42亿港元2023年3月31日约1.454亿港元[79] - 2023年9月30日已抵押银行贷款约1000万港元2023年3月31日约2400万港元股东借款约500万港元[80] - 2023年9月30日资产负债比率约8.2%2023年3月31日约14.8%[81] 现金流量 - 截至2023年9月30日止六个月经营活动产生现金净额18738101港元2022年同期为-37459774港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月投资活动产生现金净额7226063港元2022年同期为-5862834港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月融资活动产生现金净额-15739093港元2022年同期为17894702港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月现金及现金等价物增加净额10225071港元2022年同期为-25427906港元[14] 各类收入与费用 - 2023年某时间点确认的联交所证券买卖佣金及经纪费为2129636港元2022年为2049741港元[21] - 2023年期内期货合约买卖佣金及经纪费为92231港元2022年为166440港元[21] - 2023年配售及包销佣金为714320港元2022年为66000港元[21] - 2023年结算及交收费为873155港元2022年为778664港元[21] - 2023年9月30日止六个月外汇收益净值为16804港元2022年同期为20058港元[22] - 2023年9月30日止六个月政府补助为137200港元2022年同期为221200港元[22] - 2023年9月30日止六个月股息收入为137223港元2022年同期为72299港元[22] - 2023年9月30日止六个月租金收入为111907港元2022年同期无此项收入[22] - 2023年9月30日止六个月杂项收入为4000港元2022年同期为122860港元[22] - 2023年9月30日止六个月预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损为17208270港元2022年同期无此项数据[22] - 2023年上半年证券交易佣金及经纪费较2022年同期增加约3.9%[66] - 2023年上半年证券交易总交易额较2022年同期增加约26.6%[66] - 2023年上半年来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入较2022年同期增加约66.2%[67] - 2023年上半年贷款和融资业务利息收入较2022年同期减少约48.1%[68] - 2023年上半年配售及包销业务收入较2022年同期增加约600%[70] - 2023年上半年行政开支较2022年同期增加约11.4%[74] 股息相关 - 董事不建议派付截至2023年9月30日止六个月之中期股息[9] - 董事不建议就截至2023年9月30日止六个月派息2022年同期无[31] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止六个月中期股息[84] 特定日期财务数据 - 2023年9月30日投资物业相关数据[33] - 2023年9月30日止三个月及六个月投资物业租金收入[35] - 2023年9月30日止六个月购入厂房及设备约7529港元2022年同期约22548港元[36] - 2023年9月30日贸易应收款项相关数据[37] - 2023年9月30日孖展客户已抵押证券总市值约291795539港元[39] - 二零二三年九月三十日贸易应收款项之减值亏损期内预期信贷亏损模式下为202431港元期内收回4900000港元年末结馀12324130港元[41] - 二零二三年九月三十日应收贷款及应收贷款利息为74888006港元其中即期48890614港元非即期25997392港元[43] - 二零二三年九月三十日应收贷款减值亏损拨备期内预期信贷亏损模式下为17208270港元撇销款项3167083港元年内收回37000港元年末结馀70147219港元[45] - 已抵押5000000港元存款以担保银行透支二零二三年三月三十一日为10000000港元[51] - 2023年9月30日一般账目中已抵押银行存款及银行结余及现金约2170万港元2023年3月31日约1650万港元[78] 股本相关 - 法定股本于二零二二年四月一日二零二三年三月三十一日四月一日九月三十日每股面值0.01港元之普通股5000000000股共50000000港元[54] - 已发行及缴足股本于二零二二年四月一日二零二三年三月三十一日四月一日九月三十日每股面值0.01港元之普通股2200000000股共22000000港元[54] 或然负债与资本承担 - 二零二三年九月三十日公司无任何重大或然负债[55] - 二零二三年九月三十日公司无任何重大资本承担[56] - 2023年9月30日集团无重大资本承付无重大或然负债[83][88] 股东相关 - 来自证券交易的佣金及经纪收入来自欧雪明及其联繫人士主要股东为400港元来自CAAL Capital Limited为135618港元等[58] - 来自股东借款之利息支出来自Zillion Profit Limited为63014港元[58] - 2023年9月30日Zillion Profit Limited和欧雪明女士于公司股份的好仓持股数为15亿股 占比68.18%[111] - 截至2023年9月30日董事未发现有其他人士在5%或以上已发行股本中有权益或淡仓[113] 公司证券相关 - 截至2023年9月30日止六个月公司或附属公司无购买销售或赎回公司上市证券[114] 董事相关 - 截至2023年9月30日止六个月董事不知悉有竞争业务权益或利益冲突[115] - 截至2023年9月30日止六个月董事遵守证券交易操守守则[116] - 董事愿对公告内容准确性完整性负责[124] 企业管治相关 - 公司致力于推行高水平企业管治但有部分企业管治常规守则条文偏离[117][118] - 目前未设立主席职位但董事会认为可确保权力及授权分布均衡[119][120] - 董事会负责审查风险管理及内部监控的充分性和有效性[121] - 审核委员会审查监督集团财务申报程序及内部监控并认可业绩编制[123] 购股权计划相关 - 2011年2月22日采纳有效期十年的购股权计划已终止2020年8月4日采纳新购股权计划[101] - 2023年4月1日和9月30日新购股权计划可授出的购股权股份总数不超2.2亿股 相当于当时公司股份总数的10%[102] - 行使购股权计划及其他购股权计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限合共不超已发行股份总数的30%[103] - 行使购股权计划及其他购股权计划授出的全部购股可发行的股份总数不超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[104] - 截至根据新购股权计划向合格参与者授出购股权日期止任何12个月期间 因行使等购股权而发行或可能发行的股份总数不超授出日期已发行股份的1%[105] - 2023年9月30日根据购股权计划已授出的购股权情况包括不同承授人的相关数据[107] - 已授出购股权于2014年4月9日授出日期的公平值为827.5万港元[108] - 2023年9月30日除董事于购股权权益外 董事及主要行政人员无相关权益及淡仓[109] - 2023年9月30日并没有向董事授出公司尚未行使的购股权[110] 宏观市场相关 - 截至2023年前三季度香港IPO集资金额约246亿较去年同期下跌约65%[63] - 截至2023年9月30日恒生指数报17810点较2023年3月31日下跌约12.7%[63] 公司业务展望 - 集团目前无有关重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中积极物色投资机会[90] - 加息周期即将见顶虽有利资本市场发展但俄乌战事和巴以冲突带来不确定因素集团将运用管理团队知识经验捕捉商机[91] 公告相关 - 公告将在GEM网站和公司网站刊登至少七天[125]

财务数据（2023年第一季度/截至2023年6月30日止三个月） - 截至2023年6月30日止三个月未经审核营业额约990万港元较去年同期减少约13.9%[7] - 截至2023年6月30日止三个月未经审核本公司拥有人应占溢利约410万港元[8] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本及摊薄盈利分别为约0.19港仙[9] - 截至2023年6月30日止三个月收益为9892579港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为597734港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为 - 693996港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月其他收入及亏损净额为58701港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为16000港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月行政开支为 - 4613990港元[11] - 2023年第一季度来自持续经营业务证券买卖佣金及经纪费1000538港元2022年为1258602港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务期货合约买卖佣金及经纪费38003港元2022年为80277港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务结算及交收费424672港元2022年为439184港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务手续费及代领股息费254765港元2022年为53787港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务利息收入9892579港元2022年为11494774港元[18] - 2023年第一季度其他收入及亏损净额为58701港元2022年为124101港元[19] - 2023年第一季度香港利得税即期1098284港元2022年为1346976港元[19] - 2023年第一季度递延税项即期 -363055港元2022年为 -46728港元[19] - 2023年第一季度公司拥有者应占期内溢利4083982港元2022年为3866789港元[22] - 2023年第一季度总营业额及投资收入较2022年同期增加约6.1%或约600000港元[24] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利约410万港元2022年同期约390万港元[36] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占每股盈利约为0.19港仙2022年同期约0.18港仙[36] 股息相关 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止三个月派付中期股息[10] 公司业务发展规划 - 公司将拓宽客户基础加强交易平台发展经纪配售及包销业务[39] - 公司将继续扩展保证金及贷款融资业务以及证券顾问服务[39] 购股权相关 - 2023年6月30日根据新购股权计划可授出的购股权股份总数不超2.2亿股占当日公司股份总数10%[43] - 行使根据购股权计划及其他计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限共不得超已发行股份总数30%[44] - 2023年6月30日根据购股权计划已授出的购股权在期内已全部注销或失效[48] - 已授出购股权于授出日期的公平值为827.5万港元[49] - 截至2023年6月30日董事未被授予本公司尚未行使之购股权总计6000万股[51] 股东权益相关 - Zillion Profit Limited和欧雪明女士于15亿股股份中拥有权益持股约68.18%[53] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日止三个月公司或其附属公司未购买出售或赎回公司上市证券[55] 竞争与利益冲突情况 - 截至2023年6月30日止三个月董事不知悉与集团业务构成竞争或利益冲突情况[56] 董事操守 - 截至2023年6月30日止三个月董事遵守证券交易操守守则[57] 企业管治 - 公司致力于推行高水平企业管治但未设立主席职位[59] - 董事会认为虽未设主席职位但可确保权力及授权分布均衡[60] 审核委员会情况 - 审核委员会包括三名独立非执行董事并已审阅集团业绩[62] 宏观经济形势及公司计划 - 美国加息周期即将见顶对香港楼市及股市后续发展有利但全球经济2023年仍充满挑战[38] 公司投资计划 - 截至2023年6月30日公司无重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中寻找机会[37]

财务业绩数据 - 截至2023年6月30日止三个月营业额约990万港元较去年同期减少约13.9%[5] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占溢利约410万港元[6] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本及摊薄盈利分别为约0.19港仙[7] - 2023年二季度集团收入约9900000港元较2022年同期约11500000港元减少约13.9%[26] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为597734港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为 - 693996港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月其他收入及亏损净额为16000港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为 - 4613990港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月行政开支为 - 437817港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月融资成本为 - 284975港元[9] - 2023年二季度证券交易佣金及经纪费为1000000港元2022年同期约1300000港元[21] - 2023年二季度证券交易总额较2022年同期增加8.0%[21] - 2023年二季度来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入约3300000港元较2022年同期增加约75.1%[23] - 2023年二季度贷款融资业务利息收入约4100000港元2022年同期约7400000港元[24] - 2023年二季度行政开支较2022年同期增加约18.2%[26] - 2023年二季度员工成本约1300000港元2022年同期约1500000港元[26] - 2023年二季度集团总营业额及投资收入约9800000港元较2022年同期增加约6.1%[20] - 2023年二季度结算及交收费以及手续费收入较2022年同期减少约3.3%[22] - 2023年二季度按公平值计入损益之金融资产利息收入为无2022年同期约300000港元[25] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利约410万港元2022年同期约390万港元[27] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占每股盈利约为0.19港仙2022年同期约为0.18港仙[27] 股息与投资计划 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止三个月派付中期股息[8] - 截至2023年6月30日公司无重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中寻找投资机会[28] 宏观经济与公司业务发展 - 美国加息周期即将见顶对香港楼市及股市后续发展有利但2023年全球经济仍充满挑战[29] - 公司将通过拓宽客户基础和加强交易平台发展经纪配售及包销业务[30] - 公司目标成为香港首屈一指的金融服务集团并探索潜在商机获取新收入来源[31] 购股权相关 - 2023年6月30日根据新购股权计划可授出购股权股份总数不超2.2亿股占公司当日股份总数10%[33] - 行使根据购股权计划及其他计划授出但未行使的全部购股权而发行股份上限共不得超已发行股份总数30%[34] - 2023年6月30日根据购股权计划已授出的购股权在期内已全部注销或失效[37] - 已授出购股权于授出日期之公平值为827.5万港元[38] - 截至2023年6月30日董事未被授予本公司尚未行使之购股权[40] - 2014年4月9日授予董事郭建聪余莲达刘建汉每人2000万购股权于2023年4月8日失效[40] 股权结构相关 - Zillion Profit Limited持有公司15亿股占股约68.18%欧雪明女士通过100%控股权益间接持有[41][42] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日公司或附属公司未购买出售或赎回本公司上市证券[44] 公司治理相关 - 截至2023年6月30日三个月董事不知悉董事等与集团业务存在竞争或利益冲突[45] - 截至2023年6月30日三个月董事遵守证券交易操守守则[46] - 截至2023年6月30日三个月公司遵守大部分企业管治常规守则条文但主席与行政总裁角色未区分[47] - 公司目前未设立主席职位日常运营由行政总裁及执行董事监察[48] - 审核委员会已审阅截至2023年6月30日三个月未经审核简明综合业绩认为符合规定[49]

财务表现 - 公司2022至2023年度总收益及投资收入约为31,700,000港元，较上一财年增加约27.4%[10] - 公司2022至2023年度拥有人应占亏损约为5,600,000港元，减少约30.6%[10] - 截至2023年3月31日，公司投资组合价值约为18,400,000港元，上一财年为23,400,000港元[10] - 公司本年度总营业额及投资收入为31,700,000港元，较去年增加27.4%或6,800,000港元[1] - 证券交易佣金及经纪费减少55.7%至3,807,725港元[1] - 配售及包销佣金减少81.5%至840,994港元[1] - 期货合约买卖佣金及经纪费减少30.0%至348,253港元[1] - 结算及交收费减少52.3%至1,311,472港元[1] - 保保证金客户利息收入增加1.5%至8,204,639港元[1] - 贷款客户利息收入增加10.5%至22,235,828港元[1] - 总交易额减少51.3%至48,754,700,000港元[20] - 贷款融资业务利息收入为22,200,000港元，较去年增加10.5%[23] - 预信贷亏损项下应收贷款减值亏损为33,900,000港元，较去年增加156.8%[25] - 公司持有的投资组合价值在2023年3月31日约为18,400,000港元，较2022年的22,300,000港元减少[31] - 2023年3月31日止年度的其他收入、收益及亏损净额约为600,000港元，较2022年的100,000港元增加，主要由于本年度收取政府补助约200,000港元[33] - 2023年3月31日止年度，公司收回贸易应收款项及应收贷款分别为约4,900,000港元及约10,600,000港元[34] - 2023年3月31日止年度，公司就贸易应收款项及应收贷款的减值亏损计提拨备分别为约200,000港元及约33,800,000港元[35] - 2023年3月31日止年度的行政开支约为16,200,000港元，较2022年的19,400,000港元减少约16.6%[36] - 公司于2023年3月31日的银行存款、银行结余及现金约为16,500,000港元，较2022年3月31日的39,400,000港元减少约58.1%[38] - 公司于2023年3月31日的流动资产净额约为145,500,000港元，较2022年3月31日的151,600,000港元减少约4.0%[39] - 公司于2023年3月31日的资产负债比率为14.8%，较2022年的9.9%增加[41] - 公司于2023年3月31日的总员工成本（包括董事酬金）约为5,900,000港元，较2022年的6,100,000港元减少[46] - 公司截至2023年3月31日止年度的可供分派储备为约166,700,000港元，其中包括股份溢价约130,900,000港元[200] - 公司董事会不建议派付本年度的任何股息（2022年：无）[195] 业务扩展与战略 - 公司计划不断扩大核心业务及探索新商机[12] - 公司继续通过扩大客户基础及加强交易平台拓展业务[11] - 公司致力于扩展保证金和贷款融资业务以及证券顾问服务，以满足客户需求[60] - 公司预期全球经济在2023年面临持续挑战，并将继续通过扩大客户群和加强交易平台来发展经纪业务以及配售和包销业务[60] 社会责任与社区服务 - 公司致力于服务社区以履行社会责任[11] - 公司感谢全体员工的不懈努力及竭诚贡献[14] 市场与经济环境 - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.3%[9] - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.8%[16] 风险管理与内部控制 - 公司认为应收经纪人和结算所的贸易款项信贷风险较低，因为这些经纪人和结算所均在监管机构注册[55] - 公司管理层已委派团队负责制定信贷限额、信用审批和其他监控程序，以降低应收贷款的信贷风险[56] - 公司维持备用银行信贷，以应对业务中的任何或有事件，董事会相信公司的营运资金足以应对长期和短期财务承担[58] - 公司业务的部分资产以外币计值，面临外汇风险，目前无外币对冲政策，但管理层监督外汇风险并在需要时考虑对冲重大外币风险[59] - 公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常規守則的所有守則条文，除了偏離守則条文第F.2.2条及第C.2.1条[66] - 公司聘請外部專業人士對截至2023年3月31日止年度進行獨立內部控制審核，覆蓋財務、經營、合規控制及風險管理職能[99] - 公司審核委員會負責檢討本集團的風險管理及內部監控系統整體效能[101] 企业管治 - 公司董事会由执行董事和独立非执行董事组成，具体成员包括郭建聰先生、劉建漢先生、余蓮達女士、潘永存先生、王荣騫先生和宋光遠先生[70][71] - 公司董事会负责制定运营策略、审查财务表现及业绩、内部监控体系[76] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名拥有适当的财务管理专长[79] - 董事会的职责包括重大收购、投资、出售资产或任何重要资本开支的决策[76] - 董事会通过季度、中期及全年业绩公布向股东提供集团最新运营及财务状况资料[78] - 董事会的运作在没有主席的情况下仍能确保权力及权限得到平衡[85] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，负责监察全体董事及高级管理层的薪酬政策及架构[88] - 提名委员会负责新任董事的提名及委任，并采用“董事成员多元化政策”[92] - 董事会的董事出席会议记录显示，所有董事在2023年均全勤出席董事会会议及股东大会[81] - 薪酬委员会在2023年共举行一次会议以检讨及讨论集团薪酬事宜[90] - 提名委员会包括一名执行董事及两名独立非执行董事，负责董事及董事继任人选规划[93] - 公司截至2023年3月31日止年度，审核委员会共举行4次会议，所有成员均出席[97] - 公司已支付/应付核数师酬金为600,000港元，用于法定核数服务[99] - 公司已採納股息政策，股息額不超過董事會建議宣派的數額[97] - 公司董事及高級職員保險已生效，以保障董事及高級職員所面對的風險[102] - 公司秘書余立彬先生已接受不少於15小時的相關專業培訓[104] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已公佈環境、社會及管治（ESG）報告，旨在透明公開地披露ESG方面的表現[109] - 公司本年度温室气体排放总量为57,079.32千克二氧化碳当量，较上一年度减少6,820.54千克[127] - 公司主要产生的无害废物为纸张和生活废物，通过回收和减废措施减少废物产生[128] - 公司设立了由三名成员组成的ESG工作小组，负责推动ESG措施和管理ESG事务[118] - 公司本年度的关键绩效指标涵盖香港租赁的办公室，主要业务的环境和社会表现[112] - 公司通过电子互动减少商务差旅，提倡使用电子邮件和电子会议[127] - 公司主要产生的有害废物为墨粉盒，由供应商安全收集和处理[128] - 公司本年度已遵守与气体及温室气体排放、有害及无害废物相关的法律法规[129] - 公司董事会负责制定ESG策略，评估及识别ESG风险，并确保风险管理及内部控制有效[115] - 公司通过持份者调查和行业特定议题识别重要ESG议题，并设立多渠道沟通机制[120] - 公司2023年电力消耗总量为82,179千瓦时，相比2022年的87,470千瓦时有所减少[132] - 公司2023年打印纸消耗量为249.5千克，相比2022年的374.2千克有所减少[131] - 公司计划在未来三年保持合理的排放率（按密度计）[149] - 公司认为市场对绿色融资的需求日益增多，并计划升级信息科技系统以紧跟趋势[148] - 公司鼓励员工在离开办公室前关闭不使用的空调及照明系统等电子设备[132] - 公司业务活动对环境及所用的天然资源造成的影響微不足道，主要贡献来自电力及纸张的使用[134] - 公司认为气候变化相关的风险和影响并不重大[138] - 公司鼓励员工奉行“减少使用”、“物尽其用”、“循环再造”及“替代使用”四大原则[134] 员工与人力资源 - 公司整体员工流失率为7%，较去年的21.4%有所下降[157] - 公司员工平均接受21.5小时的培训，每人平均已接受1小时以上的培训[166] - 公司委聘约18家服务提供商及若干小型办公用品供应商，较去年的12家有所增加[172] - 公司为员工提供具竞争力的薪酬及完善的福利，包括法定假日、病假、年假、婚假、产假、陪产假及陪审员假[155] - 公司已制定职业安全程序，包括事故申报架构及调查方法[158] - 公司遵循政府政策，取消所有防疫措施，并调整工作安全与健康措施[160] - 公司推出反贪污培训的轮训计划，目标在四年内达到100%的培训覆盖率[165] - 公司禁止聘用童工及强制劳工，未满16岁人士不得通过甄选过程获雇用[167] - 公司已遵守相关劳工法律及法规，包括《僱用兒童規例》和《僱傭條例》[169] - 公司本年度未接获任何重大客户投诉，且未面临任何政府当局就服务质量采取的纪律行动[174] - 公司员工总数为15人，离职率为7%，较去年的21.4%有所下降[183] - 公司全职员工中，男性员工10人，女性员工5人，女性员工离职率为20%[183] - 公司员工按年龄组别，30至50岁员工11人，离职率为9%[183] - 公司董事及管理层6人，离职率为17%[183] - 公司办公职员9人，离职率为11%[183] - 公司员工按地理区域，香港员工15人，离职率为7%[183] - 公司尊重每位员工，不論種族、膚色、宗教、性別、國籍、年齡、婚姻或家庭狀況、懷孕、身體殘疾及性傾向，均平等對待[151] - 公司过去三年录得零宗工伤个案，无相关损失工作日数[159] - 公司员工工时政策完全符合本地法律法规，并享有带薪假期、产假、病假、公眾假期及规定的休息时间[152] 法律与合规 - 公司未发现侵犯第三方知识产权或被第三方侵犯知识产权的情况[177] - 公司本年度无贿赂、贪污勒索、欺诈及洗黑钱的违规案件，且无对公司、其董事及员工提起法律诉讼[182] - 公司重视隐私保护，确保个人资料不会被无意删除或遗失，并持续监测和测试隐私风险[175] 公司结构与业务详情 - 公司主要业务为提供证券、期货及期权经纪及贸易、贷款融资服务等，核心业务位于香港[112] - 公司主要业务为投资控股，本年度业务性质无重大变动[193] - 公司主要附属公司详情载于综合财务报表附注41[196] - 公司投资物业及厂房及设备变动详情分别载于综合财务报表附注17及附注18[197] - 公司银行贷款详情载于综合财务报表附注30[198] - 公司及本公司于本年度之储备变动详情分别载于第45页的综合权益变动表及综合财务报表附注34(b)[199] - 公司综合营业额及主要业务对年度经营溢利之贡献之分析载于综合财务报表附注9[194] - 公司业绩及事务状况载于综合财务报表第43页至第111页[195] - 公司董事会报告及经审核综合财务报表载于年报中[192] 收购与投资 - 公司收购深圳比富达商務諮詢有限公司100%股权，其4个业务单位在2023年3月31日的市值约为9,200,000港元[32]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2023年总收益及投资收入约3170万港元，较2022年的约2490万港元增加约27.4%[4] - 集团2023年除税前亏损约520万港元，2022年约为1000万港元[5] - 2023年公司拥有人应占集团亏损约560万港元，2022年约为800万港元[6] - 2023年每股基本与摊薄亏损分别约为0.25港仙，2022年为0.36港仙[7] - 2023年无建议派付股息，2022年也无[7] - 2023年收益为3797.1113万港元，2022年为4967.9533万港元[8] - 2023年按公平值计入损益之金融资产之交易收益净额为443.7813万港元，2022年亏损187.3555万港元[8] - 2023年贸易应收款项为8247.7067万港元，2022年为3854.1642万港元[10] - 2023年贸易应付款项为6401.5324万港元，2022年为4704.9429万港元[10] - 2023年资产净值为19536.5266万港元，2022年为20107.8195万港元[11] - 2023年公司年内亏损为5557338港元，较2022年的8013191港元亏损幅度收窄30.65%[33][34] - 2023年资产总值为301214067港元，较2022年的277486843港元增长8.55%[36] - 2023年负债总额为105848801港元，较2022年的76408648港元增长38.53%[36] - 2023年融资成本1,604,330港元，其中银行借款利息1,340,316港元，股东贷款利息114,384港元，租赁负债利息149,630港元；2022年融资成本788,237港元[40] - 2023年除税前亏损5,197,895港元，2022年为10,036,612港元[42] - 2023年所得税开支359,443港元，2022年为抵免2,023,421港元[41][42] - 2023年3月31日，集团拥有10,220,999港元可用作抵销日后溢利的估计税项亏损（2022年：340,890港元）[43] - 2023年无派付或建议派发股息，2022年已派付末期股息11,000,000港元[44] - 2023年每股基本亏损及摊薄亏损均为按公司拥有人应占亏损5,557,338港元及年内已发行普通股2,200,000,000股计算；2022年按亏损8,013,191港元及相同股数计算[45][46] - 2023年贸易应收款项82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[48] - 2023年3月31日应收保证金客户保证金贷款无逾期未减值且已逾期款项已结清，2022年有12,850,594港元逾期未减值[50] - 2023年贸易应收款项总额82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[51] - 2023年保证金客户贸易应收款项减值亏损年末结余12,324,130港元，2022年为17,021,699港元[52] - 2023年贸易应收款项计提减值亏损202,431港元，2022年为5,092,440港元[54] - 2023年应收贷款减值后为102,531,858港元，2022年为121,692,969港元[55] - 2023年应收贷款减值亏损年末结余52,975,949港元，2022年为32,865,292港元[55] - 2023年应收贷款已逾期但未减值结余为零，2022年为26,734,067港元[58] - 2023年应收贷款计提减值亏损33,849,805港元，2022年为13,171,400港元[61] - 2023年贸易应付款项为64015324港元，2022年为47049429港元[62] - 2023年其他应付款项及应计费用为7896524港元，2022年为3330497港元[64] - 2023年借款为29000000港元，2022年为20000000港元[66] - 公司本年度总营业额及投资收入约31700000港元，较2022年约24900000港元增加约27.4%[73] - 总交易额从2022年约100149100000港元减少约51.3%至2023年约48754700000港元[76] - 截至2023年3月31日止年度，保证金证券账户利息收入约820万港元，较上一年度增加约1.5%[78] - 截至2023年3月31日止年度，贷款融资业务利息收入约2220万港元，较上一年度的约2010万港元有所增加[79] - 截至2023年3月31日止年度，配售及包销佣金约80万港元，较上一年度减少约81.5%[86] - 截至2023年3月31日止年度，其他收入、收益及亏损净额约60万港元，主要因本年度收取政府补助约20万港元[89] - 截至2023年3月31日止年度，行政开支约1620万港元，较上一年度减少约16.6%，厂房及设备折旧约10万港元，较上一年度减少约32.9%，总员工成本约590万港元[92] - 2023年3月31日，集团银行存款等约1650万港元，较上一年度减少约58.1%，流动资产净值约14550万港元，较上一年度减少约4.0%，流动比率约为2.4倍[94][95] - 2023年3月31日，集团有可用而尚未动用之银行融资2550万港元，较上一年度的2950万港元有所减少[96] - 报告期末公司资产负债比率为14.8%，2022年为9.9%[97] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约为580万港元，2022年约为610万港元[103] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年证券买卖佣金及经纪费为3807725港元，较2022年的8603730港元下降55.74%[31] - 2023年配售及包销佣金为840994港元，较2022年的4538864港元下降81.47%[31] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为618935港元，较2022年的138854港元增长345.74%[32] - 2023年预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为17577504港元，较2022年的14847870港元增长18.39%[32] - 2023年证券、期货与期权经纪贸易分部收益为14350585港元，较2022年的20391411港元下降30.6%[33][34] - 2023年贷款融资分部业绩为 - 3448312港元，2022年为9521241港元[33][34] - 证券交易之佣金及经纪费从2022年约8600000港元减少约55.7%至2023年约3800000港元[73][75] - 期货合约买卖之佣金及经纪费从2022年约500000港元减少约30.0%至2023年约300000港元[73][77] 公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，股份于香港联交所GEM上市[13] - 集团主要业务为提供证券、期货及期权经纪及买卖、贷款融资服务等[14] - 集团最终控股公司为Zillion Profit Limited，最终控股方为欧雪明女士[15] 会计准则相关 - 集团已应用2022年4月1日开始生效的多项准则及修订，对财务报表无重大影响[16][17] - 已颁布但未生效的多项准则修订，公司董事预计应用后对财务报表无重大影响[19] 资产购置、折旧及收回情况 - 2023年添置厂房及设备23,268港元，厂房及设备折旧110,639港元，使用权资产折旧2,154,886港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损33,849,805港元，贸易应收款项减值亏损202,431港元，贸易应收款项收回4,900,000港元，公司债券收回1,002,667港元，应收贷款收回10,572,065港元[38] - 2022年添置厂房及设备289,145港元，厂房及设备折旧164,796港元，使用权资产折旧2,277,412港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损13,171,400港元，按公平值计入其他全面收益的债务工具减值亏损1,100,007港元，预期信贷亏损模式下贸易应收款项减值亏损5,092,440港元，应收贷款收回4,515,977港元[38] 客户相关情况 - 一名主要客户占2023年总收益约10.5%（2022年：9.1%），年结后客户已偿还所有未偿还贷款本金及利息[39] - 2023年3月31日，借款人总数为24名，较上一年度的23名有所增加，其中个人客户15名，公司客户9名[80] - 2023年，12个月内偿还贷款占比67.7%，收取利率介乎每年12%至30%，应收贷款约90.7%由相关资产担保，最大借款人占贷款组合约25.1%，五大借款人构成贷款组合约80.8%，应收贷款减值亏损约为3390万港元[81] 金融资产投资情况 - 2023年3月31日，上市股本证券等投资组合价值约1840万港元，按公平值计入损益之金融资产交易收益净额约440万港元，公平值变动亏损净额约970万港元，按公平值计入其他全面收益之金融资产公平值变动亏损净额约120万港元[87] 风险相关情况 - 公司业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限[108] - 应收客户贸易款项一般须于2日内（T + 2）结算，源自该款项的信贷风险较小[110] - 应收保证金客户款项须于要求时偿还，公司每日监察市况及抵押品充足性，必要时追缴保证金及强行斩仓[111] - 公司认为应收经纪人及结算所贸易款项信贷风险较低，因其均在监管机构注册[112] - 公司须遵守监管者法定流动资金规定，设有监控系统确保维持足够流动资金[114] - 公司目前并无外币对冲政策，管理层监督外汇风险，必要时考虑对冲重大外币风险[116] 公司治理及合规情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则大部分条文，仅存在两处偏离[122] - 公司目前无主席，行政总裁兼执行董事郭建聪主持2022年8月5日股东周年大会[123] - 截至2023年3月31日止年度内，公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券[124] - 无建议派付截至2023年3月31日止年度的股息[125] - 公司股东周年大会定于2023年8月3日举行，7月31日至8月3日暂停办理股东登记手续，股份过户文件需在7月28日下午4时30分前送达指定地点[126] - 公司于2011年2月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事[127] - 审核委员会认为集团截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩编制符合规定且披露充分[127] - 核数师天健国际会计师事务所有限公司核对集团初步业绩公布数字与经审核综合财务报表金额一致，但未发表保证[128] - 公布日期公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为潘永存、王荣骞及宋光远[128] - 本公布将最少七天刊登于联交所网站及公司网站[129] 股本情况 - 法定股本于2021 - 2023年均为5000000000股，共50000000港元；已发行及缴足股本于2021 - 2023年均为2200000000股，共22000000港元[71] 恒生指数情况 - 2023年3月31日恒生指数报20400点，较2022年3月31日的21996点下跌约7.8%[72] 附属公司入账规则 - 附属公司综合入账在公司获得控制权时开始，失去控制权时终止[27] 公司过往财年数据 - 2021年4月1日公司拥有人应占权益为2.32785779亿港元[12] - 2022财年公司亏损801.3191万港元，其他全面开支1269.4393万港元，全面开支总额2070.7584万港元，股息1100万港元[12] - 2022年3月31日及4月1日公司拥有人应占权益为2.01078195亿港元[12] - 2023财年公司亏损555.7338万港元，其他全面开支15.5591万港元，全面开支总额571.2929万港元，购股权失效165.5万港元[12] - 2023年3月31日公司拥有人应占权益为1.95365266

公司财务表现 - 截至2022年12月31日止九个月，公司未经审计收入约为36,300,000港元，较去年同期减少约10.8%[7] - 截至2022年12月31日止九个月，公司擁有人應佔未经审计溢利约为24,500,000港元，较去年同期减少约46.6%[7] - 截至2022年12月31日止九个月，每股基本盈利约为1.11港仙，较去年同期下降至2.08港仙[7] - 未经审计簡明綜合損益表显示，截至2022年12月31日止九个月，公司收入为36,276,009港元，较去年同期下降至40,648,716港元[9] - 未经审计簡明綜合損益表显示，截至2022年12月31日止九个月，除税前溢利为30,143,041港元，较去年同期下降至53,417,505港元[9] 公司业务范围 - 公司主要业务包括提供证券、期货及期权经纪及买卖、保证金及贷款融资服务、配售及包销服务、证券顾问服务以及投资控股[12] 财务报表准则 - 未经审计簡明綜合财务报表附注显示，公司未经审计簡明綜合业绩根据香港公认会计原则、香港会计师公会颁布的香港会计准则及香港财务报告准则及GEM上市规则编制[13] 公司投资情况 - 截至十二月三十一日止九个月，公司投资组合总价值约16,600,000港元，按公平值计入的金融资产利息收入约300,000港元，按公平值计入损益的金融资产利息收入约100,000港元[32] 股权激励计划 - 公司在2022年12月31日根据购股权计划已授出的购股权总数为100,000,000股[50] - 已授出购股权的公平值为8,275,000港元，根据柏力克—舒尔斯模型计算[50] - 董事持有的尚未行使的购股权合计为60,000,000股，占总股本的2.73%[52] 公司治理 - 公司成立了审计委员会，由三名独立非执行董事组成，负责审查和监督财务申报程序和内部控制[63] - 公司在未来将安排选举新任董事会主席[61] 公司季度业绩 - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的證券及期貨經紀收入約為3,100,000港元，較去年同期減少約56.6%[25] - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的收入及投資收入約為28,500,000港元，較去年同期減少約62.5%[23] - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的每股基本盈利為0.44港元[20] - 二零二二年第三季度业绩报告显示，公司截至十二月三十一日止年度来自客户证券及保证金账户或期货账户之利息收入约6,000,000港元，较去年同期减少约9.2%[27] - 公司持有按揭贷款组合约159,200,000港元，截至十二月三十一日止九个月，从贷款和融资业务获得的利息收入约24,600,000港元，较去年同期增加约8,300,000港元[29] - 公司在二零二二年第三季度取得了良好的业绩[62]