应收贷款审核减值政策 - 公司对于没有足够抵押品和逾期还款的贷款应收款项设有审核减值政策[2] 应收贷款分类 - 公司将可疑應收貸款分为第一階段、第二階段及第三階段，根据借款时间和抵押品价值进行分类[3] 应收贷款减值情况 - 本年度呈列減損虧損33,849,805港元，其中应收贷款不同阶段的变动情况详细披露[5]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司录得未經審核營業額約19,400,000港元，較去年同期減少約16.9%[7] - 截至2023年9月30日止六个月，公司录得本公司擁有人應佔期內未經審核虧損約10,700,000港元[7] - 截至2023年9月30日止六个月，每股基本及攤薄虧損分別為約0.48港仙，去年同期為每股基本盈利約0.8港仙[8] - 截至2023年9月30日止六个月，公司不建議派付中期股息[9] - 截至2023年9月30日止六个月，營業額為19,372,695港元，去年同期為23,300,745港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，按公平值計入損益之金融資產公平值變動淨額為(1,730,269)港元，去年同期為(10,468,374)港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，預期信貸虧損模式下減值虧損為(17,171,270)港元，去年同期為11,425,944港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，擁有人應佔期內虧損為(10,666,937)港元，去年同期為溢利17,559,307港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，擁有人應佔期內全面支出總額為(11,507,175)港元，去年同期為16,955,155港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，資產淨值為183,735,552港元，去年同期為195,365,266港元[12] - 截至2023年9月30日止六個月，公司經營活動產生的現金淨額為18,738,101港元，相比2022年同期的-37,459,774港元有所改善[14] - 投資活動產生的現金淨額為7,226,063港元，相比2022年同期的-5,862,834港元有所增加[14] - 融資活動所用的現金淨額為-15,739,093港元，相比2022年同期的17,894,702港元有所減少[14] - 期末現金及現金等價物為16,726,756港元，相比2022年同期的3,857,385港元有所增加[14] - 截至2023年9月30日止六個月，公司期內虧損為-10,666,937港元，相比2022年同期的溢利17,559,307港元有所下降[13] - 截至2023年9月30日止六個月，公司來自現金及保證金客戶的利息收入為6,329,984港元，相比2022年同期的3,808,645港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司來自貸款客戶的利息收入為8,287,451港元，相比2022年同期的15,973,656港元有所減少[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司在聯交所進行證券買賣的佣金及經紀費為2,129,636港元，相比2022年同期的2,049,741港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司配售及包銷佣金為714,320港元，相比2022年同期的66,000港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六個月，公司結算及交收費為873,155港元，相比2022年同期的778,664港元有所增加[21] - 截至2023年9月30日止六个月，公司综合收入为193.73亿港元，较2022年同期的233.01亿港元下降16.85%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损为10.67亿港元，而2022年同期为盈利17.56亿港元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贷款融资分部收入为81.96亿港元，较2022年同期的158.62亿港元下降48.33%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司证券、期货与期权经纪及买卖分部收入为103.68亿港元，较2022年同期的70.29亿港元增长47.5%[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司分部业绩亏损为63.18亿港元，而2022年同期为盈利203.57亿港元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及亏损净额为13.27万港元，较2022年同期的406.68万港元大幅下降[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司资产总值为282.62亿港元，较2022年同期的300.37亿港元下降5.91%[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司负债总额为98.89亿港元，较2022年同期的82.34亿港元增长20.1%[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司添置厂房及设备支出为7,529港元，较2022年同期的22,548港元下降66.6%[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司使用權資產折舊为1,077,443港元，与2022年同期持平[30] - 主要客户占公司截至2023年9月30日止六个月总收入的11%，而2022年同期为21%[31] - 截至2023年9月30日止三个月及六个月，公司拥有人应占期内亏损分别为14,734,919港元和10,666,937港元，而2022年同期分别为盈利13,692,518港元和17,559,307港元[35] - 截至2023年9月30日止三个月及六个月，公司投资物业产生的租金收入分别为54,965港元及111,907港元，而2022年同期无租金收入[38] - 截至2023年9月30日止六个月，公司购入厂房及设备项目约7,529港元，而2022年同期为约22,548港元[40] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贸易应收款项总额为96,370,779港元，而2022年同期为82,477,067港元[41] - 截至2023年9月30日止六个月，公司孖展客户已抵押证券总市值约为291,795,539港元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无派发中期股息[33] - 截至2023年9月30日止六个月，公司香港利得税即期税项为621,698港元，而2022年同期为4,681,893港元[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司投资物业的汇兑调整为(553,609)港元[36] - 截至2023年9月30日止六个月，公司贸易应收款项的账龄分析显示，无到期日的保證金客戶結餘为89,694,532港元[44] - 贸易应收款项的期末结余为12,324,130港元，与期初结余相同[45] - 应收贷款及应收贷款利息的期末结余为74,888,006港元，较期初减少27,643,852港元[47] - 应收贷款的即期部分为48,890,614港元，非即期部分为25,997,392港元[47] - 应收贷款的减值亏损拨备期末结余为70,147,219港元，较期初增加17,171,270港元[49] - 已抵押银行存款为5,000,000港元，较期初减少5,000,000港元[55] - 股本中法定普通股为5,000,000,000股，面值为50,000,000港元[58] - 已发行及缴足的普通股为2,200,000,000股，面值为22,000,000港元[58] - 本集团在报告期内与关连人士的交易包括来自证券交易的佣金及经纪收入，总额为271,189港元[62] - 来自股东借款的利息支出为115,411港元[62] - 本集团在报告期末并无任何重大或然负债或资本承担[59][60] - 截至2023年9月30日止六个月，公司总营业额及投资净收入约为16,700,000港元，较2022年同期减少约3.2%[69] - 证券交易佣金及经纪费由2022年同期的约2,000,000港元增加3.9%至2023年同期的约2,100,000港元[71] - 证券交易总交易额由2022年同期的约29,404,800,000港元增加26.6%至2023年同期的约37,220,900,000港元[71] - 来自客户证券及保证金账户或期货账户的利息收入由2022年同期的约3,800,000港元增加66.2%至2023年同期的约6,300,000港元[72] - 截至2023年9月30日止六个月，公司从向客户提供贷款和融资业务获得的利息收入约为8,300,000港元，较2022年同期减少约48.1%[73] - 配售及包销业务收入由2022年同期的约100,000港元增加至2023年同期的约700,000港元[76] - 投资组合的总价值截至2023年9月30日约为8,500,000港元，较2023年3月31日的约18,400,000港元减少[77] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入约为19,400,000港元，较2022年同期减少约16.7%[78] - 截至2023年9月30日止六个月的行政开支约为8,700,000港元，较2022年同期增加约11.4%[79] - 截至2023年9月30日止六个月的其他收入、收益及亏损的净收益额约为300,000港元，较2022年同期减少约78.6%[80] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为10,700,000港元，去年同期为盈利17,600,000港元[81] - 截至2023年9月30日，公司拥有人应占每股亏损约为0.48港仙，去年同期为盈利0.8港仙[81] - 截至2023年9月30日，公司已抵押银行存款及银行结余及现金约为21,700,000港元，较2023年3月31日的16,500,000港元有所增加[83] - 截至2023年9月30日，公司流动资产净额约为142,000,000港元，流动比率为2.4倍，与2023年3月31日的145,400,000港元和2.4倍相比略有下降[84] - 截至2023年9月30日，公司资产负债比率约为8.2%，较2023年3月31日的14.8%有所下降[86] - 截至2023年9月30日，公司已抵押银行贷款约为10,000,000港元，股东借款约为5,000,000港元，均较2023年3月31日有所减少[85] - 截至2023年9月30日，公司附属公司总金额5,000,000港元的银行存款被抵押，以取得银行授予的透支及循环贷款29,500,000港元，较2023年3月31日的49,500,000港元有所减少[93] - 公司预计具备足够的财务资源以应付其持续营运及发展所需[88] - 公司董事会并不建议派付截至2023年9月30日止六个月的中期股息[90] - 公司并无有关重大投资或收购资本资产的计划，但将在日常业务过程中积极物色投资机会以增强盈利能力[96] - 公司于2023年4月1日及2023年9月30日，根据新购股权计划可授出的购股权股份总数不超过220,000,000股，占公司股份总数的10%[110] - 根据新购股权计划，公司可授予董事、集团员工及对公司有贡献的其他人士即时归属的购股权，行使全部购股权发行的股份上限不得超过已发行股份总数的30%[111] - 根据新购股权计划，行使全部购股权发行的股份总数不得超过通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[112] - 在任何12个月期间，因行使购股权而发行的股份总数不得超过授出日期已发行股份的1%，超过此限额的购股权需经股东大会批准[113] - 根据新购股权计划，购股权的认购价不得低于以下最高者：(i)

财务业绩 - 截至2023年9月30日止六个月营业额约1940万港元较去年同期减少约16.9%[6] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有者应占期内未经审核亏损约1070万港元[7] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损分别为约0.48港仙[8] - 2023年9月30日止三个月营业额为9480116港元2022年同期为11805971港元[10] - 2023年9月30日止六个月营业额为19372695港元2022年同期为23300745港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月期内亏损10666937港元[13] - 截至2023年9月30日止六个月按公平值计入其他全面收益之金融资产之公平值变动为亏损778245港元[13] - 2023年9月30日止六个月综合分部业绩为 - 6318139港元2022年同期为20357008港元[26] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占亏损约1070万港元2022年同期盈利约1760万港元主要因预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损约1720万港元[76] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占每股亏损约0.48港仙2022年同期约盈利0.8港仙[76] - 公司2023年上半年总营业额及投资净收入约1670万港元较2022年同期减少约3.2%[64] - 2023年上半年公司收入较2022年同期减少约16.7%[73] 资产负债情况 - 2023年9月30日非流动总资产为42267485港元[11] - 2023年9月30日流动总资产为240354871港元[11] - 2023年9月30日流动总负债为98378414港元[12] - 2023年9月30日资产净值为183735552港元[12] - 2023年9月30日公司总资产值为282622356港元总负债为98886804港元[27] - 2023年9月30日流动资产净值约1.42亿港元2023年3月31日约1.454亿港元[79] - 2023年9月30日已抵押银行贷款约1000万港元2023年3月31日约2400万港元股东借款约500万港元[80] - 2023年9月30日资产负债比率约8.2%2023年3月31日约14.8%[81] 现金流量 - 截至2023年9月30日止六个月经营活动产生现金净额18738101港元2022年同期为-37459774港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月投资活动产生现金净额7226063港元2022年同期为-5862834港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月融资活动产生现金净额-15739093港元2022年同期为17894702港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月现金及现金等价物增加净额10225071港元2022年同期为-25427906港元[14] 各类收入与费用 - 2023年某时间点确认的联交所证券买卖佣金及经纪费为2129636港元2022年为2049741港元[21] - 2023年期内期货合约买卖佣金及经纪费为92231港元2022年为166440港元[21] - 2023年配售及包销佣金为714320港元2022年为66000港元[21] - 2023年结算及交收费为873155港元2022年为778664港元[21] - 2023年9月30日止六个月外汇收益净值为16804港元2022年同期为20058港元[22] - 2023年9月30日止六个月政府补助为137200港元2022年同期为221200港元[22] - 2023年9月30日止六个月股息收入为137223港元2022年同期为72299港元[22] - 2023年9月30日止六个月租金收入为111907港元2022年同期无此项收入[22] - 2023年9月30日止六个月杂项收入为4000港元2022年同期为122860港元[22] - 2023年9月30日止六个月预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损为17208270港元2022年同期无此项数据[22] - 2023年上半年证券交易佣金及经纪费较2022年同期增加约3.9%[66] - 2023年上半年证券交易总交易额较2022年同期增加约26.6%[66] - 2023年上半年来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入较2022年同期增加约66.2%[67] - 2023年上半年贷款和融资业务利息收入较2022年同期减少约48.1%[68] - 2023年上半年配售及包销业务收入较2022年同期增加约600%[70] - 2023年上半年行政开支较2022年同期增加约11.4%[74] 股息相关 - 董事不建议派付截至2023年9月30日止六个月之中期股息[9] - 董事不建议就截至2023年9月30日止六个月派息2022年同期无[31] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止六个月中期股息[84] 特定日期财务数据 - 2023年9月30日投资物业相关数据[33] - 2023年9月30日止三个月及六个月投资物业租金收入[35] - 2023年9月30日止六个月购入厂房及设备约7529港元2022年同期约22548港元[36] - 2023年9月30日贸易应收款项相关数据[37] - 2023年9月30日孖展客户已抵押证券总市值约291795539港元[39] - 二零二三年九月三十日贸易应收款项之减值亏损期内预期信贷亏损模式下为202431港元期内收回4900000港元年末结馀12324130港元[41] - 二零二三年九月三十日应收贷款及应收贷款利息为74888006港元其中即期48890614港元非即期25997392港元[43] - 二零二三年九月三十日应收贷款减值亏损拨备期内预期信贷亏损模式下为17208270港元撇销款项3167083港元年内收回37000港元年末结馀70147219港元[45] - 已抵押5000000港元存款以担保银行透支二零二三年三月三十一日为10000000港元[51] - 2023年9月30日一般账目中已抵押银行存款及银行结余及现金约2170万港元2023年3月31日约1650万港元[78] 股本相关 - 法定股本于二零二二年四月一日二零二三年三月三十一日四月一日九月三十日每股面值0.01港元之普通股5000000000股共50000000港元[54] - 已发行及缴足股本于二零二二年四月一日二零二三年三月三十一日四月一日九月三十日每股面值0.01港元之普通股2200000000股共22000000港元[54] 或然负债与资本承担 - 二零二三年九月三十日公司无任何重大或然负债[55] - 二零二三年九月三十日公司无任何重大资本承担[56] - 2023年9月30日集团无重大资本承付无重大或然负债[83][88] 股东相关 - 来自证券交易的佣金及经纪收入来自欧雪明及其联繫人士主要股东为400港元来自CAAL Capital Limited为135618港元等[58] - 来自股东借款之利息支出来自Zillion Profit Limited为63014港元[58] - 2023年9月30日Zillion Profit Limited和欧雪明女士于公司股份的好仓持股数为15亿股 占比68.18%[111] - 截至2023年9月30日董事未发现有其他人士在5%或以上已发行股本中有权益或淡仓[113] 公司证券相关 - 截至2023年9月30日止六个月公司或附属公司无购买销售或赎回公司上市证券[114] 董事相关 - 截至2023年9月30日止六个月董事不知悉有竞争业务权益或利益冲突[115] - 截至2023年9月30日止六个月董事遵守证券交易操守守则[116] - 董事愿对公告内容准确性完整性负责[124] 企业管治相关 - 公司致力于推行高水平企业管治但有部分企业管治常规守则条文偏离[117][118] - 目前未设立主席职位但董事会认为可确保权力及授权分布均衡[119][120] - 董事会负责审查风险管理及内部监控的充分性和有效性[121] - 审核委员会审查监督集团财务申报程序及内部监控并认可业绩编制[123] 购股权计划相关 - 2011年2月22日采纳有效期十年的购股权计划已终止2020年8月4日采纳新购股权计划[101] - 2023年4月1日和9月30日新购股权计划可授出的购股权股份总数不超2.2亿股 相当于当时公司股份总数的10%[102] - 行使购股权计划及其他购股权计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限合共不超已发行股份总数的30%[103] - 行使购股权计划及其他购股权计划授出的全部购股可发行的股份总数不超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[104] - 截至根据新购股权计划向合格参与者授出购股权日期止任何12个月期间 因行使等购股权而发行或可能发行的股份总数不超授出日期已发行股份的1%[105] - 2023年9月30日根据购股权计划已授出的购股权情况包括不同承授人的相关数据[107] - 已授出购股权于2014年4月9日授出日期的公平值为827.5万港元[108] - 2023年9月30日除董事于购股权权益外 董事及主要行政人员无相关权益及淡仓[109] - 2023年9月30日并没有向董事授出公司尚未行使的购股权[110] 宏观市场相关 - 截至2023年前三季度香港IPO集资金额约246亿较去年同期下跌约65%[63] - 截至2023年9月30日恒生指数报17810点较2023年3月31日下跌约12.7%[63] 公司业务展望 - 集团目前无有关重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中积极物色投资机会[90] - 加息周期即将见顶虽有利资本市场发展但俄乌战事和巴以冲突带来不确定因素集团将运用管理团队知识经验捕捉商机[91] 公告相关 - 公告将在GEM网站和公司网站刊登至少七天[125]

财务数据（2023年第一季度/截至2023年6月30日止三个月） - 截至2023年6月30日止三个月未经审核营业额约990万港元较去年同期减少约13.9%[7] - 截至2023年6月30日止三个月未经审核本公司拥有人应占溢利约410万港元[8] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本及摊薄盈利分别为约0.19港仙[9] - 截至2023年6月30日止三个月收益为9892579港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为597734港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为 - 693996港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月其他收入及亏损净额为58701港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为16000港元[11] - 截至2023年6月30日止三个月行政开支为 - 4613990港元[11] - 2023年第一季度来自持续经营业务证券买卖佣金及经纪费1000538港元2022年为1258602港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务期货合约买卖佣金及经纪费38003港元2022年为80277港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务结算及交收费424672港元2022年为439184港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务手续费及代领股息费254765港元2022年为53787港元[18] - 2023年第一季度来自持续经营业务利息收入9892579港元2022年为11494774港元[18] - 2023年第一季度其他收入及亏损净额为58701港元2022年为124101港元[19] - 2023年第一季度香港利得税即期1098284港元2022年为1346976港元[19] - 2023年第一季度递延税项即期 -363055港元2022年为 -46728港元[19] - 2023年第一季度公司拥有者应占期内溢利4083982港元2022年为3866789港元[22] - 2023年第一季度总营业额及投资收入较2022年同期增加约6.1%或约600000港元[24] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利约410万港元2022年同期约390万港元[36] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占每股盈利约为0.19港仙2022年同期约0.18港仙[36] 股息相关 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止三个月派付中期股息[10] 公司业务发展规划 - 公司将拓宽客户基础加强交易平台发展经纪配售及包销业务[39] - 公司将继续扩展保证金及贷款融资业务以及证券顾问服务[39] 购股权相关 - 2023年6月30日根据新购股权计划可授出的购股权股份总数不超2.2亿股占当日公司股份总数10%[43] - 行使根据购股权计划及其他计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限共不得超已发行股份总数30%[44] - 2023年6月30日根据购股权计划已授出的购股权在期内已全部注销或失效[48] - 已授出购股权于授出日期的公平值为827.5万港元[49] - 截至2023年6月30日董事未被授予本公司尚未行使之购股权总计6000万股[51] 股东权益相关 - Zillion Profit Limited和欧雪明女士于15亿股股份中拥有权益持股约68.18%[53] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日止三个月公司或其附属公司未购买出售或赎回公司上市证券[55] 竞争与利益冲突情况 - 截至2023年6月30日止三个月董事不知悉与集团业务构成竞争或利益冲突情况[56] 董事操守 - 截至2023年6月30日止三个月董事遵守证券交易操守守则[57] 企业管治 - 公司致力于推行高水平企业管治但未设立主席职位[59] - 董事会认为虽未设主席职位但可确保权力及授权分布均衡[60] 审核委员会情况 - 审核委员会包括三名独立非执行董事并已审阅集团业绩[62] 宏观经济形势及公司计划 - 美国加息周期即将见顶对香港楼市及股市后续发展有利但全球经济2023年仍充满挑战[38] 公司投资计划 - 截至2023年6月30日公司无重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中寻找机会[37]

财务业绩数据 - 截至2023年6月30日止三个月营业额约990万港元较去年同期减少约13.9%[5] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占溢利约410万港元[6] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本及摊薄盈利分别为约0.19港仙[7] - 2023年二季度集团收入约9900000港元较2022年同期约11500000港元减少约13.9%[26] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为597734港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为 - 693996港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月其他收入及亏损净额为16000港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为 - 4613990港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月行政开支为 - 437817港元[9] - 截至2023年6月30日止三个月融资成本为 - 284975港元[9] - 2023年二季度证券交易佣金及经纪费为1000000港元2022年同期约1300000港元[21] - 2023年二季度证券交易总额较2022年同期增加8.0%[21] - 2023年二季度来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入约3300000港元较2022年同期增加约75.1%[23] - 2023年二季度贷款融资业务利息收入约4100000港元2022年同期约7400000港元[24] - 2023年二季度行政开支较2022年同期增加约18.2%[26] - 2023年二季度员工成本约1300000港元2022年同期约1500000港元[26] - 2023年二季度集团总营业额及投资收入约9800000港元较2022年同期增加约6.1%[20] - 2023年二季度结算及交收费以及手续费收入较2022年同期减少约3.3%[22] - 2023年二季度按公平值计入损益之金融资产利息收入为无2022年同期约300000港元[25] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利约410万港元2022年同期约390万港元[27] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占每股盈利约为0.19港仙2022年同期约为0.18港仙[27] 股息与投资计划 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止三个月派付中期股息[8] - 截至2023年6月30日公司无重大投资或收购资本资产计划但会在日常业务中寻找投资机会[28] 宏观经济与公司业务发展 - 美国加息周期即将见顶对香港楼市及股市后续发展有利但2023年全球经济仍充满挑战[29] - 公司将通过拓宽客户基础和加强交易平台发展经纪配售及包销业务[30] - 公司目标成为香港首屈一指的金融服务集团并探索潜在商机获取新收入来源[31] 购股权相关 - 2023年6月30日根据新购股权计划可授出购股权股份总数不超2.2亿股占公司当日股份总数10%[33] - 行使根据购股权计划及其他计划授出但未行使的全部购股权而发行股份上限共不得超已发行股份总数30%[34] - 2023年6月30日根据购股权计划已授出的购股权在期内已全部注销或失效[37] - 已授出购股权于授出日期之公平值为827.5万港元[38] - 截至2023年6月30日董事未被授予本公司尚未行使之购股权[40] - 2014年4月9日授予董事郭建聪余莲达刘建汉每人2000万购股权于2023年4月8日失效[40] 股权结构相关 - Zillion Profit Limited持有公司15亿股占股约68.18%欧雪明女士通过100%控股权益间接持有[41][42] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日公司或附属公司未购买出售或赎回本公司上市证券[44] 公司治理相关 - 截至2023年6月30日三个月董事不知悉董事等与集团业务存在竞争或利益冲突[45] - 截至2023年6月30日三个月董事遵守证券交易操守守则[46] - 截至2023年6月30日三个月公司遵守大部分企业管治常规守则条文但主席与行政总裁角色未区分[47] - 公司目前未设立主席职位日常运营由行政总裁及执行董事监察[48] - 审核委员会已审阅截至2023年6月30日三个月未经审核简明综合业绩认为符合规定[49]

财务表现 - 公司2022至2023年度总收益及投资收入约为31,700,000港元，较上一财年增加约27.4%[10] - 公司2022至2023年度拥有人应占亏损约为5,600,000港元，减少约30.6%[10] - 截至2023年3月31日，公司投资组合价值约为18,400,000港元，上一财年为23,400,000港元[10] - 公司本年度总营业额及投资收入为31,700,000港元，较去年增加27.4%或6,800,000港元[1] - 证券交易佣金及经纪费减少55.7%至3,807,725港元[1] - 配售及包销佣金减少81.5%至840,994港元[1] - 期货合约买卖佣金及经纪费减少30.0%至348,253港元[1] - 结算及交收费减少52.3%至1,311,472港元[1] - 保保证金客户利息收入增加1.5%至8,204,639港元[1] - 贷款客户利息收入增加10.5%至22,235,828港元[1] - 总交易额减少51.3%至48,754,700,000港元[20] - 贷款融资业务利息收入为22,200,000港元，较去年增加10.5%[23] - 预信贷亏损项下应收贷款减值亏损为33,900,000港元，较去年增加156.8%[25] - 公司持有的投资组合价值在2023年3月31日约为18,400,000港元，较2022年的22,300,000港元减少[31] - 2023年3月31日止年度的其他收入、收益及亏损净额约为600,000港元，较2022年的100,000港元增加，主要由于本年度收取政府补助约200,000港元[33] - 2023年3月31日止年度，公司收回贸易应收款项及应收贷款分别为约4,900,000港元及约10,600,000港元[34] - 2023年3月31日止年度，公司就贸易应收款项及应收贷款的减值亏损计提拨备分别为约200,000港元及约33,800,000港元[35] - 2023年3月31日止年度的行政开支约为16,200,000港元，较2022年的19,400,000港元减少约16.6%[36] - 公司于2023年3月31日的银行存款、银行结余及现金约为16,500,000港元，较2022年3月31日的39,400,000港元减少约58.1%[38] - 公司于2023年3月31日的流动资产净额约为145,500,000港元，较2022年3月31日的151,600,000港元减少约4.0%[39] - 公司于2023年3月31日的资产负债比率为14.8%，较2022年的9.9%增加[41] - 公司于2023年3月31日的总员工成本（包括董事酬金）约为5,900,000港元，较2022年的6,100,000港元减少[46] - 公司截至2023年3月31日止年度的可供分派储备为约166,700,000港元，其中包括股份溢价约130,900,000港元[200] - 公司董事会不建议派付本年度的任何股息（2022年：无）[195] 业务扩展与战略 - 公司计划不断扩大核心业务及探索新商机[12] - 公司继续通过扩大客户基础及加强交易平台拓展业务[11] - 公司致力于扩展保证金和贷款融资业务以及证券顾问服务，以满足客户需求[60] - 公司预期全球经济在2023年面临持续挑战，并将继续通过扩大客户群和加强交易平台来发展经纪业务以及配售和包销业务[60] 社会责任与社区服务 - 公司致力于服务社区以履行社会责任[11] - 公司感谢全体员工的不懈努力及竭诚贡献[14] 市场与经济环境 - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.3%[9] - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.8%[16] 风险管理与内部控制 - 公司认为应收经纪人和结算所的贸易款项信贷风险较低，因为这些经纪人和结算所均在监管机构注册[55] - 公司管理层已委派团队负责制定信贷限额、信用审批和其他监控程序，以降低应收贷款的信贷风险[56] - 公司维持备用银行信贷，以应对业务中的任何或有事件，董事会相信公司的营运资金足以应对长期和短期财务承担[58] - 公司业务的部分资产以外币计值，面临外汇风险，目前无外币对冲政策，但管理层监督外汇风险并在需要时考虑对冲重大外币风险[59] - 公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常規守則的所有守則条文，除了偏離守則条文第F.2.2条及第C.2.1条[66] - 公司聘請外部專業人士對截至2023年3月31日止年度進行獨立內部控制審核，覆蓋財務、經營、合規控制及風險管理職能[99] - 公司審核委員會負責檢討本集團的風險管理及內部監控系統整體效能[101] 企业管治 - 公司董事会由执行董事和独立非执行董事组成，具体成员包括郭建聰先生、劉建漢先生、余蓮達女士、潘永存先生、王荣騫先生和宋光遠先生[70][71] - 公司董事会负责制定运营策略、审查财务表现及业绩、内部监控体系[76] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名拥有适当的财务管理专长[79] - 董事会的职责包括重大收购、投资、出售资产或任何重要资本开支的决策[76] - 董事会通过季度、中期及全年业绩公布向股东提供集团最新运营及财务状况资料[78] - 董事会的运作在没有主席的情况下仍能确保权力及权限得到平衡[85] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，负责监察全体董事及高级管理层的薪酬政策及架构[88] - 提名委员会负责新任董事的提名及委任，并采用“董事成员多元化政策”[92] - 董事会的董事出席会议记录显示，所有董事在2023年均全勤出席董事会会议及股东大会[81] - 薪酬委员会在2023年共举行一次会议以检讨及讨论集团薪酬事宜[90] - 提名委员会包括一名执行董事及两名独立非执行董事，负责董事及董事继任人选规划[93] - 公司截至2023年3月31日止年度，审核委员会共举行4次会议，所有成员均出席[97] - 公司已支付/应付核数师酬金为600,000港元，用于法定核数服务[99] - 公司已採納股息政策，股息額不超過董事會建議宣派的數額[97] - 公司董事及高級職員保險已生效，以保障董事及高級職員所面對的風險[102] - 公司秘書余立彬先生已接受不少於15小時的相關專業培訓[104] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已公佈環境、社會及管治（ESG）報告，旨在透明公開地披露ESG方面的表現[109] - 公司本年度温室气体排放总量为57,079.32千克二氧化碳当量，较上一年度减少6,820.54千克[127] - 公司主要产生的无害废物为纸张和生活废物，通过回收和减废措施减少废物产生[128] - 公司设立了由三名成员组成的ESG工作小组，负责推动ESG措施和管理ESG事务[118] - 公司本年度的关键绩效指标涵盖香港租赁的办公室，主要业务的环境和社会表现[112] - 公司通过电子互动减少商务差旅，提倡使用电子邮件和电子会议[127] - 公司主要产生的有害废物为墨粉盒，由供应商安全收集和处理[128] - 公司本年度已遵守与气体及温室气体排放、有害及无害废物相关的法律法规[129] - 公司董事会负责制定ESG策略，评估及识别ESG风险，并确保风险管理及内部控制有效[115] - 公司通过持份者调查和行业特定议题识别重要ESG议题，并设立多渠道沟通机制[120] - 公司2023年电力消耗总量为82,179千瓦时，相比2022年的87,470千瓦时有所减少[132] - 公司2023年打印纸消耗量为249.5千克，相比2022年的374.2千克有所减少[131] - 公司计划在未来三年保持合理的排放率（按密度计）[149] - 公司认为市场对绿色融资的需求日益增多，并计划升级信息科技系统以紧跟趋势[148] - 公司鼓励员工在离开办公室前关闭不使用的空调及照明系统等电子设备[132] - 公司业务活动对环境及所用的天然资源造成的影響微不足道，主要贡献来自电力及纸张的使用[134] - 公司认为气候变化相关的风险和影响并不重大[138] - 公司鼓励员工奉行“减少使用”、“物尽其用”、“循环再造”及“替代使用”四大原则[134] 员工与人力资源 - 公司整体员工流失率为7%，较去年的21.4%有所下降[157] - 公司员工平均接受21.5小时的培训，每人平均已接受1小时以上的培训[166] - 公司委聘约18家服务提供商及若干小型办公用品供应商，较去年的12家有所增加[172] - 公司为员工提供具竞争力的薪酬及完善的福利，包括法定假日、病假、年假、婚假、产假、陪产假及陪审员假[155] - 公司已制定职业安全程序，包括事故申报架构及调查方法[158] - 公司遵循政府政策，取消所有防疫措施，并调整工作安全与健康措施[160] - 公司推出反贪污培训的轮训计划，目标在四年内达到100%的培训覆盖率[165] - 公司禁止聘用童工及强制劳工，未满16岁人士不得通过甄选过程获雇用[167] - 公司已遵守相关劳工法律及法规，包括《僱用兒童規例》和《僱傭條例》[169] - 公司本年度未接获任何重大客户投诉，且未面临任何政府当局就服务质量采取的纪律行动[174] - 公司员工总数为15人，离职率为7%，较去年的21.4%有所下降[183] - 公司全职员工中，男性员工10人，女性员工5人，女性员工离职率为20%[183] - 公司员工按年龄组别，30至50岁员工11人，离职率为9%[183] - 公司董事及管理层6人，离职率为17%[183] - 公司办公职员9人，离职率为11%[183] - 公司员工按地理区域，香港员工15人，离职率为7%[183] - 公司尊重每位员工，不論種族、膚色、宗教、性別、國籍、年齡、婚姻或家庭狀況、懷孕、身體殘疾及性傾向，均平等對待[151] - 公司过去三年录得零宗工伤个案，无相关损失工作日数[159] - 公司员工工时政策完全符合本地法律法规，并享有带薪假期、产假、病假、公眾假期及规定的休息时间[152] 法律与合规 - 公司未发现侵犯第三方知识产权或被第三方侵犯知识产权的情况[177] - 公司本年度无贿赂、贪污勒索、欺诈及洗黑钱的违规案件，且无对公司、其董事及员工提起法律诉讼[182] - 公司重视隐私保护，确保个人资料不会被无意删除或遗失，并持续监测和测试隐私风险[175] 公司结构与业务详情 - 公司主要业务为提供证券、期货及期权经纪及贸易、贷款融资服务等，核心业务位于香港[112] - 公司主要业务为投资控股，本年度业务性质无重大变动[193] - 公司主要附属公司详情载于综合财务报表附注41[196] - 公司投资物业及厂房及设备变动详情分别载于综合财务报表附注17及附注18[197] - 公司银行贷款详情载于综合财务报表附注30[198] - 公司及本公司于本年度之储备变动详情分别载于第45页的综合权益变动表及综合财务报表附注34(b)[199] - 公司综合营业额及主要业务对年度经营溢利之贡献之分析载于综合财务报表附注9[194] - 公司业绩及事务状况载于综合财务报表第43页至第111页[195] - 公司董事会报告及经审核综合财务报表载于年报中[192] 收购与投资 - 公司收购深圳比富达商務諮詢有限公司100%股权，其4个业务单位在2023年3月31日的市值约为9,200,000港元[32]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2023年总收益及投资收入约3170万港元，较2022年的约2490万港元增加约27.4%[4] - 集团2023年除税前亏损约520万港元，2022年约为1000万港元[5] - 2023年公司拥有人应占集团亏损约560万港元，2022年约为800万港元[6] - 2023年每股基本与摊薄亏损分别约为0.25港仙，2022年为0.36港仙[7] - 2023年无建议派付股息，2022年也无[7] - 2023年收益为3797.1113万港元，2022年为4967.9533万港元[8] - 2023年按公平值计入损益之金融资产之交易收益净额为443.7813万港元，2022年亏损187.3555万港元[8] - 2023年贸易应收款项为8247.7067万港元，2022年为3854.1642万港元[10] - 2023年贸易应付款项为6401.5324万港元，2022年为4704.9429万港元[10] - 2023年资产净值为19536.5266万港元，2022年为20107.8195万港元[11] - 2023年公司年内亏损为5557338港元，较2022年的8013191港元亏损幅度收窄30.65%[33][34] - 2023年资产总值为301214067港元，较2022年的277486843港元增长8.55%[36] - 2023年负债总额为105848801港元，较2022年的76408648港元增长38.53%[36] - 2023年融资成本1,604,330港元，其中银行借款利息1,340,316港元，股东贷款利息114,384港元，租赁负债利息149,630港元；2022年融资成本788,237港元[40] - 2023年除税前亏损5,197,895港元，2022年为10,036,612港元[42] - 2023年所得税开支359,443港元，2022年为抵免2,023,421港元[41][42] - 2023年3月31日，集团拥有10,220,999港元可用作抵销日后溢利的估计税项亏损（2022年：340,890港元）[43] - 2023年无派付或建议派发股息，2022年已派付末期股息11,000,000港元[44] - 2023年每股基本亏损及摊薄亏损均为按公司拥有人应占亏损5,557,338港元及年内已发行普通股2,200,000,000股计算；2022年按亏损8,013,191港元及相同股数计算[45][46] - 2023年贸易应收款项82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[48] - 2023年3月31日应收保证金客户保证金贷款无逾期未减值且已逾期款项已结清，2022年有12,850,594港元逾期未减值[50] - 2023年贸易应收款项总额82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[51] - 2023年保证金客户贸易应收款项减值亏损年末结余12,324,130港元，2022年为17,021,699港元[52] - 2023年贸易应收款项计提减值亏损202,431港元，2022年为5,092,440港元[54] - 2023年应收贷款减值后为102,531,858港元，2022年为121,692,969港元[55] - 2023年应收贷款减值亏损年末结余52,975,949港元，2022年为32,865,292港元[55] - 2023年应收贷款已逾期但未减值结余为零，2022年为26,734,067港元[58] - 2023年应收贷款计提减值亏损33,849,805港元，2022年为13,171,400港元[61] - 2023年贸易应付款项为64015324港元，2022年为47049429港元[62] - 2023年其他应付款项及应计费用为7896524港元，2022年为3330497港元[64] - 2023年借款为29000000港元，2022年为20000000港元[66] - 公司本年度总营业额及投资收入约31700000港元，较2022年约24900000港元增加约27.4%[73] - 总交易额从2022年约100149100000港元减少约51.3%至2023年约48754700000港元[76] - 截至2023年3月31日止年度，保证金证券账户利息收入约820万港元，较上一年度增加约1.5%[78] - 截至2023年3月31日止年度，贷款融资业务利息收入约2220万港元，较上一年度的约2010万港元有所增加[79] - 截至2023年3月31日止年度，配售及包销佣金约80万港元，较上一年度减少约81.5%[86] - 截至2023年3月31日止年度，其他收入、收益及亏损净额约60万港元，主要因本年度收取政府补助约20万港元[89] - 截至2023年3月31日止年度，行政开支约1620万港元，较上一年度减少约16.6%，厂房及设备折旧约10万港元，较上一年度减少约32.9%，总员工成本约590万港元[92] - 2023年3月31日，集团银行存款等约1650万港元，较上一年度减少约58.1%，流动资产净值约14550万港元，较上一年度减少约4.0%，流动比率约为2.4倍[94][95] - 2023年3月31日，集团有可用而尚未动用之银行融资2550万港元，较上一年度的2950万港元有所减少[96] - 报告期末公司资产负债比率为14.8%，2022年为9.9%[97] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约为580万港元，2022年约为610万港元[103] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年证券买卖佣金及经纪费为3807725港元，较2022年的8603730港元下降55.74%[31] - 2023年配售及包销佣金为840994港元，较2022年的4538864港元下降81.47%[31] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为618935港元，较2022年的138854港元增长345.74%[32] - 2023年预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为17577504港元，较2022年的14847870港元增长18.39%[32] - 2023年证券、期货与期权经纪贸易分部收益为14350585港元，较2022年的20391411港元下降30.6%[33][34] - 2023年贷款融资分部业绩为 - 3448312港元，2022年为9521241港元[33][34] - 证券交易之佣金及经纪费从2022年约8600000港元减少约55.7%至2023年约3800000港元[73][75] - 期货合约买卖之佣金及经纪费从2022年约500000港元减少约30.0%至2023年约300000港元[73][77] 公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，股份于香港联交所GEM上市[13] - 集团主要业务为提供证券、期货及期权经纪及买卖、贷款融资服务等[14] - 集团最终控股公司为Zillion Profit Limited，最终控股方为欧雪明女士[15] 会计准则相关 - 集团已应用2022年4月1日开始生效的多项准则及修订，对财务报表无重大影响[16][17] - 已颁布但未生效的多项准则修订，公司董事预计应用后对财务报表无重大影响[19] 资产购置、折旧及收回情况 - 2023年添置厂房及设备23,268港元，厂房及设备折旧110,639港元，使用权资产折旧2,154,886港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损33,849,805港元，贸易应收款项减值亏损202,431港元，贸易应收款项收回4,900,000港元，公司债券收回1,002,667港元，应收贷款收回10,572,065港元[38] - 2022年添置厂房及设备289,145港元，厂房及设备折旧164,796港元，使用权资产折旧2,277,412港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损13,171,400港元，按公平值计入其他全面收益的债务工具减值亏损1,100,007港元，预期信贷亏损模式下贸易应收款项减值亏损5,092,440港元，应收贷款收回4,515,977港元[38] 客户相关情况 - 一名主要客户占2023年总收益约10.5%（2022年：9.1%），年结后客户已偿还所有未偿还贷款本金及利息[39] - 2023年3月31日，借款人总数为24名，较上一年度的23名有所增加，其中个人客户15名，公司客户9名[80] - 2023年，12个月内偿还贷款占比67.7%，收取利率介乎每年12%至30%，应收贷款约90.7%由相关资产担保，最大借款人占贷款组合约25.1%，五大借款人构成贷款组合约80.8%，应收贷款减值亏损约为3390万港元[81] 金融资产投资情况 - 2023年3月31日，上市股本证券等投资组合价值约1840万港元，按公平值计入损益之金融资产交易收益净额约440万港元，公平值变动亏损净额约970万港元，按公平值计入其他全面收益之金融资产公平值变动亏损净额约120万港元[87] 风险相关情况 - 公司业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限[108] - 应收客户贸易款项一般须于2日内（T + 2）结算，源自该款项的信贷风险较小[110] - 应收保证金客户款项须于要求时偿还，公司每日监察市况及抵押品充足性，必要时追缴保证金及强行斩仓[111] - 公司认为应收经纪人及结算所贸易款项信贷风险较低，因其均在监管机构注册[112] - 公司须遵守监管者法定流动资金规定，设有监控系统确保维持足够流动资金[114] - 公司目前并无外币对冲政策，管理层监督外汇风险，必要时考虑对冲重大外币风险[116] 公司治理及合规情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则大部分条文，仅存在两处偏离[122] - 公司目前无主席，行政总裁兼执行董事郭建聪主持2022年8月5日股东周年大会[123] - 截至2023年3月31日止年度内，公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券[124] - 无建议派付截至2023年3月31日止年度的股息[125] - 公司股东周年大会定于2023年8月3日举行，7月31日至8月3日暂停办理股东登记手续，股份过户文件需在7月28日下午4时30分前送达指定地点[126] - 公司于2011年2月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事[127] - 审核委员会认为集团截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩编制符合规定且披露充分[127] - 核数师天健国际会计师事务所有限公司核对集团初步业绩公布数字与经审核综合财务报表金额一致，但未发表保证[128] - 公布日期公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为潘永存、王荣骞及宋光远[128] - 本公布将最少七天刊登于联交所网站及公司网站[129] 股本情况 - 法定股本于2021 - 2023年均为5000000000股，共50000000港元；已发行及缴足股本于2021 - 2023年均为2200000000股，共22000000港元[71] 恒生指数情况 - 2023年3月31日恒生指数报20400点，较2022年3月31日的21996点下跌约7.8%[72] 附属公司入账规则 - 附属公司综合入账在公司获得控制权时开始，失去控制权时终止[27] 公司过往财年数据 - 2021年4月1日公司拥有人应占权益为2.32785779亿港元[12] - 2022财年公司亏损801.3191万港元，其他全面开支1269.4393万港元，全面开支总额2070.7584万港元，股息1100万港元[12] - 2022年3月31日及4月1日公司拥有人应占权益为2.01078195亿港元[12] - 2023财年公司亏损555.7338万港元，其他全面开支15.5591万港元，全面开支总额571.2929万港元，购股权失效165.5万港元[12] - 2023年3月31日公司拥有人应占权益为1.95365266

公司财务表现 - 截至2022年12月31日止九个月，公司未经审计收入约为36,300,000港元，较去年同期减少约10.8%[7] - 截至2022年12月31日止九个月，公司擁有人應佔未经审计溢利约为24,500,000港元，较去年同期减少约46.6%[7] - 截至2022年12月31日止九个月，每股基本盈利约为1.11港仙，较去年同期下降至2.08港仙[7] - 未经审计簡明綜合損益表显示，截至2022年12月31日止九个月，公司收入为36,276,009港元，较去年同期下降至40,648,716港元[9] - 未经审计簡明綜合損益表显示，截至2022年12月31日止九个月，除税前溢利为30,143,041港元，较去年同期下降至53,417,505港元[9] 公司业务范围 - 公司主要业务包括提供证券、期货及期权经纪及买卖、保证金及贷款融资服务、配售及包销服务、证券顾问服务以及投资控股[12] 财务报表准则 - 未经审计簡明綜合财务报表附注显示，公司未经审计簡明綜合业绩根据香港公认会计原则、香港会计师公会颁布的香港会计准则及香港财务报告准则及GEM上市规则编制[13] 公司投资情况 - 截至十二月三十一日止九个月，公司投资组合总价值约16,600,000港元，按公平值计入的金融资产利息收入约300,000港元，按公平值计入损益的金融资产利息收入约100,000港元[32] 股权激励计划 - 公司在2022年12月31日根据购股权计划已授出的购股权总数为100,000,000股[50] - 已授出购股权的公平值为8,275,000港元，根据柏力克—舒尔斯模型计算[50] - 董事持有的尚未行使的购股权合计为60,000,000股，占总股本的2.73%[52] 公司治理 - 公司成立了审计委员会，由三名独立非执行董事组成，负责审查和监督财务申报程序和内部控制[63] - 公司在未来将安排选举新任董事会主席[61] 公司季度业绩 - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的證券及期貨經紀收入約為3,100,000港元，較去年同期減少約56.6%[25] - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的收入及投資收入約為28,500,000港元，較去年同期減少約62.5%[23] - 二零二二年第三季度，昌利（控股）有限公司的每股基本盈利為0.44港元[20] - 二零二二年第三季度业绩报告显示，公司截至十二月三十一日止年度来自客户证券及保证金账户或期货账户之利息收入约6,000,000港元，较去年同期减少约9.2%[27] - 公司持有按揭贷款组合约159,200,000港元，截至十二月三十一日止九个月，从贷款和融资业务获得的利息收入约24,600,000港元，较去年同期增加约8,300,000港元[29] - 公司在二零二二年第三季度取得了良好的业绩[62]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司录得未经审核营业额约2330万港元，较去年同期减少约11.3%[3] - 截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约1760万港元，主要源于本期录得预期信贷亏损模式下减值亏损回拨[3] - 截至2022年9月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利分别为约0.80港仙（2021年同期：每股基本盈利约0.62港仙、每股摊薄盈利0.62港仙）[3] - 董事不建议派付截至2022年9月30日止六个月之中期股息（2021年同期：零）[3] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为37,459,774港元，较2021年同期的7,096,952港元增加约427.83%[18] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为5,862,834港元，较2021年同期的8,728,872港元减少约32.83%[18] - 2022年上半年融资活动产生现金净额为17,894,702港元，而2021年同期为所用现金净额562,428港元[18] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为25,427,906港元，较2021年同期的16,388,252港元增加约55.15%[18] - 2022年来自持续经营收入为23300745港元，2021年截至9月30日止六个月为26260018港元[26] - 2022年其他收入、收益及亏损净额为1439084港元，2021年截至9月30日止六个月为 - 5672187港元[28] - 2022年预期信贷亏损模式下减值亏损回拨为11425944港元，2021年同期为0[29] - 2022年除税前溢利为21649670港元，2021年为15997900港元[36] - 2022年期内溢利为17559307港元，2021年为13696151港元[36] - 2022年截至9月30日止三个月香港利得税即期为3,334,916港元，递延税项即期为 - 544,801港元，总计2,790,115港元；2021年同期分别为1,573,691港元、 - 698,003港元、875,688港元；2022年截至9月30日止六个月分别为4,681,893港元、 - 591,530港元、4,090,363港元；2021年同期分别为2,701,673港元、 - 399,924港元、2,301,749港元[46] - 董事不建议就2022年截至9月30日止六个月派發中期股息，2021年同期亦无[47] - 2022年截至9月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利为13,692,518港元，2021年同期为7,152,499港元；2022年截至9月30日止六个月拥有人应占期内溢利为17,559,307港元，2021年同期为19,495,822港元[52] - 公司2022年第三季度总营业额及投资净收入约1730万港元，较2021年同期的约3130万港元减少约44.8% [100] - 公司2022年上半年收入约2330万港元，较2021年同期约2630万港元减少约11.3% [107] - 2022年上半年行政开支约780万港元，较2021年同期约930万港元减少约15.3% [107] - 2022年上半年公司拥有人应占溢利约1760万港元，2021年同期约1370万港元 [108] - 2022年9月30日资产负债率约为18.1%，2022年3月31日约为9.9% [110] 资产项目数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，投资物业为886.6159万港元，3月31日为0[7] - 截至2022年9月30日，贸易应收款项为6674.6104万港元，3月31日为3854.1642万港元[7] - 截至2022年9月30日，应收贷款为1.13931462亿港元，3月31日为8145.7829万港元[7] - 截至2022年9月30日，按公平值计入损益之金融资产为1553.8491万港元，3月31日为2061.2619万港元[7] - 截至2022年9月30日，银行结余及现金（信托账户）为2574.7264万港元，3月31日为4142.4227万港元[7] - 截至2022年9月30日，银行结余及现金（一般账户）为385.7385万港元，3月31日为2937.3093万港元[7] - 截至2022年9月30日，公司投资物业收购一间附属公司金额为8,786,843港元，汇兑调整为79,316港元[54] - 2022年9月30日，证券交易业务贸易应收款项中现金客户为2,588,616港元，保证金客户为60,383,215港元，结算所及经纪为2,200,851港元；期货合约交易业务贸易应收款项中结算所为1,573,422港元，总计66,746,104港元；较2022年3月31日的38,541,642港元有所增加[58] - 2022年9月30日，全部孖展客户已抵押证券总市值约为367,839,281港元[61] - 贸易应收款项中，保证金客户无到期日结余为60,383,215港元，现金客户无到期日结余为2,588,616港元，其他未到期（30日内）结余为3,774,273港元，总计66,746,104港元；2022年3月31日总计为38,541,642港元[67] - 贸易应收款项减值亏损方面，2022年9月30日期末结余为14,321,699港元，较2022年3月31日的17,021,699港元减少[71] - 2022年9月30日，应收贷款及应收贷款利息为154,816,608港元，较2022年3月31日的121,692,969港元增加；其中即期为113,931,462港元，非即期为40,985,146港元[74] - 应收贷款减值亏损拨备方面，2022年9月30日期末结余为19,324,971港元，较2022年3月31日的32,865,292港元减少[75] - 2022年9月30日投资组合总价值约1770万港元，较2022年3月31日的约2230万港元有所下降 [105] - 2022年9月30日银行结余及现金约1390万港元，较2022年3月31日的约3940万港元减少 [110] 负债项目数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，贸易应付款项为27,728,488港元，较2022年3月31日的47,049,429港元减少约41.07%[9] - 截至2022年9月30日，其他应付款项及应计费用为7,491,725港元，较2022年3月31日的3,330,497港元增加约124.94%[9] - 截至2022年9月30日，银行借款为34,500,000港元，较2022年3月31日的20,000,000港元增加约72.5%[9] - 截至2022年9月30日，流动负债为79,691,935港元，较2022年3月31日的72,567,168港元增加约9.82%[9] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为158,028,871港元，较2022年3月31日的151,604,809港元增加约4.24%[9] - 截至2022年9月30日，资产净值为218,033,352港元，较2022年3月31日的201,078,195港元增加约8.43%[9] - 2022年9月30日，集团附属公司1000万港元银行存款被抵押，获公司担保，取得银行透支及循环贷款4950万港元，使用透支额为3450万港元；2022年3月31日，银行存款抵押额为1000万港元，透支及循环贷款为4950万港元，使用透支额约2000万港元[117] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2022年证券买卖佣金及经纪费为2049741港元，2021年截至9月30日止六个月为4061349港元[26] - 2022年期货合约买卖佣金及经纪费为166440港元，2021年截至9月30日止六个月为218709港元[26] - 2022年配售及包销佣金为66000港元，2021年截至9月30日止六个月为2367514港元[26] - 2022年证券、期货及期权经纪及贸易分部收入为7028771港元，2021年为10080634港元[36] - 2022年贷款融资分部收入为15861737港元，2021年为10910980港元[36] - 证券交易佣金及经纪费从2021年同期约410万港元减少约49.5%至2022年约200万港元，总交易额从约531.381亿港元减少约44.7%至约294.048亿港元 [101] - 贷款融资业务2022年利息收入约1600万港元，2021年同期约1100万港元 [103] - 配售及包销业务2022年约10万港元，2021年同期约240万港元，相关结算及手续费收入从约140万港元减少约45.3%至约80万港元 [104] 公司运营及管理相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司添置厂房及设备22,548港元，厂房及设备折旧64,529港元，使用权资产折旧1,077,443港元；2021年同期厂房及设备折旧93,579港元，使用权资产折旧1,159,128港元[41][42] - 公司所有收入在2022年及2021年截至9月30日止三个月及六个月期间均源自香港[43] - 公司主要客户占2022年截至9月30日止六个月总收入约21%，2021年为9%[45] - 2022年及2021年截至9月30日止三个月及六个月，公司期内已发行普通股之加权平均数均为2,200,000,000股[52] - 截至2022年9月30日止六个月，集团购入厂房及设备项目约22,548港元[57] - 证券交易业务贸易应收款项结付期限为交易日期后两日，期货合约交易业务贸易应收款项结付期限为交易日期后一日[58] - 公司认为2022年9月30日贸易应收款项计提减值拨备14,321,699港元属足够[73] - 公司认为2022年9月30日应收贷款计提减值拨备19,324,971港元属必要[77] - 已抵押银行存款为1000万港元，与2022年3月31日相同，用于担保银行透支及借款[78] - 法定股本方面，每股面值0.01港元的普通股股份数目为50亿股，金额为5000万港元[82] - 已发行及缴足股本方面，每股面值0.01港元的普通股股份数目为22亿股，金额为2200万港元[83] - 2022年9月26日，公司以500.7591万港元现金收购深圳比富达商务咨询有限公司100%股权[85] - 所收购可识别资产及负债按公平值计量的总净额为392.3359万港元，产生商誉108.4232万港元[86] - 若收购于2022年4月1日完成，新附属公司截至2022年9月30日止六个月贡献收益约5万港元、亏损约1.7万港元[86] - 2022年公司董事及其他主要管理层成员截至9月30日止六个月短期福利为118.7216万港元，2021年同期为112.2927万港元[95] - 截至2022年9月30日止六个月，公司向主要股东Zillion Profit Limited借入贷款500万港元，年利率2.5% [96] - 证券交易业务贸易应付款项结付期限为交易日期后两日，期货合约交易业务为交易日期后一日[80] - 证券交易业务贸易应收╱应付款项按T + 2交收期限结付，期货交易业务按T + 1交收期限结付[93] - 一般客户须于2日内(T+2)结算应收客户贸易款项[123] - 薪金调整和雇员晋升以年度审核对雇员表现的评估为基础，酌情花红参考集团上一财政年度财务表现支付[116] - 集团业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限，但部分资产以外币计值，目前无外币对冲政策[119][127] - 2022年9月30日，集团无重大投资或收购资本资产计划，但会积极物色投资机会[120] - 2022年9月30日，根据新购股计划可授出有关购股的股份总数不超2.2亿股，相当于

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，公司录得未经审核营业额约1150万港元，较去年同期增加约1.3%[3] - 截至2022年6月30日止三个月，公司录得未经审核本公司拥有人应占溢利约390万港元，2021年同期约为1230万港元[3] - 截至2022年6月30日止三个月，公司每股基本及摊薄盈利分别为约0.18港仙，2021年同期每股基本盈利约0.56港仙、每股摊薄盈利约0.56港仙[3] - 董事会不建议就截至2022年6月30日止三个月派付中期股息，2021年同期亦无[3] - 2022年Q1总营业额及投资收入约为920万港元，2021年同期约为1830万港元，减少约49.4% [27] - 2022年Q1公司收入约为1150万港元，2021年同期约为1140万港元，增加约1.3% [33] - 2022年Q1公司拥有人应占期内溢利为3,866,789港元，2021年为12,343,323港元[21] - 2022年Q1公司拥有人应占每股盈利约为0.18港仙，2021年同期约为0.56港仙[34] 金融资产及收支项目关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为11494774港元，2021年同期为11350160港元[6] - 截至2022年6月30日止三个月，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为4437818港元，2021年同期无此项数据[6] - 截至2022年6月30日止三个月，其他收入及亏损净额为124101港元，2021年同期为44219港元[6] - 截至2022年6月30日止三个月，行政开支为3904613港元，2021年同期为4355947港元[6] - 截至2022年6月30日止三个月，融资成本为284975港元，2021年同期为170218港元[6] - 截至2022年6月30日止三个月，除税前溢利为5167037港元，2021年同期为13769384港元[6] - 2022年Q1其他收入及亏损净额为124,101港元，2021年为44,219港元[16] - 2022年Q1所得税开支为1,300,248港元，2021年为1,426,061港元[17] 各业务线关键指标变化 - 2022年Q1证券交易总交易额约为168.79亿港元，2021年同期约为286.89亿港元，减少约41.2% [28] - 2022年6月30日，昌利财务有限公司持有贷款约为1.5亿港元[30] - 2022年Q1从贷款和融资业务获得的利息收入约为740万港元，2021年同期约为560万港元[30] - 2022年Q1集团投资组合价值约为1950万港元，2022年3月31日约为2230万港元[31] 购股计划相关情况 - 2022年6月30日，根据新购股计划可授出有关购股的股份总数不超2.2亿股，相当于公司该日股份总数的10%[39] - 因行使根据购股计划及公司其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股而发行的股份上限，合共不超已发行股份总数的30%[40] - 因行使根据购股计划及公司其他购股计划授出的全部购股而可发行的股份总数，合共不超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[40] - 截至根据新购股计划向合资格参与者授出购股日期止12个月期间，因行使购股而发行或可能发行的股份总数不超授出日期已发行股份的1%[42] - 2022年6月30日，根据购股计划已授出购股的加权平均行使价为0.2275港元，总计结余8000万股[43] - 已授出购股于授出日期的公平值为827.5万港元，授出日期为2014年4月9日，授出日期股价为0.410港元，行使价为0.2275港元[45] - 计算已授出购股公平值时，预期波幅为55.019%，预期有效期为9年，股息收益率为5.860%，无风险利率为2.106%[45] - 2022年6月30日，公司向董事授出尚未行使的购股权共6000万份，郭建聪、余莲达、刘建汉各2000万份，行使价均为0.2275港元，占比均为0.91%，总计占比2.73%[48] 股权结构情况 - 2022年6月30日，Zillion Profit Limited和欧雪明女士分别持有公司15亿股股份，持股概约百分比均为68.18%，欧雪明女士透过其于Zillion Profit Limited的100%控股权益拥有该等股份权益[50] 证券交易及合规情况 - 截至2022年6月30日止三个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[52] - 截至2022年6月30日止三个月，董事不知悉董事、公司控股股东及彼等各自之联系人业务与集团业务构成竞争或利益冲突[53] - 截至2022年6月30日止三个月，董事确认遵守规定交易准则及有关董事进行证券交易的操守守则[55] 企业管治情况 - 截至2022年6月30日止三个月，公司遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则，但未区分主席与行政总裁角色，未设主席职位[56] - 集团日常营运及管理由行政总裁及执行董事监察，董事会认为现有架构可确保权力及授权分布均衡，将在适当情况选举新董事会主席[57][58] - 公司成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，审核委员会认为集团截至2022年6月30日止三个月未经审核简明综合业绩编制符合规定并已充分披露[60] 公司人员构成情况 - 报告日期，公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为潘永存、王荣骞及宋光远[61]