市场指数变化 - 2020年3月31日，恒生指数为23,603点，较2019年3月31日的29,051点下跌约18.8%[8][12] 公司整体财务数据变化 - 2019 - 2020财政年度，公司总收益及投资收入约4270万港元，较上一财政年度减少约15.1%[8] - 2019 - 2020财政年度，公司拥有人应占溢利2360万港元，增加约88.6%[8] - 截至2020年3月31日，集团投资组合价值约6510万港元，上一财政年度约为5880万港元[8] - 2020年公司总营业额及投资收入约4270万港元，2019年约5030万港元，减少约15.1%或约760万港元[13] 各业务线收入数据变化 - 证券交易佣金及经纪费从2019年约930万港元减少21.6%至2020年约730万港元[17] - 总交易额从2019年约1553.999亿港元减少73.4%至2020年约413.927亿港元[17] - 结算及交收费及服务手续费收入从2019年约360万港元减少65.6%至2020年约120万港元[17] - 期货合约买卖佣金及经纪费从2019年60万港元减少14.5%至2020年约50万港元[17] - 现金及保证金证券账户利息收入从2019年约1010万港元增加3.3%至2020年约1050万港元[18] - 贷款融资利息收入从2019年约2120万港元降至2020年约2060万港元[19] - 证券顾问服务佣金收入从2019年6万港元降至2020年0港元[22] - 配售及包销佣金从2019年约1.3万港元增加4143.6%至2020年约55万港元[23] - 其他收入、收益及亏损净额从2019年约40万港元增至2020年约480万港元[26] 应收款项及拨备情况 - 2020年贸易应收款项收回约500万港元，分别就贸易应收款项及应收贷款减值亏损计提拨备约400万港元及640万港元[27] 公司成本费用变化 - 截至2020年3月31日止年度行政开支约为1730万港元，较上一年度约2380万港元减少约27.6%[28] - 无形资产之摊销成本及折旧由2019年约210万港元减少约84.1%至2020年约30万港元[28] - 2020年总员工成本约640万港元，2019年约680万港元[28][37] 公司资金及流动性指标变化 - 2020年3月31日银行存款、银行结余及现金约4300万港元，较2019年约2100万港元增加约105.3%[32] - 集团流动资产净值由2019年约2.236亿港元减少至2020年约1.645亿港元，减少约26.4%[32] - 2020年3月31日流动比率约5.8倍，2019年约2.4倍[32] - 2020年3月31日有可动用而尚未动用之银行融资为4950万港元，2019年为200万港元[32][34] - 2020年资产负债比率为零，2019年为0.8%[32] 公司银行存款抵押及贷款情况 - 2020年3月31日附属公司总额1000万港元银行存款被抵押，获公司担保取得透支及循环贷款4950万港元[34] 公司或然负债及资本承担情况 - 2020年3月31日集团并无重大或然负债及已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担[35][36] 企业管治报告相关 - 企业管治报告涵盖截至2020年3月31日止年度公司主要企业管治常规[50] - 公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则所有条文，但存在两项偏离[51] - 公司目前未设主席职位，日常营运及管理由行政总裁及执行董事监察[52] - 公司将在适当时候安排重选董事会新主席[53][70] - 公司采纳有关董事进行证券交易行为守则，本财政年度未发现违规事件[55] - 本年度及报告日期，董事会由3名执行董事和4名独立非执行董事组成[56][58] - 董事会按季定期举行会议，全体董事获合理通知及相关资料[58] - 公司拥有3名独立非执行董事，均符合GEM上市规则独立身份指引[61] - 截至2020年3月31日止年度，各董事出席董事会会议及股东大会率高[62] - 全体董事获提供相关指引资料，已确认遵守董事培训守则条文[63][64] - 独立非执行董事服务合约初步为期一年，后续每年续期一年，每届股东周年大会三分之一董事轮值退任，至少每三年一次[71] - 薪酬委员会于2011年2月21日成立，截至2020年3月31日止年度举行1次会议，成员出席率100%[72] - 提名委员会于2011年2月21日成立，截至2020年3月31日止年度举行1次会议，郭建聪和潘永存出席率100%[75] - 审核委员会于2011年2月21日成立，截至2020年3月31日止年度举行4次会议，潘永存和王荣骞出席率100%[76][78] - 公司已采纳股息政策，董事会可根据多因素酌情宣派股息并审查更新政策[79] - 审核委员会负责考虑外聘核数师委任及检讨非核数职能[80] - 提名委员会就委任董事及继任人选规划向董事会提建议，采用“董事成员多元化政策”[75] - 董事会认为无主席时运作能确保权力平衡，可助公司迅速决策执行以达目标[69] 公司核数服务酬金 - 截至2020年3月31日止财政年度，法定核数服务已付/应付酬金为630,000港元[81] 公司内部控制审核 - 公司聘请外部专业人士对截至2020年3月31日进行独立内部控制审核[82] 公司秘书培训情况 - 公司秘书黄展明截至报告日期已接受不少于15小时相关专业培训[90] 股东召开特别大会权利 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可要求董事会在21日内召开股东特别大会[92] 公司环境相关数据变化 - 2020年温室气体排放总量为70,238.90公斤二氧化碳当量，强度为190.44公斤/平方米；2019年排放总量为76,496.49公斤二氧化碳当量，强度为207.40公斤/平方米[97] - 2020年购买电力能源消耗为88,910.00千瓦 时，能源强度为241.06千瓦 时/平方米；2019年能源消耗为96,831.00千瓦 时，能源强度为262.54千瓦 时/平方米[101] - 2020年弃置于堆填区的再造纸总量为8公斤，2019年为12公斤[102] 公司环境及社会措施 - 公司实施多种节能措施，包括采购节能电器等[99] - 公司鼓励员工和客户减少纸张消耗，推广无纸化[101] 公司合规情况 - 报告期内公司未发现严重违反香港适用环境法律法规的行为[103] - 报告期内公司未发现严重违反香港雇佣相关适用法律法规的行为[105] 公司股息宣派情况 - 公司建议宣派截至2020年3月31日止年度末期股息每股普通股1.0港仙，待2020年8月4日股东大会批准，8月10日暂停股份过户登记，8月14日发放[126] 公司可供分派储备情况 - 2020年3月31日，集团根据开曼群岛公司法计算的可供分派储备约为2.062亿港元，包括公司股份溢价约1.309亿港元[131] 公司客户营业额占比情况 - 最大客户应占本年度营业额的10.9%，五大客户（合并后）应占本年度营业额的38.0%[137] 公司董事任职及变动情况 - 潘永存自2015年6月30日起担任公司独立非执行董事，王荣骞于2018年10月2日获委任，胡超于2019年12月17日获委任[121] - 赵炜强于2019年12月17日辞任公司独立非执行董事等职务，胡超同日获委任为公司独立非执行董事等职务[146] - 郭建聪、刘建汉、余莲达及胡超将在应届股东大会上轮值退任，并合资格膺选连任[139] 公司主要业务情况 - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变动[124] 公司慈善捐赠情况 - 2020年公司以约109,000港元支持慈善组织活动捐款，2019年为8,000港元[115] - 集团本年度无慈善捐赠[134] 公司供应商情况 - 集团因主要业务性质，无主要供应商[138] 董事及主要行政人员权益情况 - 2020年3月31日，除董事购股权权益外，董事及主要行政人员在公司股份等中无相关权益及淡仓[147] 公司董事购股权情况 - 截至2020年3月31日，郭建聪、余莲达、刘建汉三位董事根据购股权计划获授的购股权数量均为2000万股，行使价均为0.2275港元，股权概约百分比均为0.91%，总计6000万股，股权概约百分比为2.73%[148] 公司购股计划相关 - 公司于2011年2月22日采纳有效期为十年的购股计划，购股计划的倘有年期期限为1年[161] - 截至2020年3月31日，根据购股计划可授出的有关购股的股份总数不可超1.1亿股，相当于公司于该日股份总数的5%[161] - 因行使根据购股计划及公司其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股而发行的股份上限，合共不得超已发行股份总数的30%[162] - 因行使根据购股计划及公司其他购股计划授出的全部购股而可发行的股份总数，合共不得超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[162] - 截至根据购股计划向合资格参与者授出购股日期止任何12个月期间，因行使该等购股而发行或可能将予发行的股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[162] - 截至2020年3月31日，根据购股计划授出及倘未行使的购股的股份总数为1亿股，相当于公司于该日已发行股本约4.55%[163] - 各独立非执行董事与公司订立的服务合约初步为期一年，期满后续期一年，其后每次续期一年，可在特定情况下终止[153] - 截至2020年3月31日，根据购股计划已授出的购股权总计1亿股，加权平均行使价为每股0.2275港元[166] 公司股东持股情况 - 截至2020年3月31日，Zillion Profit Limited和欧雪明女士分别持有15亿股公司股份，持股比例均为68.18%[167] 公司关连交易情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司并无订立须呈报、年度审阅、公布及或受独立股东批准所限的非豁免一次性关连交易[175] - 截至2020年3月31日止年度，公司并无订立须呈报的关连方交易或持续关连交易[176] 公司不竞争契据承诺情况 - 公司已收到各承诺人遵守不竞争契据项下承诺的年度确认书，独立非执行董事信纳承诺人已遵守承诺[181] 公司证券交易情况 - 公司或其附属公司在截至2020年3月31日止年度内无购买、销售或赎回公司任何上市证券[182] 公司优先购买权情况 - 根据公司组织章程细则和开曼群岛法律，并无有关优先购买权的条文和限制[183] 公司公众持股量情况 - 截至报告日期，公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量[184] 公司财务报表审核情况 - 截至2020年3月31日止年度的综合财务报表由恒健会计师行有限公司审核[185] 公司业务合约情况 - 年内无订立或存在有关管理及执行公司或其附属公司全部或主要部分业务的合约[170] 公司财务报表评价 - 公司认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公允地反映了集团财务状况、表现及现金流量[188] 公司关键审计事项 - 贸易及贷款应收款项的减值评估被确认为关键审计事项，因其涉及不确定性、管理层判断且对集团财务业绩及资本重要[191] 公司应收款项及减值拨备金额 - 2020年3月31日，保证金客户应收款项为36,519,678港元，信贷亏损减值拨备为4,028,125港元[196] - 2020年3月31日，应收贷款为99,169,258港元，信贷亏损减值拨备为6,353,364港元[197] 公司信贷亏损估计模型 - 公司于2018年4月1日采纳香港财务报告准则第9号，信贷亏损现依据预期损失模型估计[196] 公司应收款项减值审计程序 - 公司评估贸易及贷款应收款项减值的审计程序包括评估内部控制、比较贷款报告与总账、评估减值拨备等[195] 公司不同阶段应收款项审计评估情况 - 对于分类为第1阶段的保证金客户应收款项及应收贷款，审计评估了预期信贷亏损估计方法并核对相关参数[198] - 对于分类为第2及3阶段的保证金客户应收款项及应收贷款，审计核对了抵押品估值及现金流量来源[198] 公司审计对估值的评价 - 审计认为管理层及外聘估值师所作的估值模式及假设合理，相关披露适当[198] 公司董事责任 - 公司董事需对年报内除综合财务报表及核数师报告外的其他资料负责[199] 公司员工健康管理措施 - 公司要求雇员携带并在办公室佩戴口罩，出现呼吸道症状或体温高于37.5摄氏度应就医并自我隔离[117] - 雇员到达办公室后需在前台测体温、工作前洗手，公司提供口罩等卫生用品[117] - 雇员自香港以外地区返回需向人力资源部报告，并在家自我隔离14天[117] 公司董事及高级职员保险情况 - 公司就董事及高级职员责任投购适当保险保障[86] 公司环境、社会及管

九个月整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九个月，公司录得未经审核收入约3460万港元，较去年同期减少约5.7%[3] - 截至2019年12月31日止九个月，公司拥有人应占未经审核溢利约2830万港元，较去年同期增加约48.3%[3] - 截至2019年12月31日止九个月，每股基本及摊薄盈利分别为约1.29港仙，2018年为每股基本及摊薄盈利约0.87港仙[3] - 公司2019年截至12月31日止九个月收入及投资收入约3460万港元，较2018年同期约3900万港元减少约11.3%或约440万港元[26] - 2019年公司拥有人应占期内溢利为1537.04万港元，2018年同期为386.89万港元；2019年九个月为2827.5万港元，2018年为1906.19万港元[23] - 2019年其他收入、收益及亏损净额为986.88万港元，2018年九个月为131.11万港元[19] - 2019年所得税开支为268.43万港元，2018年九个月为340.04万港元[20] - 2019年12月31日止九个月集团收入约3460万港元，较2018年同期约3670万港元减少约5.7%[34] - 2019年12月31日止九个月其他收入、收益及亏损净额约为990万港元（2018年同期约为130万港元），增加约860万港元[35] - 2019年12月31日止九个月行政开支约为1300万港元（2018年同期约为1770万港元），减少约26.5%[36] - 2019年12月31日止九个月公司拥有人应占未经审核溢利为2820万港元（2018年同期为1910万港元）[36] - 2019年12月31日止九个月公司拥有人应占每股盈利约为1.29港仙（2018年同期约为0.87港仙），每股摊薄盈利约为1.29港仙（2018年约为0.87港仙）[38] 三个月财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止三个月，收入为1005.7216万港元，2018年同期为1305.1893万港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，按公平值计入损益之金融资产之交易所得为 -7.6806万港元，2018年同期为 -32.1359万港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，按公平值计入损益之金融资产公平值变动净额为127.4609万港元，2018年同期为 -281.744万港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，除税前溢利为1648.0989万港元，2018年同期为418.8724万港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，期内溢利及全面收益总额及公司拥有人应占为1537.0422万港元，2018年同期为386.8899万港元[5] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2019年12月31日止九个月之中期股息，2018年同期为零[3] 会计准则影响 - 2019年4月1日采纳香港财务报告准则第16号后，累计影响3.48万港元已记录为2019年4月1日累计亏损之调整[7] 证券业务线数据关键指标变化 - 证券交易佣金及经纪费从2018年截至12月31日止九个月约720万港元减少约18.1%至2019年同期约590万港元[27] - 2019年截至12月31日止九个月证券交易总交易额约371.87亿港元，2018年约1389.96亿港元[27] - 结算及交收费以及手续费收入从2018年截至12月31日止九个月约270万港元减少约60.9%至2019年同期约110万港元[27] - 期货合约交易佣金及经纪费从2018年截至12月31日止九个月约50万港元减少约29.7%至2019年同期约35.1万港元[27] - 2019年截至12月31日止年度来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入约930万港元，较2018年同期约880万港元增加约6.3%[27] 市场指数变化 - 2019年12月31日恒生指数报收约28190点，较3月31日约29051点下降约3.0％[25] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2019年12月31日，昌利财务有限公司按揭贷款组合约为1.121亿港元，2019年12月31日止九个月贷款和融资业务利息收入约为1480万港元，2018年12月31日止六个月约为1530万港元[29] 配售及包销业务线数据关键指标变化 - 配售及包销佣金从2018年12月31日止九个月约5000港元增加约39.4万港元至2019年12月31日止九个月约39.9万港元[31] 投资组合数据关键指标变化 - 2019年12月31日止九个月，集团投资组合总价值约7250万港元（2019年3月31日约5880万港元），上市证券及债券组合价值约5610万港元（2019年3月31日约3350万港元）[32] 公司投资计划 - 2019年12月31日，集团并无有关重大投资或收购资本资产的计划，但会积极物色投资机会[39] 业务扩展计划 - 集团将继续扩展保证金及贷款融资业务以及证券顾问服务，探索潜在商机[40] 购股权计划相关 - 2019年12月31日，根据购股权计划可授出有关购股权的股份总数不超1.1亿股，相当于公司该日股份总数的5%[43] - 因行使根据购股权计划及公司其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限，不得超已发行股份总数的30%[43] - 因行使根据购股权计划及公司其他购股计划授出的全部购股权而可发行的股份总数，不得超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[43] - 2019年12月31日，根据购股计划授出且倘未行使的购股权股份总数为1亿股，相当于公司该日已发行股本约4.55%[44] - 已授出购股权于授出日期的公平值为827.5万港元，预期波幅55.019%，股息收益率5.860%，无风险利率2.106%[47] - 2019年12月31日，向董事授出公司尚未行使的购股权共6000万份[50] 股权结构 - 2019年12月31日，Zillion Profit Limited持股15亿股，持股比例68.18%[53] - 2019年12月31日，欧雪明女士被视为透过其于Zillion Profit Limited的100%控股权益，而于15亿股股份中拥有权益，持股比例68.18%[53] 证券交易情况 - 截至2019年12月31日止9个月内，公司或其附属公司概无购买、销售或赎回公司任何上市证券[55] 董事证券交易合规情况 - 截至2019年12月31日止9个月，董事确认已遵守规定交易准则及有关董事进行证券交易的操守守则[58] 企业管治情况 - 截至2019年12月31日止九个月，公司遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则，但偏离主席与行政总裁角色应区分的条文[59] - 集团现无设立主席职位，日常营运及管理由行政总裁及执行董事监察[60] - 集团将在适当情况下选举新任董事会主席[61] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，审核了截至2019年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩[63] - 审核委员会认为业绩编制符合适用会计准则、联交所及法例规定，并已充分披露[63] 公司人员构成 - 报告日期，公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为潘永存、王荣骞及胡超[64]

收入和利润（同比环比） - 截至2019年9月30日止六个月未经审核营业额为2460万港元，较去年同期增长约3.8%[3] - 截至2019年9月30日止六个月公司拥有人应占未经审核溢利为1290万港元，较2018年同期减少[3] - 截至2019年9月30日止六个月每股基本及摊薄盈利均为0.59港仙（2018年同期：0.69港仙）[3] - 公司期内溢利及全面收益总额为12,904,622港元，较2018年同期的15,193,021港元下降15.1%[11] - 公司拥有人应占期内溢利为1290.5万港元，同比下降15.1%[51] - 公司期内溢利为129.05百万港元，较去年同期151.93百万港元下降15.1%[34][36] - 总营业收入增长3.8%，从2018年的23,662,188港元增至2019年的24,552,270港元[21] - 公司截至2019年9月30日止六个月总营业额及投资收入约2330万港元，较2018年同期约2910万港元减少19.8%或约570万港元[81] - 公司拥有人应占溢利1290万港元，较2018年同期1520万港元下降，主要因金融资产交易所得净额减少[91] 成本和费用（同比环比） - 行政开支减少至855.4万港元（2018年同期：1162.0万港元）[5] - 行政开支约860万港元，较2018年同期约1160万港元减少26.4%[90] - 无形资产摊销及折旧由2018年同期约100万港元减少81.8%至约20万港元[90] - 董事及主要管理层薪酬总额约115.85万港元（2018年同期：约124.85万港元）[77] 各条业务线表现 - 公司综合收入为245.52百万港元，其中证券、期货与期权经纪及买卖分部收入128.40百万港元，贷款融资分部收入105.37百万港元，投资控股分部收入1.17百万港元[34] - 证券、期货与期权经纪及买卖分部业绩为831.88百万港元，同比增长44.3%[34][36] - 贷款融资分部业绩为970.69百万港元，同比增长10.3%[34][36] - 投资控股分部业绩为-21.88百万港元，去年同期为599.27百万港元，同比下降103.7%[34][36] - 证券交易佣金及经纪费由2018年同期约460万港元减少13.0%至约400万港元，证券交易总额由约695.814亿港元大幅减少53.1%至约326.322亿港元[82] - 客户证券及保证金账户利息收入约740万港元，较2018年同期约550万港元增长34.9%[82] - 贷款融资业务利息收入约1050万港元（2018年同期：约1000万港元）[84] - 来自客户利息收入增长16.0%，从2018年的15,483,243港元增至2019年的17,953,348港元[21] - 证券买卖佣金及经纪费下降13.0%，从2018年的4,594,458港元降至2019年的3,995,723港元[21] - 结算及交收费下降46.7%，从2018年的1,551,405港元降至2019年的826,987港元[21] 各地区表现 - 香港地区收入为2343.0万港元，同比增长4.2%，中国地区收入为112.2万港元，同比下降5.0%[43] - 公司总收入为2455.2万港元，同比增长3.8%[43] 管理层讨论和指引 - 香港股市前景不明朗，但估值对长期投资者具有吸引力[103] - 集团无重大投资或收购资本资产计划，但将积极寻找投资机会[101] - 董事会不建议派发中期股息[48] - 公司支付股息22,000,000港元，与2018年同期持平[11] 其他财务数据 - 按公平值计入损益之金融资产交易所得净额大幅减少至35.4万港元（2018年同期：236.2万港元）[5] - 其他收入、收益及亏损净额为34.74百万港元，去年同期为766.34百万港元，同比下降95.5%[34][36] - 香港利得税支出为157.4万港元，同比下降48.9%[46] - 经营现金流净额大幅增长131.1%，从2018年的9,965,360港元增至2019年的23,023,834港元[13] - 投资活动所用现金净额增加291.2%，从2018年的(3,819,679)港元增至2019年的(14,943,515)港元[13] - 期末现金及现金等价物为9,091,436港元，较2018年同期的9,219,835港元下降1.4%[13] - 2019年9月30日银行结余及现金约1910万港元（2019年3月31日：约2100万港元），流动资产净值约1.688亿港元（2019年3月31日：约2.236亿港元）[92] - 流动比率约2.1倍（2019年3月31日：约2.4倍），资产负债比率6.1%（2019年3月31日：0.8%）[92] - 公司总资产为390.82百万港元，较期初395.24百万港元下降1.1%[37][40] - 公司总负债为162.69百万港元，较期初157.97百万港元增长3.0%[37][40] - 资产净值为2.28亿港元（2019年3月31日：2.37亿港元）[9] - 公司总权益从2019年4月1日的237,261,396港元下降至2019年9月30日的228,131,218港元，减少9,130,178港元[11] - 贸易应收款项减少至5551.3万港元（2019年3月31日：8460.6万港元）[7] - 银行结余及现金总额为13.9亿港元（信托账户13.1亿港元，一般账户909.1万港元）[7] - 贸易应付款项为1.33亿港元（2019年3月31日：1.50亿港元）[9] - 应收贷款总额增加至1.09亿港元（非流动5582.2万港元+流动5345.9万港元）[7] - 分部资产中证券、期货与期权经纪及贸易为198.03百万港元，贷款融资为109.57百万港元，投资控股为63.89百万港元[37] - 添置厂房及设备支出为92.6千港元，厂房及设备折旧为188.56千港元[42] - 厂房及设备新增购置金额为9.3万港元[53] - 贸易应收款项减值亏损拨备为14,817,950港元，与2019年3月31日持平[61][63] - 已逾期但未减值的贸易应收款项账龄结余为14,817,950港元，较年初2,861,193港元增长418%[61] - 保证金客户已逾期结余大幅增至15,594,202港元，较前期1,800,000港元增长766%[62] - 应收贷款总额增长16%至109,280,834港元，其中非即期部分激增358%至55,822,284港元[65] - 孖展贷款抵押证券总市值为1.21亿港元，较期初1.63亿港元下降25.6%[57] - 逾期孖展贷款金额为1559.4万港元，较期初180.0万港元大幅增加766.3%[57][59] - 已抵押银行存款保持10,000,000港元，用于担保银行信贷[67] - 集团附属公司银行抵押存款为10,000,000港元，获得企业担保以取得银行透支及循环贷款49,500,000港元[98] - 银行透支实际使用额度从2019年3月31日的2,000,000港元增加至2019年9月30日的14,000,000港元[98] - 应收关联方CAAL Capital Company Limited款项增至339,604港元，较前期144,762港元增长134%[74] - 应付主要股东欧女士款项改善至(13,582)港元，较前期(1,620,875)港元减少99%[74] - 应收关联方欧易飞款项转为应付(6,786)港元，较前期应收529,932港元变化显著[74] - 应付关联方欧玉洁款项增至(153,728)港元，较前期(150,748)港元增长2%[74] - 法定股本为5,000,000,000股普通股，已发行2,200,000,000股[71] - 已授出购股权于授出日期之公平值为8,275,000港元[114] - 购股权计算采用柏力克—舒尔斯模型 预期波幅55.019% 股息收益率5.860% 无风险利率2.106%[114] - 授出日期股价0.410港元 行使价0.2275港元[114] - 购股权预期有效期9年[114] - 购股权计划可授出股份总数上限为110,000,000股，占公司总股份5%[109] - 已授出未行使购股权涉及100,000,000股，占已发行股本约4.55%[111] - 董事持有未行使购股权合计60,000,000份[117] - 控股股东Zillion Profit Limited持股1,500,000,000股 占比68.18%[119] - 实际控制人欧雪明女士通过Zillion Profit Limited间接持股1,500,000,000股 占比68.18%[119] 其他没有覆盖的重要内容 - 集团无重大或然负债（2019年3月31日及9月30日均为零港元）[99] - 集团业务主要以港元进行，外汇风险有限[100][108] - 集团维持备用银行信贷融资以应对或有事件[107] - 应收客户贸易款项须在2日内(T+2)结算[104] - 公司未设立董事会主席职位[125][126] - 报告期内公司未进行任何股份购买、销售或赎回[122] - 董事确认遵守证券交易准则[124] - 董事会负责整体内部监控架构并确认无成本效益可排除所有错误及违规的内部监控系统[130] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成包括潘永存、赵炜强及王荣骞[130][131] - 审核委员会已审阅截至2019年9月30日止六个月未经审核简明综合中期业绩[130] - 公司执行董事包括郭建聪（行政总裁）、刘建汉及余莲达[131] - 独立非执行董事包括赵炜强、潘永存及王荣骞[131] - 中期业绩编制符合适用会计准则、联交所及法例规定[130] - 内部监控系统设定为管理不能达到业务目标之风险而非排除该等风险[130] - 风险管理系统仅为防止重大失实陈述或损失提供合理而非绝对保证[130] - 报告日期为2019年11月5日[131] - 中期报告涵盖期间为截至2019年9月30日止六个月[130] - 主要客户收入占比为10%，同比下降2个百分点[45]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月，公司录得未经审核营业额约1170万港元，较去年同期增加约2.6%[3] - 截至2019年6月30日止三个月，公司拥有人应占溢利约800万港元，2018年为1180万港元[3] - 截至2019年6月30日止三个月，每股基本及摊薄盈利分别约为0.36港仙，2018年每股基本及摊薄盈利约为0.53港仙[3] - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派付中期股息，2018年为零港元[3] - 截至2019年6月30日止三个月，收益为11734504港元，2018年为11439367港元[6] - 截至2019年6月30日止三个月，按公平值计入损益之金融资产交易所得净额为0，2018年为2336198港元[6] - 截至2019年6月30日止三个月，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为1639725港元，2018年为5058350港元[6] - 截至2019年6月30日止三个月，除税前溢利为8682578港元，2018年为13724056港元[6] - 截至2019年6月30日止三个月，所得税开支为726731港元，2018年为1959649港元[6] - 截至2019年6月30日，公司保留溢利为51622769港元，2018年6月30日为64913351港元[8] - 截至2019年6月30日止三个月，公司总营业额及投资收入约为1340万港元，较2018年同期的约1880万港元减少约29.0%或约540万港元[24] - 公司2019年截至6月30日止三个月收入约为1170万港元，较2018年同期约1140万港元增加约2.6%[30] - 2019年截至6月30日止三个月公司拥有人应占期内溢利约800万港元，较2018年同期约1180万港元减少，每股盈利约为0.36港仙，较2018年的约0.53港仙减少[30] 市场指数变化 - 2019年6月30日，恒生指数报收28,542点，较2019年3月31日的29,051点减少约1.8%[23] 证券业务线数据关键指标变化 - 证券交易佣金及经纪费从2018年同期约220万港元减少约4.2%至2019年约210万港元，总交易额从约288.32亿港元减少约8.0%至约265.35亿港元[25] - 结算及交收费以及手续费收入从2018年的69.2万港元减少约6.0%至2019年约65.1万港元[25] - 期货合约交易佣金及经纪费从2018年约15.2万港元减少约3.6万港元至2019年约11.6万港元[25] - 来自客户证券及保证金账户或期货账户利息收入从2018年约270万港元增加约17.1%至2019年约320万港元[25] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2019年6月30日，昌利财务有限公司按揭贷款组合约为9960万港元，截至该日止三个月贷款和融资业务利息收入约500万港元，与2018年持平[27] 投资组合数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月，公司投资组合总价值约6170万港元，较3月31日的约5880万港元有所增加[28] 购股计划相关情况 - 公司于2011年2月22日采纳有效期为十年的购股权计划，倘有年期期限为2年[35] - 2019年6月30日，根据购股计划可授出有关购股权的股份总数不超1.1亿股，占公司该日股份总数的5%[35] - 因行使购股计划及其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限，不得超已发行股份总数的30%[36] - 因行使购股计划及其他购股计划授出的全部购股权而可发行的股份总数，不得超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[36] - 截至授出购股权日期止12个月内，因行使购股而发行或可能发行的股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[38] - 2019年6月30日，根据购股计划授出且未行使的购股股份总数为1亿股，占公司该日已发行股本约4.55%[38] - 已授出购股于2014年4月9日授出日期的公平值为827.5万港元，采用柏力克 - 舒尔斯模型计算[41] - 2014年4月9日授出日期股价为0.410港元，行使价为0.2275港元，预期波幅为55.019%，预期有效期为9年，股息收益率为5.860%，无风险利率为2.106%[41] - 2019年6月30日，向董事授出公司尚未行使的购股共6000万份[44] - 郭建聪、余莲达、刘建汉三位董事获授的购股数量均为2000万份，行使价均为0.2275港元，占比均为0.91%[44] 股权结构情况 - Zillion Profit Limited持有公司15亿股股份，持股概约百分比为68.18%[45] - 欧雪明女士透过其于Zillion Profit Limited的100%控股权益，拥有公司15亿股股份，持股概约百分比为68.18%[45][47] 证券交易情况 - 截至2019年6月30日止三个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[48] 董事相关情况 - 截至2019年6月30日止三个月，董事不知悉相关人士业务与集团业务构成竞争或利益冲突[49] - 截至2019年6月30日止三个月，董事已遵守规定交易准则及证券交易操守守则[50] - 报告日期，公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为赵炜强、潘永存及王荣骞[56] 公司治理情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司遵守GEM上市规则企业管治常规守则，但未区分主席与行政总裁角色[51] - 集团现未设主席职位，日常运营及管理由行政总裁及执行董事监察[53] - 集团将在适当情况下选举新任董事会主席[54] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为截至2019年6月30日止三个月未经审核业绩编制合规[55]

市场指数表现 - 2018 - 2019年度恒生指数约29,051点，较去年下跌约3.5%[22] - 2019年3月31日止年度，香港恒生指数较2018年3月31日的约30,093点下跌约3.5%[25] 公司整体财务数据 - 报告期内公司总收益及投资收入约5030万港元，较上一财年减少约5.5%[22] - 2018 - 2019财年公司拥有人应占溢利1250万港元，减少约24.0%[22] - 截至2019年3月31日公司投资组合价值约5880万港元，上一财年约6730万港元[22] - 本年度集团总营业额及投资收入约5030万港元，较2018年约5320万港元减少约5.5%或约290万港元[26] - 2019年集团投资组合总价值约5880万港元，2018年约6730万港元[36] - 2019年行政开支约2380万港元，较2018年约2430万港元减1.9%[37] - 2019年3月31日银行存款等约2100万港元，较2018年约3010万港元减30.1%[38] - 截至2019年3月31日止年度总员工成本（含董事酬金）约680万港元，2018年约690万港元[45] - 2019年3月31日，集团附属公司抵押银行存款1000万港元（2018年：500万港元），获公司担保取得透支及循环贷款4950万港元（2018年：2950万港元），已使用200万港元（2018年：无）[40] - 2019年3月31日，集团无重大或然负债（2018年：无）[41] - 2019年3月31日，集团无已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担（2018年：无）[44] - 2019年3月31日，集团无重大投资或收购资本资产的计划[46] - 2019年3月31日及截至本年度报告日期，集团无重大收购及出售附属公司及联营公司，无持有重大投资[47] - 2019年3月31日，集团无持有重大投资[48] 公司收益来源结构 - 公司多元化收益来源中利息收入占营业额的66.3%[23] 各业务线收入数据 - 证券交易佣金及经纪费从2018年约1000万港元减6.7%至2019年约930万港元，总交易额从约1249.79亿港元增24.3%至约1553.99亿港元[29] - 期货合约交易佣金及经纪费从2018年30万港元增106.6%至2019年约60万港元[29] - 2019年来自现金及保证金证券账户利息收入约1010万港元，较2018年约1170万港元减13.3%[30] - 贷款融资业务2019年利息收入约2120万港元，2018年约1700万港元[31] - 证券顾问服务佣金收入从2018年230万港元减至2019年6万港元[33] - 配售及包销佣金从2018年约28万港元减95.4%至2019年约1.3万港元[34] 公司治理相关 - 截至2019年3月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录15企业管治常规守则，但主席与行政总裁角色未区分[60] - 截至2019年3月31日财政年度，公司对所有董事作出特定查询，董事确认遵守证券交易行为守则，未发现违规事件[64] - 本年度及截至报告日期，董事会由非执行董事、执行董事和独立非执行董事组成，部分人员有退任、辞任或获委任情况[65][66] - 公司拥有三名独立非执行董事，至少一名需有适当财务管理专长，且均符合独立身份指引[70] - 截至2019年3月31日年度，部分董事出席董事会会议及股东大会情况：Alexis Ventouras先生董事会会议1/1、股东大会0/1；刘建汉先生董事会会议8/8、股东大会1/1等[71] - 所有董事获提供担任董事职责等相关指引资料，已获提供GEM上市规则等最新发展情况[72] - 董事确认遵守守则有关董事培训的守则条文第A.6.5条[73] - 根据守则，主席及行政总裁角色须独立，公司目前无主席，日常营运及管理由行政总裁兼执行董事监督[74][75] - 董事会认为虽无主席，但运作能确保权力及权限平衡，集团将适时安排重选董事会新主席[77][78] - 所有非执行董事委任应有指定任期并接受重选，独立非执行董事服务合约初步为期一年，后续每年续期[79] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（若人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数）将轮值退任，且至少每三年一次[79] - 截至2019年3月31日止年度，薪酬委员会举行2次会议，王荣骞、欧阳泰康、刘建汉、潘永存出席会议次数分别为1次、1次、2次、2次[80] - 截至2019年3月31日止年度，提名委员会举行1次会议，赵炜强、郭建聪、潘永存出席会议次数均为1次[84] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会举行4次会议，潘永存、欧阳泰康、赵炜强、王荣骞出席会议次数分别为4次、1次、4次、3次[87] - 薪酬委员会于2011年2月21日成立，由王荣骞、刘建汉、潘永存组成，王荣骞为主席[80] - 提名委员会于2011年2月21日成立，由赵炜强、潘永存、郭建聪组成，赵炜强为主席[84] - 审核委员会于2011年2月21日成立，由三名独立非执行董事组成，潘永存为主席[84][85] - 公司已采纳股息政策，宣派股息由董事会考虑集团财务表现等多因素后酌情厘定[88] - 截至2019年3月31日止财政年度，已付/应付集团核数师法定核数服务酬金为618,000港元[90] - 公司聘请外部专业人士对截至2019年3月31日进行独立内部控制审核，董事会将评估内部控制有效性[91] - 公司审核委员会负责检讨集团风险管理及内部监控系统整体效能，内审结果提交审核委员会审阅[95] - 公司秘书黄展明已接受不少于15小时相关专业培训[100] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可要求董事会在21日内召开特别股东大会[102] 环境相关数据 - 2019年温室气体排放总量为76,496.49公斤二氧化碳当量，强度为207.40公斤/平方米；2018年排放总量为78,426.46公斤二氧化碳当量，强度为212.64公斤/平方米[106] - 2019年购买电力能源消耗为96,831.00千瓦，强度为262.54千瓦/平方米；2018年消耗为99,274.00千瓦，强度为269.16千瓦/平方米[111] - 2019年弃置在堆填区的再造纸总量为12公斤，2018年为16公斤[112] - 报告期内公司在香港适用环境法律及法规中未发现重大违规行为[113] - 公司发布截至2019年3月31日年度的环境、社会及管治报告[104] 社会责任相关 - 公司为员工提供均等机会，发放酌情绩效奖金，员工享有多种福利[114] - 报告期内公司在香港雇佣相关适用法律法规中未发现重大违规行为[115] - 公司遵守职业安全及健康条例，报告期内无违反健康与安全法律法规情况[116] - 2019年公司支持慈善组织活动捐款约8000港元，2018年为140000港元[123] - 本年度集团并无任何慈善捐赠[137] 股息相关 - 董事建议宣派截至2019年3月31日止年度末期股息每股普通股1.0港仙，待2019年8月6日股东大会批准，若获批，8月12日暂停办理股份过户登记手续，股息预期8月19日发放[133] - 2019年3月31日，集团根据开曼群岛公司法计算的可供分派储备约为2.07亿港元，包括2018年3月31日股份溢价约1.309亿港元[134] 董事信息 - 郭建聪44岁，2006年取得澳洲科庭科技大学金融硕士学位及香港管理专业协会企业融资专业文凭，2010年7月加入集团，证券及衍生工具交易经验超18年[126] - 刘建汉51岁，为香港执业律师，取得英国伦敦大学荣誉法律学士学位，在香港法律界执业逾25年，2008年1月加入集团[126] - 余莲达46岁，2007年10月加入集团，证券业经验超21年[126] - 赵炜强59岁，2011年8月15日获委任为独立非执行董事，取得香港理工大学电子工程高级文凭[127] - 潘永存53岁，自2015年6月30日起担任独立非执行董事，拥有逾25年会计及财务管理经验，获香港城市大学会计学专业文凭[127] - 王荣骞38岁，2018年10月2日获委任为独立非执行董事，持有香港大学公司与金融法学硕士学位[127] 客户相关 - 最大客户应占本年度营业额的11.8%，五大客户（合并后）应占本年度营业额的44.7%[140] 购股计划相关 - 2019年3月31日，郭建聪、余莲达、刘建汉三位董事根据购股计划授出的尚未行使购股权均为2000万股，行使价为0.2275港元，各占概约百分比0.91%，总计6000万股，占概约百分比2.73%[149] - 公司于2011年2月22日采纳经股东书面决议案批准、有效期为十年的购股计划，购股计划的倘有年期期限为2年[161] - 各独立非执行董事与公司订立的服务合约初步为期一年，期满后续期一年，其后每次续期一年，可在若干情况下终止[151] - 2019年3月31日，根据购股权计划可授出有关购股权的股份总数不超1.1亿股，占公司股份总数的5%[166] - 因行使根据购股权计划及公司其他购股计划授出但未行使的全部发行在外购股权而发行的股份上限，不得超已发行股份总数的30%[166] - 因行使根据购股权计划及公司其他购股计划授出的全部购股权而可发行的股份总数，不得超通过相关普通决议案当日已发行股份的10%[166] - 截至2019年3月31日，根据购股计划授出及倘未行使的购股股份总数为1亿股，占公司已发行股本约4.55%[167] - 2019年3月31日，郭建聪、余莲达、刘建汉三位执行董事根据购股计划的股份结余均为2000万股，加权平均行使价为0.2275港元[169] - 2019年3月31日，雇员及其他参与者根据购股计划的股份结余为4000万股，加权平均行使价为0.2275港元[169] 股权结构 - 2019年3月31日，Zillion Profit Limited持有公司股份15亿股，持股约68.18%[172] - 2019年3月31日，欧雪明女士透过其于Zillion Profit Limited的100%控股权，拥有公司15亿股股份权益，持股约68.18%[172] 关联交易情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司无根据GEM上市规则须呈报、年度审阅、公布及或受独立股东批准所限的非豁免一次性关连交易[181] - 截至2019年3月31日止年度，公司无根据GEM上市规则须呈报的关连方交易或持续关连交易[182] 核数师相关 - 截至2019年3月31日止年度综合财务报表由恒健会计师行有限公司审核，其将退任并资格膺选连任，将在应届股东周年大会提交决议案重新委任[191] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公允反映公司于2019年3月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量，并已按香港公司条例披露规定妥为编制[194] - 核数师将贸易及贷款应收款项之减值确认为关键审计事项，因厘定减值拨备涉及不确定性及管理层判断以及其对公司财务业绩及资本的重要性[197] - 核数师评估贸易及贷款应收款项减值的审计程序包括评估关键内部控制、比较贷款报告与总分类账及辅助文件、抽样评估减值拨备、验证贸易应收款项结余、评估未清应收账款可收回性[200] 其他 - 集团业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限[49] - 集团应收客户贸易款项一般须于2日内(T+2)结算[50] - 公司有关董事酬金的政策参考董事经验、责任、工作量及向集团投放的时间来确定酬金金额[157] - 雇员酬金根据个人资历、经验、职位、工作责任及市况确定，薪金调整和晋升以年度审核对雇员表现的评估为基础，酌情花红参考集团上一财政年度财务表现支付[157] - 2018年8月3日，Alexis Ventouras先生退任公司主席[142] - 2018年10月2日，欧阳泰康先生辞任公司董事，王荣骞先生获委任为公司董事[142] - 潘永存先生及王荣骞先生将在应届股东周年大会上轮值退任，并合资格膺选连任[142] - 公司认为全体独立非执行董事均属独立人士[156]

九个月整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止九个月，公司录得未经审核收入约3670万港元，较去年同期增加约0.4%[3] - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占未经审核溢利约1910万港元，较去年同期增加约1.9%[3] - 截至2018年12月31日止九个月，每股基本及摊薄盈利分别为约0.87港仙，2017年为每股基本及摊薄盈利约0.85港仙[3] - 截至2018年12月31日止九个月，公司持续经营收入为36,714,081港元，2017年同期为36,560,834港元[17] - 截至2018年12月31日止九个月，公司收入及投资收入约39,000,000港元，2017年同期约38,900,000港元，增加约0.3%或约100,000港元[25] - 2018年第四季度公司拥有人应占期内溢利3,868,899港元，2017年同期为7,074,501港元；2018年前九个月为19,061,920港元，2017年同期为18,701,290港元[22] - 截至2018年12月31日止九个月，集团投资组合总价值约6240万港元，较2018年3月31日的约6730万港元有所下降；上市证券组合价值约4140万港元，较2018年3月31日的约3860万港元有所上升[31] - 期内，按公平值计入损益之金融资产交易收益约200万港元，较2017年的约150万港元有所增加；截至2018年12月31日止九个月，按公平值计入之金融资产公平值变动收益约20万港元，较2017年同期的约80万港元减少约72.1%[33] - 截至2018年12月31日止九个月，集团收入约3670万港元，较2017年同期的约3660万港元增加约0.4%[34] - 截至2018年12月31日止九个月，行政开支约1770万港元，较截至2017年12月31日止九个月的约1750万港元减少约1.5%[34] - 员工成本从截至2017年12月31日止九个月的约480万港元减少约3.6%至截至2018年12月31日止九个月的约470万港元[34] - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占未经审核溢利约1910万港元，较截至2017年12月31日止九个月的约1870万港元有所增加[34] - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占每股盈利约0.87港仙，每股摊薄盈利约0.87港仙，均较2017年的约0.85港仙有所增加[34] 三个月财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止三个月，收入为13051893港元，2017年同期为12824679港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，按公平值计入损益之金融资产之交易所得为 - 321359港元，2017年同期为108576港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，按公平值计入损益之金融资产公平值变动净额为 - 2817440港元，2017年同期为1467522港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，除税前溢利为4188724港元，2017年同期为8236226港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，本公司拥有人应占溢利为3868899港元，2017年同期为7074501港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，基本及摊薄每股盈利为0.18港仙，2017年同期为0.32港仙[5] 股息与税务相关 - 董事不建议派付截至2018年12月31日止九个月之中期股息，2017年同期为零[3] - 2018年及2017年香港利得税按香港估计应课税溢利的16.5%计算[18] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止九个月，证券交易佣金及经纪费约7,200,000港元，较2017年同期约6,900,000港元增加约3.6%，总交易额约138,996,200,000港元（2017年约81,450,100,000港元）[26] - 截至2018年12月31日止九个月，期货合约交易佣金及经纪费约500,000港元，较2017年同期约157,000港元增加约218.4%[26] - 截至2018年12月31日，昌利财务有限公司持有按揭贷款组合约68,900,000港元，截至2018年12月31日止九个月，贷款和融资业务利息收入约15,300,000港元（2017年约12,100,000港元）[28] - 截至2018年12月31日止九个月，证券顾问服务佣金60,000港元，较2017年同期1,000,000港元减少约94.0%[29] - 截至2018年12月31日止九个月，配售及包销佣金约5,000港元，较2017年同期约280,000港元减少约98.2%[30] 购股计划相关 - 于2018年12月31日，根据购股计划可授出有关购股之股份总数不可超过1.1亿股，相当于公司于2017年12月31日股份总数之5%[38] - 于2018年12月31日，根据购股计划授出及倘未行使之购股之股份总数为1亿股，相当于公司于2018年12月31日已发行股本约4.55%[41] - 已授出购股于授出日期之公平值为827.5万港元，预期波幅为55.019%，股息收益率为5.860%，无风险利率为2.106%[44] - 2018年12月31日，公司向董事授出尚未行使的购股权共60,000,000份[47] 股权结构相关 - 2018年12月31日，Zillion Profit Limited持股1,500,000,000股，持股百分比为68.18%[50] - 2018年12月31日，欧雪明女士持股1,500,000,000股，持股百分比为68.18%[50] 证券交易与业务合规相关 - 截至2018年12月31日止9个月，公司或其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券[52] - 截至2018年12月31日止9个月，董事不知悉相关业务与集团业务存在竞争或利益冲突[53] - 截至2018年12月31日止9个月，董事确认遵守规定交易准则及证券交易操守守则[55] - 截至2018年12月31日止9个月，公司遵守GEM上市规则企业管治常规守则，但未区分主席与行政总裁角色[56] 公司治理相关 - 公司将在适当情况下选举新任董事会主席[58] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为2018年12月31日止9个月未经审核业绩编制合规[60] - 报告日期，公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为赵炜强、潘永存及王荣骞[61] 恒生指数变化 - 2018年12月31日恒生指数报收25,846点，较2018年3月31日的30,093点下跌约14.1%[24]