财务审计与董事责任 - 截至2023年12月31日止年度，公司就审计服务及非审计服务向外部核数师支付酬金40万港元（0.4百万港元）[2][34][36] - 董事确认编制截至2023年12月31日止年度财务报表的责任[34][36] 股东沟通与大会 - 2023年5月19日公司举行一次股东周年大会，全体董事与股东沟通[7] - 公司通过多种渠道与股东沟通，有股东沟通政策并定期检讨[4][7][46] - 股东若提名非退任董事参选，需按规定时间和方式提交通知[48] - 截至2023年12月31日止年度，公司修改细则以符合最新法律及监管要求，第二次经修订及重列组织章程大纲及细则于2023年5月19日的股东周年大会上获股东批准采纳[55] - 公司制定股东沟通政策确保股东意见及关注得以妥善处理，并定期检讨政策有效性[58][60] - 2023年5月19日公司举行年度股东大会，全体董事亲自或通过电子设施出席与股东沟通，公司及时在网站及联交所网站发布企业通讯及监管公告[59] - 股东可将查询或要求发送至指定地址及邮箱，须递交正式签署书面文件正本并提供全名、联络详情及身份[55] - 持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[50] - 股东拟提名非退任董事参选公司董事，须按规定发出书面通知并送交指定地点，通知送交期间有明确要求[51] 风险管理与内部控制 - 公司评估、缓解和衡量风险管理，各部门定期进行内部控制评估[17] - 截至2023年12月31日止年度，公司委聘外部专业公司进行内部审计和系统检讨[20][23] - 董事会认为截至2023年12月31日止年度集团风险管理及内部监控系统有效且足够[21][24] - 公司制定披露政策和实施控制程序处理机密资料和禁止未授权使用内部资料[22][24][25] - 公司已制定并采用一系列内部控制政策、程序和计划以实现业务目标[184] - 公司风险管理流程旨在识别业务运营中阻碍成功的问题，建立了战略、财务、运营和法律四类风险[185] 公司秘书 - 自2019年5月4日起，谈俊纬先生获聘为公司秘书，2023年接受不少于15小时专业培训[43][44] 集团业务 - 集团主要业务为销售服装及相关产品并提供供应链管理服务、销售创新防伪溯源及营销产品及相关配套并提供供应链管理解决方案、提供建筑及相关材料代理服务[63][64] 可持续发展与ESG - 集团认识到可持续发展重要性，制定并实施多项政策管理及监察与环境、就业、经营常规及社区相关风险[65] - 环境、社会及管治报告阐述集团2023年1月1日至2023年12月31日报告期间的环境及社会绩效[65] - 集团不仅提供优质服务满足客户多方面需求，还保障员工健康及安全、减低对环境的影响[75] - 公司按环境、社会及管治报告指引的重要性、量化、均衡、一致性原则编制ESG报告[78] - 公司通过不同渠道与政府、股东、投资者、雇员及消费者等持份者沟通，以制定可持续发展策略[81][82] - 公司针对政府期望，按法律法规经营、缴税，加强安全管理并履行社会责任[84] - 公司针对股东及投资者期望，按法规发通告提决议案，披露信息并开展投资者活动[88] - 公司为雇员提供健康安全环境，建立晋升机制，成立工会并组织活动[94] - 公司针对客户期望，加强质量管理，订立长期战略合作协议[94] - 公司年内进行年度重要性评估，与内外持份者访谈或调查识别业务影响[98] 环境数据 - 2023年公司总建筑面积约为1192平方米，2022年为382平方米[102][108] - 2023年温室气体排放总量为15658千克，2022年为11464千克[112] - 2023年电力消耗量为28469千瓦时，2022年为22479千瓦时[122] - 2023年电力能源密度为23.88，2022年为58.85[122] - 2023年耗水量为59立方米，2022年为89立方米[128] - 2023年耗水密度为0.05，2022年为0.23立方米/平方米[128] - 公司业务主要在香港及中国内地办公室开展，对环境负面影响小于多数传统行业[102][107][108] - 公司主要环境影响是电力消耗产生的温室气体排放，无废物排放及大量有害、无害废弃物产生[102][108] - 公司重视资源有效使用，主要资源为电力、水和纸张，未使用包装材料[119][120] - 公司实施节能措施，如电器设节能模式、电脑20分钟内自动睡眠等[119][120] - 2023年纸张消耗为212千克，2022年为74千克[133] 员工数据 - 2023年12月31日公司雇员总数为20人，2022年为6人，均为全职雇员[146] - 2023年男性员工占比70.0%，2022年为33.3%；女性员工占比30.0%，2022年为66.7%[150] - 2023年26 - 35岁员工占比10.0%，2022年为33.3%；36 - 45岁占比40.0%，2022年为33.3%；46 - 55岁占比35.0%，2022年为16.7%；56岁或以上占比15.3%，2022年为16.7%[150] - 2023年高级管理层占比30.0%，2022年为33.3%；中级管理层占比45.0%，2022年为33.3%；一般员工占比25.0%，2022年为33.4%[150] - 2023年香港地区员工占比55.0%，2022年为100.0%；中国内地员工占比45.0%，2022年为0%[150] - 报告期内4名员工离职，2022年为2名，整体流失率为20%，2022年为33%[150][151] - 报告期内无健康与安全法律法规不合规案例，无工伤死亡和工伤损失工作日[154,159] - 2023年男性受训员工百分比为36%，平均受训时数10.2小时；女性为50%，平均受训时数18.3小时[164] - 2023年高级管理层受训员工百分比为50%，平均受训时数6.3小时；中级管理层为44%，平均受训时数23.3小时；一般员工为20%，平均受训时数1.0小时[164] - 报告期内集团未发现严重违反童工和强制劳工相关法律法规情况[167] 供应商管理 - 截至2023年12月31日，集团有11名供应商，与2022年数量相同[172] - 2023年中国供应商数量为7名，2022年为5名；香港2023年为1名，2022年为2名；马来西亚2023年为0名，2022年为1名[173] - 公司将服装产品生产外包给中国、马达加斯加和柬埔寨的供应商[170,171] - 销售及采购团队负责整体生产管理，包括选择和聘请供应商，并定期评估[173,175] - 公司选择供应商会考虑技术能力、制造能力、质量等多项因素[173,175] - 公司分配生产订单会考虑供应商价格、技术能力、生产能力等因素[174] 董事变动与会议 - 2023年9月15日刘启泰、卓嘉骏等多人获委任董事，高铁印、高文源等多人辞任董事[178] - 2023年11月6日王政获委任董事[178] - 截至2023年12月31日止年度，主席在无执行董事出席情况下与独立非执行董事举行过一次会议[178][179] 董事会多元化与政策 - 公司采纳董事会多元化政策，提名委员会将每年检讨董事会架构、人数及组成[186] - 截至报告日期，董事会由七名男性董事组成，四名是独立非执行董事[186] - 因2023年10月26日吴凯榕免职、11月6日王政获委任，董事会为单一性别，不符合GEM上市规则，公司将在2024年12月31日前任命合适女性董事[187] - 除性别外，董事会在专业背景及技能方面具有显著多元化特点[188][190] - 公司员工性别比例约为男性70%，女性30%，已实现员工性别多元化[192] - 董事会将甄选及委任董事的责任及权力转授给提名委员会，已采纳董事提名政策[192][195] - 董事提名政策载列评估候选人的因素，包括性格诚信、资格、多元性等，还规定了选任和重选董事的程序[195] 股息政策 - 公司采用股息政策，在符合股东期望与谨慎资本管理间保持平衡，无预定股息派付比率，股息分配由董事会决定，末期股息需股东大会批准[195] - 董事未来推荐派付股息会考虑集团运营、盈利、资本需求等多因素，股息宣派和金额受相关法规约束，未分配利润可留待后续分配[199]

员工与人才管理 - 公司员工招聘男女比例为男性70%，女性30%，已实现员工性别多元化[5] - 公司秘书谈俊纬截至2023年12月31日止年度接受了不少于15小时的相关专业培训[25] - 公司为员工提供健康安全工作环境，建立公平晋升机制，成立各级工会[65] - 2023年12月31日公司雇佣20名全职雇员，2022年为6名；2023年员工成本约为1610万港元，2022年为380万港元[196] 公司治理与合规 - 公司将在2024年12月31日前物色并委任一名合适的女性候选人担任董事，以符合GEM上市规则[4] - 公司建立了战略、财务、运营和法律四类风险类别[13] - 董事会认为截至2023年12月31日止年度集团的风险管理和内部控制系统有效且充足[19] - 截至2023年12月31日止年度，公司委聘外部专业公司提供内部审计职能并进行独立年度检讨[20] - 公司实施控制程序，严禁未经授权存取及使用内部资料[21] - 公司有股东沟通政策，以确保股东意见和关注得到妥善处理，并定期审查政策有效性[26][32] - 2023年公司修改细则以符合最新法律及监管要求，第二次经修订及重列组织章程大纲及细则于2023年5月19日获股东批准采纳[54] - 公司制定披露政策，为董事、高级管理人员及相关员工处理机密信息、监督信息披露和回应查询提供指导[43] - 检举程序方便公司雇员保密提出有关财务报告、内部控制或其他事项可能存在不当行为的关注[44] - 股东可书面要求召开特别股东大会，若董事会21天内未召开，股东可自行召开，公司承担合理费用[51] - 股东可将查询或要求发送至指定地址和邮箱，需提供全名、联络详情及身份[54] - 公司认为与股东有效沟通对加强投资者关系和了解业务表现及策略至关重要，会通过多种方式与股东保持对话[54] - 2023年5月19日公司举行一次股东周年大会，全体董事出席与股东沟通，公司及时发布企业通讯及监管公告[55] - 卓嘉骏先生于2023年9月15日获委任为合规主管和授权代表，钟嘉荣先生同日辞任[166] - 提名委员会由一名执行董事卓嘉骏先生和两名独立非执行董事杨孟璋教授及刘大培博士组成[184] - 公司董事会将在2024年12月31日前任命一名合适女性候选人担任公司董事，以符合创业板上市规则要求[185] 业务范围与发展 - 集团主要业务包括销售服装及相关产品、创新防伪溯源及营销产品、提供建筑及相关材料代理服务等[35] - 集团主要业务包括销售服装及相关产品并提供供应链管理服务、销售创新防伪溯源及营销产品并提供供应链管理解决方案、提供建筑及相关材料代理服务[56] - 2023年公司与电商平台运营商订立框架合作协议推广创新供应链管理解决方案[42] - 2023年公司与服务提供者订立协议，获得防伪溯源技术，全面提升供应链管理服务[77][80] - 创新供应链管理解决方案包含防伪、溯源及营销功能，可用于多种产品[77][79][80][81] - 2023年公司与电商平台运营商订立框架合作协议，推广创新供应链管理解决方案[78] - 公司已开始探索新商机，以提升供应链管理服务和扩大客户群[70][80] - 2023年公司与新客户合作推广创新供应链管理解决方案，收入约为65.4万港元[117] - 2023年公司以销售服装产品及提供供应链管理服务为主要收入来源[148] - 2023年公司与服务提供者订立协议，扩展及提升供应链管理服务，推出创新供应链管理解决方案[148] - 2023年嘀潮（深圳）网络科技有限公司与公司订立战略协议，将创新供应链管理解决方案应用于食品产品[148][150] - 2024年上海电影股份有限公司两家运营子公司与公司订立框架合作协议，公司将为其周边产品和电影推广活动提供创新供应链管理解决方案[150] - 2024年上海电影股份有限公司两间营运附属公司与公司订立框架合作协议，公司将提供创新供应链管理解决方案[151] - 公司业务主要来自服装及相关产品销售与SCM服务、其他产品创新SCM解决方案、东南亚建筑材料销售代理费[179] - 2023年公司为增强市场竞争力，将SCM服务扩展至包括防伪、溯源和营销功能以保护品牌[179] - 2023年11月1日公司与海南渐入佳境网络科技有限公司签订战略合作协议，对方将在其电商平台所有产品应用公司创新供应链管理解决方案，有望扩大客户群[200] 财务状况 - 截至2023年12月31日止年度，公司支付给外部核数师雍拓富信会计师事务所有限公司的审计及非审计服务酬金为40万港元[48] - 2023年公司总面积约为1192平方米，2022年为382平方米[95][97] - 2022年和2023年行政开支分别约为830万港元和2610万港元，2023年大幅增加[99][100] - 2022年和2023年财务成本分别约为160万港元和260万港元，2023年因贷款利率增加而上升[101] - 2022年所得税开支约为50万港元，2023年税项抵免约为20万港元，因2023年亏损所致[101] - 2022年公司溢利及全面收益总额约490万港元，2023年亏损及全面开支总额约3420万港元[101] - 2023年公司进行三次股份配售，分别发行2000万股、1200万股和345万股[107] - 截至2023年12月31日，公司已发行股本为1354.5万港元，普通股数目为1.3545亿股[107] - 2023年公司收入约为8720万港元，较2022年的1.604亿港元下降约45.6%[117] - 销售成本从2022年的约1.469亿港元减少约39.2%至2023年的约8930万港元，主要由于2023年销售减少[118][121] - 2023年公司录得毛损约200万港元，毛损率约2.3%；2022年为毛利1350万港元，毛利率约8.4%，变动因2023年产品质量问题致客户一次性索偿[119][122] - 其他收入及收益从2022年的约250万港元增加至2023年的约490万港元，因2023年贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少[126] - 销售及分销开支从2022年的约70万港元增加至2023年的约850万港元，因部分产品营销开支增加[126] - 2023年公司收益由2022年的1.604亿港元减少约45.6%至2023年的约8720万港元，主要因全球经济下滑及对香港客户销售减少[120] - 2023年公司运营资金主要来自内部现金流和银行借款，公司会监控流动性需求和银行关系[130] - 2023年公司收益约8720万港元，较2022年的约1.604亿港元减少约45.6%[171][172][181] - 2023年公司录得亏损及全面开支总额约3420万港元，2022年则为溢利及全面收益总额约490万港元[171][172][181] - 2023年公司毛损约200万港元，毛损率约2.3%，2022年为毛利1350万港元，毛利率约8.4%[181] - 2023年公司盈利能力变动主因是服装产品销量大降、销售成本增加、行政及销售开支增加[171][172] - 2023年公司财务表现变动还因经济复苏慢、产品品质问题索偿、分派董事花红、部分产品营销开支增加[181] - 2023年12月31日公司总权益为6240万港元，较2022年的5380万港元有所增加；现金及现金等价物为2210万港元，2022年为70万港元；银行借款为3090万港元，2022年为4260万港元；营运资金为3660万港元，2022年为3180万港元；流动比率为2.0倍，2022年为1.7倍；资产负债比率降至49.6%，2022年为79.3%[194] - 截至2022年及2023年12月31日止年度贸易应收款项周转日数分别为176.1日及267.0日，贸易应付款项周转日数分别为28.4日及28.9日[194] - 董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度的任何股息[196] - 截至2023年12月31日，公司无重大及关连交易、无重大投资、无重大或然负债或担保[107] - 截至2023年12月31日止年度，公司无重大附属公司、联营公司及合营企业收购或出售事项，无重大资本承担，无重大投资，也无重大投资及资本资产的未来计划[196] 可持续发展 - 集团致力于确保合规、满足客户需求、提供安全工作环境、保护环境等目标[36] - 公司通过多种渠道与利益相关者沟通，了解期望和关注，以制定可持续发展战略[60] - 公司进行年度重要性评估，与内外部利益相关者访谈或调查，识别重要影响[88][91] - 公司对环境负面影响小于多数传统行业，致力于提升业务环境可持续性[73][74] 公司基本信息 - 公司股份代号为8107，网站为www.vision - holdings.com.hk[144] 疫情影响与应对 - 公司仍在努力从新冠疫情影响中恢复，盈利能力受严重影响[70][80] - 管理层采取成本控制措施降低不必要运营成本，未来将继续寻找实施方式[70][80] - 2023年受疫情后经济复苏慢及消费气氛疲弱影响，全球零售市场包括服装市场受冲击，公司业绩受影响[147]

财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度收益为44,180千港元，2022年同期为47,039千港元；2023年前三季度收益为94,384千港元，2022年同期为111,386千港元[19] - 2023年第三季度毛损为1,259千港元，2022年同期毛利为4,967千港元；2023年前三季度毛损为4,118千港元，2022年同期毛利为8,378千港元[19] - 2023年第三季度除税前亏损为7,991千港元，2022年同期溢利为2,892千港元；2023年前三季度除税前亏损为27,408千港元，2022年同期溢利为1,625千港元[19] - 2023年第三季度期内亏损为7,991千港元，2022年同期溢利为2,550千港元；2023年前三季度期内亏损为27,253千港元，2022年同期溢利为1,407千港元[19] - 2023年第三季度每股亏损为6.05港仙，2022年同期每股盈利为2.55港仙；2023年前三季度每股亏损为21.99港仙，2022年同期每股盈利为1.41港仙[19] - 截至2023年9月30日止九个月，集团除税前亏损为27,408千港元，除税后亏损为1,625千港元[51] - 2023年1月1日至9月30日，配售新股份金额为3,200千港元，股份溢价为22,660千港元，期内亏损及全面开支总额为27,253千港元[58] - 截至2023年9月30日（未经审核），股本为13,200千港元，股份溢价为61,104千港元，其他储备为 - 103,262千港元，换算储备为 - 7,252千港元，保留溢利为88,572千港元，综合为52,362千港元[58] - 截至2023年9月30日止九个月，公司未经审核简明综合亏损27,253,000港元，而2022年同期溢利为1,407,000港元；期内已发行加权平均普通股数目为123,912,000股，2022年同期为100,000,000股[79] - 截至2022年9月30日，公司毛利为840万港元，毛利率为7.5%；截至2023年9月30日止九个月，毛损410万港元，毛损率4.4%[84] - 其他收入在截至2022年9月30日止九个月及截至2023年9月30日止九个月分别为30万港元及43,000港元，减少主要由于样品销售收入下跌[85] - 其他收益由截至2022年9月30日止九个月的10万港元增加至截至2023年9月30日止九个月的230万港元，增加主要因贸易应收款项预期信贷亏损拨备变动净额减少[86] - 截至2023年9月30日止九个月，公司服装、建筑材料、营养补充品等业务总计收益94,384千港元，2022年同期为111,386千港元[89] - 按资产地理位置划分的非流动资产（不包括金融资产），截至2023年9月30日止九个月总计43千港元，2022年同期为301千港元[90] - 截至2023年9月30日止九个月，香港利得税总计亏损155千港元，2022年同期为盈利218千港元[93] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益从2022年同期的1.114亿港元减少15.3%至9440万港元，主要因全球经济下滑，香港客户服装销售下跌[118] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销开支从2022年同期的120万港元增至450万港元，主要因产品营销费用增加[100] - 截至2023年9月30日止九个月，行政开支从2022年同期的490万港元增至1910万港元，主要因一次性分派董事花红以及专业费用及员工薪金增加[101] - 截至2023年9月30日止九个月，财务成本从2022年同期的100万港元增至200万港元，主要因货款利率增加[102] - 截至2023年9月30日止九个月，公司亏损2730万港元，2022年同期溢利140万港元，亏损主要因服装销售收益减少、毛利减少及行政开支增加[103] - 2023年9月30日，公司已发行股本为1320万港元，已发行普通股数目为1.32亿股，每股面值0.1港元[106] - 截至2023年9月30日止九个月，确认为销售成本的存货成本为9.8502亿港元，2022年同期为10.3008亿港元[94] - 截至2023年9月30日止九个月，员工成本总额为405.6万港元，2022年同期为116.3万港元[94] - 2023年9月30日公司总权益为5240万港元，2022年12月31日为5380万港元[134] - 2023年9月30日公司现金及现金等价物为850万港元，2022年12月31日为70万港元[134] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的任何股息，2022年同期也无股息派发[78] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的股息，2022年同期也无股息[155] 公司人员变动 - 2023年9月15日，朱健明、劉大貝、楊孟璋等多人获委任为执行董事或独立非执行董事，高銑印、高文灝等多人辞任[17] - 2023年10月26日，吳凱榕女士被罢免[17] - 2023年11月6日，王政先生获委任为执行董事[17] - 卓嘉駿先生于2023年9月15日获委任为授权代表、合规主管[18][33] - 鍾嘉榮先生于2023年9月15日辞任合规主管[33] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，服装产品对外销售收益为90,257千港元，营养补充品为4,127千港元，综合为94,384千港元；服装产品对外销售收益为111,131千港元，建筑材料为255千港元，综合为111,386千港元[51] - 截至2023年9月30日止九个月，服装产品分部亏损为2,914千港元，营养补充品为1,204千港元，综合为4,118千港元；服装产品分部溢利为8,123千港元，建筑材料为255千港元，综合为8,378千港元[51] - 2023年截至9月30日止三个月，销售服装产品及提供供应链管理服务收益为44,051千港元，2022年为47,039千港元；2023年截至9月30日止九个月，该业务收益为90,257千港元，2022年为111,131千港元[62] - 2023年截至9月30日止九个月，销售及分销营养补充品收益为4,127千港元，2022年无此项收益；2023年截至9月30日止三个月，该业务收益为129千港元[62] - 2022年截至9月30日止九个月，建筑及相关材料的代理费收益为255千港元，2023年无此项收益[62] 公司基本信息 - 公司于2017年1月19日在开曼群岛注册成立，2018年5月4日于香港联交所GEM上市[61] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为销售服装产品及其他产品、提供供应链管理服务和建筑材料代理服务[61] 客户收益情况 - 截至2023年9月30日止九个月，主要客户来自香港和德国的收益总计28,632千港元，较2022年12月31日的30,178千港元有所下降[70] 外围收益及信贷亏损情况 - 截至2023年9月30日止九个月，外围收益净额为125千港元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备变动净额为2,187千港元，总计2,312千港元，而2022年同期分别为128千港元和0千港元，总计128千港元[72] 股份配发情况 - 2023年1月13日，公司按每股0.213港元配發及發行2000万股新股份；2023年6月12日，按每股1.80港元配發及發行1200万股新股份[105][129] 物业质押情况 - 2023年9月30日，集团将位于香港九龙大南西街物业质押给银行以获取财务融资[127] 股份持有情况 - 实益拥有人持有7503.8万股好仓[137][158] - Arena Investors, LP持有960万股淡仓，占已发行股本10.96%[159] - 受控制法团持有960万股好仓，占已发行股本7.27%[160] - 2023年9月30日公司已发行股份总数为1.32亿股[144] - EnKai根据购股期权持有960万股相关股份，Ng先生拥有EnKai 60%权益[145] 附属公司等收购出售情况 - 截至2023年9月30日止九个月，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售，2022年同期也无[156] 董事委任计划 - 董事会将最迟于2024年1月25日委任一名合适女性候选人担任董事，以满足GEM上市规则[149] 企业管治情况 - 公司企业管治常規以GEM上市規則附錄十五所載的企業管治守則及報告為依據，截至2023年9月30日止九個月基本遵守，有偏離情況[169] - 公司採納GEM上市規則第5.48至5.67條有關董事證券交易的交易必守標準，截至2023年9月30日止九個月董事均已遵守[170] 购股期权情况 - 自2018年4月16日採納購股權計劃後，公司無授出、失效、行使或註銷購股權，報告日期無尚未行使的購股權[172] - 購股權計劃自上市日期起生效，除非註銷或修訂，將自上市日期起計10年內保持有效[179] 审核委员会情况 - 公司於2018年4月16日成立審核委員會，由三名獨立非執行董事組成[173] - 審核委員會主要職責包括向董事會提供外聘核數師相關建議、審閱財務資料等[181] 公司证券交易情况 - 截至2023年9月30日止九個月，公司或附屬公司無購買、出售或贖回公司上市證券[178]

财务报告发布信息 - 公司发布截至2023年9月30日止九个月的未经审核简明综合财务业绩[1] - 报告发布时间为2023年11月13日[84] 人员委任与罢免 - 2023年9月15日，朱健明获委任为审核委员会主席[9] - 2023年11月6日，王政获委任为执行董事[9] - 2023年10月26日，吴凯榕被罢免执行董事职务[9] - 2023年9月15日，卓嘉骏获委任为合规主管、授权代表[9][10] 公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111[10] - 公司总部及香港主要营业地点位于香港新界沙田安耀街3号汇达大厦13楼1305–10室[10] - 公司股份代号为8107[10] - 公司网站为www.vision - holdings.com.hk[1][10] - 公司核数师为永拓富信会计师事务所有限公司[10] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益为94,384千港元，较2022年同期的111,386千港元下降15.26%[11] - 截至2023年9月30日止九个月，公司销售成本为98,502千港元，较2022年同期的103,008千港元下降4.37%[11] - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前亏损为27,408千港元，而2022年同期为溢利1,625千港元[11] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内亏损及全面开支总额为27,253千港元，而2022年同期为溢利1,407千港元[11] - 截至2023年9月30日，公司每股基本及摊薄亏损为21.99港仙，而2022年同期为盈利1.41港仙[11] - 2023年公司配售新股份增加股本3,200千港元，股份溢价增加22,660千港元[12] - 截至2023年9月30日，公司总权益为52,362千港元，较2022年9月30日的50,264千港元增长4.17%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，集团综合收益为94,384千港元，较2022年同期的111,386千港元下降15.26%[22][24] - 截至2023年9月30日止九个月，集团除税前亏损为27,408千港元，而2022年同期为除税后亏损1,625千港元[22] - 截至2023年9月30日，按资产地理位置划分的非流动资产（不包括金融资产）总计28,632千港元，较2022年12月31日的30,178千港元下降5.12%[25] - 截至2023年9月30日止九个月，其他收入总计43千港元，较2022年同期的301千港元下降85.72%[25] - 截至2023年9月30日止九个月，其他收益及亏损净额为2,312千港元，较2022年同期的128千港元增长1706.25%[22][25] - 截至2023年9月30日止九个月，所得税抵免为155千港元，而2022年同期为所得税开支218千港元[26] - 截至2023年9月30日止九个月，雇员福利开支总额为15,107千港元，较2022年同期的2,926千港元增长416.3%[27] - 公司董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的任何股息[28] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股基本亏损为0.22港元，而2022年同期为每股基本盈利0.014港元[28] - 公司收益由2022年9月30日止九个月的1.114亿港元减少15.3%至2023年9月30日止九个月的9440万港元[32] - 销售成本由2022年9月30日止九个月的1.03亿港元减少4.4%至2023年9月30日止九个月的9850万港元[34] - 2022年9月30日止九个月毛利为840万港元，毛利率为7.5%；2023年9月30日止九个月为毛损410万港元，毛损率4.4%[35] - 其他收入于2022年及2023年9月30日止九个月分别为30万港元及4.3万港元[37] - 其他收益由2022年9月30日止九个月的10万港元增加至2023年9月30日止九个月的230万港元[39] - 销售及分销开支于2022年及2023年9月30日止九个月分别为120万港元及450万港元[41] - 行政开支于2022年及2023年9月30日止九个月分别为490万港元及1910万港元[43] - 财务成本于2022年及2023年9月30日止九个月分别为100万港元及200万港元[44] - 2023年9月30日止九个月公司亏损为2730万港元，2022年9月30日止九个月溢利为140万港元[46] - 2023年9月30日公司总权益为5240万港元，现金及现金等价物为850万港元[59] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，销售服装产品及提供供应链管理服务收益为90,257千港元，较2022年同期的111,131千港元下降18.78%[20] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销营养补充品收益为4,127千港元，2022年同期无此项收益[20] - 服装产品截至2023年9月30日止九个月对外销售收益为90,257千港元，较2022年同期的111,131千港元下降18.78%[22][24] 股东权益信息 - 2023年9月30日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团无相关权益或淡仓[65] - 2023年9月30日，Lau Chi Wing持有75,038,000股公司股份，占已发行股本56.84%[66] - 2023年9月30日，Arena Investors, LP持有14,470,000股公司股份，占已发行股本10.96%[66] - 2023年9月30日，Ng Kim Ming先生持有9,600,000股公司股份，占已发行股本7.27%[66] - 2023年9月30日，公司已发行股份总数为132,000,000股[68] 公司合规与治理 - 截至2023年9月30日止九个月，公司或附属公司无参与使董事等获利益的安排[71] - 截至2023年9月30日止九个月，董事、控股股东等无与公司业务竞争权益及利益冲突[72] - 截至2023年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则，惟董事会单一性别未达标[73][74] - 截至2023年9月30日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[76] - 2018年4月16日起公司未据购股计划授出、失效、行使或注销购股权，无尚未行使购股权[77][79] 审核委员会相关 - 审核委员会职责包括就外聘核数师委任等向董事会提建议、审阅财务资料等[82] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务资料及报告[83] - 审核委员会认为报表编制符合适用会计准则、GEM上市规则及其他适用法律规定并已充足披露[83] 报告前瞻性说明 - 报告载有前瞻性陈述，受风险等因素限制，实际业绩可能与陈述有重大差异[84]

GEM市场风险 - GEM是为中小型公司提供市场的交易所，相比其他在联交所上市的公司，具有较高的投资风险[1] - GEM上市公司普遍为中小型公司，可能承受较大的市场波动风险，且无法保证证券会有高流通量的市场[2] 报告责任声明 - 香港交易及结算所有限公司及联交所对报告内容不负责，也不对其准确性或完整性发表任何声明，不承担因报告内容而导致的任何损失责任[3] - 威诚国际控股有限公司根据联交所GEM证券上市规则发布报告，董事确认报告内容准确完整，无误导或遗漏，不会产生误导[4] 公司业务及财务状况 - 威誠國際控股有限公司是一家投资控股公司，主要业务包括销售服装产品、供应链管理服务、建筑材料代理服务和營養補充品业务[13][19] - 2023年6月30日止六个月，公司的分部收入主要来自对外销售服装产品、建筑材料和營養補充品，总收入为50204千港元[22] - 分部溢利方面，服装产品部门亏损682千港元，建筑材料部门盈利2188千港元，營養補充品部门亏损2115千港元[22] - 公司的分部资产主要集中在服装产品、建筑材料和營養補充品领域，2023年6月30日的分部资产总额为66712千港元[23] - 公司的分部负债主要来自服装产品和營養補充品部门，2023年6月30日的分部负债总额为10191千港元[23] 财务状况及经营情况 - 2023年6月30日止六个月，公司期内亏损为19.3百万港元，主要由于销售收入减少导致服装及相关产品的毛利减少[59] - 公司已发行股本为13,200,000港元，共计132,000,000股，每股面值0.1港元[65] - 公司的总权益为60.4百万港元，现金及现金等价物为19.3百万港元，流动比率为1.8倍[76] - 公司未建议派发2023年6月30日止六个月的任何股息[79] - 公司仍努力自COVID-19疫情及其后影响中恢复，盈利能力受到影响，未来營商环境充满挑战[72] - 公司已采取成本控制措施以降低运营成本，将继续密切关注应用相关措施的适当方式[73] - 公司利用供应链管理经验，将业务延伸至销售及分销营养补充品，探索拓展供应链管理服务在其他场景的应用[74] - 公司有足够的流动资金及财务资源以满足运营资金需求，流动资产净值为37.9百万港元[78] - 公司的员工成本约为11.5百万港元，包括董事薪酬、员工薪金、工资、其他福利及定额供款退休计划的供款[83] - 公司未涉及任何重大投资或资本资产的计划，资本承担及或然负债方面无重大情况[85] 审核及前瞻性陈述 - 審核委員會已審閱本集團截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表，認為報表編製符合相關規定[104] - 前瞻性陳述中提到，公司董事對行業和市場做出了當前想法、假設和預期，但受到風險和其他因素的限制[105]

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月的未经审计中期综合财务业绩显示，公司收入为50,204千港元，较去年同期64,347千港元有所下降[11] - 每股基本及摊薄亏损分别为16.06港仙，较去年同期1.14港仙有显著增加[11] - 公司的销售成本为53,063千港元，较去年同期60,936千港元有所下降[11] 资产负债 - 2023年6月30日，公司非流动资产总额为30,125千港元，较2022年底略有下降[12] - 公司流动资产中，存货为3,946千港元，贸易及其他应收款项、预付款项及按金为61,078千港元[12] - 公司流动负债中，贸易应付款项及其他应付款项为12,716千港元，银行借款为34,412千港元[12] 股本及股东权益 - 截至2023年6月30日，公司股本为13,200千港元，股东权益总额为60,353千港元[13] 经营活动及融资活动 - 公司截至6月30日止六个月的经营活动所用现金净额为4,234千港元，融资活动所得现金净额为23,811千港元[14] 业务范围 - 公司主要业务为投资控股，向客户销售服装产品及提供供应链管理服务，以及提供建筑材料及相关材料代理服务[16] 财务报表 - 公司未经审计的财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号和GEM上市规则第18章编制[17] - 公司未经审计的财务报表以港元呈列，与公司功能货币美元不同，因为公司股份在联交所GEM上市[18] - 公司未经审计的财务报表所采用的会计政策与编制基准与公司截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一致[19] 客户及收入来源 - 公司收入主要来自客户合同收入，包括供应链管理服务产生的服装及相关产品销售的公平值，以及销售建筑材料的代理费[22] - 本集团的客户主要来自澳门、香港、欧洲、东南亚和德国，其中服装产品主要收入来自香港、澳门、德国和柬埔寨客户[31] - 服装产品的主要客户包括客户A和客户B，客户A在2023年6月30日止六个月贡献收入为38,895千港元，占服装收入的10%以上[32] 其他要点 - 公司2023年6月30日的流动资金为37.9百万港元，流动比率为1.8倍，资产负债比率为69.4%[80] - 公司有足够的流动资金和财务资源以满足營運資金需求[81] - 董事会不建议派发2023年6月30日止六个月的任何股息[82]

财务收益情况 - [2023年第一季度公司收益为2778.4万港元，较2022年同期的2589.8万港元有所增长][17] - [2023年第一季度公司毛利为137.9万港元，2022年同期为136.4万港元][17] - [2023年第一季度公司除税前亏损为104.9万港元，2022年同期为105万港元][17] - [2023年第一季度公司期内亏损及全面开支总额为105.6万港元，2022年同期为102万港元][17] - [2023年第一季度公司每股亏损（基本及摊薄）为0.9港仙，2022年同期为1.02港仙][17] - [2023年第一季度销售服装产品及提供供应链管理服务收益为2680.4万港元，2022年同期为2563.2万港元][31] - [2022年第一季度建筑及相关材料的代理费收益为26.6万港元，2023年同期无此项收益][31] - [公司2023年第一季度收益为2780万港元，较2022年同期的2590万港元增加7.3%，主要因澳门服装及相关产品客户收益增加和香港营养补充品客户额外收益][65] - [2023年第一季度服装产品收益2680.4万港元，建筑材料无收益，营养补充品收益98万港元；2022年同期服装产品收益2563.2万港元，建筑材料收益26.6万港元，营养补充品无收益][36][43][50] - [2023年第一季度服装产品分部溢利245.3万港元，建筑材料218.7万港元，营养补充品亏损105.2万港元；2022年同期服装产品分部溢利114.3万港元，建筑材料26.6万港元][36][50] - [2023年第一季度公司除税前亏损104.9万港元，2022年同期亏损105万港元][36][50] - [2023年第一季度样本销售收入2.2万港元，较2022年同期的4.5万港元减少][53] - [截至2022年及2023年3月31日止三个月毛利均为140万港元，毛利率分别为5.3%及5.0%][75] - [其他收入由2022年3月31日止三个月的4.5万港元减少至2023年同期的2.2万港元][76] - [其他收益由2022年3月31日止三个月的2.8万港元增加至2023年同期的200万港元][77] - [行政开支由2022年3月31日止三个月的180万港元增加至2023年同期的230万港元][81] - [2022年3月31日止三个月所得税抵免约3万港元，2023年同期所得税开支约7000港元][82] - [销售及分销开支由2022年3月31日止三个月的30万港元增加至2023年同期的160万港元][89] - [2022年及2023年3月31日止三个月财务成本分别约为30万港元及70万港元][90] - [2022年及2023年3月31日止三个月亏损分别为102万港元及105.6万港元][99] - [2023年香港利得税即期税项及递延税项总计7千港元，2022年为 - 30千港元][169] - [2023年1月1日至3月31日，配售新股份2000千港元，股份溢价2260千港元，期内亏损及全面开支总额1056千港元][171] 资产情况 - [2023年3月31日非流动总资产3033.1万港元，较2022年3月31日的3173.6万港元有所减少，其中香港资产2599.8万港元，德国资产433.3万港元][53] - [2023年3月31日公司已发行股本为1200万港元，已发行股份数目为1.2亿股每股面值0.1港元的股份][94] - [2023年3月31日集团权益总额为5700万港元，现金及现金等价物为70万港元][106] - [截至2023年3月31日，公司已发行股份总数为1.2亿股][133][146] 股权结构 - [Metro Vanguard作为实益拥有人持有7500万股股份，占已发行股本的62.5%][132] - [陈秀凤女士为高先生配偶，被视为于Metro Vanguard所持全部股份中拥有权益][152] - [除已披露情况外，2023年3月31日公司董事、最高行政人员等无相关权益或淡仓需披露][148][152] 业务情况 - [2023年第一季度开展销售及分销营养补充品业务，并注册成立若干附属公司，该业务被视为新的经营及可呈报分部][38] - [集团主要业务包括销售服装产品及提供供应链管理服务、建筑及相关材料代理服务、销售及分销营养补充品][175][177] 公司运营相关 - [截至2023年3月31日止三个月，集团无重大收购或出售事项][120] - [2023年3月31日，集团无涉及重大投资或资本资产的计划][121] - [购股计划自上市日期起生效，有效期10年][139] - [公司于2018年4月16日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成][141] - [全体董事截至2023年3月31日止三个月均遵守交易必守标准][156] - [截至2023年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][157] - [公司于2018年4月16日有条件采纳购股权计划，截至报告日无授出、失效、行使或注销购股权，无尚未行使购股 权][157][158] - [审核委员会认为集团截至2023年3月31日止三个月的未经审核简明综合财务报表编制合规且披露充足][161] 公司预期与风险 - [公司预期未来营商环境仍充满挑战，直至客户下达销售订单情绪改善][117] - [报告含前瞻性陈述，实际业绩可能与陈述有重大差异][164] 财务报表编制 - [未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及GEM上市规则编制，以港元呈列][176][177][178] - [2023年1月1日起采纳新订香港财务报告准则及修订本，对本期报表无重大影响][178] 其他财务细节 - [2023年第一季度期内亏损经扣除董事酬金65.1万港元、员工成本44.6万港元等后达成，2022年同期员工成本46.3万港元][57] - [2023年第一季度公司拥有人应占每股基本亏损根据亏损105.6万港元及普通股加权平均数1.17143亿股计算，2022年同期根据亏损102万港元及1亿股计算][59] - [2023年第一季度汇兑亏损净额15万港元，贸易应收款项的预期信贷亏损拨备变动净额218.7万港元；2022年同期汇兑收益净额2.8万港元][67] 公司基本信息 - [公司于2017年1月19日在开曼群岛注册成立，2018年5月4日于联交所GEM上市，主要业务为投资控股][177]

公司基本信息 - 公司于2017年1月19日在开曼群岛注册成立，2018年5月4日在港交所GEM上市[12] - 2020年8月5日股份合并后，2020年及2021年12月31日公司股本包括1亿股每股面值0.1港元的合并股份[53] - 公司2018年4月16日采纳购股计划，自上市日期起生效，有效期10年，至今无授出等情况[81][82][83] 公司人员变动 - 吴凯榕女士于2023年1月30日获委任为公司执行董事[9] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年第一季度收益为27,784千港元，2022年同期为25,898千港元，同比增长7.3%[10] - 2023年第一季度销售成本为26,405千港元，2022年同期为24,534千港元，同比增长7.6%[10] - 2023年第一季度毛利为1,379千港元，2022年同期为1,364千港元，同比增长1.1%[10] - 2023年第一季度除税前亏损为1,049千港元，2022年同期为1,050千港元，同比基本持平[10] - 2023年第一季度期内亏损及全面开支总额为1,056千港元，2022年同期为1,020千港元，同比增长3.5%[10] - 2023年第一季度每股亏损（基本及摊薄）为0.90港仙，2022年同期为1.02港仙，同比收窄11.8%[10] - 2023年1月1日至3月31日配售新股份增加股本2,000千港元[11] - 2023年1月1日至3月31日股份溢价增加2,260千港元[11] - 截至2023年3月31日未经审核权益总额为56,959千港元，2022年同期为47,837千港元，同比增长19.1%[11] - 公司收益从2022年Q1的2590万港元增加7.3%至2023年Q1的2780万港元[36] - 销售成本从2022年Q1的2450万港元增加7.6%至2023年Q1的2640万港元[38] - 2022年Q1和2023年Q1毛利均为140万港元，毛利率分别为5.3%和5.0%[39] - 其他收入从2022年Q1的4.5万港元减少至2023年Q1的2.2万港元[40] - 其他收益从2022年Q1的2.8万港元增加至2023年Q1的200万港元[42] - 销售及分销开支从2022年Q1的30万港元增加至2023年Q1的160万港元[44] - 行政开支从2022年Q1的180万港元增加至2023年Q1的230万港元[46] - 财务成本从2022年Q1约30万港元增加至2023年Q1约70万港元[47] - 2022年Q1所得税抵免约3万港元，2023年Q1所得税开支约7000港元[48] - 2023年Q1每股基本亏损根据亏损105.6万港元及普通股加权平均数1.17143亿股计算，2022年Q1根据亏损102万港元及普通股加权平均数1亿股计算[31] - 截至2022年3月31日及2023年3月31日止三个月的亏损分别为102万港元及105.6万港元[49] - 2023年3月31日，公司已发行股本为1200万港元，已发行股份数目为1.2亿股每股面值0.1港元的股份[55] - 2023年3月31日，集团权益总额为5700万港元（2022年12月31日：5380万港元），现金及现金等价物为70万港元（2022年12月31日：70万港元）[65] - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止三个月的任何股息（截至2022年3月31日止三个月：无）[66] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度服装产品销售及供应链管理服务收益26,804千港元，2022年同期为25,632千港元[19] - 2023年第一季度建筑及相关材料代理收益为0千港元，2022年同期为266千港元[19] - 2023年第一季度销售及分销营养补充品收益980千港元，2022年同期为0千港元[19] - 2023年第一季度集团综合收益27,784千港元，2022年同期为25,898千港元[23] - 2023年第一季度集团除税前亏损1,049千港元，2022年同期为1,050千港元[23] - 2023年第一季度服装产品分部溢利2,453千港元，2022年同期为1,143千港元[23] - 2023年第一季度建筑材料分部溢利2,187千港元，2022年同期为266千港元[23] - 2023年第一季度营养补充品分部亏损1,052千港元[23] - 2023年第一季度客户A收益23,098千港元，2022年同期为12,633千港元[26] - 2023年第一季度集团开展销售及分销营养补充品及提供供应链管理服务的新业务[63] 公司股份持有情况 - 2023年1月13日完成2000万股新普通股的股份配售事项[54] - 2023年3月31日，公司董事高先生于公司股份好仓中持有7500万股，占已发行股本62.5%[70] - 2023年3月31日，公司董事高先生于相联法团Metro Vanguard股份好仓中持有100股普通股，占已发行股本100%[72] - 2023年3月31日，Metro Vanguard作为实益拥有人持有公司股份75,000,000股，占已发行股本62.5%[73] - 2023年3月31日，陈秀凤女士通过配偶权益持有公司股份75,000,000股，占已发行股本62.5%[73] - 2023年3月31日，公司已发行股份总数为120,000,000股[73] 公司合规及审核情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司或附属公司无参与使董事等认购证券或收购股份等安排[76] - 截至2023年3月31日止三个月，无董事、控股股东等在竞争公司拥有业务或权益及利益冲突[77] - 截至2023年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则所载守则条文[78] - 截至2023年3月31日止三个月，全体董事遵守证券交易必守标准[79] - 截至2023年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[80] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月财报及报告，认为符合规定[88] 公司重大事项 - 截至2023年3月31日止三个月，集团无重大收购或出售事项（截至2022年3月31日止三个月：无）[68]

公司基本信息 - 公司为威诚国际控股有限公司，股份代号8107，于开曼群岛注册成立[44] - 公司股票代码为8107[2] - 公司网站为www.vision - holdings.com.hk[2] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands[53] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年总收益增加至1.604亿港元，较2021年增加约27.6%[6][12][24][26] - 公司2022年溢利为490万港元，2021年亏损为870万港元[6][12][25][27] - 公司2021年毛利率为8.2%，2022年为8.4%[24][26] - 公司收益从2021年的1.257亿港元增加27.6%至2022年的1.604亿港元[30] - 销售成本从2021年的1.154亿港元增加27.3%至2022年的1.469亿港元[30] - 2021年和2022年毛利分别为1030万港元和1350万港元，毛利率分别为8.2%和8.4%[30] - 2021年和2022年其他收入分别为20万港元和30万港元[30] - 2021年其他亏损800万港元，2022年其他收益220万港元[30] - 销售及分销开支从2021年的180万港元降至2022年的70万港元[33] - 行政开支从2021年的810万港元微增至2022年的830万港元[33] - 财务成本从2021年的80万港元增加至2022年的160万港元[33] - 2021年和2022年所得税开支均为50万港元[36] - 2021年公司亏损870万港元，2022年盈利490万港元[38] 盈利能力变动原因 - 公司盈利能力变动主要因收益增加使毛利增加、预期信贷亏损拨备变动净额减少、销售及分销开支减少[6][12][25][27] 业务线相关信息 - 公司以香港为总部，收益主要来自销售服装产品及提供供应链管理服务、销售建筑及相关材料的代理费[22][26] - 公司自2020年起向东盟国家探索建筑及相关材料业务新商机[9][13] - 公司准备发展保健品销售业务并提供供应链管理服务[10][13] - 集团准备开展健康补充剂销售及供应链管理服务新业务，董事认为可使收入来源更多样化[97] 成本控制措施 - 公司已采取成本控制措施降低运营成本，并将继续关注应用方式[8][12] - 管理层已采取成本控制措施降低运营成本，未来会继续关注合适的应用方式[96] 人员委任与履历 - 吴凯榕女士于2023年1月30日获委任为执行董事[53][58][160][190] - 高铁印先生61岁，于2017年1月19日及2017年7月8日分别获委任为公司执行董事及董事会主席，2010年3月创立公司[55] - 高文灏先生33岁，于2017年7月8日及2017年1月1日分别获委任为公司执行董事及行政总裁[55] - 钟嘉荣先生41岁，于2017年7月8日获委任为公司执行董事，2017年1月加入公司担任威诚制衣的财务总监[58] - 高铁印先生自2010年3月22日及2010年3月20日起分别为威诚制衣及Market Gala的董事[55] - 高文灏先生自2017年5月15日起为威诚制衣的董事，2010年8月加入威诚制衣任采购员[55] - 钟嘉荣先生自2017年6月1日起为威诚制衣的董事[58] - 高铁印先生在管理及企业管理方面拥有逾20年经验，自1998年起参与香港的贸易业务[55] - 钟嘉荣先生主要在资产管理、企业融资及财资管理方面累积了逾10年经验[58] - 吴凯榕女士在营销策略规划、布局社交媒体内容管理方面具有丰富经验[58] - 杜景仁先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[64] - 郭志坚先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[80][82] - 陈剑燊先生41岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事，有丰富财务相关工作经验[100][102] - 林巧珠57岁，于2017年1月1日获委任为设计经理，在服装行业工作逾30年[119] - 林巧珠1984年毕业于洁心会林炳炎中学[119] - 林巧珠1989年4月至2010年8月在勗源担任采购员，2010年9月加入集团[119] 股息政策 - 公司采用股息政策，无预定股息派發比率，股息分配取决于董事会决定，末期股息须获股东大会批准[74][75] 企业管治相关 - 截至2022年12月31日止年度，董事会已检讨公司企业管治政策及常规等多项内容[76] - 截至2022年12月31日止年度，举行了五次董事会会议和一次股东周年大会[76] - 提名委员会由一名执行董事高铁印先生（主席）及两名独立非执行董事杜景仁先生和陈剑燊先生组成[90][93] - 截至2022年12月31日，各董事出席董事会及委员会会议和股东大会的记录显示，部分董事出席率达100%，如高铁印先生董事会5/5、提名委员会1/1、股东大会1/1[109] - 除董事会定期会议外，2022年主席与独立非执行董事在无执行董事出席情况下举行过一次会议[109][112] - 公司采用董事会多元化政策，认为增加董事会多元化是保持竞争优势的要素[92] - 董事会负责风险管理及内部控制系统，审核委员会协助董事会监督该系统的设计、实施及监控[110][111][113][114][115] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有守则条文[122][141] - 截至2022年12月31日止年度，董事遵守GEM上市规则有关证券交易必守标准[123][142] - 公司将必守标准采纳范围扩大至相关雇员，未发现相关雇员不遵守必守标准事件[124][142] - 董事会目前包括高铁印、高文源等执行董事，杜景仁、郭志坚等独立非执行董事[160] - 截至2022年12月31日止年度，董事会符合GEM上市规则委任至少三名独立非执行董事且占董事会三分之一的规定[160] - 独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为3年，可由任何一方发出至少3个月书面通知终止[163] - 目前三分之一的董事（若人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数）应在每届股东周年大会轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[163] - 各部门定期进行内部控制评估，以识别可能影响集团业务及各方面的风险[185] - 公司聘请外部专业公司为截至2022年12月31日止年度提供内部审计服务，并对风险管理和内部控制系统的充分性和有效性进行独立年度审查[187] - 董事会认为集团截至2022年12月31日止年度的风险管理和内部控制系统有效且充分[188] - 公司制定了披露政策，为董事、高级管理人员和相关员工处理机密信息、监控信息披露和回应查询提供一般指引[189] - 截至2022年12月31日止年度，执行董事高铁印先生、高文源先生、钟嘉荣先生接受的培训类型为B；独立非执行董事杜景仁先生、郭志坚先生接受的培训类型为B；陈剑燊先生接受的培训类型为A、B [190] - 培训类型A为出席培训课程，包括简报会、研讨会、会议及工作坊；培训类型B为阅读相关新闻提醒、报纸、期刊、杂志及相关出版物[181][191] - 公司截至2022年12月31日止年度委聘外部专业公司提供内部审计职能并进行独立年度检讨[192] - 董事会认为公司截至2022年12月31日止年度的风险管理及内部监控系统有效且足够[193] - 公司已制定检举程序方便雇员保密提出不当行为关注[193] - 公司已制定披露政策为相关人员提供处理机密资料等指引[193] - 公司实施控制程序确保严禁未经授权存取及使用内部资料[194] - 董事会设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会监督公司事务[200] - 各董事会委员会有明确书面职权范围并公布在公司和交易所网站[200] 外汇风险管理 - 集团收益主要以美元计值，部分以港元及欧元计值，因港元与美元挂钩，美元外汇风险不重大[98][99] - 集团会密切监控外汇汇率变动管理外汇风险，必要时考虑对冲重大外汇风险敞口[95] 风险类别 - 公司建立四个风险类别，包括战略风险、财务风险等[130] - 公司建立了四类风险类别，包括战略风险、财务风险、经营风险和法律风险[169]

财务报告公布与查阅 - 威诚国际控股有限公司公布截至2022年12月31日止年度经审核综合财务业绩[1] - 公司2022年年度报告印刷版本将适时寄发股东，可于GEM网站及公司网站阅览[1] - 本公告将由刊登日期起最少七日于香港联交所网站及公司网站刊登[3] 公司人员架构 - 公司执行董事为高铣印先生、高文灏先生、钟嘉荣先生及吴凯榕女士[1] - 公司独立非执行董事为杜景仁先生、郭志坚先生及陈剑燊先生[1] - 审核委员会主席为陈剑燊先生，成员包括杜景仁先生、郭志坚先生[12] - 薪酬委员会主席为杜景仁先生，成员包括陈剑燊先生、郭志坚先生[12] - 提名委员会主席为高铣印先生，成员包括陈剑燊先生、杜景仁先生[12] - 吴凯榕女士于2023年1月30日获委任为执行董事[12][88][118] - 高铣印61岁，2017年分别任执行董事和董事会主席，2010年创立集团[80][81] - 高文灏33岁，2017年分别任执行董事和行政总裁，负责集团整体管理[83] - 钟嘉荣41岁，2017年任执行董事和合规主任，有超10年相关经验[85][86] - 杜景仁先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[93] - 郭志坚先生63岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[97] - 陈剑燊先生41岁，于2018年4月16日获委任为独立非执行董事[101] - 林女士57岁，于2017年1月1日获委任为公司设计经理，已在服装行业工作逾30年[104][105] 公司注册信息 - 公司注册办事处位于Cayman Islands的Cricket Square等地址[12] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年总收益增加至1.604亿港元，较2021年增加约27.6%[15] - 公司2022年溢利为490万港元，2021年亏损为870万港元[15] - 公司盈利能力变动主要归因于收益增加、预期信贷亏损拨备变动净额减少、销售及分销开支减少[15] - 2022年公司收益约1.604亿港元，较2021年同期约1.257亿港元上升约27.6%[29] - 公司毛利率相对稳定，2021年为8.2%，2022年为8.4%[29] - 2022年公司溢利及全面收益总额为490万港元，2021年亏损及全面开支总额为870万港元[30] - 公司收益从2021年的1.257亿港元增加27.6%至2022年的1.604亿港元[31] - 销售成本从2021年的1.154亿港元增加27.3%至2022年的1.469亿港元[33] - 2021年和2022年毛利分别为1030万港元和1350万港元，毛利率从8.2%提升至8.4%[34] - 2021年和2022年其他收入分别为20万港元和30万港元[35] - 2021年其他亏损800万港元，2022年其他收益220万港元[38] - 销售及分销开支从2021年的180万港元降至2022年的70万港元[41] - 行政开支从2021年的810万港元微增至2022年的830万港元[43] - 财务成本从2021年的80万港元增加至2022年的160万港元[44] - 2021年和2022年所得税开支均为50万港元[45] - 2021年公司亏损870万港元，2022年盈利490万港元[47] - 2020年8月5日公司实行股份合并，每十股每股面值0.01港元的现有股份合并为一股每股面值0.1港元的合并股份，2021年及2022年12月31日已发行股本为100,000,000股合并股份，共10,000,000港元，2023年1月13日完成20,000,000股新股配售[50] - 2022年12月31日集团总权益为5380万港元（2021年12月31日：4890万港元），现金及现金等价物为70万港元（2021年12月31日：170万港元），银行借款为4260万港元（2021年12月31日：4000万港元），营运资金为3180万港元（2021年12月31日：2270万港元），流动比率为1.7倍（2021年12月31日：1.4倍）[66] - 截至2021年及2022年12月31日止年度贸易应收款项周转日数分别为132.4日及176.1日，贸易应付款项周转日数分别为29.3日及28.4日[67] - 2022年12月31日资产负债比率降至79.2%（2021年12月31日：82.0%）[68] 业务线相关情况 - 公司收益主要来自服装产品销售及供应链管理服务、建筑及相关材料销售代理费[25] - 公司发展垂直整合业务服务模式，涵盖市场趋势分析等多项服务[27] - 公司自2020年起向东盟国家探索建筑及相关材料业务新商机[19] - 公司准备发展保健品销售业务并提供供应链管理服务[21] 外汇风险与经营环境 - 集团收益主要以美元计值，部分以港元及欧元计值，认为美元和欧元外汇风险不重大，但会监控汇率变动并考虑对冲[55][56][57][58] - 集团受疫情影响仍在复苏，盈利能力因毛利率稳定和收入增长改善，但预计营商环境仍具挑战[59] - 集团采取成本控制措施，探索东盟建筑及相关材料业务和保健品销售业务以多元化收入[60][61][63] 股息政策 - 董事会不建议派发2022年度股息[70] - 公司采用股息政策，在满足股东期望和审慎资本管理之间保持平衡，无预定股息派付比率[176][177] 员工情况 - 2022年底集团全职员工6名，较2021年底的8名减少[72] - 2022年集团员工成本约380万港元，较2021年的390万港元有所下降[72] - 2022年12月31日，集团员工性别比例约为男性33.3%，女性66.7%[170] 重大事项情况 - 截至2022年12月31日止年度无主要及关连交易[52] - 2022年12月31日集团无重大投资[53][77] - 2022年12月31日集团无重大或然负债或担保[54] - 2022年集团无重大附属公司、联营公司及合营企业收购或出售事项[75] - 2022年底集团无重大资本承担[76] - 2022年底集团无重大投资或资本资产计划[78] 董事背景信息 - 吴女士自2018年7月起担任萌润堂中药有限公司总经理[89] - 杜先生于1984年9月至1986年9月在香港律政署担任政府助理检察官[94] - 郭先生于1982年8月至1985年12月在香港医务卫生署担任物理治疗师[98] - 吴女士于2016年取得伦敦艺术大学室内及空间设计文学士（荣誉）学位[91] - 杜先生于1983年毕业于伦敦大学并取得法律学士学位[94] - 郭先生于1982年毕业于香港理工学院并取得物理治疗专业文凭[98] - 陈先生于2015年12月起担任实外教育有限公司独立非执行董事，2021年2月起担任香港资源控股有限公司独立非执行董事，2020年1月起担任WMCH Global Investment Limited公司秘书[102][103] 企业管治情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所载所有守则条文[111] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条有关董事进行证券交易的必守标准，董事在2022年遵守该标准[112][113] - 公司将必守标准采纳范围扩大至相关雇员，未发现相关雇员不遵守必守标准的事件[114][115] - 董事会监督集团业务、策略决策及表现，应客观作出符合公司最佳利益的决定[116] - 董事会目前包括4名执行董事和3名独立非执行董事，吴凯榕女士于2023年1月30日获委任[118] - 主席及行政总裁职位分别由高先生及高文灏先生担任，主席负责董事会运作，行政总裁专注业务发展和日常运营[120][121] - 截至2022年12月31日止年度，董事会符合GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一[122] - 各独立非执行董事与公司订立委任函，初步任期三年，可提前三个月书面通知终止[126] - 根据公司章程细则，三分之一董事（非三倍数时取接近且不少于三分之一人数）应在股东周年大会轮值退任，每三年至少一次[128] - 新董事填补临时空缺任期至首次股东大会，新增成员任期至下届股东周年大会[128] - 全体董事可全面及时获取公司信息，可要求公司承担费用寻求独立专业意见[134] - 董事会保留对政策、战略、预算等重大事项决策权，管理公司日常运营由管理层负责[135] - 新委任董事获正式、全面、量身定制就职培训[138] - 公司为董事安排内部简报会，提供阅读材料，鼓励董事参加培训，费用公司承担[140] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，均有书面职权范围[142] - 各董事会委员会主席及成员名单载于年报第3至4页「公司资料」[144] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行四次会议[145][148] - 审核委员会在无执行董事出席下与外部核数师会面一次[149] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议[150][153] - 高级管理层按薪酬范围划分的薪酬详情载于年报综合财务报表附注12[154] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议[156][162] - 公司已采纳董事会多元化政策，可于公司网站查阅[163] - 提名委员会将每年检讨董事会架构、人数及组成[164] - 公司旨在维持与业务增长相关的多元化平衡[165] - 董事会将考虑制定可衡量目标执行多元化政策并适时检讨[166] - 提名委员会将定期检讨董事会多元化政策以确保其有效性[167] - 截至报告日期，董事会由6名男性董事和1名女性董事组成，3名是独立非执行董事[168] - 董事会已将甄选及委任董事的责任及权力转授给提名委员会[172] - 公司采用了董事提名政策，明确了甄选条件、流程和董事会继任计划考虑因素[173] - 董事会负责履行企业管治守则守则条文第A.2.1条所载的职能[181] - 截至2022年12月31日止年度，董事会检讨了公司企业管治多方面情况[182] - 定期董事会会议每年至少举行四次，2022年举行了五次董事会会议和一次股东周年大会[183][184] - 截至2022年12月31日，高铣印、高文灏、钟嘉荣等多位董事董事会出席率为100%（5/5），杜景仁、郭志坚、陈剑燊审计委员会出席率为100%（4/4），杜景仁、陈剑燊提名委员会出席率为100%（1/1），薪酬委员会部分董事出席率为100%（1/1），股东周年大会部分董事出席率为100%（1/1）[186] - 除董事会定期会议外，2022年主席与独立非执行董事举行过一次无执行董事出席的会议[186] 风险管理与内部控制 - 董事会负责风险管理及内部控制系统，评估承担风险的性质和程度，建立并维持相关系统[187][189] - 审核委员会协助董事会领导管理层，监督风险管理及内部控制系统的设计、实施和监控[191] - 公司制定并采用一系列内部控制政策、程序和计划，为实现目标提供合理保证[192] - 公司风险管理流程最终目标是识别业务运营中阻碍成功的问题，始于识别主要风险[193] - 公司识别当前及新兴风险，分为战略、财务、经营和法律四个风险类别[193] - 公司基于定性和定量分析，按可能性和影响严重性对风险划分优先次序[195] - 公司根据风险评估和缓解计划成本收益，选择消除、降低、转移或接受风险的方案[196] - 公司通过确定改变是否实施及有效来衡量风险管理，控制有弱点时调整措施并报告董事[198][199]