财务表现：年度亏损 - 公司年度净亏损约332,903,000港元[8] - 公司本年度亏损为332.9百万港元，较去年亏损378.5百万港元有所改善[32] - 公司年度亏损为3.329亿港元，较去年3.785亿港元同比改善12.0%[74] 财务表现：收益 - 公司本年度收益为36.5百万港元，同比略减3.9%[32] - 集团总收益约36.5百万港元同比下降3.9%[57] 财务表现：成本和费用 - 销售成本为24.8百万港元，同比增长27.4%[60] - 销售成本增加，主因疫情封锁期采购额外外包技术服务及垫付款增加[32] - 行政开支为30.8百万港元，同比下降31.5%[63] - 行政开支减少，因公司实施节省成本措施[32] - 财务成本为49.3百万港元，同比下降6.1%[73] 财务表现：毛利 - 毛利为11.6百万港元，同比下降37.0%[61] - 毛利率为31.9%，同比下降16.8个百分点[62] 财务表现：资产与负债 - 公司总资产从10.85亿港元降至7.133亿港元，同比下降34.3%[81] - 应收账款等款项从9.752亿港元降至6.801亿港元，减少30.2%[81][83] - 银行结存及现金从1690万港元降至890万港元，减少47.3%[81][83] - 公司借贷从6.527亿港元降至6.054亿港元，减少7.2%[81][84] - 流动资产从10.288亿港元降至6.914亿港元，减少32.8%[82][83] - 应付账款从3.613亿港元增至4.024亿港元，增长11.4%[84] - 非流动资产从5620万港元降至2190万港元，减少61.1%[82][85] - 按公平值计入其他全面收入之金融资产从4670万港元降至1630万港元，减少65.0%[85] - 流动负债保持稳定，从10.587亿港元微降至10.496亿港元[82] - 资产负债比率上升至147.2%（2022年3月31日：97.6%）[90] - 公司流动负债超过资产总额336,320,000港元[8] - 公司拖欠借款约605,431,000港元[8] 财务表现：信贷亏损拨备 - 预期信贷亏损拨备净额为265.4百万港元[64] - 应收账款及应收票据拨备为7.4百万港元，占比2.8%[65] - 其他应收款项及按金拨备为225.4百万港元，占比84.9%[65] - 电影制作之按金拨备为28.7百万港元，占比10.8%[65] - 购买电影版权之按金拨备为3.8百万港元，占比1.5%[65] 业务表现：环境咨询 - 环境咨询服务收益约34.7百万港元与2022财年持平[50] - 环境咨询服务占总收益比例超过95%为集团主要收入来源[50][57] - 环境咨询服务需求大幅增长，受政策推动及监管要求提升影响[37] - 矿山修复生态保护市场需求激增，新项目涌现且资金支持多层次[38] 业务表现：保健产品 - 本年度保健产品业务分部稳步发展[31] - 保健产品销售显著增长，主要因疫情后公众健康意识提升[32] - 保健产品销售额约1.6百万港元同比增长497.1%[53] - 进口保健产品销售潜力大，因中国人均消费仍落后发达国家[40] - 疫情后公众对保健产品关注度提升，尤其针对“长新冠”症状[41] - 新推咀嚼纳豆零食等产品瞄准年轻消费群体保健需求[52] 业务表现：图书出版 - 图书分部业务经营规模缩减，产业链结算停滞及现金流收紧[32] - 图书出版采购及发行业务销售额约0.1百万港元同比下降95.6%[54] - 图书业务衰退主因产业链付款结算停滞及下游分销商现金流收紧[54] - 公司正通过法律诉讼向分销商追收应收账款[55] 收购事项：晋新科源 - 晋新科源2021年达成溢利保证人民币5,500,000元[10] - 晋新科源2022年未达成溢利保证人民币6,050,000元[10][11] - 晋新科源2022年经审计扣非后净亏损约人民币5.4百万元[11] - 晋新科源2023年溢利保证目标为人民币6,655,000元[10] - 初步收购代价为人民币27百万元[9] - 收购代价股份数量为75,681,511股[9] - 若三年累计净利低于人民币5百万元可回购100%代价股份[12] - 晋新科源未达成2022年保证溢利目标人民币6,050,000元[101][103] - 初步收购代价为人民币27百万元（发行75,681,511股代价股份）[100] - 保证期间截至2023年12月31日三年扣非净利目标各不低于人民币5.5/6.05/6.655百万元[101] - 若三年扣非净利均低于人民币5百万元可回购100%代价股份[104] 运营环境与风险 - 2022年新冠疫情持续对全球经济造成严重影响[30] - 2022年下半年中国多地静默管理影响环境咨询业务[31] - 新冠疫情导致多轮地方封锁政策干扰业务运营[46][47] - 银行结存及现金减少因疫情封锁措施和客户延迟结算服务费[90] - 公司面临客户偏好快速变化及价格竞争的业务风险[107] - 公司面临经济衰退可能影响表现的经济风险[107] - 公司面临无法应付到期金融债务的流动资金风险[107] - 公司面临外汇汇率变动影响收入及资产价值的外汇风险[109] - 公司面临关键人员离职可能产生重大不利影响的人员风险[110] - 公司面临违反法律法規导致诉讼及名誉受损的法律及监管风险[112] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比7% 五大客户合计销售额占比24%[117] - 最大供应商采购额占比11% 五大供应商合计采购额占比40%[117] 雇员信息 - 雇员人数从2022年约99名减少至2023年约73名 减少26.3%[119] - 公司员工总数73人，其中女性约30人（41.1%），男性约43人（58.9%），性别比例约为4:6[183] - 公司逾90%员工为全职员工[183] - 逾六成员工年龄介乎31至50岁[183] 公司治理：董事会构成与会议 - 董事会包括1名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[17] - 董事会由8名董事组成包括3名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[143] - 执行董事屈忠让和傅垣洪于2023年6月28日辞任[143][148] - 行政总裁吴筱明于2023年6月28日被委任为临时主席[148] - 董事会由6名成员组成，其中独立非执行董事3名，占比50%[162] - 年度内共举行7次董事会会议[173] - 独立非执行董事张炜博士69岁自2000年起任教于英国剑桥大学并于2011年加入名力集团控股有限公司[126] - 独立非执行董事罗裔麟先生61岁为英国特许公认会计师公会资深会员拥有超过30年专业经验[127] - 独立非执行董事金立佐博士65岁自2015年5月起担任中国国际金融股份有限公司（股份代号：3908）监事[128] - 执行董事兼行政总裁吴筱明先生61岁负责集团整体管理及运营[130] - 联席公司秘书白鸣君先生39岁自2016年5月加入集团2022年4月1日获委任现职[132] - 白鸣君先生自2018年起担任5家香港注册全资附属公司及多家中国注册附属公司董事[133] - 副总裁弭兆刚先生46岁负责集团投资管理工作拥有注册咨询工程师（投资）等专业资格[135] - 前主席傅垣洪先生（已辞任）出席股东会议1/1次，董事会会议5/7次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 非执行董事张雄峰先生出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次[173] - 非执行董事俱孟军先生出席董事会会议7/7次[173] - 前执行董事屈忠让先生（已辞任）出席董事会会议5/7次[173] - 独立非执行董事张炜博士出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 独立非执行董事罗裔麟先生出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 独立非执行董事金立佐博士出席董事会会议7/7次，审核委员会5/5次，薪酬委员会1/1次，提名委员会1/1次[173] - 执行董事兼行政总裁吴筱明先生出席董事会会议7/7次，薪酬委员会1/1次[173] 公司治理：委员会 - 薪酬委员会由5名成员组成（含2名执行董事及3名独立非执行董事）[185] - 薪酬委员会本年度召开1次会议[187] - 提名委员会由4名成员组成（含1名执行董事及3名独立非执行董事）[188] - 提名委员会本年度召开1次会议[190] - 审核委员会由4名成员组成，包括1名非执行董事和3名独立非执行董事[196] - 审核委员会本年度举行5次会议[199] - 审核委员会审议并批准不派发2022财年末期股息及中期股息[200] - 审核委员会审议2022财年关联方交易报告确保披露真实性[200] - 审核委员会审议2022年中期财务报告确保数据真实性及完整性[200] - 审核委员会审议2022财年决算财务报告及集团年度财务预算[200] - 审核委员会审议并批准续聘核数师及厘定审计费用[200] - 审核委员会审议外部核数师发布的2022财年财务报表及演示函[200] - 审核委员会邀请核数师讨论2022财年年度业绩及季度中期业绩[200] 公司治理：政策与合规 - 集团强调企业管治着重董事会质量内部监控及股东透明度[136] - 集团已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则所有适用条文[137] - 董事会职责包括培养具有核心原则的企业文化并确保与公司愿景保持一致[138] - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条因主席与行政总裁角色由同一人兼任[148] - 执行董事屈忠让和傅垣洪因接受纪律审查未参与2023年持续专业发展[151] - 主席傅垣洪自2023年1月起未能履行企业管治守则第C.2条职责[152] - 公司采取替代行动由吴筱明等人分担主席职责包括主持董事会会议和执行经营策略[152] - 公司通过香港总部负责人确保董事会有效运作并及时沟通重要事项[153] - 董事会多元化目标中独立非执行董事占比至少三分之一（已达成）[183] - 董事会多元化目标中至少一名董事需具备会计或专业资格（已达成）[183] - 董事会预计在2024年底前实现至少一名女性董事的目标[183] - 公司计划在未来两年内推动高级管理团队实现性别比例平等[184] 公司基本信息 - 公司GEM股份代号为08130[28] - 公司总办事处位于香港港湾道1号会展广场办公大楼31楼02室[28] - 公司主要往来银行为恒生银行和交通银行(香港)[28] - 公司注册办事处位于百慕达Clarendon House[27] - 已发行股本为36.4百万港元（3,640,627,457股普通股）[94] - 公司未抵押任何资产（2022年3月31日：无）[96] - 无重大资本承担（2022年3月31日：无）[95] - 公司无批准任何重大投资或资本资产购入计划[106] 股东会议与股份登记 - 股东周年大会计划于2023年9月25日召开[15] - 股份过户登记暂停期为2023年9月20日至2023年9月25日[16] 市场机遇 - 教育部专项行动推动中小学图书馆图书更新需求[43][44]

收入和利润（同比环比） - 第三季度收益为12306千港元，同比增长14.8%（2021年同期：10715千港元）[6] - 九个月累计收益为32162千港元，同比增长7.1%（2021年同期：30028千港元）[6] - 截至2022年12月31日止九个月公司收益为3216.2万港元，较2021年同期的3002.8万港元增长7.1%[20] - 集团总收益3216.2万港元，同比增长7.21%[39] - 第三季度毛利润为2724千港元，同比下降38.5%（2021年同期：4426千港元）[6] - 九个月累计毛利润为9451千港元，同比下降37.4%（2021年同期：15088千港元）[6] - 第三季度经营亏损为3210千港元，同比改善61.6%（2021年亏损：8369千港元）[6] - 九个月累计经营亏损为9557千港元，同比改善50.5%（2021年亏损：19320千港元）[6] - 第三季度净亏损为835千港元，同比改善95.8%（2021年亏损：19933千港元）[6] - 九个月累计净亏损为23195千港元，同比改善60.6%（2021年亏损：58912千港元）[6] - 2022年九个月期间公司拥有人应占亏损1482.4万港元，较2021年同期4050.0万港元亏损收窄63.4%[27] - 公司拥有人应占亏损1482.4万港元，同比减少63.4%[45] - 第三季度每股亏损为0.02港仙，同比改善94.7%（2021年同期：0.38港仙）[6] - 每股基本亏损0.41港仙（九个月），2021年同期为1.11港仙[27] 成本和费用（同比环比） - 第三季度销售成本为9582千港元，同比增长52.4%（2021年同期：6289千港元）[6] - 销售成本中折旧费用达2271.1万港元（九个月），同比增长52.0%[22] - 员工成本同比减少36.4%（九个月），从1900.6万港元降至1209.0万港元[22] - 行政开支1692.2万港元，同比下降53%[40] - 财务费用1268.2万港元，同比下降67%[44] - 财务费用中其他借贷利息支出1268.2万港元（九个月），较2021年同期的3830.7万港元下降66.9%[23] 各业务线表现 - 环保业务保健品销售收益达3102.8万港元（九个月），占主营业务收益96.5%，同比增长13.5%[20] - 环境咨询服务收益3102.8万港元，同比增长13.66%[32][39] - 环境咨询业务占总收益96.47%（3102.8万/3216.2万）[32][39] - 保健产品销售额102.9万港元，亏损73万港元[34] - 出版采购及发行图书业务收益同比大幅下降96.1%（九个月），从269万港元降至10.5万港元[20] - 图书出版业务收益10.5万港元，同比下降96.11%（去年同期270万）[35][39] - 图书出版业务收益占比从去年同期的9%降至0.33%[35][39] - 广告及媒体服务收益12万港元，溢利12万港元[36] 其他收益及亏损 - 其他收益及亏损项净亏损208.6万港元（九个月），较2021年同期194.5万港元收益转亏[20] 税务支出 - 中国企业所得税开支95.5万港元（九个月），较2021年同期的128.5万港元下降25.7%[23] 股权结构 - 董事吴筱明先生持有公司股份41,240,000股，占已发行股本1.13%[48] - 董事张雄峰先生持有公司股份237,209,900股，占已发行股本6.52%[48] - 山西省国有资本投资运营有限公司通过受控制法团权益持有1,027,985,995股，占已发行股本28.24%[51] - 山西大地环境投资控股有限公司通过受控制法团权益持有1,027,985,995股，占已发行股本28.24%[51] - 山西省环境集团有限公司通过受控制法团权益持有1,027,985,995股，占已发行股本28.24%[51] - Dadi International Holdings Co., Ltd作为实益拥有人持有1,027,985,995股，占已发行股本28.24%[51] - 山西省环境集团有限公司实益及全资拥有Dadi International Holdings Co., Ltd[52] - 山西大地环境投资控股有限公司实益及90%拥有山西省环境集团有限公司[52] - 山西省国有资本投资运营有限公司实益及全资拥有山西大地环境投资控股有限公司[52] 公司治理 - 公司审核委员会由一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[55]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为19,856千港元，2021年同期为19,313千港元[5] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内亏损为22,360千港元，2021年同期为38,979千港元[5] - 截至2022年9月30日，公司基本及摊薄每股亏损为0.43港仙，2021年同期为0.73港仙[5] - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为40,859千港元，2022年3月31日为56,159千港元[9] - 截至2022年9月30日，公司流动资产为930,011千港元，2022年3月31日为1,028,814千港元[9] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为966,981千港元，2022年3月31日为1,058,671千港元[9] - 截至2022年9月30日，公司流动资产净值为 - 36,970千港元，2022年3月31日为 - 29,857千港元[9] - 截至2022年9月30日，公司总权益为3,668千港元，2022年3月31日为26,083千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司非流动负债为221千港元，2022年3月31日为219千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司总权益及非流动负债为3,889千港元，2022年3月31日为26,302千港元[11] - 2022年经营活动所用现金净额为(2,433)千港元，2021年为(10,142)千港元[15] - 2022年投资活动所产生现金净额为1,600千港元，2021年为4,788千港元[15] - 2022年融资活动所用现金净额为0千港元，2021年为(6,361)千港元[15] - 2022年现金及现金等值减少净额为(833)千港元，2021年为(11,715)千港元[15] - 2022年期末现金及现金等值为15,123千港元，2021年为24,806千港元[15] - 截至9月30日止三个月，2022年客户合约收益为749.4万港元，2021年为946.1万港元；截至9月30日止六个月，2022年为1985.6万港元，2021年为1931.3万港元[41] - 截至9月30日止三个月，2022年其他收益或亏损总计为2.3万港元，2021年为165.2万港元；截至9月30日止六个月，2022年为20.2万港元，2021年为184.3万港元[42] - 截至9月30日止三个月，2022年销售成本为505.3万港元，2021年为620.5万港元；截至9月30日止六个月，2022年为1312.9万港元，2021年为865.1万港元[46] - 截至9月30日止三个月，2022年其他借贷之利息为698.6万港元，2021年为1028万港元；截至9月30日止六个月，2022年为1507.1万港元，2021年为2649.6万港元[48] - 截至9月30日止三个月，2022年所得税开支即期税项扣除为82.7万港元，2021年为1.3万港元；截至9月30日止六个月，2022年为94.2万港元，2021年为153.2万港元[52] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占亏损约789.8万港元，2021年约为1125.3万港元；截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约1556.1万港元，2021年约为2649.9万港元[55] - 截至2022年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备金额达44.1万港元，2021年同期为26.2万港元[58] - 于2022年9月30日，应收账款及其他应收款项以及按金总计878.258万港元，2022年3月31日为975.203万港元[59] - 于2022年9月30日，0 - 30天应收账款为1.468万港元，31 - 60天为1.001万港元，61 - 90天为0.781万港元，超过90天为366.363万港元；2022年3月31日对应分别为1.588万港元、1.083万港元、0.845万港元、396.196万港元[59] - 截至2022年9月30日，应付账款及其他应付款项为335,276千港元，较2022年3月31日的361,323千港元有所下降[61] - 截至2022年9月30日，无抵押借贷为588,973千港元，较2022年3月31日的652,660千港元减少[64] - 截至2022年9月30日，由主要股东山西省环境集团有限公司授予的借贷约为552,828,000港元，截至2022年3月31日为591,590,000港元[65] - 截至2022年9月30日，法定股本为200,000千港元，已发行及缴足股本为36,406千港元[67] - 截至2022年9月30日止六个月，与山西省环境集团有限公司的长期贷款为552,828千港元，2021年为600,197千港元[68] - 董事会决定不就截至2022年9月30日止六个月宣派任何中期股息，2021年也无[70] - 报告期内，公司收益约为1986万港元（2021年：1931万港元），增加约54.3万港元或2.81%，其中1949万港元来自环保业务[87] - 报告期内，公司产生财务费用约为1507.1万港元（2021年：2650万港元），同比减少约9.10%[87] - 公司行政开支由2021年同期约2346万港元同比减少约43.39%至报告期约1328万港元[87] - 报告期内，公司拥有人应占亏损约为1556.1万港元，去年同期为2650万港元[87] - 截至2022年9月30日，公司流动资产净值为 -3697万港元，主要因应收账款过大致现金流紧张[88] - 2022年9月30日，集团总资产约为9.708亿港元，2022年3月31日为11.1483亿港元[94] - 2022年9月30日，集团现金及银行结存约1512万港元，2021年3月31日为1685万港元[94] - 2022年9月30日，集团借贷总额约为5.8897亿港元，2022年3月31日为6.5266亿港元，计息年利率约为8%[95] - 资产负债比率为99.60%，2022年3月31日为97.60%[96] 各业务线资产数据关键指标变化 - 2022年9月30日出版、采购及发行图书分部资产为612,847千港元，3月31日为695,233千港元[30] - 2022年9月30日广告及媒体相关服务分部资产为57,535千港元，3月31日为59,582千港元[30] - 2022年9月30日融资租赁及其他金融服务分部资产为183,742千港元，3月31日为166,986千港元[30] - 2022年9月30日未分配资产为67,456千港元，3月31日为115,042千港元[31] 各业务线经营数据关键指标变化 - 报告期内，环境咨询服务分部为公司贡献分部收益约1949万港元（2021年：约1664万港元），分部溢利约693万港元（2021年：约600万港元），收益及溢利分别增长约17.13%及15.50%[81] - 报告期内，公司自销售保健产品录得销售额约25万港元（2021年：无），亏损约32万港元（2021年：无）[83] - 报告期内，公司出版、采购及发行图书业务无销售额（2021年：267万港元），无分部溢利/亏损（2021年：2495万港元分部亏损）[84] - 报告期内，公司广告及媒体相关服务分部录得收益约12万港元（2021年：无），溢利约12万港元（2021年：无），融资租赁及其他金融服务分部无收益及溢利/亏损（2021年：无）[85] 公司股本及股东持股情况 - 2022年9月30日已发行股本为36,406千港元，股份溢价为1,828,573千港元，保留盈利为311,538千港元[13] - 董事吴筱明先生持有公司4124万股股份，占已发行股本的1.13%[108] - 董事张雄峰先生持有公司2.372099亿股股份，占已发行股本的6.52%[108] - 截至2022年9月30日，山西省国有资本投资运营有限公司、山西大地环境投资控股有限公司、山西省环境集团有限公司、Dadi International Holdings Co., Ltd分别持有公司1,027,985,995股股份，占已发行股本的28.24%[111] - 山西大地环境投资控股有限公司由山西省国有资本投资运营有限公司实益及全资拥有，山西省环境集团有限公司由山西大地环境投资控股有限公司实益及90%拥有，Dadi International Holdings Co., Ltd由山西省环境集团有限公司实益及全资拥有[111] 公司治理相关情况 - 公司于2012年9月25日采纳的为期10年的购股计划于2022年9月24日届满，该日无尚未偿还的购股，报告期内无行使、注销或失效的购股[114] - 报告期内，公司各董事、管理层及主要股东或其联系人无对集团业务构成或可能构成竞争的业务权益，无其他利益冲突[115] - 报告期内，公司未赎回任何上市证券，公司或附属公司未购买或出售公司任何上市证券[116] - 报告期内，集团遵守GEM上市规则附录15所载的企业管治守则及企业管治报告的守则条文[117] - 报告期内，公司采纳董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认遵守规定的交易标准及操守守则[118] - 公司成立审核委员会，由非执行董事张雄峰及三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2022年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[120] - 报告日期，执行董事为屈忠让、傅垣洪及吴筱明，非执行董事为俱孟军及张雄峰，独立非执行董事为张炜、金立佐及罗裔麟[121] - 截至2022年9月30日，公司或附属公司无安排使董事及主要行政人员通过购买股份或债券获利，董事及主要行政人员等无认购公司证券的权利或已行使相关权利[109] 行业及地区相关情况 - 中国4G网络有超500万个基站，5G网络需大量小基站支撑基础设施[72] - 山西省内核技术利用单位1,459家，使用密封放射源3,506枚[75] - 山西省有大量输变电设施，包括500kV、220kV、110kV交流输变电及1,000kV特高压输变电等[74] - 2021年中国保健品市场规模约为2708亿元，较2020年增加约205亿元，同比增长8.19%，预计2023年有望达3200亿元[78] 公司税率及借贷利率情况 - 中国附属公司自2008年1月1日起企业所得税率为25%[52] - 截至2022年9月30日，集团借贷年利率固定为8%[63] 公司人员情况 - 2022年9月30日，集团有65名全职雇员[103] 公司业务预期情况 - 集团认为疫情对出版、采购及发行图书业务的影响是暂时的，将随经济和业务恢复而缓解[90] - 集团预期环境咨询服务需求将持续增长，计划投入资源支持晋新科源[90]

公司业绩差异情况 - 公司2022年第一季度业绩与业绩公告及报告存在差异，源于未经审核年度业绩与经审核年度业绩有差异[3] - 2022年6月30日，第一季度业绩公告及报告披露的缴入盈馀为325,798千港元，实际为311,538千港元，差异为(14,260)千港元[8] - 2022年6月30日，第一季度业绩公告及报告披露的资本缴入储备为0千港元，实际为295千港元，差异为295千港元[8] - 2022年6月30日，第一季度业绩公告及报告披露的重估储备为13,135千港元，实际为19,546千港元，差异为6,411千港元[8] - 2022年6月30日，第一季度业绩公告及报告披露的换算储备为39,649千港元，实际为61,312千港元，差异为21,663千港元[8] - 2022年6月30日，第一季度业绩公告及报告披露的权益总额为289,320千港元，实际为17,298千港元，差异为(272,022)千港元[8] 公司财务指标不同时间数据 - 2021年4月1日，已发行股本为36,406千港元，股份溢价为1,828,573千港元，累计亏损为(1,851,232)千港元[6] - 2021年6月30日，已发行股本为36,406千港元，股份溢价为1,828,573千港元，累计亏损为(1,866,478)千港元[6] - 2022年4月1日，已发行股本为36,406千港元，股份溢价为1,828,573千港元，累计亏损为(2,069,100)千港元[6] - 2022年6月30日，已发行股本为36,406千港元，股份溢价为1,828,573千港元，累计亏损为(2,076,763)千港元[6][8]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度收益为12240千港元，2021年同期为9852千港元[6] - 2022年第一季度销售成本为8076千港元，2021年同期为2446千港元[6] - 2022年第一季度毛利为4164千港元，2021年同期为7406千港元[6] - 2022年第一季度经营亏损为2811千港元，2021年同期为4625千港元[6] - 2022年第一季度除税前亏损为10896千港元，2021年同期为20841千港元[6] - 2022年第一季度期内亏损为11011千港元，2021年同期为22360千港元[6] - 2022年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.21港仙，2021年同期为0.42港仙[7] - 2022年第一季度换算海外附属公司财务报表的汇兑差额为2226千港元，2021年同期为8796千港元[9] - 2022年第一季度期内全面开支总额为8785千港元，2021年同期为13564千港元[9] - 公司收益从2021年约985万港元同比增加24.24%至2022年约1224万港元，其中环保服务收益约1213万港元，同比增加23.07%，保健产品销售收益约11.5万港元[29] - 公司销售成本从2021年约245万港元同比增加230.17%至2022年约808万港元[31] - 公司毛利从2021年约741万港元同比减少43.78%至2022年约416万港元，毛利率从75.17%降至34.02%[32] - 公司行政开支从2021年约1222万港元同比减少41.09%至2022年约720万港元[33] - 公司财务成本从2021年约1622万港元同比减少50.14%至2022年约809万港元[35] - 截至2022年6月30日止三个月累计所得税开支约11万港元，2021年为150万港元[24] - 2022年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损约766.3万港元及已发行股份加权平均数36.41亿股计算得出，2021年拥有人应占亏损1524.6万港元[25] - 2022年物业、厂房及设备折旧7.6万港元，2021年为7.2万港元[21] - 2022年外汇亏损/（收益）净额 -2.6万港元，2021年为3.9万港元[21] - 2022年员工成本（包括董事薪酬）479.7万港元，2021年为645.8万港元[21] - 本集团期内亏损及公司拥有人应占期内亏损约1101万港元及766万港元，2021年同期分别约为2236万港元及1525万港元，亏损状况同比改善[36] 公司业务构成 - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为出版、采购及发行图书，提供环保服务及销售保健产品[14] 股东持股情况 - 董事吴筱明先生、张雄峰先生分别持有公司4124万股、2.372099亿股股份，占已发行股本的1.13%、6.52%[42] - 主要股东山西省国有资本投资运营有限公司、山西大地环境投资控股有限公司、山西省环境集团有限公司、Dadi International Holdings Co., Ltd分别持有公司10.27985995亿股股份，占已发行股本的28.24%[44] - Dadi International Holdings Co., Ltd由山西省环境集团有限公司实益及全资拥有，山西省环境集团有限公司由山西大地环境投资控股有限公司实益及90%拥有，山西大地环境投资控股有限公司由山西省国有资本运营有限公司实益及全资拥有[45] 公司业务影响及规划 - 公司认为新冠疫情对集团的影响是暂时的，将随整体经济和业务活动恢复而缓解[37] - 公司计划投入资源支持山西晋新科源环保科技有限公司，提高开展环保项目能力，实现收益多元化[39] - 公司正与中国政府下属实体磋商，可能共同打造山东省莱州市绿色石材产业交易服务平台[39] - 公司计划投入资源挖掘保健产品销售业务潜力，扩大经营规模，扩充产品组合[39] - 公司将密切关注行业发展，增强收益驱动力，提升整体财务表现[40] 业务竞争及证券交易情况 - 2022年6月30日，各董事、主要股东或其紧密联系人无对集团业务构成竞争的业务权益[48] - 期内公司未赎回任何上市证券，公司及其附属公司未购买或出售公司任何上市证券[49] 公司治理结构 - 公司已成立审核委员会，按GEM上市规则订明职权范围，职责为审阅及监管集团财务呈报流程、风险管理及内部监控程序[50] - 审核委员会由非执行董事张雄峰及三名独立非执行董事罗裔麟、张炜博士、金立佐博士组成，已审阅集团期内未经审核综合财务报表[50] - 报告日期，董事会由三名执行董事屈忠让、傅垣洪、吴筱明，两名非执行董事俱孟军、张雄峰，三名独立非执行董事张炜博士、金立佐博士、罗裔麟组成[51] 报告发布信息 - 大地国际集团有限公司发布2022年第一季度报告，日期为2022年8月12日[52]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为37,961千港元，较2021年的615,941千港元大幅下降[6] - 2022年毛利为18,433千港元，2021年为125,210千港元[6] - 2022年经营亏损为24,142千港元，2021年为124,488千港元[6] - 2022年年内亏损为78,122千港元，2021年为196,128千港元[6] - 2022年每股基本及摊薄亏损为1.45港仙，2021年为4.27港仙[5] - 2022年非流动资产为49,150千港元，2021年为48,786千港元[8] - 2022年流动资产为1,340,719千港元，2021年为1,292,132千港元[8] - 2022年流动负债为475,249千港元，2021年为970,215千港元[8] - 2022年流动资产净值为865,470千港元，2021年为321,917千港元[8] - 2022年本公司拥有人应占权益为298,105千港元，2021年为370,488千港元[10] - 截至2022年3月31日止年度，集团产生亏损净额约7812.2万港元，流动负债约为4.75249亿港元，银行结存及现金仅约为1685.4万港元[19] - 2022年客户合约收益为3.7961亿港元，2021年为6.15941亿港元[24] - 2022年利息收入总额为9.3万港元，2021年为29.1万港元[24] - 2022年股息收入为313.5万港元，2021年为138.5万港元[24] - 2022年除税前亏损76,785千港元，2021年为184,643千港元；2022年所得税开支1,337千港元，2021年为11,485千港元[28] - 2022年总资1,389,869千港元，2021年为1,340,918千港元；2022年总负债1,091,764千港元，2021年为970,430千港元[31] - 2022年来自外部客户收益37,961千港元，2021年为615,941千港元；2022年非流动资9,994千港元，2021年为8,997千港元[35] - 2022年核数服务酬金1,096千港元，2021年为1,140千港元；2022年非核数服务酬金为0，2021年为240千港元[40] - 2022年员工薪金及津贴17,889千港元，2021年为22,014千港元；2022年退休福利计划供款2,842千港元，2021年为1,176千港元[41] - 2022年借贷利息52,181千港元，2021年为59,632千港元；2022年租赁负债利息462千港元，2021年为523千港元[42] - 2022年香港利得税为0，2021年为0；2022年中国企业所得税1,337千港元，2021年为11,502千港元[44] - 2022年中国企业所得税以往年度超额拨备为0，2021年为(17)千港元[45] - 2022年税项支出总额1,337千港元，2021年为11,485千港元[46] - 2022年公司拥有人应占亏损52840千港元，2021年为152500千港元；2022年计算每股亏损涉及普通股加权平均数为3640627457股，2021年为3575520623股[50] - 2022年应收账款约985593000港元，2021年为652743000港元；其中超90天的2022年为982044千港元，2021年为646985千港元[51] - 应付账款平均信贷期为60天；2022年应付账款约181218000港元，2021年为171289000港元；其中超90天的2022年为180869千港元，2021年为13330千港元[54][55] - 本年度确认收益约38.0百万港元，较2021财年约616.0百万港元同比减少约93.8%[67] - 本年度销售成本约19.5百万港元，较2021财年约490.7百万港元同比减少约96.0%[71] - 毛利由2021财年约125.2百万港元同比减少约85.3%至本年度约18.4百万港元，毛利率由2021财年约20.3%上升至本年度约48.6%[72] - 行政开支由2021财年的70.7百万港元同比减少约35.0%至本年度约45.9百万港元[74] - 本年度确认财务成本约52.6百万港元，较2021财年约60.2百万港元同比减少约12.5%[75] - 本年度集团录得年内亏损及公司拥有人应占年内亏损分别约78.1百万港元及52.8百万港元，2021财年分别为196.1百万港元及152.5百万港元[76] - 2022年3月31日公司资产总额约为13.899亿港元，2021年3月31日约为13.409亿港元；应收账款及其他应收款项以及按金约为12.865亿港元，2021年3月31日约为12.218亿港元，同比增加约5.3%；现金及银行结存净额约为1690万港元，2021年3月31日约为3620万港元，同比减少约53.4%；计息银行及其他借贷约为6.531亿港元，2021年3月31日约为6.272亿港元，同比增加约4.1%[82][83] - 2022年3月31日公司流动资产约为13.407亿港元，2021年3月31日约为12.921亿港元，同比增加约3.8%；流动负债约为4.752亿港元，2021年3月31日约为9.702亿港元，同比减少约51.0%；非流动负债约为6.165亿港元，2021年3月31日约为20万港元[84] - 公司应付账款及其他应付款项从2021年3月31日的约2.988亿港元增加约31.8%至2022年3月31日的约3.938亿港元[84] - 2022年3月31日公司资产负债比率约为78.6%，2021年3月31日约为72.4%[85] - 2022年3月31日公司已发行股本约为3640万港元，发行的普通股数目为36.40627457亿股，与2021年3月31日相同[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年出版及发行图书约400000本，发行逾800种；该业务销售额约270万港元，2021财年为60850万港元，分部亏损约5030万港元，2021财年为溢利3970万港元，收益同比降99.6%[58] - 2022年环保服务分部为集团贡献收益约3470万港元，2021财年约420万港元；溢利约780万港元，2021财年约60万港元，收益及溢利分别同比增约733.1%及1202.0%[62] - 本年度销售保健品业务销售额约0.3百万港元，亏损约1.5百万港元，2021财年无相关数据[65] - 广告及媒体相关服务分部本年度无收益，亏损约1.5百万港元，2021财年亏损159.9百万港元；融资租赁及其他金融服务分部本年度收益约0.2百万港元，亏损约8.6百万港元，2021财年收益3.2百万港元，亏损14.5百万港元[66] 财务准则影响 - 本年度应用香港财务报告准则修订本对集团本年度及过往年度财务状况及表现无重大影响[13] - 董事预期应用新订香港财务报告准则及其修订本在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响[16] 流动资金管理与持续经营 - 集团采取多项措施管理流动资金需求及改善财务状况，包括与金融机构磋商续贷、与主要股东磋商获支持等[19] - 公司董事认为集团将有充足营运资金，按持续经营基准编制综合财务报表属适当[20] 政府补助情况 - 2021年确认政府补助179.7万港元，其中27万港元与香港政府保就业计划有关，152.7万港元与中国政府企业支持资金有关[23] 客户情况 - 客户A1在相应年份占集团总收益超10%，收益为608,533千港元[36] 税率情况 - 合资格集团实体首200万港元溢利的香港利得税税率为8.25%，超过部分为16.5%；中国附属公司两年度内税率为25%[47] 股息情况 - 截至2022年3月31日止年度无派付或拟派付末期股息，报告期末后董事会亦无拟派付股息[48] - 董事会不建议就本年度派付末期股息，2021财年也无[109] 业务布局与发展计划 - 公司认为疫情对出版、采购及发行图书业务的影响是暂时的，正加大力度收回应收款项并寻求业务合作机会[77] - 公司管理层将在董事会领导下推动各项业务发展，建立良好业务布局[77] - 公司计划投入更多资源支持晋新科源，提高其相关业务能力，实现收益来源多元化[79] - 公司计划投入更多资源挖掘保健产品市场潜力，扩大经营规模[79] - 公司正与中国政府下属实体磋商，可能共同打造山东省莱州市绿色石材产业交易服务平台[79] 风险情况 - 公司业务营运货币主要为人民币、港元及美元，当前未采用外币衍生工具对冲外汇风险[89] - 公司利率风险主要来自银行及其他借贷以及银行结存，当前未采用金融工具对冲利率风险[90] 收购情况 - 2021财年公司完成收购晋新科源60%股权，初步代价为人民币27百万元[97] - 卖方保证晋新科源主营业务收入逐年增长，2021 - 2023年经审计扣非后净利分别不少于人民币550万元、605万元、665.5万元[98] - 截至2021年12月31日止年度，晋新科源溢利保证已达成[99] 员工情况 - 2022年3月31日集团雇员约99名，2021年3月31日约80名[102] 购股计划情况 - 自2012年9月25日采纳购股计划后，除2017年1月13日授出购股外，无授出购股情况，2022年3月31日无尚未行使购股[103] 证券交易情况 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[108] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事和一名非执行董事组成，已审阅集团未经审核综合财务报表[110] 核数程序情况 - 因上海新冠疫情，核数程序受严重干扰，无法及时完成[112] - 公告所载集团本年度未经审核综合财务业绩未与核数师达成一致，但已由审核委员会审阅并经董事会批准[113] - 公司须不迟于2022年6月30日分别刊发初步经审核年度业绩公告并寄发年报，但因新冠疫情核数程序未完成[114] - 预计核数程序于2022年8月15日完成，届时将分别刊发经审核综合年度业绩公告并寄发年报[116] 合作协议情况 - 公司与莱州市政府于2022年6月3日订立合作框架协议，打造绿色石材产业交易服务平台[117] - 公司与莱州国投后续订立意向协议，拟共同发起合资公司，注册资本15百万美元[117] - 莱州国投指定旗下附属公司拟出资4.5百万美元，占合资公司30%股权[117] - 公司拟透过合营企业出资10.5百万美元，占合资公司70%股权[117][118] - 截至公告日期，拟成立合资公司条款及条件未落实，未订立正式协议或进行交易[118] 公告相关情况 - 公告所载年度业绩财务资料未经审核，未经核数师同意[119] - 公告日期，董事会包括3名执行董事、2名非执行董事及3名独立非执行董事[120] - 公告将自刊发日期起在港交所网站及公司网站刊登最少七日[120]

收入和利润（同比环比） - 第三季度收益为1071.5万港元，同比下降96.9%[5] - 九个月累计收益为3002.8万港元，同比下降94.9%[5] - 第三季度毛利润为442.6万港元，同比下降94.3%[5] - 九个月累计毛利润为1508.8万港元，同比下降87%[5] - 第三季度经营亏损836.9万港元，去年同期为盈利6993.7万港元[5] - 九个月累计经营亏损1932万港元，去年同期为盈利7110.9万港元[5] - 第三季度净亏损1993.3万港元，去年同期为盈利4553万港元[5] - 九个月累计净亏损5891.2万港元，去年同期为盈利1197.6万港元[5] - 客户合约收益（环保业务）截至二零二一年十二月三十一日止三个月为10,695千港元，而二零二零年同期为零[14] - 出版、采购及发行图书收益截至二零二一年十二月三十一日止三个月为20千港元，较二零二零年同期的352,541千港元下降99.99%[14] - 其他收益及亏损截至二零二一年十二月三十一日止九个月为30,028千港元，较二零二零年同期的599,262千港元下降94.99%[14] - 经营亏损截至二零二一年十二月三十一日止三个月为6,608千港元，而二零二零年同期为盈利5,030千港元[14] - 本公司拥有人应占亏损截至二零二一年十二月三十一日止九个月为40,503,000港元，而二零二零年同期为亏损8,087,000港元[22] - 出版、採購及發行圖書業務收益大幅減少至270萬港元，較去年同期5.993億港元下降95.0%[29][32] - 環保業務收益為2730萬港元，去年同期無此業務[30][32] - 集團總收益為3000萬港元，較去年同期5.993億港元減少5.692億港元，降幅95.0%[32] - 公司擁有人應佔虧損4050萬港元，較去年同期虧損810萬港元擴大[32] 成本和费用（同比环比） - 财务费用截至二零二一年十二月三十一日止九个月为38,307千港元，较二零二零年同期的43,940千港元下降12.82%[16] - 所得税扣除总额截至二零二一年十二月三十一日止三个月为(247)千港元，而二零二零年同期为9,097千港元[18] 每股数据 - 第三季度每股亏损0.38港仙，去年同期每股盈利0.55港仙[5] - 九个月累计每股亏损1.11港仙，去年同期每股亏损0.23港仙[5] - 每股基本亏损截至二零二一年十二月三十一日止三个月为0.0038港元（基于亏损14,004,000港元及3,640,627,457股加权平均股数）[22] - 每股基本亏损截至二零二一年十二月三十一日止九个月为0.0111港元（基于亏损40,503,000港元及3,640,627,457股加权平均股数）[22] 股息政策 - 公司未就截至二零二一年十二月三十一日止九个月宣派任何中期股息[27] 各业务线表现 - 出版、采购及发行图书收益截至二零二一年十二月三十一日止三个月为20千港元，较二零二零年同期的352,541千港元下降99.99%[14] - 客户合约收益（环保业务）截至二零二一年十二月三十一日止三个月为10,695千港元，而二零二零年同期为零[14] - 出版、採購及發行圖書業務收益大幅減少至270萬港元，較去年同期5.993億港元下降95.0%[29][32] - 環保業務收益為2730萬港元，去年同期無此業務[30][32] - 環保業務自2021年3月開始實質營運並穩步發展[30] - 公司積極拓展固廢處置和綠色生態修復等環保業務領域[33] - 公司與上海少年兒童出版社等機構合作提升文化產業規模[33] 管理层讨论和指引 - 公司持續加大應收款項回收力度以維持資金流動性[29][33] - 管理層採取節省成本措施部分抵銷收益下降影響[32] 股权结构 - 山西省國有資本投資運營有限公司通過多層控股持有公司28.24%股份[40] 公司治理结构 - 审核委员会由1名非执行董事和3名独立非执行董事共4名成员组成[45] - 审核委员会成员包括非执行董事张雄峰以及独立非执行董事罗裔麟（主席）、张炜博士和金立佐博士[45] - 董事会由3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事共8名成员组成[46] - 执行董事包括屈忠让、傅垣洪和吴筱明[46] - 非执行董事包括俱孟军和张雄峰[46] - 独立非执行董事包括张炜博士、金立佐博士和罗裔麟[46] - 审核委员会已审阅集团本期间未经审核综合财务报表[45] - 审核委员会主要职责为审阅及监管集团财务申报过程、风险管理和内部监控程序[45]

财务数据关键指标变化（按半年对比2020年同期） - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为19,313千港元，较2020年同期的246,721千港元下降92.17%[5] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为10,662千港元，较2020年同期的38,614千港元下降72.39%[5] - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营亏损为10,951千港元，而2020年同期为溢利1,172千港元[5] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内亏损为38,979千港元，较2020年同期的33,554千港元增加16.17%[5] - 截至2021年9月30日止六个月经营活动所用现金净额为(10,142)千港元，2020年为4,488千港元[15] - 截至2021年9月30日止六个月投资活动产生现金净额为4,788千港元，2020年为4,158千港元[15] - 截至2021年9月30日止六个月融资活动所用现金净额为(6,361)千港元，2020年为(27,521)千港元[15] - 2021年9月30日期末现金及现金等值为24,806千港元，2020年为34,240千港元[15] - 截至2021年9月30日止六个月，客户合约收益为19313千港元，2020年同期为246721千港元[35] - 截至2021年9月30日止六个月，银行利息收入为51千港元，股息收入为1449千港元，其他收入为343千港元[36] - 截至2021年9月30日止六个月，经营亏损总计26496千港元，2020年同期为29067千港元[43] - 截至2021年9月30日止六个月，所得税开支为1532千港元，2020年同期为5659千港元[45] - 截至2021年9月30日止六个月，每股基本亏损约为0.0073港元（26499000÷3640627457），2020年同期约为0.0077港元（27524000÷3564945946）[48] - 截至2021年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备金额达262000港元，2020年同期无此收购[51] - 报告期内集团收益约为1931万港元，较2020年同期的2.4672亿港元减少约2.2741亿港元或92.17%，其中图书业务收益267万港元，环保业务收益1664万港元[87] - 报告期内财务费用约为2650万港元，较2020年的2907万港元同比减少约8.85%[89] - 报告期内行政开支约为2346万港元，较2020年同期的3931万港元同比减少约40.33%[89] - 报告期内公司拥有人应占亏损约为2650万港元，2020年为2752万港元[89] 财务数据关键指标变化（按季度对比2020年同期） - 截至2021年9月30日止三个月，客户合约收益为9461千港元，2020年同期为2981千港元[34] - 截至2021年9月30日止三个月，银行利息收入为32千港元，股息收入为1449千港元，其他收入为171千港元[36] - 截至2021年9月30日止三个月，经营亏损总计10280千港元，2020年同期为14944千港元[42] - 截至2021年9月30日止三个月，所得税开支为13千港元，2020年同期为67千港元[45] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本亏损约为0.0031港元（11253000÷3640627457），2020年同期约为0.0079港元（27994000÷3564945946）[48] 财务数据关键指标变化（对比2021年3月31日） - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为45,910千港元，较2021年3月31日的48,786千港元下降5.90%[9] - 截至2021年9月30日，公司流动资产为1,300,945千港元，较2021年3月31日的1,292,132千港元增加0.68%[9] - 截至2021年9月30日，公司流动负债为406,831千港元，较2021年3月31日的970,215千港元下降58.07%[9] - 截至2021年9月30日，公司流动资产净值为894,114千港元，较2021年3月31日的321,917千港元增加177.75%[9] - 截至2021年9月30日，公司总权益为339,609千港元，较2021年3月31日的370,488千港元下降8.34%[11] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债为600,415千港元，而2021年3月31日为215千港元[11] - 截至2021年9月30日，应收账款为660682千港元，按金、预付款项等其他应收款项为579448千港元，总计1240130千港元；2021年3月31日，应收账款为652743千港元，按金、预付款项等其他应收款项为569007千港元，总计1221750千港元[52] - 截至2021年9月30日，应付账款为175371千港元，应计费用及其他应付款项为111068千港元，应付非控股权益股息为39383千港元，已收保证金为2078千港元，总计327900千港元；2021年3月31日，总计298848千港元[56][57] - 2021年9月30日有抵押借贷为0千港元，3月31日为591,590千港元；无抵押借贷为635,763千港元，3月31日为35,566千港元[64] - 2021年9月30日由主要股东山西省环境集团有限公司授予的借贷约600,197,000港元，2021年3月31日由信托担保基金授予约591,590,000港元[65] - 2021年9月30日集团总资产约为13.4686亿港元，现金及银行结存约2481万港元，较2021年3月31日的3620万港元减少[94] - 2021年9月30日资产负债比率为74.80%，2021年3月31日为72.4%[96] 股本及股权结构相关数据 - 2020年4月1日已发行股本为35,649千港元，2021年4月1日为36,406千港元[13] - 2021年9月30日较2021年4月1日换算盘资从33,736千港元增至41,280千港元[13] - 法定股本方面，2020年4月1日、2021年3月31日、2021年4月1日及2021年9月30日，每股面值0.01港元之普通股股份数目为20,000,000,000，金额为200,000千港元；已发行及缴足股份，2021年9月30日为3,640,627,457股，金额为36,406千港元[68] - 董事吴筱明先生持有4124万股，占已发行股本的1.13%[109] - 张雄峰先生为实益拥有人，持有股份237,209,900股，占比6.52%[110] - 山西省国有资本投资运营有限公司、山西大地环境投资控股有限公司、山西省环境集团有限公司、Dadi International Holdings Co., Ltd分别持有股份1,027,985,995股，占已发行股本的28.24%[112] - 山西大地环境投资控股有限公司由山西省国有资本投资运营有限公司实益及全资拥有，山西省环境集团有限公司由山西大地环境投资控股有限公司实益及90%拥有，Dadi International Holdings Co., Ltd由山西省环境集团有限公司实益及全资拥有[112] 业务线构成 - 公司主要业务包括出版、采购及发行图书、环保业务以及融资租赁及其他金融服务[18] - 公司按出版、采购及发行图书、广告及媒体相关服务、融资租赁及其他金融服务、环保业务四个可报告分部管理业务[23][24] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年相关报告期，出版、采购及发行图书业务销往外客户收益为2,670千港元，广告及媒体相关服务为246,721千港元，融资租赁及其他金融服务为16,643千港元，环保业务为19,313千港元[25] - 报告期内图书发行业务收益约为2,670,000港元（2020年：246,720,000港元）[83] - 集团自2021年2月收购晋新科源起开展环保业务，报告期内该业务收益约为1664万港元，2020年无此项收益[86] 业务风险相关 - 公司图书发行业务依赖相关部委及协会政策，环保业务受多种法律、规则及政策高度规管，政策变化会带来不确定因素[77] - 公司图书发行存在图书质量及交付风险，已在采购合同中约定使风险最大程度由图书出版商承担[78] - 图书发行需预付相关款项，公司通常向大型出版集团且有长期业务往来的出版商采购以降低预付款风险[80] - 图书发行最终客户购书资金依赖教育部专项拨款，存在资金回笼风险，报告期内受疫情影响业务周转延迟[81] 财务报表相关说明 - 未经审核简明综合中期财务报表以港元呈列，所有数值四舍五入至最接近千位数（千港元）[17] 企业管治相关 - 报告期内，集团遵守GEM上市规则附录15所载的企业管治守则及报告守则条文[118] - 报告期内，公司采纳董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认遵守规定[119] - 审核委员会由非执行董事张雄峰及三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2021年9月30日止六个月的未经审核财务报表[121] 公司人员及股息相关 - 2021年9月30日集团有85名雇员[103] - 董事会决议不宣派截至2021年9月30日止六个月的任何中期股息（2020年：无）[72] 购股计划相关 - 截至2021年9月30日，根据购股计划，无尚未偿还的购股，报告期内无行使、注销或失效的购股[115] 竞争业务及利益冲突相关 - 截至2021年9月30日，公司董事、管理层、主要股东或其联系人无构成或可能构成竞争业务的权益或利益冲突[116] 证券交易相关 - 报告期内，公司无赎回上市证券，公司或附属公司无购买或出售上市证券[117] 公司贷款相关 - 2021年6月23日公司与山西环境达成贷款合约，山西环境向大地飞驰文化发展（上海）有限公司授予人民币500,000,000元为期两年的贷款[70] - 2021年9月30日集团借贷总额约为6.3576亿港元，计息年利率约为8%[95] 公司税率相关 - 中国附属公司自2008年1月1日起企业所得税率为25%[45] 公司董事构成 - 报告日期，执行董事为屈忠让、傅垣洪、吴筱明，非执行董事为俱孟军、张雄峰，独立非执行董事为张炜、金立佐、罗裔麟[122]

公司基本信息 - 公司于2001年11月9日在开曼群岛注册成立，2002年8月26日于联交所GEM上市[15] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括出版、采购及发行图书等[15] 财务数据关键指标变化 - 2021年Q2收益为9852千港元，2020年同期为243740千港元[4] - 2021年Q2销售成本为2446千港元，2020年同期为205591千港元[4] - 2021年Q2毛利为7406千港元，2020年同期为38149千港元[4] - 2021年Q2经营亏损4625千港元，2020年同期溢利27419千港元[4] - 2021年Q2除税前亏损20841千港元，2020年同期溢利13296千港元[4] - 2021年Q2期内亏损22360千港元，2020年同期溢利7704千港元[4] - 2021年Q2每股亏损0.42港仙，2020年同期每股盈利0.013港仙[4] - 2021年Q2期内全面开支总额为13564千港元，2020年同期收入总额为7726千港元[10] - 截至2021年6月30日止三个月，持续经营业务所得收益约为985万港元，较2020年同期减少约96.0%[29] - 截至2021年6月30日止三个月，银行利息收入为2万港元，2020年为7.2万港元；来自透过其他全面收入以公平值列账之金融资产的已收利息为零，2020年为132.5万港元；其他收入为17.1万港元，2020年为19.4万港元[20] - 截至2021年6月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧为7.2万港元，2020年为10.5万港元；外汇亏损净额为3.9万港元，2020年为0.1万港元；员工成本为645.8万港元，2020年为480.3万港元；其他借贷之利息为1621.6万港元，2020年为1412.3万港元[21] - 截至2021年6月30日止三个月，累计所得税开支约为150万港元，2020年约为560万港元；中国附属公司按25%税率课税[22] - 截至2021年6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损约为1524.6万港元，2020年同期为溢利约47万港元[24][31] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，环境咨询服务收益约为985万港元，2020年同期为零；出版、采购及发行图书收益为零，2020年同期为2.437亿港元[18][27][28] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派截至2021年6月30日止三个月的任何中期股息，2020年同期也无[26] 业务发展策略 - 出版、采购及发行图书业务受疫情影响放缓，待行业复苏；环境咨询服务自收购晋新科源后于2021年3月开始重点运营[27][28] - 公司将抓住时机推动业务发展，恢复出版业务规模，加大环保投资，开拓固废处置等领域业务，提升投资能力[32][33] - 公司将整合资源，完成全年经营目标，为股东带来更好回报[34] 股权结构 - 吴筱明先生持有41,240,000股，占公司已发行股本1.13%[38] - 张雄峰先生持有237,209,900股，占公司已发行股本6.52%[39] - 山西省国有资本投资运营有限公司持有1,027,985,995股，占公司已发行股本28.24%[41] - 山西大地环境投资控股有限公司持有1,027,985,995股，占公司已发行股本28.24%[41] - 山西省环境集团有限公司持有1,027,985,995股，占公司已发行股本28.24%[41] - Dadi International Holdings Co., Ltd持有1,027,985,995股，占公司已发行股本28.24%[41] - 山西大地环境投资控股有限公司由山西省国有资本运营有限公司实益及全资拥有，山西省环境集团有限公司由山西大地环境投资控股有限公司实益及90%拥有[42] 证券交易情况 - 期内公司未赎回任何上市证券，公司或附属公司未购买或出售公司任何上市证券[44] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事及一名非执行董事组成，已审阅集团截至2021年6月30日止三个月未经审核综合财务报表[46] 公司管理层情况 - 报告日期，执行董事为屈忠让先生、傅垣洪先生及吴筱明先生；非执行董事为俱孟军先生及张雄峰先生；独立非执行董事为张炜博士、罗裔麟先生及金立佐博士[47]

收入和利润（同比环比） - 公司收益减少约49.7%至约6.159亿港元（2020年：约12.25亿港元）[10] - 集团总收益615.9百万港元，同比减少49.7%（2020年：1,225.0百万港元）[29] - 公司录得归属股东亏损约1.525亿港元（2020年：归属股东利润约0.346亿港元）[10] - 公司拥有人应占亏损152.5百万港元，同比由盈转亏（2020年溢利34.6百万港元）[30] - 广告及媒体相关服务收益为零，亏损159.9百万港元，同比由盈转亏（2020年收益101.2百万港元，溢利11.3百万港元）[26] - 融资租赁及其他金融服务收益3.2百万港元，同比增长280.4%，但亏损扩大至14.5百万港元，同比增20.3%[27] 成本和费用（同比环比） - 行政开支70.7百万港元，同比增加62.1%（2020年：43.6百万港元）[29] - 财务成本60.2百万港元，同比增长32.5%（2020年：45.4百万港元）[29] - 确认预期信贷亏损拨备净额143.9百万港元[30] - 无形资产减值亏损约868.2万港元[199] - 商誉减值亏损约772.1万港元[199] 各条业务线表现 - 收益主要来源于出版、采购及发行图书和环境咨询服务等业务[10][13] - 出版、采购及发行图书业务收益608.5百万港元，同比减少45.8%（2020年：1,123.0百万港元）[29] - 公司图书发行业务完成订单销售额约人民币532.1百万元，发行图书超过5,193种约49.9百万册[22] - 公司图书发行业务实现毛利约人民币104.2百万元[22] - 公司图书分部收益约为608.5百万港元（2020年：1,123.0百万港元）[22] - 公司图书分部溢利约为39.7百万港元（2020年：155.6百万港元）[22] - 环境咨询业务分部收益约为4.2百万港元[25] - 环境咨询业务分部溢利约为0.6百万港元[25] - 广告及媒体相关服务现金产生单位无形资产总额约868.2万港元[199] - 广告及媒体相关服务现金产生单位商誉总额约772.1万港元[199] - 环境咨询服务现金产生单位商誉分配额约641.7万港元[199] 管理层讨论和指引 - 亏损主要归因于确认预期信贷亏损拨备净额[10] - 业务风险来自客户偏好快速变化及价格竞争[52] - 外汇风险来自汇率变动影响收入及资产价值[52] - 流动性风险来自无法应对到期金融债务[52] - 法律及监管风险来自违规可能导致诉讼及声誉损失[52] - 公司采用三级风险管理方法进行风险管控[121] - 董事会认为现有风险管理和内部监控制度有效[123] - 公司股息政策取决于经营业绩、现金流及财务状况等因素[125] - 公司确认无重大不确定因素可能影响持续经营能力[112] - 公司确认持续遵守重大法律法规[190] 公司治理结构 - 董事会由8名董事组成包括3名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 独立非执行董事人数为3名其中1名具备适当财务管理专业知识[88] - 公司主席和行政总裁由不同人士担任傅垣洪任主席吴筱明任行政总裁[87] - 独立非执行董事均已就其独立性向公司作出书面确认[88] - 审核委员会由三名独立非执行董事及一名非执行董事组成，年度召开四次会议[176] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，负责制定高管薪酬方案[177] - 提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，负责董事提名[178] - 董事会负责审批年度预算和整体策略等重大财务事项[83] - 公司完全遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则所有适用条文[82] 董事会及委员会会议出席情况 - 董事会本年度共举行6次会议[94] - 执行董事屈忠让先生出席董事会会议5次，缺席1次，出席率83.3%[94] - 执行董事傅垣洪先生出席董事会会议5次，缺席1次，出席率83.3%[94] - 执行董事吴筱明先生出席董事会会议6次，出席率100%[94] - 独立非执行董事张炜博士、罗裔麟先生、金立佐博士均出席董事会会议6次，出席率100%[94] - 薪酬委员会本年度共召开2次会议[100] - 提名委员会本年度共召开2次会议[103] - 审核委员会本年度共举行四次会议[111] 董事及高管变动 - 徐敏生已辞任集团执行总裁职位日期为2021年5月15日[77] - 金立佐博士于2020年2月11日获委任为独立非执行董事[74] - 张炜博士自2017年11月1日起担任独立非执行董事[72] - 罗裔麟先生自2017年11月1日起担任独立非执行董事[73] - 非执行董事俱孟军先生于2020年12月22日获委任[94] - 非执行董事张虹海先生于2020年7月7日辞任[95] 核数师及审计相关 - 核数师国卫会计师事务所有限公司提供核数服务酬金为114万港元[115] - 核数师提供非核数服务（包括税务合规及协定程序）费用为24万港元[115] - 公司连续三年未更换核数师[189] - 国卫会计师事务所有限公司续聘为核数师[188] - 董事会与审核委员会就外聘核数师相关事项无意见分歧[113] - 核数师确认关联交易未超过设定年度上限[185] 关联交易及大额合约 - 与山西省环境保护基金有限公司签订融资服务协议，应付服务费人民币9,300,000元[179] - 关联交易获独立非执行董事批准并符合公司利益[183] - 最大客户销售额占比98%[56] - 五大客户销售额合计占比99%[56] - 最大供应商采购额占比89%[56] - 五大供应商采购额合计占比94%[56] 资本结构及流动性 - 现金及银行结存净额36.2百万港元，同比减少35.2%（2020年：55.9百万港元）[35] - 资产总额1,340.9百万港元，同比增加9.4%（2020年：1,225.1百万港元）[35] - 资产负债比率72.4%（2020年：56.3%）[63] - 可供分派储备为311.6百万港元，较2020年的325.9百万港元下降约4.4%[152] 股权结构及股东信息 - 公司已发行股份总数3,640,627,457股[164][173] - 张雄峰先生持有237,209,900股，占公司已发行股本6.52%[164] - 吴筱明先生持有41,240,000股，占公司已发行股本1.13%[164] - 山西省国有资本运营有限公司及其关联方合计持有1,027,985,995股，各占公司已发行股本28.24%[171] - 公司维持充足公众持股量[155] 董事及高管薪酬 - 执行董事吴筱明薪酬为每月17万港元薪金加5万港元董事袍金[160] - 执行董事屈忠让薪酬为每月5万港元董事袍金[160] - 执行董事傅垣洪薪酬为每月5万港元董事袍金[160] - 非执行董事俱孟军薪酬为每月3万港元董事袍金[160] - 非执行董事张雄峰薪酬为每月3万港元董事袍金[160] - 独立非执行董事张煒博士、罗裔麟先生、金立佐博士薪酬均为每月30,000港元[161] 收购及投资活动 - 公司于2021年2月9日完成收购山西晋新科源环保科技有限公司[10] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[147] - 公司未发行任何可换股证券、期权、认股权证及类似权利[148] 行业市场前景 - 全国中小学图书馆数量约25万所，仍有19%区县中小学未配备图书馆[14] - 未来5年全国中小学图书馆馆配市场总规模超过57亿册[14] - 山西省核技术利用单位1,459家，使用密封放射源3,506枚[21] 其他公司基本信息 - 公司总资产为7.3538亿港元[1] - 公司负债为5.643亿港元[1] - 公司净资产为1.7108亿港元（计算得出：7.3538-5.643）[1] - 公司股份代号为08130[1][6] - 公司注册于开曼群岛并在百慕达存续[1] - 员工总数80名（2020年：46名）[62] - 公司慈善捐款为零，与2020年持平[153] - 联袂公司秘书本年度接受不少于15小时专业培训[118] - 本年度未对公司细则做出任何更改[126] - 公司不存在董事持有竞争性业务权益的情况[170]