公司基本信息 - 公司股份代号为8147，网站为www.8147.hk[16][17] - 公司为于开曼群岛注册成立之投资控股公司，从事电子设备研发、制造、销售及应用软件 开发，提供一站式服务[82][88] 公司人员变动 - 公司董事潘晓冬和李奇于2025年2月10日委任，周奋力于2024年3月20日委任，郅江波于2024年5月29日委任，文伟麟于2024年5月29日辞任[10][12][13] - 公司秘书周昭何于2024年4月1日委任，颜慧金于2024年3月31日辞任[12][13] - 公司授权代表周昭何于2024年4月1日委任，颜慧金于2024年3月31日辞任[12][13] - 2024年6月27日公司股东大会上，郅江波、陈亿亮、陈一帆、周奋力退任并获重选连任[113] - 潘晓冬、李奇、陈一帆、周奋力将在应届股东大会退任并符合资格竞选连任，且无不可于1年内无需支付赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[114][121] - 周奋力先生自2024年3月20日起获委任为独立非执行董事等多个职位[141] - 文伟麟先生自2024年5月29日起辞任独立非执行董事等多个职位[141] - 郅江波女士自2024年5月29日起获委任为独立非执行董事等多个职位[141] 公司业务范围 - 2024年全年公司继续从事制成品研发、制造和销售，以及专业奶制品和健康食品分销[18] 公司财务结构调整 - 2024年第四季度公司处置亏损联营公司以改善财务结构和减少亏损[19] - 2024年12月2日，公司出售亏损联营公司汇思太平洋互联网金融服务有限公司及其附属公司全部股权，代价为1港元[66][74] - 2024年9月27日，公司出售Celestial Rainbow Limited及其附属公司全部股权，代价为46美元[66][74] 公司经营环境 - 2024年国际环境复杂，俄乌冲突影响能源、商品和食品供应，巴以冲突扰乱贸易路线，中美贸易制裁升级[20] 财务数据关键指标变化 - 公司总收益从2023年约6150万港元增加约9.6%至2024年约6740万港元[24][25] - 整体毛利率从2023年约6.1%略微增加至2024年约9.2%，毛利从2023年约380万港元增加约240万港元至2024年约620万港元[24][25] - 员工成本从2023年约500万港元减少约140万港元至2024年约360万港元[28][33] - 与营运相关开支总额从2023年约750万港元减少约100万港元至2024年约650万港元[30][34] - 融资成本总额从2023年约200万港元减少至2024年约130万港元[31][34] - 2024年公司拥有人应占溢利约290万港元，较2023年拥有人应占亏损约1730万港元增加约2020万港元[32][35] - 截至2024年12月31日，流动比率为1.25，2023年为0.86；速动比率为1.23，2023年为0.84；资产负债比率为3.58，2023年为 - 1.10[37] 可换股债券相关情况 - 2021年发行本金2000万港元、年利率4%、期限两年的可换股债券，2023年7月到期，公司赎回1500万港元本金[39][40] - 2023年6月发行本金650万港元、年利率4%、期限两年的可换股债券，初始转换价0.032港元，经股份合并后转换价调整为0.32港元[41][42] - 2021年7月2日，公司向吴雄槟先生发行本金总额2000万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，按换股价0.12港元悉数转换可换为1.66666667亿股[44] - 2023年7月，公司赎回2021年可换股债券本金1500万港元，余下本金继续按年利率4%计息[44] - 2023年6月14日，公司向盛发投资有限公司发行本金总额650万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，按初始换股价0.032港元悉转换可换为2.03125亿股，换股价比2023年5月22日收市价溢价约18.5%[44] - 因股份合并，2023年可换股债券I换股价调整至0.32港元，可转换为2031.25万股[45] - 2024年7月16日，公司收到盛发换股通知，7月19日向其配2031.25万股，占换股前已发行股份总数约19.71%，占换股后已发行股份总数约14.17%[47][50] - 2023年9月14日，公司向魏海全先生发行本金总额300万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，按换股价0.15港元悉数转换可换为2000万股，换股价比2023年8月30日收市价溢价约10.3%[48][51] - 2024年7月16日，公司收到魏先生换股通知，7月19日向其配发2000万股，占换股前已发行股份总数约19.40%，占换股后已发行股份总数约13.95%[49][52] - 2024年9月9日，公司向泰瑞投资有限公司发行本金总额680万港元、年利率5%、有效期两年的可换股债券，按初步转换价0.34港元计算可转换为2000万股，转换价比2024年8月9日收市价溢价约17.24%[53][56] - 2024年可换股债券发行所得款项总额680万港元，所得款项净额约680万港元[54] - 公司拟将2024年可换股债券所得款项净额用于一般营运资金[54] - 2024年可换股债券所得款项总额为680万港元，所得款项净额约为680万港元[57] - 截至2024年12月31日，已动用所得款项净额约280万港元，未动用所得款项净额约400万港元[59] - 员工成本分配所得款项净额约400万港元，占比58.8%，已使用约147万港元，剩余253万港元预计2025年12月31日前用完[59] - 法律及专业费用分配所得款项净额约100万港元，占比14.7%，已使用约51万港元，剩余49万港元预计2025年12月31日前用完[59] - 核数师酬金分配所得款项净额约100万港元，占比14.7%，已使用约50万港元，剩余50万港元预计2025年12月31日前用完[59] - 租金开支分配所得款项净额约80万港元，占比11.8%，已使用约32万港元，剩余48万港元预计2025年12月31日前用完[59] - 截至2024年12月31日，未行使可换股债券本金总额约680万港元（2023年12月31日为950万港元），银行及现金结余约470万港元（2023年12月31日为190万港元）[60][68] 公司未来战略规划 - 公司将保持审慎态度，适时调整战略，控制运营成本，检讨业务组合表现并做投资决定，不排除出售业务或变更资产配置[76][77][79] - 公司可能重组现有债务并实施债务及/或股权集资计划以满足融资需求并改善财务状况[80] 公司财务报表相关 - 公司及其附属公司截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表已随附[81][87] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何股息[99][107] - 于2024年12月31日，公司之可供分派储备为零[100][109] 年报相关内容指引 - 集团业务回顾及未来可能发展方向载于年报「管理层讨论及分析」一节[83][89] - 集团于2024年面临的主要风险详情载于年报「管理层讨论及分析」一节[84][90] - 关键绩效指标详列于「管理层讨论及分析」所载的财务回顾内[85][91] - 过去五个财政年度集团已刊发业绩与资产及负债概要载于年报第151页至152页[96][104] 董事信息 - 2024年任职至报告日期的董事包括执行董事潘晓冬（2025年2月10日获委任）等，独立非执行董事陈一帆等[110] - 公司现任执行董事潘晓冬、李奇于2025年2月10日委任，独立非执行董事周奋力于2024年3月20日委任，郅江波、文伟麟于2024年5月29日委任和辞任[112] - 公司执行董事和独立非执行董事服务协议自委任起初步年期为3年，后续前者可续约并提前3个月书面通知终止，后者按年续约，提前1个月书面通知终止[112] - 陈亿亮先生38岁，自2023年5月29日起任公司执行董事，曾于2015 - 2020年任深圳市艾普科技有限公司董事及副总经理等职[185] - 李奇先生60岁，国际贸易及企业管理经验逾20年，2012年1月 - 2018年4月任深圳市福宏利实业有限公司营运总监，自2018年4月起任深圳市广达兴通贸易有限公司总经理[183][186] - 潘晓冬先生56岁，2010年6月毕业于东北财经大学，获高级管理人员工商管理专业硕士学位，自2005年3月起任大连阳光寰宇有限公司董事，自2015年2月起任东方微银征信服务（大连）有限公司董事[184][186] - 陈一帆先生68岁，自2023年9月27日起任公司独立非执行董事，有经济、投资行业30年经验，自2015年起任广东海油富田新能源投资有限公司大股东[187][190] - 周奋力先生58岁，自2024年3月20日起任公司独立非执行董事，财务及企业管理经验逾18年，现为多家中国金融服务公司总经理及执行董事[188][190] - 郅江波女士34岁，自2024年5月29日起任公司独立非执行董事，2020年1月获中国地质大学会计学专科学位，2023年9月获会计专业技术资格（中级）[189][191] 员工相关情况 - 集团雇员薪酬政策由薪酬委员会根据表现、资历和能力制定，董事薪酬参考公司经营业绩、个人表现和市场统计数字确定[115][122] - 公司秉持“共同成长”理念完善员工结构，制定招聘、解约等规章制度，为香港和中国内地合格雇员分别缴纳公积金和社保[116][122] - 截至2024年12月31日，集团共有17名雇员，2023年为25名[117][123] - 集团董事及五名最高薪人士酬金详情载于综合财务报表附注13[118][124] - 集团退休福利计划详情载于综合财务报表附注16[119][125] 股东权益情况 - 截至2024年12月31日，无董事或公司最高行政人员在相关股份或债权证中有须记录的权益或淡仓[127][129] - 截至2024年12月31日，盛发投资有限公司持有普通股20,312,500股，占公司已发行股本13.30%[130] - 截至2024年12月31日，马兴忠先生被视为于盛发投资有限公司持有的20,312,500股普通股中拥有权益，占公司已发行股本13.30%[130] - 截至2024年12月31日，魏海全先生持有普通股20,123,200股，占公司已发行股本13.18%[130] - 截至2024年12月31日，泰瑞投资有限公司持有普通股29,068,750股，占公司已发行股本19.04%[130] - 截至2024年12月31日，鲁亚京先生被视为于泰瑞投资有限公司持有的29,068,750股普通股中拥有权益，占公司已发行股本19.04%[130] - 2024年8月9日，泰瑞投资有限公司认购本金总额为680万港元的可换股债券，可按换股价每股0.34港元转换为20,000,000股换股股份[130][131] 购股权计划相关 - 公司于2014年6月20日采纳的购股权计划有效期至2024年6月19日，已授出但尚未行使的所有购股期权获行使时可发行股份总数不得超已发行股份30%[142][146] - 2018年6月21日股东更新计划限额后，可发行股份数为68,722,500股，占当日已发行股份的10%[149][153] - 2019年6月4日，公司按每股0.2412港元授出68,720,000份购股权[149][153] - 2024年12月31日，2019年授出的2,519,200份有效购股权尚未行使，行使价为每股2.412港元[149][153][155] - 2020年6月26日股东更新计划限额后，可发行股份数为103,073,897股，占当日已发行股份的10%[150][154] - 2022年6月10日，公司按每股0.032港元授出103,072,000份购股权[150][154] - 2024年12月31日，2022年授出的9,307,200份有效购股权已获行使，行使价为每股0.32港元[150][154] - 因股份合并，2019年6月4日授出购股权行使价由每股0.2412港元调至2.412港元，可发行股份数由25,192,000股调至2,519,200股[151][15

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司收益为61,456千港元，较2023年的67,359千港元有所下降[5] - 2024年销售成本为57,681千港元，2023年为61,197千港元[5] - 2024年毛利为3,775千港元，2023年为6,162千港元[5] - 2024年其他收入为1,852千港元，2023年为4,344千港元[5] - 2024年销售及分销成本为484千港元，2023年无此项成本[5] - 2024年行政开支为7,630千港元，2023年为5,851千港元[5] - 2024年应收账款减值亏损为207千港元，2023年无此项亏损[5] - 2024年其他款项减值亏损拨回为142千港元，2023年无此项拨回[5] - 2024年营运亏损为1,861千港元，2023年营运溢利为3,964千港元[5] - 2024年年度亏损为17,527千港元，2023年年度溢利为2,691千港元[5] - 2024年年内全面收益总额为3012千港元，2023年为亏损19312千港元[6] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为2890千港元，2023年为亏损17334千港元[6] - 2024年基本每股盈利为2.31港仙，2023年为亏损16.82港仙[6] - 2024年非流动资产为74千港元，2023年为80千港元[7] - 2024年存货为842千港元，2023年为705千港元[7] - 2024年应收账款为41489千港元，2023年为29629千港元[7] - 2024年银行及现金结余为4664千港元，2023年为1864千港元[7] - 2024年流动负债为41466千港元，2023年为42435千港元[7] - 2024年非流动负债为6541千港元，2023年为7856千港元[8] - 2024年资产净值为3832千港元，2023年为负债净值13901千港元[8] - 2024年客户合约收益为67359千港元，2023年为61456千港元[26] - 2024年其他收入为4344千港元，2023年为1852千港元[26] - 2024年折旧为254千港元，2023年未提及具体金额[27] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为3648千港元，2023年为5012千港元[27] - 2024年已售存货成本为61197千港元，2023年为57646千港元[27] - 2024年外汇净收益为 - 196千港元，2023年为1千港元[27] - 2024年物业短期租赁费用为662千港元，2023年为367千港元[27] - 2024年核数师酬金（审计服务）为520千港元，2023年为570千港元[27] - 2024年盈利2890千港元，2023年亏损17334千港元[31] - 2024年计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数目为125095693股，2023年为103073897股[31] - 2024年应收账款为30563千港元，减值934千港元，净额29629千港元；2023年应收账款为42630千港元，减值1141千港元，净额41489千港元[34] - 2024年应收账款0 - 30日为5820千港元，31 - 60日为4722千港元，61 - 90日为6869千港元，90日以上为24078千港元；2023年对应分别为4195千港元、596千港元、0千港元、24838千港元[35] - 截至2024年12月31日，逾期应收账款约35264000港元，2023年为25434000港元[35] - 2024年应收账款账面价值中人民币为3658千港元，美元为37831千港元；2023年人民币为0千港元，美元为29629千港元[36] - 2024年应付账款0 - 30日为4336千港元，31 - 60日为3572千港元，61 - 90日为4945千港元，90日以上为2668千港元；2023年对应分别为4625千港元、3447千港元、4532千港元、3026千港元[37] - 2024年应付账款账面价值中人民币为797千港元，美元为14724千港元；2023年人民币为1250千港元，美元为14380千港元[37] - 公司总收益从2023年约6150万港元增加约9.6%至2024年约6740万港元[41] - 整体毛利率由2023年约6.1%略微增加至2024年约9.2%，毛利从约380万港元增加约240万港元至约620万港元[41] - 员工成本从2023年约500万港元减少约140万港元至2024年约360万港元[43] - 与营运相关开支总额从2023年约750万港元减少约100万港元至2024年约650万港元[44] - 融资成本总额从2023年约200万港元减少至2024年约130万港元[45] - 2024年公司拥有人应占溢利约290万港元，较2023年拥有人应占亏损约1730万港元增加约2020万港元[46] - 2024年流动比率为1.25，2023年为0.86；速动比率2024年为1.23，2023年为0.84；资产负债率2024年为3.58，2023年为 - 1.10[47] - 2024年12月31日，尚未行使可换股债券本金总额约为680万港元，2023年12月31日为950万港元[59] - 2024年12月31日，集团银行及现金结余约为470万港元，2023年12月31日为190万港元[59] 各地区财务数据关键指标变化 - 2024年中国内地非流动资为4千港元，2023年为6千港元[22] - 2024年香港来自外部客户收益为59,981千港元，2023年为60,662千港元；2024年中国内地来自外部客户收益为7,378千港元，2023年为794千港元[23] 客户相关数据关键指标变化 - 2024年有一名交易超过公司收益10%的客户，2023年有两名[24] - 2024年客户A贡献收益为59,981千港元，2023年为40,799千港元；2023年客户B贡献收益为12,980千港元，2024年该客户贡献收益占公司总收益不超过10%[25] 业务线收入占比变化 - 销售及分销特色乳制品及健康食品的收入约占公司综合收入的11%[21] - 2024年制造产品销售收入占公司整体收入约89%，2023年约为87.5%[41] 可换股债券相关情况 - 2021年公司发行本金总额2000万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，2023年赎回本金1500万港元[50] - 假设按换股价0.12港元悉数转换，2021年可换股债券可转换为1.66666667亿股换股股份[50] - 2023年6月14日公司向盛发发行本金650万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，初步换股价0.032港元较2023年5月22日收市价溢价约18.5%，可转换为2.03125亿股换股股份[51] - 2023年6月30日股份合并生效，2023年可换股债券I换股价调整至0.32港元，可转换为2031.25万股换股股份[52] - 2024年7月16日盛发行使换股权，7月19日公司向其配发2031.25万股换股股份，相当于换股前已发行股份总数约19.71%及换股后约14.17%[53] - 2023年9月14日公司向魏先生发行本金300万港元、年利率4%、有效期两年的可换股债券，换股价0.15港元较2023年8月30日收市价溢价约10.3%，可转换为2000万股换股股份[54] - 2024年7月16日魏先生行使换股权，7月19日公司向其配发2000万股换股股份，相当于换股前已发行股份总数约19.40%及换股后约13.95%[55] - 2024年9月9日公司向泰瑞投资发行本金680万港元、年利率5%、可使用年期两年的可换股债券，转换价0.34港元较2024年8月9日收市价溢价约17.24%，可转换为2000万股换股股份[56] - 发行2024年可换股债券所得款项总额为680万港元，所得款项净额约为680万港元[57] - 集团拟将认购事项所得款项净额用作一般营运资金[57] - 董事认为认购事项（包括2024年可换股债券的条款）公平合理，符合公司及股东的整体利益[58] - 2024年12月31日已动用所得款项净额按拟定用途使用，未动用所得款项净额拟按拟定用途使用[58] - 所得款项净额约680万港元，员工成本、法律及专业费用、核数师酬金、租金开支分配占比分别为58.8%、14.7%、14.7%、11.8%，截至2024年12月31日已使用约280万港元，剩余400万港元预计2025年12月31日前使用完毕[59] 公司架构及运营相关 - 公司于2013年9月10日在开曼群岛注册成立，2014年7月18日于港交所GEM上市[10] - 公司附属公司主要业务为研发、制造及销售电子设备，以及销售及分销特色乳制品及健康食品[11] - 2024年最后一季度，公司出售亏损联营公司汇思太平洋互联网金融服务有限公司及其子公司和Celestial Rainbow Limited及其子公司以改善财务结构[38] - 公司贸易条款2024年为赊账或提供30至90日不可收回信用证，2023年为60至90日[34] - 2024年12月2日，集团出售汇思太平洋互联网金融服务有限公司及其附属公司全部股权，代价为1港元[65] - 2024年9月27日，集团出售Celestial Rainbow Limited及其附属公司全部股权，代价为46美元[65] - 截至2024年及2023年12月31日，集团并无其他重大资本承担[60] - 截至2024年及2023年12月31日止年度，集团并无其他重大资本开支[61] - 2024年及2023年12月31日，集团并无进行任何资产抵押[62] - 截至2024年及2023年12月31日，集团并无其他或然负债[64] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[69] - 截至2024年12月31日止年度，公司未设董事会主席及行政总裁，集团业务日常营运由执行董事及高级管理人员共同处理[71] - 汪涤东先生于2023年12月31日辞任后，公司审核、提名及薪酬委员会仅有两名成员，薪酬委员会主席并非独立非执行董事，不符合相关规则；周奋力先生于2024年3月20日获委任后，公司已遵守相关规则[72] - 文伟麟先生于2024年5月29日辞任当日，郅江波女士获委任，公司已遵守相关规则；李奇先生及潘晓冬先生于2025年2月10日分别获委任为执行董事及执行董事（董事会主席）[73] - 公司于2016年5月11日成立审核委员会，目前由三名独立非执行董事组成，全面遵守GEM上市规则第5.28条，已审阅2024年度财务报表及年度业绩并提供建议[74] - 本公告有关集团2024年度综合财务状况表等数字经长青（香港）会计师事务所有限公司同意，与综合财务报表数额一致，其工作不构成核证委聘[75] - 公司2024年年报将按GEM上市规则要求，在公司网站www.8147.hk及联交所网站www.hkexnews.hk刊登[76] - 公告日期为2025年3月27日，执行董事为陈亿亮先生、潘晓冬先生及李奇先生，独立非执行董事为陈一帆先生、周奋力先生及郅江波女士[78] - 本公告将保留于联交所网站GEM网页「最新上市公司公告」页内最少七日，亦将刊载于公司网站[78] 税务相关 - 香港附属公司其中一间适用两级制利得税制度，首200万港元按8.25%税率，超过部分按16.5%税率；其他不符合的按16.5%税率；中国附属公司适用税率为25%[28] 股息相关 - 公司2024年和2023年均无派付或宣派任何股息[29] 会计准则相关 - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号之修订（融资工具的分类及计量）于2025年1月1日生效[15] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号之修订（涉及依赖自然能源生产电力的合约）、供应商融资安排、香港会计准则第21号及香港财务报告准则第1号之修订（缺乏可兑换性）、香港财务报告准则会计准则年度改进－第11卷于2026年1月

公司基本信息 - 公司于2013年9月10日在开曼群岛注册成立，2014年7月18日起于联交所GEM上市[9] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事电子设备研发、制造、销售及软件和营销服务[9] - 集团未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会准则及联交所规定编制，以港元呈列[9] - 编制2024年上半年未经审核简明综合业绩所用会计政策与2023年一致，新准则无重大影响[9] - 公司于开曼群岛注册成立，股份代号为8147[119] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为24,760千港元，2023年同期为23,059千港元[4] - 2024年上半年毛利为2,098千港元，2023年同期为1,118千港元[4] - 2024年上半年运营亏损为1,683千港元，2023年同期为2,579千港元[4] - 2024年上半年除税前亏损为2,527千港元，2023年同期为6,995千港元[4] - 2024年上半年期内亏损为2,527千港元，2023年同期为6,995千港元[4] - 2024年上半年每股基本亏损为2.07港仙，2023年同期为6.75港仙[4] - 截至2024年6月30日，非流动资产为78千港元，2023年12月31日为80千港元[5] - 截至2024年6月30日，流动资产为30,107千港元，2023年12月31日为36,310千港元[5] - 截至2024年6月30日，流动负债为43,696千港元，2023年12月31日为42,435千港元[5] - 截至2024年6月30日，负债净值为16,068千港元，2023年12月31日为13,901千港元[5] - 2024年6月30日公司股本为1,649千港元，股份溢价为110,537千港元，累计亏损为132,356千港元[7] - 2024年上半年确认以股份为基础的付款为262千港元，期内全面亏损总额为2,423千港元[7] - 2024年6月30日公司储备总额为15,856千港元，非控股权益为1,861千港元[7] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为851千港元，投资活动所得现金净额为1千港元，融资活动所用现金净额为5千港元[8] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为855千港元，外汇汇率变动的影响为14千港元[8] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为995千港元[8] - 截至2024年6月30日，集团流动负债净额及负债净额分别约为13,589,000港元及16,068,000港元[11][14] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团无需就香港利得税和中国企业所得税计提拨备[21][22][23] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司均未宣派或派付股息[24][27] - 截至2024年6月30日，计算每股基本及摊薄亏损的亏损为2,135,000港元，2023年为6,955,000港元[26] - 截至2024年及2023年6月30日，计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为103,073,897股[26] - 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，公司未录得增添物业、厂房及设备开支[28] - 2024年6月30日应收账款为23,194千港元，2023年12月31日为29,629千港元[28] - 2024年6月30日应付账款为5,570千港元，2023年12月31日为15,630千港元[29] - 2024年1月1日至6月30日，可换股债券负债部分从7,856千港元增至8,564千港元，利息按13.32% - 21.60%计算[33] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司法定股本均为625,000,000股，10,000千港元；已发行股本均为103,073,897股，1,649千港元[36] - 2024年上半年主要管理层酬金为211千港元，2023年同期为356千港元[40] - 公司总收益从2023年上半年约2310万港元增加约170万港元至2024年同期约2480万港元[46][50] - 毛利率从2023年上半年的4.8%上升至2024年上半年的8.5%，毛利从约110万港元增加至约210万港元[47][50] - 员工成本从2023年上半年约270万港元略微减少约30万港元至2024年同期约240万港元[48][51] - 行政开支总额保持基本稳定，约为380万港元，财务费用保持基本稳定，约为80万港元[48][51] - 2024年上半年公司无分占联营公司亏损，2023年同期分占约330万港元亏损[49][52] - 2024年上半年公司录得本公司拥有人应占亏损约250万港元，较2023年同期约700万港元减少约450万港元[53] - 截至2024年6月30日无重大投资，该半年无附属公司重大收购及出售事项，报告日无资本资产重大投资计划[53] - 2024年6月30日流动比率为0.69，2023年12月31日为0.86；速动比率2024年6月30日为0.65，2023年12月31日为0.84；资产负债比率2024年6月30日为0.92，2023年12月31日为1.10[60] - 截至2024年6月30日，未偿还可换股债券本金总额950万港元，与2023年12月31日持平；银行及现金结余约100万港元，2023年12月31日为190万港元[75] - 2024年6月30日，尚未行使可换股债券本金总额为950万港元，与2023年12月31日持平；集团银行及现金结余约为100万港元，2023年12月31日为190万港元[77] - 2024年6月30日，集团共有23名雇员，2023年12月31日为25名；截至2024年6月30日止六个月，员工成本约为240万港元，2023年同期为270万港元[83][88] - 除报告披露外，2024年6月30日及2023年12月31日集团无其他或然负债或资本承担[78][84] - 除报告披露外，截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团无其他重大资本开支[79][85] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团无资产抵押[80][86] - 集团呈报货币为港元，实体功能货币主要为港元及人民币，部分交易以美元计值结算，目前无外币对冲政策[81][87] - 除报告披露外，2024年6月30日集团无其他重大投资，期内无附属公司重大收购及出售[82][87] 各条业务线数据关键指标变化 - 特色乳制品及健康食品项目的销售及分销收入少于集团综合收入的10%[13][14] - 截至2024年6月30日止六个月，集团来自香港及中国的外部客户收益为24,760,000港元，2023年同期为23,059,000港元[17] - 2024年客户A收益为22,774,000港元，2023年客户B和客户C收益分别为16,936,000港元和6,023,000港元[18] - 2024年按主要产品或服务线划分的客户合约收益为24,760,000港元，2023年为23,059,000港元[20] - 2024年上半年，公司自有品牌专业奶制品和健康食品销售产生收入，计划下半年加大宣传推广[43] - 2024年上半年，公司电子产品、配件及原材料贸易销售收益从约2310万港元降至约2280万港元，减少约30万港元[46][50] - 2024年上半年，特色乳制品及健康食品在中国销售收入较2023年同期增加约200万港元[46][50] 可换股债券相关情况 - 2021年7月2日发行本金总额2000万港元、年利率4%的两年期可换股债券，按0.12港元换股价格可转166,666,667股，2023年7月到期，赎回1500万港元本金，剩余本金继续按4%计息[59][63] - 2023年6月14日发行本金650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初始换股价格0.032港元，较2023年5月22日收盘价溢价约18.5%，可转203,125,000股[65] - 2023年6月30日股份合并后，2021年和2023年可换股债券换股价格分别调整为1.2港元和0.32港元，可分别转16,666,666股和20,312,500股[66] - 2023年可换股债券发行所得款项净额约640万港元，已按计划全部使用[67] - 2024年7月16日收到转换通知，650万港元本金可换股债券按0.32港元换股价格转20,312,500股，占转换前已发行股份约19.71%，占转换后已发行股份约14.17%[68] - 2023年6月14日，公司向盛发投资发行本金650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初步换股价0.032港元，较2023年5月22日收市价溢价约18.5%，可转换为203,125,000股换股股份；股份合并后换股价调整为0.32港元，可转换为20,312,500股换股股份[69] - 2024年7月16日，盛发按换股价0.32港元将650万港元可换股债券换股，7月19日公司向其配发20,312,500股换股股份，占换股前已发行股份总数约19.71%，占换股后已发行股份总数约14.17%[69] - 2023年9月14日，公司向魏海全发行本金300万港元、年利率4%的两年期可换股债券，换股价0.15港元，较2023年8月30日收市价溢价约10.3%，可转换为20,000,000股换股股份[70] - 2024年7月16日，魏先生按换股价0.15港元将300万港元可换股债券换股，7月19日公司向其配发20,000,000股换股股份，占换股前已发行股份总数约19.40%，占换股后已发行股份总数约13.95%[73][74] - 发行2023年可换股债券I所得款项总额650万港元，净额约640万港元；发行2023年可换股债券II所得款项总额300万港元，净额约300万港元，均用作一般营运资金且已按拟定用途全部动用[69][71] - 2023年可换股债券II所得款项净额实际用途中，结算应付账款约273万港元，占比91.0%；员工开支约235,100港元，占比7.8%；行政开支约34,900港元，占比1.2%[71] - 2024年8月9日，公司签订发行本金680万港元可换股债券的认购协议，全部转换将发行20,000,000股换股股份，占8月9日已发行股本约13.95%[74] - 2024年8月9日，公司订立认购协议发行本金总额680万港元的可换股债券，悉数转换时将发行2000万股换股股份，相当于2024年8月9日已发行股本约13.95%[77] 购股权利计划相关情况 - 公司于2014年6月20日采纳的购股权利计划有效期至2024年6月19日，根据该计划及其他购股权利计划已授出但未行使的购股权利获行使时可发行股份总数不得超过已发行股份的30%[91][93] - 根据计划及其他计划授出的购股权行使时可发行股份数合共不得超已发行股份10%，12个月内合资格参与者获授购股行使后已发及将发股份数不得超已发行股份1% [94][95] - 2018年6月21日股东更新限额后，计划及其他购股计划授出或待授购股权行使时可发行股份数为68,722,500股，占当日已发行股份10% [96][97] - 2019年6月4日公司按每股0.2412港元行使价授出68,720,000份购股权，可认购68,720,000股股份 [96][97] - 2020年6月26日股东更新限额后，计划及其他购股计划授出或待授购股权行使时可发行股份数为103,073,897股，占当日已发行股份10% [98][99] - 2022年6月10日公司按每股0.032港元行使价授出103,072,000份购股权，可认购103,072,000股股份，授出前收市价为每股0.032港元 [98][99] - 2023年股份合并后，2019年6月4日授出购

财务表现 - 收益增加至24,760千港元，同比增加7.4%[2] - 毛利增加至2,098千港元，同比增加87.8%[2] - 期內虧損減少至2,527千港元，同比減少63.9%[2,3] - 本公司擁有人應佔虧損由二零二三年同期的約7.0百萬港元減少約4.5百萬港元至二零二四年上半年的約2.5百萬港元[35] - 期內全面虧損總額減少至2,429千港元，同比減少65.5%[6] 资产负债情况 - 應收賬款減少至23,194千港元，同比減少21.7%[4] - 其他應付款項、已收按金及應計費用增加至25,086千港元，同比增加35.9%[4] - 可換股債券負債減少至8,564千港元，同比減少31.3%[4] - 虧絀總額增加至16,068千港元，同比增加15.5%[4,5] - 流動比率為0.69，速動比率為0.65，資產負債比率為0.92[38][39] 业务发展 - 公司主要从事研发、制造及销售电子设备以及提供应用软件开发和线上信息与数字营销服务[1] - 本集團於二零二三年最後一季收購國科特微（北京）生物科技有限公司70%股份，將業務版圖擴展至不同行業[29] - 本集團希望於二零二四年下半年投資更多宣傳活動及促銷，以推動特色乳製品及健康食品項目業務的銷售及分銷增長[30] - 集團將通過收購國科的多數股權，進軍以自有品牌開發及製造的特色乳製品及健康食品業務[37] 融资情况 - 公司於2024年6月30日的流動負債淨額和負債淨額分別約為13,589,000港元和16,068,000港元[2,3] - 公司正在尋求業務發展和實施有效成本控制措施以獲得盈利和正現金流量，同時完成發行6,800,000港元可換股債券的認購協議[3] - 集團可能重組現有債務並實施債務及/或股權集資計劃，以滿足融資需求並改善財務狀況[37] - 集團發行了總額為6,500,000港元的二零二三年可換股債券I，以及總額為3,000,000港元的二零二三年可換股債券II[40][41][42] - 二零二一年可換股債券已於二零二三年七月到期，本公司贖回部分本金並與持有人達成協議[40] - 本公司於二零二四年八月九日訂立認購協議，內容有關發行本金總額為6,800,000港元之可換股債券[44] 股权及管理层变动 - 盛發投資有限公司持有本公司20,312,500股普通股，佔已發行股本19.71%[1] - 魏海全持有本公司20,123,200股普通股，佔已發行股本19.52%[2] - 盛發投資有限公司認購6.5百萬港元可轉換債券，可轉換為20,312,500股換股股份[1] - 魏海全認購3百萬港元可換股債券，可轉換為20,000,000股換股股份[2] - 汪滌東先生辭任獨立非執行董事職務[3] - 周奮力先生獲委任為獨立非執行董事[3] - 文偉麟先生辭任獨立非執行董事[3] - 郅江波女士獲委任為獨立非執行董事[3] 其他 - 經營活動所用現金淨額為851千港元[7] - 本集團於二零二四年六月三十日概無持有重大投資，且截至二零二四年六月三十日止六個月亦無附屬公司的重大收購及出售事項[36] - 本集團的部分交易以美元計值及結算，美元與港元的匯率波動歷來非常有限[48] - 審核委員會已審閱本公司截至二零二四年六月三十日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表[9]

可转换债券情况 - 本公司截至2023年12月31日止年度的年报已披露发行可转换债券的详细情况[3] - 可转换债券所得款项净额约为300万港元，用于结算应付账款、员工开支和行政开支[3] - 所得款项净额已按计划用于一般营运资金，未动用余额为0[3]

报告基本信息 - 报告为汇思太平洋集团控股有限公司2023年度报告[1,9] - 报告遵照联交所GEM证券上市规则规定提供公司资料[4,8,13,17] - 报告包含公司资料、管理层讨论及分析等内容[18] - 经审核财务报表包含综合损益及其他全面收益表等[18] - 报告有五年财务摘要内容[18] 报告责任声明 - 公司董事共同及个别对报告承担全部责任，确认报告资料准确完整无误导[4,8,13,17] - 香港交易及结算所有限公司和香港联合交易所有限公司对报告内容不负责[3,7,12,16] GEM市场特点 - GEM定位为中小型公司上市市场，投资风险高于其他联交所上市公司[1,5,10,14] - GEM证券较主板证券更易受市场波动影响，且无法保证有高流通量市场[2,6,11,15] 公司人员变动 - 2023年5月29日委任陈亿亮为执行董事、合规主任、授权代表[19][20] - 2023年6月21日周创强辞任执行董事、薪酬委员会成员、提名委员会成员、合规主任、授权代表[19][20] - 2023年12月28日委任颜慧金为公司秘书、授权代表，黄国忠辞任公司秘书、授权代表[20] - 2024年3月20日委任周奋力为薪酬委员会主席、提名委员会成员、合规委员会主席[19] - 执行董事陈亿亮于2023年5月29日委任，周创强于2023年6月21日辞任，王历于2023年5月10日辞任[98] - 独立非执行董事陈一帆于2023年9月27日委任，周奋力于2024年3月20日委任，汪涤东于2023年12月31日辞任，梁志君于2023年5月29日委任及于2023年6月29日辞任，郑玩樟于2023年2月13日辞任[98] - 郑玩樟先生自2023年2月13日起辞任独立非执行董事等职务[124][125] - 文伟麟先生自2023年5月3日起获委任为公司薪酬委员会成员[126] - 周创强先生自2023年5月3日起获委任为公司提名委员会成员[127] - 王历先生自2023年5月10日起辞任执行董事[131] - 陈亿亮先生自2023年5月29日起获委任为执行董事等职务，自6月21日起获委任为薪酬委员会成员[132][133][134] - 梁志君女士自2023年5月29日起获委任为独立非执行董事等职务，6月29日起辞任相关职务[135][136][137][138] 公司业务情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司继续从事消费电子产品研发、制造及销售，提供一站式服务[21] - 2023年最后一季，公司收购国科特微（北京）生物科技有限公司70%股份[22] - 2023年最后一季公司探索自有品牌的特色乳制品及健康食品的开发及制造业务，并预期于2024年录得收益[32] - 公司将进军自有品牌特色乳制品及健康食品业务[72] - 公司及其附属公司从事电子设备的研发、制造及销售以及提供应用软件开放，提供一站式服务[78] - 2023年10月30日，集团以2元人民币收购国科特微（北京）生物科技有限公司70%权益，并有责任注入224万元人民币注册资本[65] - 截至2023年12月31日止年度，集团无其他重大投资及附属公司重大收购和出售[70] 财务数据关键指标变化 - 2023年电子产品制造收入占公司整体收入的87.5%，2022年为27.3%[29] - 公司总收益由2022年的6570万港元减少6.4%至2023年的6150万港元[30] - 整体毛利率由2022年的5%略微增加至约6%，毛利由2022年的330万港元略微增加50万港元至2023年的380万港元[30][31] - 员工成本由2022年的580万港元减少80万港元至2023年的500万港元[34] - 使用权资产折旧由2022年的160万港元减少160万港元至2023年的零港元[35] - 与营运相关开支总额由2022年的1690万港元减少940万港元至2023年的750万港元[36] - 融资成本总额与2022年持平[37] - 2022年公司录得分占联营公司之亏损及其商誉减值总额720万港元，2023年分占联营公司之亏损1370万港元[38][39] - 2023年公司录得本公司拥有人应占亏损1730万港元，较2022年的1840万港元减少110万港元[41] - 截至2023年12月31日，流动比率为0.86，2022年为0.67；速动比率为0.84，2022年为0.67；资产负债比率为1.10，2022年为20.99[42] - 截至2023年12月31日，尚未行使可换股债券本金总额为950万港元，2022年12月31日为2000万港元[55] - 截至2023年12月31日，集团银行及现金结余约为190万港元，2022年12月31日为170万港元[55] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何股息[96] - 于2023年12月31日，公司之可供分派储备为零[97] 可换股债券情况 - 2021年7月2日，发行本金总额2000万港元、年利率4%的两年期可换股债券，假设按换股价0.12港元悉数转换，可转换为1.66666667亿股换股股份[44][45] - 2023年7月，2021年可换股债券到期，公司赎回本金1500万港元，剩余本金继续按年利率4%计息[46] - 2023年6月14日，发行本金总额650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，假设按初步转换价0.032港元悉数转换，可转换为2.03125亿股换股股份，转换价比2023年5月22日收市价溢价约18.5%[47] - 发行2023年可换股债券I所得款项总额为650万港元，所得款项净额约为640万港元，已按拟定用途悉数动用[48][49] - 因2023年6月30日股份合并，2021年可换股债券和2023年可换股债券I转换价分别调整为1.2港元和0.32港元，分别可转换为1666.6666万股和2031.25万股换股股份[50] - 2023年9月14日，发行本金总额300万港元、年利率4%的两年期可换股债券，假设按转换价0.15港元悉数转换，可转换为2000万股换股股份，转换价比2023年8月30日收市价溢价约10.3%[51] - 发行2023年可换股债券II所得款项总额为300万港元，所得款项净额约为300万港元，已按拟定用途悉数动用[53][54] - 2023年5月22日，盛发投资有限公司认购本金总额650万港元可转换债券，可转换为203,125,000股换股股份，股份合并后调整为20,312,500股，转换价调整为0.32港元[117] - 2023年8月30日，魏海全认购本金总额300万港元可换股债券，可转换为20,000,000股换股股份[118] 购股权情况 - 2022年6月10日授出购股权行使价由每股0.032港元调整至每股0.32港元，行使后发行股份总数由1.03072亿股调整至1030.72万股[56] - 2019年6月4日授出购股权行使价由每股0.2412港元调整至每股2.412港元，行使后发行股份总数由2519.2万股调整至251.92万股[56] - 公司于2014年6月20日采纳购股计划，有效期10年，剩余期限至2024年6月19日[142] - 根据计划及其他购股计划已授出但未行使购股获行使时可发行股份总数，不得超已发行股份30%[143] - 购股可在董事会确定期间行使，不超授出日起10年，行使价不得低于规定三项最高者[144] - 根据计划及其他计划已授出购股获行使时可发行最高股份数，不得超已发行股份10%，除非获股东批准[145] - 任何12个月期间因行使授出购股已发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1%，除非获股东批准[145] - 2018年6月21日更新计划限额后，可发行股份68,722,500股，占已发行股份10%[147] - 2019年6月4日，公司按行使价每股0.2412港元授出68,720,000份购股[147] - 2023年12月31日，2019年授出的2,519,200份有效购股未行使，行使价每股2.412港元[147] - 2020年6月26日更新计划限额后，可发行股份103,073,897股，占已发行股份10%[148] - 2023年12月31日，2022年授出的9,307,200份有效购股未行使，行使价每股0.32港元[149] - 截至2023年12月31日，2019年6月4日授出的购股权中有2,519,200份有效购股尚未行使，2022年6月10日授出的购股权中有10,307,200份有效购股尚未行使，根据计划可进一步授出的购股权总数为189份，占公司已发行股本的0.0002%[151] - 截至2023年12月31日，购股期权总数为12,826,400份，期内无授出，周创强先生的1,000,000份未行使购股期权于2023年7月22日失效，期末总数为11,826,400份[153] - 授予董事的购股期权立刻归属，授予雇员的购股期权归属期为2年，分别于授出日期的第一周年归属一半，第二周年归属余下一半[154] - 截至2023年12月31日，除集团可换股债券及购股期权计划外，无其他股权挂钩协议[155] 公司诉讼及债务情况 - 2020年11月16日，公司需向原告偿还约63万人民币未支付租金另加逾期利息及其他费用[62] - 公司不排除出售现有业务组合及变更业务资产配置的可能性[74] - 公司可能重组现有债务并实施债务及/或股权集资计划以满足融资需求和改善财务状况[75] 公司股权结构 - 公司股份代号为8147[20] - 截至2023年12月31日，盛发投资有限公司持有普通股20,312,500股，占已发行股本19.71%[117] - 截至2023年12月31日，魏海全持有普通股20,123,200股，占已发行股本19.52%[117] 公司业绩及财务报表位置 - 本集团过去五个财政年度之已刊发业绩与资产及负债概要载于年报第151页至152页[92] - 本集团截至2023年12月31日止年度之业绩以及公司及集团截至该日的事务状况载于年报第70页至73页综合财务报表[95] 董事选举情况 - 2023年6月28日公司股东周年大会上，汪涤东先生、陈亿亮先生及粱志君女士退任并获重选连任董事[101][102][103] - 陈亿亮先生、文伟麟先生、陈一帆先生及周奋力先生将在应届股东周年大会上退任并接受重选，且无不可在一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[105][106] 薪酬及福利政策 - 集团雇员薪酬政策由薪酬委员会根据表现、资历及能力制定，董事薪酬参考公司经营业绩、个人表现及可比市场统计数字厘定[107][108] - 集团董事及五名最高薪人士酬金详情载于综合财务报表附注14[112] - 集团退休福利计划详情载于综合财务报表附注17[113] 董事权益及保障 - 公司按组织章程细则第191条以资产为董事作弥偿保证，年内已为针对董事的法律诉讼安排有效投保[114] - 截至2023年12月31日，无董事或公司最高行政人员在公司或相联法团股份等中登记须记录的权益或淡仓[115][116] 公司交易情况 - 报告期内，向集团最大客户及五大客户销售收益分别占集团总收益的66.4%及98.7%，对最大供应商及五大供应商采购额分别占集团采购总额的89.2%及100.0%[163] - 集团截至2023年12月31日止年度订立的关联方交易已在综合财务报表附注41披露，不属GEM上市规则定义范畴，无需披露[166] 重大事件说明 - 截至报告日期，2023年12月31日后，董事不知悉与集团业务或财务表现有关的重大事件[168] 核数师情况 - 集团2023年度综合财务报表由长青（香港）会计师事务所有限公司审核，将在股东周年大会提呈决议重新委任其为核数师[169] 董事个人信息 - 陈亿亮36岁，自2023年5月29日起担任公司执行董事，曾在多家公司任职[171] - 文伟麟51岁，自2021年7月26日起担任公司独立非执行董事，拥有逾17年会计经验，在多家上市公司任职[173] - 陈一帆66岁，自2023年9月27日起担任公司独立非执行董事，拥有经济、投资行业30年经验，2015年至今是广东海油富田新能源投资有限公司大股东[176] - 周奋力56岁，自2024年

财务状况 - 二零二三年度截至十二月三十一日的收入为61456千港元，较二零二二年度的65654千港元有所下降[5] - 二零二三年度的毛利为3775千港元，较二零二二年度的3254千港元有所增加[5] - 二零二三年度的營運虧損为1861千港元，较二零二二年度的12241千港元有所减少[5] - 二零二三年度的每股基本虧損为16.82港仙，较二零二二年度的17.83港仙有所下降[6] - 二零二三年度的全面虧損總額为19312千港元，较二零二二年度的23393千港元有所减少[6] - 二零二三年度的流动资产为36310千港元，较二零二二年度的24759千港元有所增加[7] - 二零二三年度的流动负债淨值为-6125千港元，较二零二二年度的-12322千港元有所改善[7] - 二零二三年度的非流动负债淨值为-13901千港元，较二零二二年度的561千港元有所下降[8] - 二零二三年度的股本为1649千港元，较二零二二年度持平[8] - 二零二三年度的非控股权益为-1498千港元，较二零二二年度的-536千港元有所下降[8] - 截至2023年12月31日，公司持续经营中出现17,334,000港元的所有者应占亏损，流动负债超过流动资产6,125,000港元，总负债超过总资产13,901,000港元[12] - 公司董事认为，通过现金流量预测和股东提供的财务支持，公司能够在业务运营中变现资产并履行债务和承诺[13] - 公司的综合财务报表根据持续经营基准编制，符合香港会计师公会颁布的香港财务报告准则和香港公认会计原则[14] - 公司已首次采用香港会计师公会颁布的若干新订和修订的香港财务报告准则，对公司财务状况和综合财务报表的披露没有重大影响[17] - 公司根据香港会计准则第1号和香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）的影响，首次采用了会计政策披露，对公司财务状况和表现没有重大影响[21] - 修订的实务报告指导了如何将“四步法评估重要性流程”应用于会计政策披露，对公司财务报表是否重大没有重大影响[23] - 本集团未应用尚未生效的新准则、准则修订及解释[25] 业务情况 - 公司为投资控股公司，主要业务包括研发、制造、销售电子设备和提供应用软件开发及数字化营销服务[11] - 约1%的收入来自提供线上资讯及数字化营销服务[27] - 香港为主要收入来源，2023年收入为60,662千港元，中国为次要来源，收入为794千港元[29] - 客户A和客户B分别贡献40,799千港元和12,980千港元的收入[29] - 2023年主要收入来源为电子产品销售53,779千港元，配件及原材料贸易销售6,883千港元[30] - 利息收入为3千港元，非控股权益沒收股息的收益为1,821千港元[30] - 除税前虧損为17,527千港元，其中员工成本为5,012千港元[31] - 香港利得税率为8.25%至16.5%，中国附属公司的税率为25%[33] 资产负债 - 二零二三年應收賬款为29,629千港元，较二零二二年增加7,788千港元[39] - 二零二三年逾期應收賬款约25,434,000港元，较二零二二年增加3,593,000港元[40] - 二零二三年應收賬款中，逾期超过60天的未償還結餘信貸風險未大幅增加[42] - 二零二三年應收賬款中，港元部分为0，美元部分为29,629千港元[43] - 二零二三年應付賬款为15,630千港元，较二零二二年增加15,079千港元[44] 经营成本 - 二零二三年总收益为61.5百万港元，较二零二二年减少6.4%[50] - 二零二三年毛利率约为6%，较二零二二年略微增加[50] - 二零二三年员工成本为5.0百万港元，较二零二二年减少0.8百万港元[53] - 二零二三年與營運相關開支總額为7.5百万港元，较二零二二年减少9.4百万港元[55] - 二零二三年融资成本总额与二零二二年持平[56] 财务策略 - 公司可能重组现有债务，实施集资计划以改善财务状况[81] - 公司未在截至2023年12月31日的年度内购买、出售或赎回任何上市证券[82] - 全球经济放缓带来不确定性，公司将保持审慎态度，把握新机遇[79] - 公司将继续控制运营成本，挑选重点产品和地区，考虑出售部分业务或资产配置变更[80] - 公司未设立董事会主席及行政总裁，业务由执行董事和高级管理人员共同处理[84] - 公司认为权力和授权平衡原则依靠执行董事与独立非执行董事之间

公司基本信息 - 公司于2013年9月10日在开曼群岛注册成立，2014年7月18日于香港联交所GEM上市[13] 财务数据关键指标变化 - 2023年收益为61,456千港元，2022年为65,654千港元[5] - 2023年毛利为3,775千港元，2022年为3,254千港元[5] - 2023年营运亏损为1,861千港元，2022年为12,241千港元[5] - 2023年除税前亏损为17,527千港元，2022年为21,515千港元[5] - 2023年年内亏损为17,527千港元，2022年为21,515千港元[5] - 2023年全面亏损总额为19,312千港元，2022年为23,393千港元[6] - 2023年基本每股亏损为16.82港仙，2022年为17.83港仙[6] - 2023年非流动资产为80千港元，2022年为13,962千港元[8] - 2023年流动负债净值为(6,125)千港元，2022年为(12,322)千港元[8] - 2023年负债净值为(13,901)千港元，2022年资产净值为1,079千港元[9] - 2022年1月1日总权益为2333.6万港元，2022年权益变动为 - 2225.7万港元，2022年12月31日总权益为107.9万港元[11] - 2023年权益变动为 - 1498万港元，2023年12月31日总权益为 - 1390.1万港元[11] - 2023年确认以股份为基础的付款为106.3万港元[11] - 2023年发行可换股债券权益部分为224万港元，可换股债券失效权益部分减少221.2万港元[11] - 2023年转拨至法定储备为16.6万港元[11] - 2023年收购一间附属公司的非控股权益为102.9万港元[11] - 2023年中国非流动资为6千港元，2022年为56千港元[30] - 2023年香港外部客户收益为60,662千港元，2022年为18,245千港元；2023年中国外部客户收益为794千港元，2022年为47,409千港元[31] - 2023年有两名交易超集团收益10%的客户，2022年为三名[32] - 2023年其他收入为1,852千港元，2022年为1,452千港元[33] - 2023年自有资产折旧为54千港元，2022年为254千港元；2023年使用权资产折旧为0千港元，2022年为2,086千港元[35] - 2023年员工成本为5,012千港元，2022年为5,798千港元[35] - 2023年已售存货成本为57,646千港元，2022年为62,400千港元[35] - 2023年外汇亏损净额为1千港元，2022年为38千港元[35] - 2023年除税前亏损17527千港元，按16.5%税率计算税项为2892千港元；2022年除税前亏损21515千港元，按16.5%税率计算税项为3550千港元[39] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的亏损为17334千港元，2022年为18377千港元（经重列），股份数目均为103073897股[42] - 2023年应收账款为30563千港元，减值亏损934千港元，账面价值29629千港元；2022年应收账款为22775千港元，减值亏损934千港元，账面价值21841千港元[44] - 截至2023年12月31日，约25434000港元应收账款已逾期；2022年为21841000港元[46] - 2023年应收账款按发票日期0 - 30日为4195千港元，31 - 60日为596千港元，90日以上为24838千港元；2022年90日以上为21841千港元[46] - 2023年应付账款按发票日期0 - 30日为4625千港元，31 - 60日为3447千港元，61 - 90日为4532千港元，90日以上为3026千港元；2022年90日以上为551千港元[50] - 2023年应付账款账面价值人民币为1250千港元，美元为14380千港元；2022年人民币为551千港元[50] - 集团总收益由2022年的6570万港元减少6.4%至2023年的6150万港元[55] - 整体毛利率由2022年的5%略微增加至约6%，毛利由2022年的330万港元增加0.5百万港元至2023年的380万港元[55] - 与营运相关开支总额由2022年的1690万港元减少940万港元至2023年的750万港元[57] - 2022年分占联营公司之亏损及其商誉减值总额720万港元，2023年分占联营公司之亏损1370万港元[58] - 2023年公司拥有人应占亏损1730万港元，较2022年的1840万港元减少110万港元[60] - 2023年流动比率为0.86，速动比率为0.84，资产负债比率为1.10；2022年分别为0.67、0.67、20.99[61] - 2023年12月31日，尚未行使可换股债券的本金总额为950万港元，银行及现金结余约为190万港元[66] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无重大资本承担、资本开支、资产抵押及或然负债[67][68][69][73] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生公司拥有人应占亏损约1733.4万港元[89] - 于2023年12月31日，集团流动负债超出其流动资产612.5万港元[89] - 于2023年12月31日，集团总负债超出其总资产1390.1万港元[89] 各条业务线数据关键指标变化 - 提供线上资讯及数字化营销服务的收入约占集团综合收入的1%[29] - 2023年提供线上资讯及数字化营销服务收益为794千港元，2022年为338千港元；2023年制成产品销售收益为53,779千港元，2022年为17,907千港元；2023年电子产品、配件及原材料贸易销售收益为6,883千港元，2022年为47,409千港元[33] - 2023年电子产品制造收入占整体收入的87.5%，2022年为27.3%[55] 公司股权收购 - 2023年最后一季公司收购国科特微（北京）生物科技有限公司70%股份[52] - 2023年10月30日，公司间接全资附属公司订立协议收购国科特微（北京）生物科技有限公司合共70%股份[74] 财务支持 - 一名股东同意未来十二个月向集团提供免息及无抵押财务支持1200万港元，截至业绩公告日已存入500万港元[14] 税务情况 - 香港附属公司首200万港元估计应课税溢利按8.25%税率缴纳利得税，超过部分按16.5%税率缴纳，其他不符合两级制的按16.5%税率缴纳，因有充足税项亏损结转无需拨备[37] - 中国附属公司适用税率为25%，因无应课税溢利无需就企业所得税拨备[38] 可换股债券情况 - 2021年可换股债券于2023年7月到期，公司赎回本金1500万港元[62] - 2023年6月和9月分别发行本金总额为650万港元和300万港元的可换股债券[62][63] 法律诉讼相关 - 公司须向原告偿还未支付租金约人民币63万元另加逾期利息及其他费用[72] 公司治理与合规 - 2023年第二季度起，公司遵守管理须每月向董事会提供更新资料的守则条文[81] - 2023年2月13日，郑玩樟先生辞任后，公司审核、薪酬及提名委员会仅两名成员，不符合相关规则[81] - 2023年5月29日，梁志君女士获委任后，公司遵守相关规则[82] - 2023年6月29日，梁志君女士辞任后，公司审核及提名委员会仅两名成员，不符合相关规则[82] - 2023年9月27日，陈一帆先生获委任后，公司遵守相关规则[82] - 2023年12月31日，汪涤东先生辞任后，公司相关委员会情况不符合相关规则[84] - 2024年3月20日，周奋力先生获委任后，公司遵守相关规则[84] - 公司于2016年5月11日成立审核委员会，目前由三名独立非执行董事组成[85] - 审核委员会已审阅截至2023年12月31日止年度的财务报表及年度业绩并提供建议意见[85] 财务报表审计 - 有关集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表数字经长青（香港）会计师事务所有限公司同意，与综合财务报表数额一致[86] - 独立核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布准则真实及公平反映集团财务状况、表现及现金流量[88] 信息披露 - 公司2023年年报将在公司网站www.mpgroup.hk及联交所网站www.hkexnews.hk刊登[91] - 公告将保留于联交所网站GEM网页“最新上市公司公告”页内最少七日，亦将刊于公司网站[92] 会计准则采用 - 集团已首次采用2023年1月1日或之后开始年度期间强制生效的多项香港财务报告准则修订编制报表[17]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为23,863千港元，2022年同期为1,607千港元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益为46,922千港元，2022年同期为65,559千港元[6] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期内亏损为904千港元，2022年同期为5,122千港元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内亏损为7,899千港元，2022年同期为11,645千港元[6] - 截至2023年9月30日止三个月，公司全面亏损总额为955千港元，2022年同期为6,172千港元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，公司全面亏损总额为7,987千港元，2022年同期为13,518千港元[6] - 截至2023年9月30日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损为898千港元，2022年同期为4,454千港元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内亏损为7,853千港元，2022年同期为10,591千港元[6] - 截至2023年9月30日止三个月，基本每股亏损为0.87港仙，2022年同期为4.32港仙[6] - 截至2023年9月30日止九个月，基本每股亏损为7.62港仙，2022年同期为10.28港仙[6] - 2022年1月1日公司总权益结余为23,336千港元[7] - 2022年9月30日公司总权益结余为10,540千港元[7] - 2023年1月1日公司总权益结余为1,079千港元[7] - 2023年9月30日公司总权益结余为 - 4,325千港元[7] - 公司总收益从2022年前三季度的6560万港元降至2023年同期的4690万港元，减少1870万港元[27][33] - 公司毛利率从2022年前三季度的4.3%降至2023年同期的3.9%，毛利减少100万港元[28][33] - 员工成本从2022年前三季度的440万港元降至2023年同期的370万港元，减少70万港元[29][34] - 2022年前三季度使用权资产折旧为170万港元，2023年无记录[30][34] - 公司总行政开支从2022年前三季度的770万港元降至2023年同期的490万港元，减少280万港元[36] - 财务成本约为150万港元，保持稳定[37] - 联营公司天虹集团2023年前三季度亏损340万港元，2022年同期亏损530万港元[38] - 2023年前三季度公司拥有人应占亏损790万港元，较2022年同期的1060万港元减少270万港元[39][46] - 2023年第三季度亏损89.8万港元，2022年同期亏损445.4万港元；2023年前三季度亏损785.3万港元，2022年同期亏损1059.1万港元[22] - 行政开支总额由2022年第三季度的770万港元减少280万港元至2023年同期的490万港元[43] - 2023年第三季度，公司分占联营公司亏损340万港元，较2022年同期的530万港元减少190万港元[45] - 财务费用约为150万港元，维持相当稳定[44] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年第三季度电子产品等贸易销售收益为23,863千港元，2022年同期为1,364千港元[20] - 2023年前三季度电子产品等贸易销售收益为46,922千港元，2022年同期为47,409千港元[20] - 2022年前三季度制成产品销售收益为17,907千港元，2023年前三季度为0[20] - 2022年第三季度及前三季度提供线上资讯与数位行销服务收益均为243千港元，2023年为0[20] - 2023年第三季度公司总收益为23,863千港元，2022年同期为1,607千港元[20] - 2023年前三季度公司总收益为46,922千港元，2022年同期为65,559千港元[20] 税务与股息情况 - 公司2023年和2022年前三季度均未就香港利得税和中国企业所得税计提拨备，因无应课税溢利[22] - 2023年和2022年前三季度均未宣派或派付股息[22] 公司股权交易事项 - 2023年第二季度，公司以5100港元出售合营企业汇思太平洋电子有限公司51%权益，确认收益5100港元[41][48] - 2023年6月，董事会批准以1元人民币收购广州华唯电器科技有限公司51%权益，其注册资本200万元人民币，实缴资本为零[50][56] - 2023年10月，董事会批准以2元人民币收购国科特微（北京）生物科技有限公司70%权益，其注册资本320万元人民币，实缴资本57.4万元人民币[52][57] - 收购事项一和出售事项适用百分比率均低于5%，不构成须予公布交易[51][56] - 收购事项二适用百分比率超5%但低于25%，构成须予披露交易[53][57] 可换股债券发行情况 - 2021年7月2日，公司向吴雄槟先生发行本金总额2000万港元、年利率4%的两年期可换股债券，按初步换股价0.12港元悉数以转换为166,666,666股换股股份[55][59] - 2023年6月14日公司向盛发投资有限公司发行本金总额650万港元的2023可换股债券一，年利率4%，期限两年，初步换股价0.032港元较2023年5月22日收市价溢价约18.5%，可转换为2.03125亿股换股股份[61][65] - 发行2023可换股债券一所得款项总额为650万港元，净额约640万港元，拟用作一般营运资金[62][66] - 因2023年股份合并，2021可换股债券及2023可换股债券一转换价分别调整至1.2港元及0.32港元，可分别转换为1666.6666万股及2031.25万股换股股份，2021可换股债券持有人承诺2024年9月30日前不要求偿还本息，未偿还金额年利率4%[63][66] - 2023年9月14日公司向魏海全发行本金总额300万港元的2023可换股债券二，年利率4%，期限两年，初步换股价0.15港元较2023年8月30日收市价溢价约10.3%，可转换为2000万股换股股份[64][67] - 发行2023可换股债券二所得款项总额为300万港元，净额约300万港元，拟用作一般营运资金[69][72] 公司未来经营策略 - 公司未来将控制经营成本，甄选合适产品组合、地区及行业，审阅现有业务组合表现并作出投资决定[70][73] - 视审阅结果，公司不排除出售现有业务组合全部或部分及/或变更业务资产分配的可能性[70][73] - 若出现合适集资机会，公司将重组现有债务并实施债务及/或股本集资计划以改善财务状况[70][73] 公司权益披露情况 - 截至2023年9月30日，董事所知公司董事及行政总裁在相关股份、股份权益或债权证无须披露权益或淡仓[71] - 截至2023年9月30日，董事及主要行政人员在公司股份等中无相关权益或淡仓[74] 公司股权结构情况 - 截至2023年9月30日，Martford Limited持有31,698,125股普通股，占已发行股本30.75%[78] - 截至2023年9月30日，盛发投资有限公司持有20,312,500股普通股，占已发行股本19.71%[78] - 截至2023年9月30日，魏海全持有20,123,200股普通股，占已发行股本19.52%[78] - 截至2023年9月30日，浦巍持有8,800,800股普通股，占已发行股本8.54%[78] - 2023年5月22日，盛发投资有限公司认购本金总额650万港元可换股债券，可转换为20,312,500股换股股份[78] - 2023年8月30日，魏海全认购本金总额300万港元可换股债券，可转换为20,000,000股换股股份[78] 公司证券交易情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[81][87] 公司审核与人员构成情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司截至2023年9月30日止九个月的未经审核简明综合财务报表[82][83][88] - 截至报告日期，执行董事为陈亿亮，独立非执行董事为汪涤东、文伟麟及陈一帆[84][88] 可换股债券认购评价 - 董事认为2023可换股债券一及二的认购公平合理，符合公司及股东整体利益[62][66][69][72]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为23,863千港元，2022年同期为1,607千港元；截至2023年9月30日止九个月，公司收益为46,922千港元，2022年同期为65,559千港元[4] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期内亏损为904千港元，2022年同期为5,122千港元；截至2023年9月30日止九个月，公司期内亏损为7,899千港元，2022年同期为11,645千港元[4] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期内全面亏损总额为955千港元，2022年同期为6,172千港元；截至2023年9月30日止九个月，公司期内全面亏损总额为7,987千港元，2022年同期为13,518千港元[4] - 截至2023年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内亏损为7,853千港元，2022年同期为10,591千港元；应占全面亏损总额为8,021千港元，2022年同期为12,401千港元[5] - 截至2023年9月30日止九个月，非控股权益应占期内亏损为46千港元，2022年同期为1,054千港元；应占全面亏损总额为34千港元，2022年同期为1,117千港元[5] - 截至2023年9月30日止九个月，基本每股亏损为7.62港仙，2022年同期为10.28港仙；摊薄每股亏损为7.62港仙，2022年同期为10.28港仙[5] - 截至2023年9月30日止九个月，公司总收益由2022年第三季度的6560万港元减少1870万港元至4690万港元[22] - 公司毛利率由2022年第三季度的4.3%下降至2023年同期的3.9%，毛利减少100万港元[23] - 员工成本由2022年第三季度的440万港元减少70万港元至2023年同期的370万港元[24] - 2022年第三季度使用权资产折旧为170万港元，2023年无此金额[25] - 行政开支总额由2022年第三季度的770万港元减少280万港元至2023年同期的490万港元[26] - 财务费用约为150万港元，维持相当稳定[27] - 2023年第三季度公司分占联营公司亏损340万港元，2022年同期为530万港元[29] - 2023年第三季度公司拥有人应占亏损790万港元，较2022年同期的1060万港元减少270万港元[30] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，制成产品销售收益为0，2022年同期为17907千港元[13] - 截至2023年9月30日止九个月，电子产品、配件及原材料贸易销售收益为46922千港元，2022年同期为47409千港元[13] - 截至2023年9月30日止九个月，提供线上资讯与数字行销服务收益为0，2022年同期为243千港元[13] 以股份为基础的付款及可换股债券情况 - 2023年确认以股份为基础的付款为916千港元[6] - 2023年发行可换股债券金额为1,667千港元，可换股债券到期金额为2,212千港元[6] - 2021年7月2日公司向吴雄槟先生发行本金总额2000万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初步换股价0.12港元，可转换为1.66666666亿股换股股份[40] - 2023年6月14日公司向盛发投资有限公司发行本金总额650万港元、年利率4%的两年期可换股债券，初步换股价0.032港元，较2023年5月22日收市价溢价约18.5%，可转换为2.03125亿股换股股份[41] - 发行2023年可换股债券一所得款项总额为650万港元，所得款项净额约为640万港元[42] - 因2023年股份合并，2021年和2023年可换股债券转换价分别调整至1.2港元和0.32港元，分别可转换为1666.6666万股和2031.25万股换股股份[44] - 2021年可换股债券于2023年7月到期，公司与持有人达成协议，持有人承诺2024年9月30日前不要求偿还未偿还本金及利息，未偿还金额按年利率4%计息[44][45] - 2023年9月14日公司向魏海全发行本金总额300万港元、年利率4%的两年期可换股债券[46] - 假设按初步换股价0.15港元悉数转换，可转换为2000万股换股股份，换股价较2023年8月30日收市价溢价约10.3%[47] - 发行可换股债券所得款项总额为300万港元，净额约为300万港元，拟用作一般营运资金[48] - 2023年5月22日，盛发投资有限公司认购本金总额650万港元可换股债券，可转换为20312500股换股股份[52] - 2023年8月30日，魏海全认购本金总额300万港元可换股债券，可转换为2000万股换股股份[53] 公司股权结构情况 - 截至2023年9月30日，Martford Limited持有31698125股普通股，占已发行股本30.75%[51] - 截至2023年9月30日，盛发投资有限公司持有20312500股普通股，占已发行股本19.71%[51] - 截至2023年9月30日，魏海全持有20123200股普通股，占已发行股本19.52%[51] - 截至2023年9月30日，浦巍持有8800800股普通股，占已发行股本8.54%[51] 公司收购与出售事项 - 2023年第二季度公司出售合营企业汇思太平洋电子有限公司51%权益，代价为5100港元，确认出售收益5100港元[32][33] - 2023年6月董事会批准以1元人民币收购广州华唯电器科技有限公司51%权益，需注入51%注册资本，该公司注册资本200万元人民币，实缴资本为零[35] - 2023年10月董事会批准以2元人民币收购国科特微（北京）生物科技有限公司70%权益，需出资70%注册资本，该公司注册资本320万元人民币，实缴资本57.4万元人民币[37] - 出售事项、收购事项一及收购事项二使公司在可接受风险水平及资金需求内优化资源及扩大收益来源[39] 公司基本信息 - 公司于2013年9月10日在开曼群岛注册成立，2014年7月18日起于联交所GEM上市[7][8] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为研发、制造及销售电子设备，提供应用软件及线上资讯与数字化营销服务[9] 财务报表审核情况 - 审核委员会已审阅公司截至2023年9月30日止九个月的未经审核简明综合财务报表，认为符合相关要求[59]