股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | | | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 環康集團有限公司 呈交日期: 2026年4月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08169 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 根據《主板上市規則》第13.32D(1)條或第19A.28 ...

茲提述日期為二零二六年二月二十七日之通函 （「通函」）及股東週年大會通告（「股東週 年大會通告」）有關於本公司股東週年大會。除文義另有所指外，本公告所界定詞彙與該 通函所界定者具有相同涵義。 董事會欣然宣佈於股東週年大會上提呈決議案的投票結果，每項決議案均根據 GEM 上市 規則以投票方式進行表決。該等決議案之全文載於股東周年大會通告，倘有任何不一致之 處，以股東週年大會通告所載決議案之說明為準。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等 內容而引致的任何損失承擔任何責任。 ECO-TEK HOLDINGS LIMITED 環康集團有限公司* （於開曼群島註冊成立的有限公司） (股份代號：8169) 於二零二六年三月二十六日舉行股東週年大會投票結果 董事會欣然宣佈全部所提呈的決議案均已獲股東於環康集團有限公司(「本公司」)於二零 二六年三月二十六日（星期四）於香港鰂魚涌華蘭路 20 號華蘭中心 9 樓 2 室舉行之股東 週年大會（「股東週年大會」）以投票方式正式通過。 本公司之香港 ...

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额5000万港元，股份50亿股，面值0.01港元[1] - 上月底和本月底已发行股份等数目均为649,540,000[2] 公众持股量 - 适用门槛为已发行股份（不包括库存股份）的25%，本月底已符合要求[3]

信息发布 - 公司文件编制中、英文版本并于官网及港交所网站刊载[2][4] - 2025年度报告已发布[7][8] - 2026年2月27日相关通函已发布[7][8] - 2025 ESG报告仅电子发布，可书面申请打印本[8][9] 股东大会 - 股东大会将于2026年3月26日举行[7][8] 股东通讯 - 非登记股东可书面或电邮要求收取印刷本[2][4] - 非登记股东欲电子收取通讯应联络中介提供邮箱[3][5] - 未收到有效邮箱地址无法邮件通知[3][5] 咨询方式 - 对信函有疑问可工作日致电香港股份过户登记处查询[4][6]

NOTIFICATION LETTER 通 知 信 函 Dear Shareholder(s), 27 February 2026 （於開曼群島註冊成立的有限公司） (Stock Code 股份代號：8169) The following document(s) of Eco-Teck Holdings Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.eco-tek.com.hk and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk (collectively "Websites"):- If you have not provided us with a valid email address but now would like to receive an email notification of the publication of ...

股东大会信息 - 2026年3月26日上午10时30分在香港鲗鱼涌华兰路20号华兰中心9楼2室召开[3] - 所有决议案以投票表决，结果将刊载于港交所网站[9] - 若当日上午8时后有八号或以上台风或“黑色”暴雨信号，大会押后[10] 会议审议事项 - 省览2025年10月31日止年度经审核财报及董事和核数师报告[3] - 重选陈少萍、周锦荣为独立非执行董事[3] - 授权董事会厘定董事酬金[3] - 续聘香港立信德豪为核数师并授权定酬金[3] 股份相关 - 批准董事配发不超已发行股本20%的额外股份[6] - 批准董事购回不超已发行股本10%的已发行股份[8] - 扩大董事配发额外股份授权，增加不超10%[9] 其他安排 - 股东可委派代表出席，表格48小时前送达过户登记处[9] - 2026年3月20日下午4时为股份过户文件送达最后时限[10] - 3月23日至26日暂停办理股份过户登记[10]

股东周年大会 - 公司将于2026年3月26日举行股东周年大会[2] - 大会审议截至2025年10月31日止年度财报及报告[2] - 重选周锦荣和陈少萍为独立非执行董事[2] 授权事项 - 授予董事配发不超已发行股本20%额外股份的授权[2] - 授予董事购回不超已发行股本10%股份的授权[2] - 扩大授予董事发行股份授权，扩大数额为被购回股份数目[2] 其他事项 - 公司股份每股面值为0.01港元[2] - 续聘香港立信德豪为核数师[2] - 授权董事会厘定董事和核数师酬金[2] - 代表委任表格须提前48小时送达指定地址[4]

股东周年大会 - 公司拟于2026年3月26日上午10时30分在香港鲗鱼涌华兰路20号华兰中心9楼2室举行股东周年大会[4][10][53] - 代表委任表格需在大会或续会指定举行时间48小时前交回公司香港股份过户登记处[4][26] - 大会将省览及考虑公司截至2025年10月31日止年度的经审核财务报表等[54] - 大会将重选周锦荣先生和陈少萍女士为独立非执行董事[24][54] - 大会将授权董事会厘定董事酬金[54] - 大会将续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为核数师并授权董事会厘定其酬金[54] - 大会将一般及无条件批准董事行使公司权力处理额外股份，限额为决议案通过当日已发行股本面值总额的20%[53][56] - 大会将提呈普通决议案，包括批准授出发行授权及回购授权、扩大发行授权及重选退任董事[25] 股份相关 - 股份面值为每股0.01港元[15] - 最后实际可行日期为2026年2月10日[12] - 公司已发行股份649,540,000股[19] - 发行授权可发行最多129,908,000股股份，占已发行股本20%[19] - 购回授权可购回最多达公司已发行股份10%的股份[12] - 公司将在股东周年大会提呈普通决议案授予董事回购授权，获批后最多可回购64,954,000股，占已发行股本10%[22] - 2025年1月至2026年2月，股份最高成交价为0.044港元，最低成交价为0.029港元[43] - 股份过户文件送达股份过户登记处作登记的最后时限为2026年3月20日下午4时正[64] - 暂停办理股份过户登记手续时间为2026年3月23日至2026年3月26日[64] - 记录日期为2026年3月26日[64] 股东情况 - 最后实际可行日期，主要股东Team Drive持有已发行股份约53.06%，全面行使购回授权后，其持股百分比将增至58.95%[41] 人员相关 - 周锦荣先生及陈少萍女士将在股东周年大会轮值退任，符合资格并愿参选连任，二人担任独立非执行董事超9年[23] - 周锦荣先生62岁，拥有逾31年审计、税务及财务管理经验，2008年3月加入公司[45] - 周先生和陈女士将于2024年10月16日起续约两年，期满自动续期一年，每年董事袍金10万港元[46][48] - 公司执行董事为吴正炜先生（主席）及梁伟伦先生[64] - 公司非执行董事为吕新荣博士[64] - 公司独立非执行董事为陈少萍女士、周锦荣先生及王静茵女士[64] 其他 - 若股东周年大会当日上午8时正后悬挂八号或以上台风信号或「黑色」暴雨警告信号生效，大会将押后，公司将在www.eco - tek.com.hk及www.hkexnews.hk刊发公告通知续会日期、时间及地点[64] - 除特定情况外，股东在股东大会表决须以投票方式进行，会后将刊发投票结果公告[25] - 据董事所知，无股东在将提呈的决议案中有重大不同权益，无需放弃投票[27] - 董事认为股东周年大会通告所载建议普通决议案公平合理，符合公司及股东整体利益，建议股东投票赞成[31] - 周先生和陈女士符合GEM上市规则的独立性指引，董事会和提名委员会认为他们属独立[49] - 周先生和陈女士已向公司提交确认其独立性的年度确认书[49] - 除已披露事项外，退任董事无其他事项需股东注意[49] - 公司拟批准董事在有关期间按规定行使权力购回已发行股份[59] - 公司根据相关批准在有关期间内可购回的已发行股份面值总额，不得超过决议案通过当日已发行股本面值总额的10%[59] - 待第5项及第6项决议案获通过后，扩大董事配发、发行或处理额外股份的一般授权[61] - 扩大授权的数额为公司根据第6项决议案获授权购回股份面值总额，且不得超过决议案通过当日已发行股本面值总额的10%[61]

业绩总结 - 24/25年度公司主要业务消耗电力约4,350,073千瓦 时（23/24年度：4,171,611千瓦 时）[22] - 24/25年度公司主要业务消耗柴油约8,661升（23/24年度：5,976升）[22] - 24/25年度公司主要业务消耗汽油40,945升（23/24年度：37,641升）[22] - 24/25年度二氧化碳排放总量中，范围一排放量约为119吨（23/24年度：104吨），范围二排放量约为2,742吨（23/24年度：2,630吨）[23] - 24/25年度公司主要业务消耗水约346,186吨（23/24年度：400,463吨），用水强度为每千港元9.91吨，较23/24年度减少约2%[24] - 24/25年度公司主要业务消耗包装材料约11,896千克，较去年增加15%（23/24年度：10,387千克）[25] - 2024/2025年度无害废弃物总计8000吨，较2023/2024年度的8850吨有所减少[46] 用户数据 - 无 未来展望 - 公司设定目标，在2026年前减少或维持24/25年度的耗水强度不多于该目标[16] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司编制ESG报告遵循重要性、量化、一致性、平衡基本报告原则[8] - 公司董事会为最高决策层面，至少每年召开一次会议监控和评估集团可持续发展绩效和进度[9] - 公司ESG委员会为管治架构第二层面，负责建议及协助董事会审阅及处理可持续发展常规及目标[12] - 公司相关部门为执行层面，负责组织、推广及实施各项ESG相关工作[12] - 公司与政府及监管机构通过法定文件及通知沟通[13] - 公司与股东及投资者通过股东大会、报告、公告等沟通[13] - 公司与客户通过公司网站、定期会面等沟通[13] - 公司与供应商通过采购评估、进度会议等沟通[13] - 公司与雇员通过电邮、绩效回顾等沟通[13] - 公司建立自有污水及淤泥沉淀池，业务经营仅产生无害固体废弃物，采取负责任废弃物管理政策[19] - 公司制定工作机制及政策识别和缓解气候变化问题，气候变化带来潜在实体风险和过渡风险[28] - 公司办公室不在高风险水灾地区，维持合适供应商基础，采取节能措施管理持续高温风险，对易损资产购买保险，制定恶劣天气员工安排做法[29] - 公司管理层定期监管环境及产品市场，采取资源节约等措施应对过渡风险，保持气候相关风险和机会披露透明[30] - 公司招聘以知识、能力等为标准，不歧视员工，提供福利、晋升等平等机会[32] - 公司禁止不道德招聘行为，遵守劳动法律法规，不雇佣低于法定工作年龄的申请人[33] - 公司根据平等机会及反歧视原则制定薪酬和福利政策，定期检查员工薪酬水平[34] - 公司采用结构化培训及发展方针，制定全面员工培训计划，每年进行绩效评估并提供培训[35] - 公司贯彻安全生产及职业健康原则，为员工提供安全工作环境，过去三个记录年度工伤工作日无损失，因工死亡人数均为零[36] - 公司与供应商建立长期合作关系，以公平公开为采购原则，对供应商进行审查评估，鼓励使用环保产品及设备[38] - 公司确保产品安全，符合健康与安全准则及监管要求，无产品因安全健康原因回收，报告期内无相关投诉[39]

财务数据关键指标变化：收益与利润 - 集团年度总收益下降4%至90.6百万港元，去年为94.6百万港元[8] - 本年度总收益为90,610,000港元，同比下降4%[29] - 公司年度收益为9061万港元，同比下降4.3%[184] - 本年度毛利為26,824,000港元，同比下降14%；毛利率為30%，去年同期為33%[32] - 公司年度毛利为2682.4万港元，毛利率为29.6%[184] - 本年度公司擁有人應佔虧損為2,868,000港元，去年同期虧損為1,806,000港元[34] - 公司年度经营亏损为172.7万港元，而去年为盈利13万港元[184] - 公司年度净亏损为286.8万港元，较去年亏损180.6万港元扩大58.8%[184] - 2025财年公司年度亏损为286.8万港元，较上一财年亏损180.6万港元扩大了58.8%[189] - 公司每股基本及摊薄亏损为0.44港仙[184] 财务数据关键指标变化：现金流与资产 - 於二零二五年十月三十一日，銀行結餘及現金約為25,067,000港元[35] - 公司年末现金及现金等价物为2506.7万港元，同比减少7.3%[185][188] - 公司年末应收账款为3527.8万港元，同比增加10.3%[185] - 公司年度经营活动产生现金净额为294.6万港元，相比去年净流出959万港元有显著改善[187] - 公司资产净值为1.0406亿港元，较去年1.0824亿港元下降3.9%[185] - 公司年度资本开支（购置物业、厂房及设备）为170.9万港元[187] - 截至2025年10月31日止年度，公司全面收益总额为亏损418.2万港元，其中年度亏损为286.8万港元，其他全面收益为亏损131.4万港元[189] - 截至2025年10月31日，公司股东权益总额为1.0406亿港元，较上年同期的1.08242亿港元下降约3.9%[189] - 2025财年公司其他全面收益为亏损131.4万港元，主要源于汇兑储备减少131.4万港元，而上一年度其他全面收益为盈利248.7万港元[189] - 截至2025年10月31日，公司保留溢利为5371.3万港元，较上年末的5658.1万港元减少约5.1%[189] - 公司股本为649.5万港元，股份溢价为1958.6万港元，在报告期内无变动[189] 各条业务线表现 - 自来水厂业务收益下降12%至34.9百万港元，去年为39.7百万港元[9] - 环保产品业务收益增长1%至55.7百万港元，去年为54.9百万港元[8] - 业务结构：环保产品收益占总收益61%（去年58%），自来水厂业务占39%（去年42%）[8] - 自來水廠業務收益為34,945,000港元，同比下降12%[29] - 環保產品業務收益為55,665,000港元，同比增長1%[29] - 環保產品業務收益貢獻佔比61%，自來水廠業務佔比39%[29] - 公司大部分收益来自销售环保产品[168] - 自来水厂业务收益占集团总收益百分比从2007年约2%增长至2025年约39%[123] 各条业务线表现：业务详情与展望 - 自来水厂业务收益下降主因客户组合变化（高水费商业用户减少，住宅客户比例上升）及整体用水量小幅减少[8] - 环保产品业务提供节能液压零部件，应用于风力发电、水利工程等清洁能源行业[13] - 集团正开发镁合金成型机，处于商业化初期，市场关注度及客户查询逐步提升[13] - 未来展望：集团将继续物色符合中国节能减排政策的产品，丰富产品组合[15] - 自来水厂业务区域的基础设施建设（如京唐城际铁路）预期长远将支持用水需求增长[15] 管理层讨论和指引 - 集团致力于在运营中融入环境、社会及管治原则以支持长远可持续发展[16] - 公司强调其企业战略核心为将商业活动与负责任商业实践相结合，为所有持份者创造持续价值[48] - 公司将环境可持续性、品质承诺以及诚信与道德操守列为核心价值观与文化原则[48][49][50] - 公司业务模式建基于追求卓越营运、风险管理及可持续发展[48] - 公司不建議就截至2025年10月31日止年度派發末期股息[109] - 股息政策旨在向股东派发经扣除集团营运及业务发展所需后的资金盈余[72] - 股息可自公司的溢利或储备中宣派及派付，经许可后亦可自股份溢价账或其他授权资金中派付[72] - 在决定是否建议派付股息时，董事会将考虑（其中包括）财务业绩、盈利、亏损及可分派储备、营运及流动资金需求、债务比率及对信贷额度的可能影响等因素[73] - 董事会将考虑财务业绩、盈利、亏损及可分派储备、营运及流动资金需求、债务比率及对信贷额度的可能影响、资本需要、公司的现时及未来发展计划、股东利益、自公司附属公司及联营公司收取的股息以及其他董事会认为相关的因素，以决定是否建议派付股息[73] - 可供分派储备约为487.3万港元，其中股份溢价约3053.7万港元[118] - 公司主要在中国若干主要城市从事环保产品的推广、销售、服务、研发，并在中国天津经营自来水厂[190] 公司治理与董事会 - 公司主席吴正煒拥有超过36年工程业经验，并担任多个行业组织职务[20] - 行政总裁职位空缺，其职责由执行董事履行[21] - 执行董事梁伟倫拥有超过40年工程业界经验及30年运营管理经验[22] - 非执行董事吕新荣博士为香港理工大学前副校长，并担任多家联交所主板上市公司董事[24] - 独立非执行董事周锦荣拥有逾31年审计、税务及财务管理经验[25] - 独立非执行董事陈少萍女士在纺织制造业管理、生产及市场推广方面拥有逾36年经验[25] - 独立非执行董事王静茵女士自2012年起于仟陌顾问集团担任投资者关系顾问[26] - 董事会主席与行政总裁之角色有所区分，并非由一人同时兼任，吴正炜先生自2017年4月27日担任董事会主席职务，行政总裁职位一直悬空，其职责由执行董事履行[76] - 董事会由6名成员组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[53] - 3名独立非执行董事中，有2位任期已超过9年，公司认为其独立性未受影响[53] - 董事会规定必须包含至少三名独立非执行董事，且至少三分之一的董事会成员须为独立非执行董事[55] - 独立非执行董事不会获得与表现挂钩的股权形式薪酬[55] - 所有现任非执行董事获委任的指定任期均不超过三年，且须最少每三年轮值退任一次并在股东周年大会上重选连任[77] - 公司持续向董事提供简报会及专业发展活动，截至2025年10月31日止年度，执行董事吴正炜先生和梁伟伦先生、非执行董事吕新荣博士以及所有独立非执行董事均参与了相关培训[79] - 董事会年度内举行了4次会议，所有执行董事及非执行董事的出席率均为100% (4/4)[88] - 独立非执行董事周锦荣先生在董事会会议的出席率为75% (3/4)[88] 公司治理：委员会运作 - 董事会已成立薪酬委员会、提名委员会、环境、社会及管治委员会及审核委员会四个董事委员会，以监督公司事务各特定范畴[80] - 薪酬委员会主席为独立非执行董事陈少萍女士，其他成员包括周锦荣先生及王静茵女士，全部均为独立非执行董事[81] - 薪酬委员会在年度内已举行两次会议，以审阅及批准公司的红股建议，并讨论董事及高级管理层的薪酬方案[81] - 薪酬委员会年度内举行了2次会议[88] - 提名委员会年度内举行了3次会议，以审议董事会架构、规模及组成[84] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成，并协助董事会维持董事会技能矩阵[70] - 评估董事提名人选时，会考虑其可投入时间及承诺，以及性别、年龄、文化背景等多元化因素[70] - 提名委员会每年检讨董事会在多元化层面的组成，并监察董事会成员多元化政策的执行[61] - 环境、社会及管治委员会年度内举行了1次会议[85] - 审核委员会在年度内举行了4次会议，审阅了截至2025年4月30日止六个月的未经审核中期业绩及截至2025年10月31日止年度的经审核年度业绩[87] 公司治理：多元化与政策 - 董事会成员多元化政策涵盖性别、年龄、种族、知识及服务任期等多个可计量方面[59] - 董事会成员多元化政策设有可计量目标，基准包括性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期[60] - 董事会成员多元化组成概述包括教育背景、职衔、性别、年龄组别和服务任期[62] - 公司已采纳GEM上市规则作为董事证券交易行为守则，并确认所有董事均遵守该准则[51] - 公司已采纳股东沟通政策，并通过多种渠道（如网站、股东大会）与股东及投资者沟通[95][96][98] - 公司于2022年9月26日采纳了举报政策，为雇员及第三方提供保密举报渠道[101] - 公司于2022年9月26日采纳了反贪污政策，致力于维持高标准的商业道德[102][103] - 公司采纳了内幕消息披露政策，并设有管理监控以迅速识别、评估潜在内幕消息[94] 高级管理层与员工 - 高级管理层张旭先生负责公司自来水厂业务附属公司董事职务[27] - 高级管理层郑晓波先生担任公司环保产品业务销售总监[27] - 高级管理层伍文庆先生及周志聪先生担任公司环保产品业务销售经理[27] - 公司高级管理层薪酬总额在0至1,000,000港元范围内，共有5人[83] - 截至2025年10月31日，公司员工总数为78名，与2024年持平[41] - 截至2025年10月31日止年度，员工成本总额约为1724.2万港元，较2024年的1718.8万港元略有增加[41] - 公司为香港员工参与强积金计划，雇主供款比例为雇员相关收入5%，每月供款上限为每名雇员1,500港元[146] - 公司为内地员工参与定额退休供款计划，按当地政府规定金额及比率供款[146] - 公司仅设有定额供款退休计划，无定额福利计划，年度内无被没收供款用于降低现有供款水平[145] - 公司秘书在每个财政年度需接受不少于15小时的相关专业培训[79] 审计与财务报告 - 截至2025年10月31日止年度的独立核数师审计服务费用约为75万港元，与2024年持平[89] - 截至2025年10月31日止年度，公司未产生重大的非审计服务费用[89] - 公司截至2025年10月31日止年度的综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核[161] - 公司董事负责按照香港财务报告准则及香港公司条例编制真实而中肯的综合财务报表[177] - 销售货品收益确认为关键审计事项，因收益是公司主要表现指标且确认时点涉及重大固有风险[169] - 审计师对销售货品收益确认的审计程序包括抽样测试交易、测试监控措施及审阅期间重大调整[173] - 减值测试涉及重大判断，包括收益增长率、利润率、贴现率及管理层在使用价值计算中使用的假设[171] - 管理层认为，根据减值评估，本年度不会就物业、厂房及设备以及使用权资产确认减值亏损[172] - 审计师对资产减值评估的审计程序包括评估贴现率及增长率的合理性、质询主要假设及检查输入数据证据[174] - 公司已采纳多项新订香港财务报告准则及其修订本，但应用这些准则对集团财务表现及财务状况并无重大影响[193] - 公司已评估即将生效的香港财务报告准则第18号，预计将影响集团综合全面收益表的呈列及财务表现的披露[194] - 董事会确认按持续经营基准编制截至2025年10月31日止年度的综合财务报表[105] 客户与供应商集中度 - 向五大客户的销售额占集团年内销售总额约41%，其中最大客户占约16%[120] - 向五大供应商的采购额占集团年内采购总额约80%，其中最大供应商占约26%[120] - 最大供应商采购额占比从2024年的31%下降至2025年的26%[120][124] - 五大供应商采购额占比从2024年的75%上升至2025年的80%[120][124] - 五大客户销售额占比从2024年的36%上升至2025年的41%[120] - 最大客户销售额占比从2024年的15%上升至2025年的16%[120] 资产与负债状况 - 應收賬款周轉日數增加至142日，去年同期為123日[35] - 資產負債比率約為11%，去年同期為12%[37] - 流動比率約為1.90，去年同期為1.89[35] - 公司物业、厂房及设备账面价值为6184.1万港元[170] - 公司使用权资产账面价值为511.9万港元[170] - 物业、厂房及设备及使用权资产合计账面价值为6696万港元，占公司资产总值41.6%[170] 关联方交易与股权结构 - 公司的一间附属公司从关联公司获得一笔总额约1,490万港元的计息贷款，期限为156个月[156] - 公司主要股东Team Drive Limited间接持有公司已发行股本的53.06%[153] - 公司主要股东的另一关联公司Wide Sky Management Limited同样间接持有公司已发行股本的53.06%[156] - 主要股东蒋丽莉（通过家族信托及关联实体）持有公司普通股344,621,200股，占已发行股本53.06%[138] - 主要股东包国平博士直接持有公司普通股44,224,000股，占已发行股本6.81%[138] - 公司确认其公众持股量符合GEM上市规则的要求[158] 其他重要事项 - 公司未进行任何重大收购、出售、购买、赎回或出售上市证券的活动[42][43] - 截至2025年10月31日，公司无重大投资或资本资产计划[45] - 公司未设立内部审核团队，自2008年11月起由独立咨询公司每年对内部监控及企业管治进行检讨[93] - 截至报告日期，集团无涉及任何重大法律诉讼或仲裁[136] - 截至2025年10月31日，公司无订立有关整体或主要业务的管理及行政合约[135] - 董事及主要行政人员于2025年10月31日未持有需披露的公司股份、相关股份及债权证权益或淡仓[140] - 董事服务合约无规定需赔偿方可于一年内终止[131] - 公司确认其办公室及自来水厂的环保系统与设施符合相关国家及地方环保法规[151] - 公司订立了为期两年的租赁协议，总租金约为125万港元，租赁物业总建筑面积为2,408平方英尺[153] - 根据香港财务报告准则，租赁协议项下物业确认为使用权资产，估计价值约为119万港元[154] - 截至2025年10月31日，公司或其附属公司未购买、赎回或出售任何公司上市证券[142] - 附属公司定义为公司能够行使控制权的投资对象[200] - 控制权需同时满足三个因素：拥有权力、承受或享有可变回报风险或权利、利用权力影响可变回报的能力[200] - 当控制权相关事实或情况可能发生变化时，公司会重新评估控制权[200] - 在财务状况表中，对附属公司的投资按成本扣除减值亏损（如有）列账[200] - 附属公司的业绩按已收及应收股息的基准列账[200]