香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 佈 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 獨立非執行董事 錢小瑜女士 張偉賢先生 郭恩生先生 HONG WEI (ASIA) HOLDINGS COMPANY LIMITED 8191 董事名單與其角色和職能 鴻 偉（亞 洲）控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事 會（「董事會」）成 員（「董 事」）載 列 如 下。 執行董事 黃長樂先生 （主 席） 黃建澄先生 董 事 會 設 立 三 個 委 員 會。下 表 提 供 各 董 事 會 成 員 在 該 等 委 員 會 中 所 擔 任 的 職 位。 | | 審核委員會 | 薪酬委員會 | 提名委員會 | | --- | --- | --- | --- | | 黃長樂先生 | | M | C | | 黃建澄先生 | | | | | 郭恩生先生 | M | C | M | | 錢小 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 佈 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 HONG WEI (ASIA) HOLDINGS COMPANY LIMITED 董事辭任 – 1 – 鴻 偉（亞 洲）控 股 有 限 公 司（「本公司，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱 為「本集團」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）謹 此 宣 佈，劉 加 勇 先 生（「劉先生」）已 提 出 辭 任 執 行 董 事 及 本 集 團 財 務 總 監，自 二 零 二 五 年 八 月 十 一 日 起 生 效，以 便 有 更 多 時 間 處 理 其 他 業 務。 劉 先 生 已 確 認，彼 與 董 事 會 之 間 並 無 任 何 意 見 分 歧，且 並 不 知 悉 任 何 有 關 彼 辭 任 之 事 宜 須 提 請 本 公 司 股 東 或 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 垂 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: | 2025年7月31日 | 狀態: 新提交 | | --- | --- | --- | | 致：香港交易及結算所有限公司 | | | | 公司名稱: | 鴻偉(亞洲)控股有限公司 | | | 呈交日期: | 2025年8月1日 | | | I. 法定/註冊股本變動 不適用 | | | FF301 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08191 | 說明 | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | 52,656,186 | | 0 | | 52,656,186 | | 增加 / 減少 (-) | | | 10,531, ...

公司基本信息 - 公司GEM股份代號為8191[7] - 公司註冊辦事處和香港總辦事處位於香港金鐘夏愨道18號海富中心1期6樓603室[6] - 公司中國主要營業地點位於中國廣東省韶關市仁化縣工業園[6] - 公司網址為www.hongweiasia.com[6] 管理层信息 - 黃長樂先生63歲，於人造板行業積約27年經驗[8] - 劉加勇先生51歲，於會計領域積約逾30年經驗[9] - 黃建澄先生35歲，具備木板製品生產及網絡社交媒體企業業務管理及市場推廣管理經驗[11] - 張偉賢先生54歲，於審核、業務發展、企業融資及財務管理方面擁有逾28年經驗[12] - 郭恩生49岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，有逾18年运营及企业管理经验[13] - 钱小瑜71岁，2013年12月13日获委任为独立非执行董事，在中国林业积逾32年经验[14] - 向建平44岁，2013年6月加入集团，在工程界积约15年经验[16] - 林胜华53岁，2012年1月加入集团，在林业业务方面积12年经验[18] - 黄秀延54岁，2009年6月加入集团，在人造板行业积逾28年财务管理及内部监控经验[19] - 邝麟基43岁，2022年9月30日获委任为公司秘书，2010年取得香港律师资格[20] 业务线表现 - 公司2024年继续主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建[21] - 公司主要从事刨花板制造及销售业务和林业业务，截至2024年12月31日业务性质无重大变动[98] - 2024年刨花板分部收益从约481.81百万港元降至约314.38百万港元，减少约35%[63] - 2024年刨花板总产量约24.55万立方米，2023年约36.72万立方米[82] 财务数据关键指标变化 - 2024年收益为314,378千港元，2023年为481,810千港元，同比下降34.75%[158] - 2024年销售成本为280,444千港元，2023年为397,845千港元，同比下降29.51%[158] - 2024年毛利为33,934千港元，2023年为83,965千港元，同比下降59.58%[158] - 2024年除税前亏损为52,783千港元，2023年为4,477千港元，亏损同比扩大1078.98%[158] - 2024年年度全面亏损总额为58,695千港元，2023年为3,081千港元，亏损同比扩大1804.74%[158] - 2024年非流动资产为363,117千港元，2023年为399,843千港元，同比下降9.19%[159] - 2024年流动资产为381,432千港元，2023年为374,475千港元，同比增长1.86%[159] - 2024年流动负债为328,657千港元，2023年为321,511千港元，同比增长2.22%[159] - 2024年非流动负债为223,184千港元，2023年为201,404千港元，同比增长10.81%[161] - 2024年资产净值为192,708千港元，2023年为251,403千港元，同比下降23.35%[161] - 2024年公司年度亏损46277千港元，2023年年度溢利1453千港元[162] - 2024年除税前亏损52783千港元，2023年为4477千港元[166] - 2024年经营活动所产生现金净额为423千港元，2023年为 - 45473千港元[166] - 2024年投资活动所用现金净额为8058千港元，2023年所产生现金净额为11767千港元[166] - 2024年融资活动所产生现金净额为7209千港元，2023年为34479千港元[167] - 2024年现金及现金等价物减少净额为426千港元，2023年增加净额为773千港元[167] - 2024年法定储备为38718千港元，2023年初为37258千港元[162] - 2024年资本储备为 - 16968千港元，与2023年初持平[162] 成本和费用变化 - 2024年公司销售成本从约397.85百万港元降至约280.44百万港元，减少约30%[64] - 2024年销售及分销开支从约28.32百万港元减少约24%至约21.55百万港元[69] - 2024年行政开支从约42.99百万港元增至约43.67百万港元，增加约2%[70] - 2024年财务成本从约25.22百万港元减至约23.96百万港元，减少约5%[71] - 2024年木材余料占总采购额约41.6%（2023年：66.8%），平均采购成本约为每吨人民币446.07元（2023年：约每吨人民币447.09元）[74] 其他财务数据 - 2024年和2023年12月31日，集团流动资产净额分别约为5278万港元和5296万港元[83] - 2024年和2023年12月31日，集团流动比率均维持在1.2倍[83] - 2024年12月31日，资产负债比率为1.0倍，2023年为0.8倍[84] - 2024年和2023年12月31日，公司及其主要经营附属公司功能货币为人民币，公司呈列货币为港元[85] - 2024年12月31日，集团共聘用219名雇员，2023年为223名[91] - 截至2024年和2023年12月31日止年度，雇员薪酬分别约为718万港元和1092万港元[91] - 2024年和2023年12月31日，并无已授出或尚未行使的购股权[92] - 董事会不建议就2024年度派付任何末期股息，2023年也无[94] - 2024年集团慈善及其他捐款约11.5万港元，2023年为52万港元[100] - 2024年集团五大客户收益总额占总收益约41%，2023年为41%；最大客户收益额占总收益约18%，2023年为19%[112] - 2024年集团五大供应商总采购额占总采购额约23%，2023年为33%；最大供应商采购额占总采购额约6%，2023年为7%[112] 管理层讨论和指引 - 全球贸易摩擦和新冠疫情影响公司销售活动，中国消费品本地需求疲弱[21] - 2024年宏观经济前景严峻复杂，集团将采取措施节省成本、控制存货等[95] - 国内市场需求从质量导向转向成本导向，公司寻找机会改善和改变生产线[96] - 2018年木材采伐配额大幅缩减，公司研究更妥善利用林业资源的新业务策略[96] 企业管治相关 - 公司自2014年在港交所GEM上市起，致力达致并维持严谨的企业管治标准[24] - 截至2024年12月31日止年度公司已遵守企管守则的守则条文[24] - 全体董事及有关雇员在2024年度遵守证券买卖守则[25] - 董事会有6名成员，其中独立非执行董事3名，占董事会人数三分之一[26][27] - 2024年各董事出席董事会会议、委员会会议及股东大会的出席率均为100%[28] - 2024年度集团董事及高级管理层薪酬介于0至100万港元[29] - 公司认为主席兼首席执行官架构不会削弱权力平衡，有助于决策实施[31] - 独立非执行董事按指定任期委任，须轮值退任及接受重选[32] - 每届股东大会上，当时三分之一董事须轮值退任，且董事至少每三年轮值退任一次[32] - 董事会于2014年3月采纳多元化政策，选人秉承用人唯才原则[33] - 2024年度全体董事会成员接受公司法律顾问举办的董事培训[34] - 董事会负责集团领导和控制，授权管理层负责日常管理[35] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行一次定期会议[37][38] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.28条规定，审核委员会至少三名成员且至少一名有专业资格或相关知识[37] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，举行一次会议[39] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.34条规定，薪酬委员会独立非执行董事占多数[39] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，举行一次会议[40] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则附录十五第A.5.1条规定，提名委员会独立非执行董事占多数[40] - 2014年3月26日，董事会采纳董事会多元化政策，由提名委员会（如适用）审阅[41] - 公司就委任及重新委任董事采纳提名政策，提名委员会评选时考虑多方面因素[42] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会认为董事会当前组成符合回顾年度的董事会多元化政策[43] - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，指派一名员工审查外包工作[44] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书参与逾15小时专业培训[53] - 若公司接获代表不少于所有有权于股东大会投票的股东总投票权5%的股东召开股东大会要求，董事须召开[54] - 若公司接获代表全体有权于相关股东周年大会上就决议案投票的股东总投票权不少于2.5%的股东，或最少50名有权投票股东的要求，须就决议案发出通告[56] - 2024年期间，董事会认为集团的风险管理及内部监控系统有效且充足[48] - 董事会每年检讨内部监控指南的成效一次[50] - 截至2024年12月31日止年度，公司的章程文件无变动[59] - 提名委员会考虑提名及多元化政策评估董事人选并向董事会推荐[45] - 董事会负责制定及检讨公司内部监控制度和风险管理程序[46] - 内部审核由徐武逢会计师事务所每年进行，高级管理层及审核委员会审视结果以改善内部监控[48] 审计相关 - 审计认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准则真实及公平地反映集团于2024年12月31日的综合财务状况及该年度的综合财务表现和综合现金流量[138] - 审计识别的关键审计事项包括生物资产的估值及使用权资产－林地的可收回金额、应收贸易账款的减值评估[141] - 独立估值师对截至2024年12月31日的生物资产进行估值，并对使用权资产－林地进行减值评估，均采用市场比较法[142] - 集团通过采用计算预期信贷亏损之拨备矩阵确认应收贸易账款预期信贷亏损的减值亏损，拨备率根据债务人账龄厘定[145] - 审计对独立估值师的能力、客观性及胜任能力以及估值报告作出评估，并聘请估值专家协助审核[143] - 审计了解管理层对应收贸易账款进行减值评估的方式，评估预期信贷亏损模型的适当性[146] - 审计重新计算应收贸易账款的减值金额，评估减值的适当性及充足性，并检查期后结算情况[146] 其他重要内容 - 2024年公司或其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[103] - 2024年公司或其附属公司无股份配售[104] - 2024年公司年内无授出任何购股权[109] - 朱显明先生、刘加勇先生及黄建澄先生将在公司应届股东周年大会上退任董事会，符合资格并愿接受重选[113] - 截至2024年12月31日，黄长乐先生实益拥有公司股份21,500,000股，占比40.83%；张雅钧女士配偶权益股份21,500,000股，占比40.83%；黄建澄先生实益拥有公司股份18,600股，占比0.04%[125] - 截至2024年12月31日止年度及报告日期，控股股东黄长乐先生已全面遵守不竞争契据[123] - 截至2024年12月31日，除董事或高级行政人员外，无其他人士需披露股份或相关股份权益或淡仓[128] - 截至2024年12月31日止年度，黄建澄先生拥有从事林场种植业务的公司[129] - 截至2024年12月31日财政年度及报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[131] - 集团已遵守与环境保护、节能减排相关的中国法律及规例，无甲醛刨花板和阻燃刨花板符合相关标准[133] - 集团鼓励员工深造专业知识，通过多种渠道与员工、客户和供应商保持沟通[134] - 据董事会所知，集团在重大方面已遵守对其业务及营运有重大影响的相关法律法规[135] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2022年3月23日获委任为公司核数师，应屆股东周年大会将提呈续聘决议案[136] - 公司已采纳一项购股权计划，作为对董事及合资格雇员的激励[122] 会计政策相关 - 集团于2024年1月1日起采用多项香港财务报告准则会计准则修订，对财务状况、表现及披露无重大影响[171] - 香港会计准则第21号修订于2025年1月1日生效[172] - 香港财务报告准则第9号及7号多项修订、香港财务报告准则会计准则

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为314,378千港元，2023年为481,810千港元[4] - 2024年毛利为33,934千港元，2023年为83,965千港元[4] - 2024年除税前亏损为52,783千港元，2023年为4,477千港元[4] - 2024年本公司拥有人应占年度亏损为46,277千港元，2023年溢利为1,453千港元[4] - 2024年年度全面亏损总额为58,695千港元，2023年为3,081千港元[5] - 2024年每股基本及摊薄亏损为87.89港仙，2023年盈利为2.76港仙[5] - 2024年非流动资产为363,117千港元，2023年为399,843千港元[6] - 2024年流动资产为381,432千港元，2023年为374,475千港元[6] - 2024年流动负债为328,657千港元，2023年为321,511千港元[6] - 2024年流动资产净额为52,775千港元，2023年为52,964千港元[6] - 2023年非流动负债为223,184千港元，2024年为201,404千港元[7] - 2023年资产净值为192,708千港元，2024年为251,403千港元[7] - 2023年股本为270,886千港元，2024年为270,886千港元[7] - 2023年储备为 - 78,178千港元，2024年为 - 19,483千港元[7] - 2024年12月31日综合资产总值744,549千港元，较2023年的774,318千港元有所下降；综合负债总额551,841千港元，较2023年的522,915千港元有所上升[24] - 2024年所得税抵免为6,506千港元，2023年为5,930千港元[25] - 2024年雇员福利开支总额7,182千港元，较2023年的10,924千港元减少；折旧中物业、厂房及设备为43,664千港元，较2023年的41,234千港元增加[26] - 2024年公司拥有人应占年度亏损46,277千港元，2023年为溢利1,453千港元[27] - 2024年应收贸易账款69,673千港元，较2023年的58,417千港元增加；按公允值计量的应收票据24,931千港元，较2023年的14,845千港元增加[29] - 2024年应付贸易账款32,059千港元，较2023年的19,140千港元增加[31] - 2024年刨花板分部收益从约481.81百万港元减至约314.38百万港元，降幅约35%[36] - 2024年销售成本从约397.85百万港元减至约280.44百万港元，降幅约30%[37] - 2024年毛利从约83.97百万港元减至约33.93百万港元，降幅约60%，毛利率从约17%降至约11%[38] - 2024年其他收入从约14.28百万港元增至约23.16百万港元，增幅约62%[39] - 2024年销售及分销开支从约28.32百万港元减约24%至约21.55百万港元[42] - 2024年行政开支从约42.99百万港元增至约43.67百万港元，增幅约2%[43] - 2024年财务成本从约25.22百万港元减至约23.96百万港元，降幅约5%[44] - 2024年公司拥有人应占亏损约46.28百万港元，2023年为收益约1.45百万港元[45] - 2024年及2023年12月31日，集团分别有流动资产净额约52.78百万港元及52.96百万港元[57] - 2024年12月31日，集团流动比率维持在1.2倍（2023年：1.2倍）[57] - 2024年12月31日，资产负债比率为1.0倍（2023年：0.8倍）[58] - 2024年12月31日，集团聘用219名雇员（2023年：223名），截至2024年及2023年12月31日止年度，薪酬分别约为718万港元及1092万港元[65] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年销售刨花板收益为314,378千港元，2023年为481,810千港元，2024年较2023年下降约34.75%[17] - 截至2024年12月31日止年度，刨花板分部可报告分部业绩为 - 16,443千港元，林业分部为 - 9,141千港元，总计 - 25,584千港元[22] - 截至2023年12月31日止年度，刨花板分部可报告分部业绩为27,934千港元，林业分部为 - 3,480千港元，总计24,454千港元[23] - 2024年折旧 - 已分配总计44,881千港元，2023年为42,596千港元[22][23] - 2024年摊销为8千港元，2023年为85千港元[22][23] - 2024年生物资产的公允值减销售成本变动所产生的亏损净额为223千港元，2023年为 - 830千港元[22][23] - 2024年使用权资产－林地的减值亏损为2,077千港元，2023年使用权资产－林地的减值亏损拨回为 - 511千港元[22][23] - 2024年应收贸易账款的减值亏损为18,660千港元，2023年为9,423千港元[22][23] - 2024年使用权资产－林地确认减值亏损约2.08百万港元，2023年为减值亏损拨回约0.51百万港元[40] - 2024年生物资产公允价值减销售成本变动产生亏损净额约0.22百万港元，2023年为收益净额0.83百万港元[41] - 截至2024年12月31日止年度，木材馀料占总采购额约41.6%（2023年：66.8%），平均采购成本约为每吨人民币446.07元（2023年：约每吨人民币447.09元）[47] - 2024年公司生产约245,500立方米刨花板，2023年生产约367,191立方米[55] 公司股权与权益情况 - 2024年12月31日，黄长乐先生拥有公司40.83%直接权益[8] 财务报表编制相关 - 公司功能货币为人民币，综合财务报表以港元呈列[9] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制，符合相关规定[10] - 2024年开始应用多项香港财务报告准则会计准则修订，无重大影响[11] - 公司未采纳2024年已颁布但未生效的准则[12] - 多项香港财务报告准则会计准则修订将在2025 - 2027年生效[14] - 公司认为采纳修订及新准则不太可能对综合财务报表造成重大影响，但香港财务报告准则第18号除外[15] - 2024年和2023年12月31日，集团功能货币为人民币，呈列货币为港元，银行结余主要以人民币及港元计值，2024年12月31日应付票据以港元计值[59] 公司业务运营情况 - 2024年公司继续在中国制造及销售刨花板和种植、采伐及销售竹木产品和农产品[32] - 2024年中美冲突和环球资本市场波动影响出口市场，间接影响国内刨花板需求，本地需求低且在寻找替代品[33] - 2024年公司全竹刨花板产线进入正常生产期，预计2025年产量有更大提升[33] - 公司与部分客户贸易条款主要为赊账交易，信贷期一般最高为90日[48] 公司重大事项情况 - 截至2024年12月31日止年度，无收购及出售附属公司及联营公司[62] - 2024年12月31日，集团无重大投资，无重大投资或资本资产计划，但将购入新机器并继续建筑工程[63] - 2024年12月31日，集团无重大资本承担及或然负债[64] - 2024年及2023年12月31日，无已授出或尚未行使的购股权[65] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派发任何末期股息（2023年：无）[66] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何公司上市证券[70] 公司治理与审核情况 - 公司自2014年在港交所GEM上市后，采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[71] - 截至2024年12月31日止年度，公司已遵守企管守则的守则条文[73] - 公司2024年度的年度业绩于2025年3月31日由审核委员会审阅[74] - 集团核数师长青（香港）会计师事务所有限公司核对了初步公布所载有关集团截至2024年12月31日止年度综合财务状况表等数字与综合财务报表草拟本所载金额一致[75] 业绩公布与刊载情况 - 2024年业绩公布于公司网站www.hongweiasia.com及联交所网站www.hongweiasia.com刊发，2024年年报将适时寄发股东并于联交所及公司网站刊发[76] - 本公布将由刊登日期起计最少七日于联交所网站http://www.hkexnews.hk的「最新上市公司公告」页内刊载，亦将在公司网站www.hongweiasia.com刊载[78]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月收益约为1.68677亿港元，较2023年同期约2.07853亿港元减少约18.8%[4] - 截至2024年6月30日止六个月毛利约为2890.2万港元，较2023年同期约3990.6万港元减少约27.6%[4] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利约为1081.6万港元，2023年同期约为1150.6万港元[4] - 2024年上半年其他收入为1653.1万港元，2023年同期为1591.9万港元[8] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利为20.54港仙，2023年同期为21.85港仙[10] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内溢利为10,816千港元，2023年同期为11,506千港元[15] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为3,909千港元，2023年同期为 - 59,202千港元；投资活动所得现金净额为5,651千港元，2023年同期为8,354千港元；融资活动所用现金净额为 - 17,395千港元，2023年同期为72,496千港元[16] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额为6,349千港元，2023年同期为8,185千港元[16] - 2024年上半年除税前综合溢利1.0816亿港元，2023年上半年为1.1506亿港元[22][23] - 2024年上半年折旧总额2.1589亿港元，2023年上半年为2.2434亿港元[22][23] - 2024年上半年摊销35万港元，2023年上半年为329万港元[22][23] - 2024年上半年其他收入1.6531亿港元，2023年上半年为1.5919亿港元[25] - 2024年上半年财务成本1.0118亿港元，2023年上半年为1.235亿港元[22][23][26] - 2024年上半年折旧及摊销开支总额为21,589千港元，2023年为22,763千港元[30] - 2024年上半年雇员福利开支总额为4,519千港元，2023年为4,195千港元[30] - 2024年上半年确认为开支的存货成本为139,775千港元，2023年为167,947千港元[30] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利为10,816千港元，2023年为11,506千港元[31] - 2024年上半年无派付或拟派中期股息，2023年同期也无[32] - 截至2024年6月30日止六个月，董事及其他主要管理人员薪酬为1,162千港元，2023年同期为3,654千港元[57] - 2024年中期期间刨花板分部收益约为168,677,000港元，较2023年同期约207,853,000港元减少约18.8%[61] - 2024年中期期间销售成本约为139,775,000港元，较上一期约167,947,000港元减少约16.8%[62] - 2024年中期期间毛利约为28,902,000港元，较上一期约39,906,000港元减少约27.6%，毛利率由约19.2%降至约17.1%[63] - 2024年中期期间其他收入约为16,531,000港元，较上一期约15,919,000港元增加约3.8%[64] - 2024年中期期间销售及分销开支约为10,923,000港元，较上一期约14,490,000港元减少约24.6%[65] - 2024年中期期间本公司拥有人应占溢利约为10,816,000港元，上一期约为11,506,000港元[68] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占全面收入总额约936.5万港元，去年同期约为1832.3万港元，减少主要因换算产生的汇兑亏损所致[69] - 2024年中期期间及2023年同期，支付给雇员的薪酬分别约为483.1万港元及568.2万港元[78] - 董事会不建议就2024年中期期间派付任何中期股息[94] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年6月30日物业、厂房及设备为3.35895亿港元，2023年12月31日为3.48539亿港元[13] - 2024年6月30日应收贸易账款及票据为2.26284亿港元，2023年12月31日为1.93573亿港元[13] - 2024年6月30日应付贸易账款为3643.6万港元，2023年12月31日为1914万港元[13] - 2024年6月30日资产净值为2.60769亿港元，2023年12月31日为2.51403亿港元[14] - 2024年6月30日公司流动资产净额约45,719,000港元，2023年12月31日为52,964,000港元[17] - 2024年6月30日公司流动银行及其他借款约174,851,000港元，2023年12月31日为148,269,000港元[17] - 2024年6月30日存货总计226,284千港元，2023年12月31日为193,573千港元[36] - 2024年6月30日应收贸易账款及票据总计62,374千港元，2023年12月31日为61,393千港元[37] - 2024年6月30日按金、预付款项及其他应收款项总计102,573千港元，2023年12月31日为100,774千港元[41][42] - 2024年6月30日应付贸易账款为36,436千港元，2023年12月31日为19,140千港元[43] - 2024年6月30日银行及其他借款总额为3.22985亿港元，2023年12月31日为3.1857亿港元[44] - 2024年6月30日其他借款约为2442.8万港元，2023年12月31日约为3480.3万港元[45] - 2024年6月30日，黄先生、黄太及黄女士的无抵押货款分别约为1000万、1508.5万及1945.8万港元，2023年12月31日分别约为1000万、1406.9万及1821.4万港元[47] - 2024年6月30日应付票据（有抵押且有担保）为5393.6万港元，2023年12月31日为5314万港元[49] - 2024年6月30日银行借款一年內到期为1.48464亿港元，一年后到期为9908.4万港元；2023年12月31日一年內到期为1.20417亿港元，一年后到期为1.13235亿港元[44] - 2024年6月30日有关贴现应收票据的已取得银行借款为646.6万港元，2023年12月31日为783.2万港元[44] - 2024年6月30日其他借款1年内到期为1992.1万港元，超过1年但不超过2年为450.7万港元；2023年12月31日1年内到期为2002万港元，超过1年但不超过2年为1478.3万港元[47] - 2024年6月30日有抵押银行及其他借款质押物业厂房及设备约1.67166亿港元、使用权资产约1585.2万港元、存货约6260.3万港元、应收票据约646.6万港元[47] - 2024年6月30日来自关联人士黄太的垫付款为65千港元，2023年12月31日为185千港元；黄女士2024年6月30日为1,394千港元，2023年12月31日为7,649千港元[55] - 2024年6月30日银行借款黄建澄先生及黄先生担保结余额为164,867千港元，2023年12月31日为165,502千港元[56] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团银行及其他借款分别约为1.74851亿港元及1.48269亿港元[70] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团流动资产净额分别约为4571.9万港元及5296.4万港元[70] - 集团流动比率于2024年6月30日为1.1倍（2023年12月31日：1.2倍）[70] - 2024年6月30日，资产负债比率为1.4倍（2023年12月31日：1.5倍）[71] 税务相关情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，鸿伟仁化税率为15%，刨花板销售收入仅90%视为应课税收入[27][28] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团两间附属公司从事合资格农业业务，溢利获豁免缴纳企业所得税[29] 业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年刨花板分部收益16.877亿港元，林業分部无收益，总收益16.877亿港元；2023年上半年刨花板分部收益20.7853亿港元，林業分部无收益，总收益20.7853亿港元[22][23][24] - 2024年上半年刨花板分部业绩2.4482亿港元，林業分部业绩 - 0.1416亿港元，总计2.3066亿港元；2023年上半年刨花板分部业绩2.8177亿港元，林業分部业绩 - 0.1631亿港元，总计2.6546亿港元[22][23] - 2024年客户A收益3.1413亿港元，2023年为6.1576亿港元[25] 其他综合开支及储备相关数据变化 - 2024年1月1日至6月30日期内其他全面开支中，换算为呈列货币时所产生的汇兑差额为 - 1,450千港元，2023年同期为6,820千港元[15] - 2024年6月30日法定储备为40,240千港元，较2024年1月1日的38,722千港元增加1,518千港元；2023年6月30日法定储备为39,028千港元，较2023年1月1日的37,262千港元增加1,766千港元[15] - 2024年6月30日外币换算储备为 - 39,581千港元，2023年6月30日为 - 26,777千港元[15] - 2024年6月30日保留溢利为6,192千港元，2023年6月30日为6,641千港元[15] 票据相关情况 - 2018年发行本金1亿港元有抵押且有担保票据，经多次修订，2024年3月15日修订后合计本金不得多于5240万港元，最后还款日期延至2026年6月25日[50][52] - 2018年8月13日，公司发行本金额为1亿港元的有抵押且有担保票据，2024年3月15日修订后本金总额不得超5240万港元，最终还款日期延长至2026年6月25日[79][81] - 若发生持续性违约事件，票据持有人有权要求以较高利率及让票据认购人获得20%内部回报率的有关金额立即赎回票据[81] 生物资产情况 - 生物资产为附带于林地上的直立树木，按公允价值减销售成本计量[33][34] 股权及股东相关情况 - 2024年1月1日普通股已发行及缴足数量为52,656（单位未提及）[53] - 截至2024年6月30日，黄长乐先生实益拥有21,500,000股公司股份，占比40.83%[83] - 截至2024年6月30日，张雅钧女士因配偶权益拥有21,500,000股公司股份，占比40.83%[83] - 截至2024年6月30日，黄建澄先生实益拥有18,600股公司股份，占比0.04%[83] 公司运营及合规相关情况 - 2024年中期期间，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[86] - 截至2024年6月30日止六个月，执行董事黄建澄先生拥有Gifted Multitude Limited等三家公司[87] - 2024年中期期间，公司遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则，除主席及首席执行官由同一人担任外[88][89] - 全体董事确认2024年中期期间遵守董事进行证券交易的买卖标准规定[90] - 2024年中期期间，无董事在公司或附属公司重大合约中拥有重大权益[91] - 2024年中期期间，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[92] - 控股股东黄长乐先生订立的不竞争契据截至2024年6月30日止期间及报告日期已获全面遵守[82] - 2024年6月30日，集团共聘用232名雇员

财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为168,677,000港元，较去年同期减少18.8%[6] - 截至2024年6月30日止六个月，公司毛利为28,902,000港元，较去年同期减少27.6%[6] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为10,816,000港元，较去年同期减少6%[6] - 公司2024年上半年刨花板销售收益为168,677千港元，同比下降18.8%[22] - 公司2024年上半年刨花板分部业绩为24,482千港元，林業分部亏损1,416千港元[24] - 公司2024年上半年除税前综合溢利为10,816千港元，同比下降6%[24] - 公司2024年上半年折旧总额为21,589千港元，同比下降3.8%[24] - 公司2024年上半年来自中国的收益为168,677千港元，同比下降18.8%[26] - 公司2024年上半年客户A的收益为31,413千港元，同比下降49%[27] - 公司2024年上半年政府补贴为10,962千港元，同比增长4.9%[27] - 公司2024年上半年增值税退税为5,108千港元，同比下降3.7%[27] - 公司截至2024年6月30日的财务成本为10,118千港元，较2023年同期的12,350千港元下降18.1%[28] - 公司截至2024年6月30日的折旧及摊销开支为21,589千港元，较2023年同期的22,763千港元下降5.2%[32] - 公司截至2024年6月30日的雇员福利开支为4,519千港元，较2023年同期的4,195千港元增长7.7%[32] - 公司截至2024年6月30日的存货成本为139,775千港元，较2023年同期的167,947千港元下降16.8%[32] - 公司截至2024年6月30日的每股基本及摊薄盈利为10,816千港元，较2023年同期的11,506千港元下降6.0%[33] - 公司期内溢利为10,816千港元，较上期的11,506千港元略有下降[17] - 公司拥有人应占溢利从11,506,000港元减少至10,816,000港元，同比下降6%[70] - 公司拥有人应占全面收入总额从18,323,000港元减少至9,365,000港元，同比下降48.9%[71] 资产负债情况 - 公司非流动资产总额为396,193千港元，较上期的399,843千港元略有下降[15] - 公司流动资产总额为408,358千港元，较上期的374,475千港元有所增加[15] - 公司流动负债总额为362,639千港元，较上期的321,511千港元有所上升[15] - 公司资产净值为260,769千港元，较上期的251,403千港元有所增长[16] - 公司流动负债中的银行及其他借款为174,851千港元，较上期的148,269千港元有所增加[19] - 公司流动资产净额为45,719千港元，较上期的52,964千港元有所下降[19] - 公司截至2024年6月30日的存货总额为226,284千港元，较2023年12月31日的193,573千港元增长16.9%[38] - 公司截至2024年6月30日的应收贸易账款及票据总额为62,374千港元，较2023年12月31日的61,393千港元增长1.6%[39] - 公司截至2024年6月30日的应收贸易账款中，超过六个月的账款为16,578千港元，较2023年12月31日的15,446千港元增长7.3%[40] - 公司三个月内应收账款从10,281千港元减少至6,664千港元，下降35.2%[42] - 公司向供应商预付款项从71,744千港元增加至78,108千港元，增长8.9%[43] - 公司应付贸易账款从19,140千港元增加至36,436千港元，增长90.3%[45] - 公司银行借款总额从318,570千港元增加至322,985千港元，增长1.4%[46] - 公司其他借款从34,803千港元减少至24,428千港元，下降29.8%[47] - 公司有抵押且有担保银行借款从239,276千港元增加至241,562千港元，增长1.0%[46] - 公司无抵押且无担保银行借款从45,233千港元增加至47,494千港元，增长5.0%[46] - 银行及其他借款从148,269,000港元增加至174,851,000港元，同比增长17.9%[72] 现金流 - 公司经营活动所得现金净额为3,909千港元，较上期的-59,202千港元大幅改善[18] - 公司现金及现金等价物期末余额为6,349千港元，较上期的7,802千港元有所减少[18] 票据与借款 - 公司发行了本金为100,000,000港元的有抵押且有担保票据，期限为两年并可延长一年[52] - 票据的合计本金额已修订为不超过78,000,000港元，最后还款日期延后至2023年11月12日[52] - 票据的合计本金额进一步修订为不超过52,400,000港元，最后还款日期延后至2026年6月25日[54] - 公司与票据认购人签订豁免函件，同意豁免公司全额偿付票据责任直至2021年9月6日[82] - 票据本金总额不得超过78,000,000港元，最后还款日期延后至2022年11月12日[83] - 票据本金总额不得超过52,400,000港元，最终还款日期延长至2026年6月25日[83] 股东与股权 - 控股股东黄长乐先生持有公司股份21,500,000股，占公司权益的40.83%[85] - 黄长乐先生的配偶张雅钧女士被视为持有相同数量的股份，占公司权益的40.83%[85][86] - 黄建澄先生持有公司股份18,600股，占公司权益的0.04%[85] - 公司普通股已发行及缴足股本为270,886千港元[55] 公司治理 - 公司执行董事包括黄长乐先生、刘加勇先生、黄建澄先生[96] - 公司独立非执行董事包括钱小瑜女士、张伟贤先生、郭恩生先生[96] - 公司主席为黄长乐先生[97] - 公司董事及其他主要管理人员的短期雇员福利为1,162千港元[59] - 公司及其附属公司在2024年中期期间内未购买、出售或赎回任何上市证券[88] - 公司确认已维持GEM上市规则所规定的公众持股量[94] - 截至2024年6月30日，公司未发生任何重大事项影响集团[95] 业务运营 - 公司收益减少主要由于生产设备停产进行技术改造升级[6] - 公司在中国制造及销售刨花板，并种植、采伐木材及销售木材及农产品[60] - 公司通过精简供应链业务加强成本控制，以减轻业务风险并增强可持续性及竞争力[61] - 公司推出全竹刨花板，并优先于行业竞争对手进行市场推广[61] - 刨花板分部收益从207,853,000港元减少至168,677,000港元，同比下降18.8%[63] - 销售成本从167,947,000港元减少至139,775,000港元，同比下降16.8%[64] - 毛利从39,906,000港元减少至28,902,000港元，同比下降27.6%，毛利率从19.2%下降至17.1%[65] - 其他收入从15,919,000港元增加至16,531,000港元，同比增长3.8%[66] - 销售及分销开支从14,490,000港元减少至10,923,000港元，同比下降24.6%[67] - 行政开支从17,571,000港元减少至13,576,000港元，同比下降22.7%[68] 股息与分红 - 公司不建议就截至2024年6月30日止六个月期间派发中期股息[6] - 公司董事会不建议派发2024年中期股息[96] 关联交易 - 公司向关联人士偿还贷款本金，其中黄女士的贷款为1,394千港元[57]

公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8191[7] - 公司注册办事处和香港总办事处位于香港金钟夏愨道18号海富中心1期6楼603室，中国主要营业地点位于中国广东省韶关市仁化县工业园[6] 董事及管理层信息 - 执行董事黄长乐先生62岁，于人造板行业积累约26年经验，可追溯至1993年[8] - 截至2023年12月31日，执行董事黄长乐先生于公司21,500,000股股份拥有实益权益[8] - 黄长乐先生于2012年5月28日获委任为董事，2013年12月13日获调任为执行董事[8] - 执行董事刘加勇先生50岁，于会计领域积累约逾30年经验[9] - 刘加勇先生于2009年5月加入公司，2013年12月13日获委任为执行董事[9] - 朱显明先生于2022年8月26日获委任为执行董事，张雅钧女士于同日辞任[6] - 金子博博士于2023年10月4日辞任执行董事，柳濑健一先生同日辞任非执行董事[6] - 张伟贤先生、郭恩生先生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事，徐建民博士同日辞任[6] - 黄建澄先生34岁，2019年8月16日获委任为执行董事及合规主任，截至2023年12月31日持有公司18,600股股份实益权益[12] - 朱显明先生66岁，2022年8月26日获委任为执行董事，拥有近四十年亚太地区房地产执业经验，2019年共同创立Bisan Fund Management Pty Ltd[13] - 张伟贤先生53岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，拥有逾27年审核、业务发展等经验[15] - 郭恩生先生48岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，拥有逾17年运营及企业管理经验[16] - 钱小瑜女士70岁，2013年12月13日获委任为独立非执行董事，在中国林业积累逾31年经验[19] - 向建平先生43岁，2013年6月加入集团，主管多部门，在工程界积累约14年经验[21] - 林胜华先生52岁，2012年1月加入集团，负责市场营销策略等，在林业业务积累11年经验[23] - 黄秀延女士53岁，曾担任执行董事等职，目前任财务总监，在人造板行业积累逾27年财务管理及内部监控经验[24] - 邝麟基先生42岁，2022年9月30日获委任为公司秘书，2010年取得香港律师资格[25] - 公司董事会成员包括7名执行董事和3名独立非执行董事，黄建澄为黄太及黄长乐之子[35] - 2023年公司独立非执行董事人数一直维持在三名，符合GEM上市规则相关规定[37] - 2023年各董事出席董事会会议、董事委员会会议及股东大会的记录有详细披露[37] - 截至2023年12月31日止年度，公司董事及高级管理层薪酬介乎零至100万港元[38] - 公司主席兼首席执行官为黄长乐，董事会认为此架构不会削弱权力平衡，有利业务前景[40] - 每届股东大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[43] - 董事会于2014年3月采纳多元化政策，选人秉承用人唯才原则[44] - 截至2023年12月31日，全体董事会成员接受公司法律顾问举办的董事培训[45] - 朱显明先生、刘加勇先生及黄建澄先生将在公司应届股东周年大会上退任董事会，但符合资格并愿意接受重选[147] - 黄长乐先生及刘加勇先生与公司订立的服务协议初步为期三年，黄建澄先生于2022年8月续签两年固定期限服务协议，朱显明先生于2022年8月26日订立初步为期三年的委任函[149] - 2023年10月6日，两名独立非执行董事与公司签署委任函[149] - 截至2023年12月31日止年度内，无董事放弃或同意放弃任何薪酬的安排[154] - 截至2023年12月31日，黄长乐先生实益拥有21,500,000股，占公司权益约40.83%[161] - 截至2023年12月31日，张雅钧女士配偶权益拥有21,500,000股，占公司权益约40.83%[161] - 截至2023年12月31日，黄建澄先生实益拥有18,600股，占公司权益约0.04%[161] - 截至2023年12月31日，金子博博士受控法团权益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[161] - 截至2023年12月31日，共生企业有限公司实益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[164] - 截至2023年12月31日，华东投资有限公司受控法团权益拥有7,326,131股，占公司权益约13.91%[164] 公司业务信息 - 公司2023年主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建等地[28] 企业管治信息 - 截至2023年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的守则条文[31] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载规则作为董事买卖公司证券的行为守则，2023年全体董事及有关雇员一直遵守[32] - 因未成立企业管治委员会，由董事会执行企业管治职能[48] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2023年12月31日符合GEM上市规则第5.28条规定[49] - 截至2023年12月31日，审核委员会举行一次定期会议[52] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，截至2023年12月31日符合GEM上市规则第5.34条规定[53] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会举行一次会议[53] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，主要职能为审议董事委任或重选并提供推荐意见[54] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议，评估独立董事独立性等事宜[56] - 2014年3月26日董事会采纳多元化政策，由提名委员会适时审阅[56] - 提名委员会收到委任建议时，会考虑提名政策及多元化政策评估候选人[61] - 董事会可确认委任个别人士为董事，或建议其于股东大会参选[61] 风险管理与内部监控信息 - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，并指派员工审查外包工作[60] - 董事会负责制定公司内部监控制度及风险管理程序，并于本年度不时检讨[62] - 集团各职能单位在营运层面由下而上进行风险识别、评估及减轻[63] - 审核委员会代表董事会监督主要业务风险及监控措施等程序[63] - 内部审核由徐武逢会计师事务所每年进行，评估集团风险管理及内部监控系统[66] - 2023年期间，董事会持续检讨风险管理及内部监控系统成效，认为系统有效及充足[66] - 董事会每年检讨一次内部监控指南成效，截至2023年12月31日对集团目前内部监控满意[68] 财务相关费用信息 - 2023年支付给公司核数师的年度审核服务费用为986千港元[70] - 2023年公司秘书参与超15小时专业培训[70] 股东权益相关信息 - 股东代表不少于所有有权投票股东总投票权的5%，可要求董事召开股东大会[71] - 代表全体有权投票股东总投票权不少于2.5%的股东，或最少50名有权投票股东，可要求公司就决议案发出通告[73] 业务线数据关键指标变化 - 2023年刨花板分部收益从约4.02亿港元增至约4.82亿港元，增加约20%[84] - 2023年和2022年林業分部均未确认任何收益[84] - 2023年公司生产约367191立方米刨花板，2022年约301997立方米[108] 财务数据关键指标变化 - 2023年销售成本从约3.26亿港元增至约3.98亿港元，增加约22%[85] - 2023年毛利从约7631万港元增至约8396.5万港元，增加约10%，毛利率从约19%降至约17%[86] - 2023年其他收入从约708.6万港元增至约1428.2万港元，增加约102%[87] - 2023年12月31日使用权资产－林地确认减值转回约51.1万港元[88] - 2023年度生物资产公允价值减销售成本变动产生的收益净额约83万港元，2022年为1012.2万港元[89] - 2023年度销售及分销开支约2832.4万港元，较2022年约2880.6万港元减少约2%[91] - 2023年度行政开支约4298.8万港元，较2022年约2654.7万港元增加约62%[92] - 2023年度财务成本约2521.5万港元，较2022年约2419.8万港元增加约4%[93] - 2023年度公司拥有人应占盈利约145.3万港元，2022年约834.5万港元[94] - 2023年度公司拥有人应占全面亏损总额约308.1万港元，2022年约2451.3万港元[95] - 2023年木材余料占总采购额约66.8%，2022年为57.4%[96] - 2023年木材余料平均采购成本约为每吨人民币447.09元，2022年约为每吨人民币439.1元[99] - 2023年及2022年12月31日，集团流动净资产分别为5296.4万港元及1990.9万港元[109] - 2023年12月31日，集团流动比率升至1.2倍，2022年为0.94倍[109] - 2023年及2022年12月31日，集团资产负债比率均为0.8倍[110] - 2023年12月31日，集团共聘用223名雇员，2022年为221名[120] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，雇员薪酬分别约为1092万港元及1094万港元[120] - 董事会不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何末期股息，2022年亦无[124] - 2023年集团慈善及其他捐款约为52万港元，2022年为32.9万港元[132] - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[135] - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司无股份配售[136] - 截至2023年12月31日止年度，集团无重大资本承担及或然负债[119] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派予权益持有人的可供分派储备[138] - 2023年公司未授出任何购股权[142] - 2023年集团五大客户收益总额占总收益约41%（2022年：32.5%），最大客户收益额占总收益约19%（2022年：12.8%）[145] - 2023年集团五大供应商总采购额占总采购额约33%（2022年：35.8%），最大供应商采购额占总采购额约7%（2022年：9.5%）[145] - 2023年收益为481,810千港元，2022年为402,253千港元，同比增长约19.8%[200] - 2023年毛利为83,965千港元，2022年为76,310千港元，同比增长约10.0%[200] - 2023年除税前亏损4,477千港元，2022年溢利11,537千港元[200] - 2023年本公司拥有人应占年度溢利1,453千港元，2022年为8,345千港元，同比下降约82.6%[200] - 2023年年度其他全面亏损（扣除税项）为4,534千港元，2022年为32,858千港元，同比下降约86.2%[200] - 2023年年度全面亏损总额为3,081千港元，2022年为24,513千港元，同比下降约87.4%[200] - 2023年每股基本及摊薄盈利为2.76港仙，2022年为15.99港仙，同比下降约82.7%[200] - 2023年销售成本为397,845千港元，2022年为325,943千港元，同比增长约22.0%[200] - 2023年行政开支为42,988千港元，2022年为26,547千港元，同比增长约61.9%[200] - 2023年财务成本为25,215千港元，2022年为24,198千港元，同比增长约4.2%[200] 审计相关信息 - 2022年3月23日，长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为公司核数师，任期至公司应届股东周年大会结束，应届股东周年大会将提呈续聘决议案[175] - 公司确认截至2023年12月31日止财政年度及报告日期，已维持GEM上市规则规定的公众持股量[170] - 公司已遵守与环保、节能减排相关中国法律及规例，无甲醛刨花板符合中国GB/T 4897.1 - 4897.7 - 2003标准及欧洲EN 312:2003标准[171] - 公司阻燃刨花板在物质及机械规格方面符合中国GB/T4897 - 92A标准，阻燃性方面符合法国NF P92501M1及中国GB8624 - 1997B1标准[171]

公司基本信息 - 公司为鸿伟（亚洲）控股有限公司，股份代号8191，公布截至2023年12月31日止年度的全年业绩[2] - 公司注册及总办事处位于香港金钟夏愨道18号海富中心1期6楼603室，中国主要营业地点为广东省韶关市仁化县工业园[12] 公司人员变动 - 2022年9月30日陈坤辞任授权代表、公司秘书，鄺麟基获委任[12][13] - 2022年8月26日朱顯明获委任执行董事，张雅鈞辞任[12] - 2023年10月4日金子博、柳瀨健一辞任[12] - 2023年10月6日张伟贤、郭恩生获委任独立非执行董事，徐建民辞任[12] - 2023年7月12日陈增武辞任非执行董事[12] - 审核委员会主席张伟贤于2023年10月6日获委任[12] - 薪酬委员会主席郭恩生于2023年10月6日获委任[13] - 提名委员会成员张伟贤、郭恩生于2023年10月6日获委任[13] 董事信息 - 截至2023年12月31日，执行董事黄长乐先生持有公司2150万股股份的实益权益[14] - 截至2023年12月31日，执行董事黄建澄先生持有公司18600股股份的实益权益[18] - 执行董事黄长乐先生62岁，在人造板行业约有26年经验[14] - 执行董事刘加勇先生50岁，在会计领域有逾30年经验[15] - 执行董事黄建澄先生34岁，曾在木板生产企业和网络社交媒体企业任职[18] - 执行董事朱显明先生66岁，在亚太地区房地产领域执业近40年[19] - 独立非执行董事张伟贤先生53岁，在审核等方面有逾27年经验[21] - 独立非执行董事郭恩生先生48岁，在运营及企业管理方面有逾17年经验[22] - 独立非执行董事钱小瑜女士70岁，在中国林业有逾31年经验[25] - 张伟贤先生于2023年10月6日获委任为独立非执行董事[21] 公司业务情况 - 公司截至2023年12月31日止年度继续主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建等地[34] - 2023年公司继续在中国制造及销售刨花板，以及种植、采伐竹、木材及销售竹木材及农产品[86] - 2023年公司全竹刨花板产线进入正常生产期，预计2024年竹刨花板生产量将有更大提升[87] 公司经营环境及策略 - 全球贸易摩擦和新冠疫情影响公司销售活动，中国消费品本地需求疲弱[34] - 2023年公司因中美冲突、环球资本市场波动、疫情等不利影响，收益大受影响[87] - 2023年宏观经济严峻复杂，集团将采取节省成本等措施应对[131] - 集团着手研究更妥善利用林业资源的新业务策略，支持中国碳中和目标[132] 公司治理相关 - 公司自2014年在港交所GEM上市起，致力达致并维持严谨的企业管治标准，2023年已遵守企业管治守则的守则条文[37] - 公司已采纳GEM上市规则相关规则作为董事买卖本公司证券的行为守则，2023年全体董事及有关雇员一直遵守该守则[38] - 2023年公司独立董事人数维持在三名，符合GEM上市规则相关规定[43] - 2023年各董事出席董事会会议、董事委员会会议及股东大会的记录有详细展示，如黄长乐先生董事会会议出席率为100%（5/5）[43] - 董事会成员包括黄长乐、朱显明、黄建澄等7人，各有不同职责[41] - 公司主席兼首席执行官为黄长乐先生，董事会认为此架构有助于决策实施及公司业务前景[46] - 细则规定每届股东周年大会上，当时的三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[49] - 董事会多元化政策于2014年3月采纳，选人秉承用人唯才原则并考虑多元化因素[50] - 截至2023年12月31日止年度，全体董事会成员接受了公司法律顾问举办的董事培训[51] - 董事会负责领导及控制集团，将多项责任授予审核、薪酬及提名委员会[53] - 因未成立企业管治委员会，由董事会执行企业管治职能[54] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年公司符合GEM上市规则第5.28条规定[55] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行一次定期会议，审阅集团不同时期财务业绩等[58] - 截至2023年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.34条规定，薪酬委员会举行一次会议[59] - 截至2023年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则附录十五第A.5.1条规定，提名委员会举行一次会议[62] - 董事会于2014年3月26日采纳董事会多元化政策[62] - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，并指派员工审查外包工作[66] - 提名委员会收到委任建议时会考虑提名政策及多元化政策并向董事会提建议[67] - 董事会可确认委任董事或建议参选，获委任者须在下届股东大会重选[67] - 提名委员会会考虑相关政策检讨退任董事贡献及独立性并提建议[67] - 董事会可建议退任董事在股东周年大会膺选连任[67] - 董事会负责制定公司内部监控制度及风险管理程序并检讨成效[68] - 董事会每年对内部监控指南的成效检讨一次，截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，董事会满意公司目前的内部监控[74] - 2023年董事认为公司的风险管理及内部监控系统有效及充足[72] 财务数据关键指标变化 - 2023年刨花板分部收益从约4.02亿港元增至约4.82亿港元，增幅约20%[90] - 2023年销售成本从约3.26亿港元增至约3.98亿港元，增幅约22%[91] - 2023年毛利从约7631万港元增至约8397万港元，增幅约10%，毛利率从约19%降至约17%[92] - 2023年其他收入从约709万港元增至约1428万港元，增幅约102%[93] - 2023年销售及分销开支从约2881万港元减少约2%至约2832万港元[97] - 2023年行政开支从约2655万港元增至约4299万港元，增幅约62%[98] - 2023年财务成本从约2420万港元增加至约2522万港元，增幅约4%[99] - 2023年公司拥有人应占盈利从约835万港元减至约145万港元[100] - 2023年公司拥有人应占全面亏损总额从约2451万港元减至约308万港元[101] - 2023年木材余料占总采购额约66.8%（2022年：57.4%），平均采购成本约为每吨人民币447.09元（2022年：约每吨人民币439.1元）[102][105] - 2023年和2022年12月31日，集团流动资产和流动负债净额分别为52,964,000港元及19,909,000港元；2023年12月31日流动比率升至1.2倍（2022年：0.94倍）[115] - 2023年12月31日，资产负债比率为0.8倍（2022年：0.8倍）[116] - 2023年12月31日，集团共聘用223名雇员（2022年：221名）；2023年和2022年薪酬分别约为10,920,000港元及10,940,000港元[126] - 2023年和2022年12月31日，并无已授出或尚未行使的购股权[128] - 董事会不建议就2023年度派付任何末期股息（2022年：无）[130] - 2023年集团慈善及其他捐款约52万港元，2022年为32.9万港元[138] - 2023年集团五大客户收益总额占总收益约41%，2022年为32.5%[151] - 2023年来自集团最大客户的收益额占总收益约19%，2022年为12.8%[151] - 2023年集团五大供应商总采购额占总采购额约33%，2022年为35.8%[151] - 2023年来自集团最大供应商的采购额占总采购额约7%，2022年为9.5%[151] - 截至2023年12月31日，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[141] - 截至2023年12月31日，公司或附属公司无股份配售[142] - 2023年公司无授出任何购股权[148] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派予权益持有人的可供分派储备[144] - 除特定披露外，2023年公司无订立或年末仍有效的其他股权挂钩协议[146] - 截至2023年12月31日止年度，公司生物资产来自公允值减销售成本的变动之收益净额约830,000港元在损益中确认[189] - 截至2023年12月31日止年度，公司使用权资产－林地减值亏损拨回约511,000港元在损益中确认[189] - 2023年12月31日，公司应收贸易账款的账面价值约为46,548,000港元（扣除减值拨备约11,869,000港元）[191] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，控股股东黄长乐订立的不竞争契据已获全面遵守[165] - 2023年12月31日，黄长乐持有公司股份21,500,000股，占比40.83%；张雅钧女士因配偶权益同样持有21,500,000股，占比40.83%；黄建澄先生持有18,600股，占比0.04%；金子博博士持有7,326,131股，占比13.91%[167] - 2023年12月31日，共生企业有限公司持有公司股份7,326,131股，占比13.91%；华东投资有限公司持有7,326,131股，占比13.91%[170] - 截至2023年12月31日止年度，除披露情况外，无董事、控股股东或其紧密联系人从事与集团业务构成竞争的业务[170] - 截至2023年12月31日财政年度及报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[176] 公司合规及其他情况 - 集团遵守与环保、节能减排相关的中国法律及规例，无甲醛刨花板符合中国GB/T 4897.1 - 4897.7 - 2003标准及欧洲EN 312:2003标准[177] - 集团阻燃刨花板在物质及机械规格方面符合中国GB/T4897 - 92A标准，阻燃性符合法国NF P92501M1及中国GB8624 - 1997B1标准[177] - 集团鼓励员工深造专业知识，通过多种渠道与员工、客户和供应商保持沟通[179] - 据董事会所知，集团在重大方面遵守了对业务及运营有重大影响的相关法律法规[180] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2022年3月23日获委任为公司核数师，应届股东大会将提呈续聘决议案[181] 审计相关 - 核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实及公平地反映公司于2023年12月31日的综合财务状况及该年度的综合财务表现和综合现金流量，并已遵照香港公司条例妥为编制[184] - 核数师识别的关键审计事项包括生物资产的估值及使用权资产－林地的可收回金额、应收贸易账款的减值评估[187] - 公司聘请独立估值师对2023年12月31日的生物资产进行估值，并对使用权资产－林地进行减值评估，独立估值师采用市场比较法[189] - 公司对应收贸易账款减值评估采用计算预期信贷亏损之拨备矩阵，拨备率根据债务人账龄厘定，拨备矩阵基于过往违约率并考虑前瞻性资料[191] - 核数师对独立估值师的能力、客观性及胜任能力以及其编制的估值报告作出评估[189] - 核数师聘请估值专家协助审阅估值方针及方法、主要假设、参数及估值模型计算的准确性的适当性[189] - 核数师重新计算应收贸易账款的减值金额，并评估截至2023年12月31日减值的适当性及充足性[192]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益为335,281千港元，较2022年同期的270,607千港元增长23.9%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为60,451千港元，较2022年同期的51,192千港元增长18.1%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前溢利为15,538千港元，而2022年同期为亏损3,916千港元[5] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利为15,538千港元，而2022年同期为亏损3,374千港元[6] - 截至2023年9月30日止九个月，公司每股基本及摊薄盈利为29.51港仙，而2022年同期为亏损75.79港仙[6] - 2023年1月1日至9月30日，公司法定储备从37,262千港元增加至39,683千港元[7] - 2023年1月1日至9月30日，公司累计保留盈利从亏损3,099千港元变为盈利10,018千港元[7] - 2023年前三季度除税前综合溢利为15,542千港元，2022年同期为除税前综合亏损3,916千港元[13][14] - 2023年前三季度折旧总额为32,610千港元，2022年同期为30,548千港元[13][14] - 2023年前三季度其他收入为20,791千港元，2022年同期为5,473千港元[16] - 2023年前三季度财务成本为17,501千港元，2022年同期为19,772千港元[17] - 2023年前三季度折旧开支总额为32,610千港元，2022年同期为30,548千港元；2023年摊销开支总额为0千港元，2022年同期为346千港元[19] - 2023年前三季度雇员福利开支总额为5,783千港元，2022年同期为17,026千港元[19] - 2023年前三季度公司拥有人应占期内亏损为15,538千港元，2022年同期为 - 3,374千港元[21] - 销售成本由约2.194亿港元增至约2.7483亿港元，较上一期增加约25.3%[29] - 毛利由约5120万港元增至约6045.1万港元，较上一期增加约18.1%，毛利率由上一期约18.9%维持稳定至本期约18%[30] - 其他收入由约550万港元增至约2079.1万港元，较上一期增加约279.9%[31] - 销售及分销开支由上一期约1950万港元增加约7.3%至约2089.1万港元[32] - 行政开支由约2140万港元增至约2740.4万港元，较上一期增加约28.1%[33] - 财务成本由上一期约1980万港元减少约11.5%至约1750.1万港元[34] - 公司拥有人应占溢利约为1553.8万港元，较上一期亏损约340万港元增加约560.5%[35] - 公司拥有人应占全面收入总额约479.6万港元，较上一期的全面亏损总额约3940万港元增加约112.2%[36] 公司财务风险与应对 - 截至2023年9月30日，集团流动负债净额约为91,932,000港元，可能面临财务不确定因素[8] - 公司执行董事兼最终控股方黄长乐先生及其家庭成员同意向集团提供财务支援[8] - 集团与约55,524,000港元有抵押且有担保票据的认购人磋商延长还款期限[8] - 截至报告日期，公司尚未偿付票据未偿还总额约5552.4万港元，并仍在与票据认购人磋商延长还款日期[45] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年前三季度销售刨花板收益为335,281千港元，2022年同期为270,607千港元[11] - 2023年前三季度刨花板分部可报告业绩为38,868千港元，林业分部为 - 1,679千港元，总计37,189千港元；2022年同期刨花板分部为21,323千港元，林业分部为1,022千港元，总计22,345千港元[13][14] - 刨花板分部收益由约2.706亿港元增至约3.35281亿港元，较上一期增加约23.9%[27] 公司股权结构 - 截至2023年9月30日，黄长乐先生、张雅钧女士、黄建澄先生、金子博博士分别持有公司股份2150万股（40.83%）、2150万股（40.83%）、1.86万股（0.04%）、732.6131万股（13.91%）[41] - 华东投资有限公司和共生企业有限公司分别持有公司7,326,131股股份，占比均为13.91%[43] 公司票据情况 - 2018年8月13日，公司向票据认购人发行本金为1亿港元的有抵押且有担保票据，于2020年8月12日到期[44] - 票据按香港最优惠利率加年利率3厘计息，由黄先生及黄太提供个人担保作抵押[44] - 2020年7月13日，票据到期日延至2021年8月21日[45] - 2021年8月17日，票据到期日延至2021年9月6日[45] - 2021年9月20日，票据到期日延至2022年11月12日[45] 公司治理与决策 - 董事会审核委员会已与集团管理层审阅及讨论集团截至2023年9月30日止九个月的未经审核综合业绩[46] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止九个月派付任何股息（2022年：无）[47] 公司人员构成 - 于报告日期，执行董事为黄长乐先生等4人，独立非执行董事为钱小瑜女士等3人[49] 公司税务情况 - 2023年前三季度鸿伟仁化刨花板销售收入仅90%视为应课税收入，税率为25% [18]