财务收益情况 - 2023年第一季度总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[11] - 2023年第一季度除税前溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度期内溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度基本每股溢利为0.04港仙，2022年同期亏损0.19港仙[11] - 2023年截至6月30日止三个月总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[36] - 2023年证券交易及经纪服务佣金收入约为180000港元，较2022年同期约355000港元减少约49.3%[36][65] - 2023年截至6月30日止三个月员工及董事成本为1909000港元，2022年同期为1982000港元[46] - 2023年截至6月30日止三个月其他经营开支为1771000港元，2022年同期为2935000港元[50] - 2023年截至6月30日止三个月融资成本为170000港元，2022年同期为46000港元[52] - 2023年截至6月30日止三个月无股息宣派及支付，董事会也不建议派付股息（2022年同期：无）[53][55] - 2023年截至6月30日止三个月无香港利得税拨备（2022年同期：无）[54][56] - 2023年公司拥有人应占期内溢利为873000港元，2022年同期亏损为3896000港元[58] - 2023年和2022年截至6月30日止三个月计算每股基本溢利/（亏损）所用普通股加权平均数均为2000000000股[61] - 截至2023年6月30日，公司有98个活跃证券交易账户，报告期总交易价值约为81437000港元；2022年同期分别为139个和177000000港元[65] - 2023年6月30日，公司活跃证券交易账户98个（相应期间139个），报告期交易总值约8143.7万港元（相应期间约1.77亿港元），证券交易及经纪服务佣金收入约18万港元，较相应期间减少约49.3%[67] - 报告期有一项配售及包销委聘（相应期间无），交易总额约861.3万港元（相应期间零港元），收费及佣金收入约34.5万港元（相应期间零港元）[69][72] - 报告期贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入约293.3万港元，较相应期间约114.2万港元增加约156.8%[70][73] - 报告期供应链融资利息收入及服务费约181.7万港元（相应期间3.3万港元），客户采购总金额约7059.2万港元（相应期间2873.4万港元）[75][79] - 报告期集团总收益约551.4万港元，较相应期间约159.2万港元增加约246.4%[99][102] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约35.5万港元减少约49.3%至报告期约18万港元[99][102][104] - 配售及包销活动报告期产生收费及佣金收入约34.5万港元，相应期间为零港元[104] - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入由相应期间约114.2万港元增加约156.8%至报告期约293.3万港元[104] - 供应链融资利息收入及服务费报告期增加约178.4万港元，达约181.7万港元，相应期间约3.3万港元[104] - 其他收益由相应期间约6.2万港元增加约285.5%至报告期约23.9万港元[104] - 员工成本由相应期间约198.2万港元减少约3.7%至报告期约190.9万港元[104] - 其他经营开支报告期约177.1万港元，相应期间约293.5万港元[105][107] - 本期溢利约87.2万港元，相应期间亏损约389.6万港元，实现由亏转盈[106][108] 公司权益情况 - 截至2023年4月1日，公司拥有人应占权益总计143820000港元，截至6月30日为144693000港元[13] - 截至2022年4月1日，公司拥有人应占权益总计153334000港元，截至6月30日为149438000港元[15] - 截至2023年6月30日，集团流动资产净值约为1.30098亿港元，现金及现金等价物约为2202.6万港元[110][113] - 截至2023年6月30日，流动比率约为3.7倍，公司拥有人应占权益总额约为1.44693亿港元[111][113] 公司基本信息 - 公司是2015年8月3日在开曼群岛注册的投资控股公司，主要营业地点在香港，最终控股公司为机颖投资有限公司[16][19] - 公司股份于2017年1月6日在联交所GEM上市，2023年6月29日上午9时起暂停买卖，待满足复牌条件[18][20] 财务报表编制 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数[21][25] - 集团财务报表按适用香港财务报告准则及GEM上市规则披露规定编制，采用历史成本惯例，部分金融工具按公允价值计量[22][23][26] - 集团已采纳2023年4月1日开始会计期间生效的准则、修订及诠释，对本季度业绩无重大财务影响[27][29] 集团服务与决策 - 集团主要营运决策人按主要服务定期审阅收益分析作资源分配决策，管理层根据收益及溢利评估集团表现[28][30] - 集团提供七类服务，包括证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资、咨询和其他服务[31][32] - 收益指自第三方已收及应收总金额和各类服务收入，需关注截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月的已确认收益情况[33][35] 公司业务发展 - 报告期公司实现转亏为盈，将继续发展配售及包销等主营业务，还开展外部资产管理人及信托业务[83][85] - 报告期公司控股股东提供约1170万港元（相当于150万美元）贷款融资，截至2023年6月30日公司提取约702万港元（相当于90万美元），公司还与银行接洽贷款并将探索其他外部融资方式[84][85] - 报告期公司为香港一家私人公司收购交易担任顾问，项目计划2023年第二季度结束[76][80] - 报告期公司就第1类受规管活动招聘一名有超15年经验负责人（待证监会批准），还计划招聘人员加强销售能力并进行品牌重塑[87][89] - 公司正积极寻找能助其进入股票资本市场网络的人选，预计2023年下半年资本市场回暖后能在配售及包销业务获更多机会[88] - 公司开始发展外部资产管理人业务，正在两家金融机构开户以分销金融产品，但报告期资产管理服务收费收入为零[71][74] - 公司将继续拓展贷款及保证金融资、供应链融资等业务，建立资管业务系统，寻找更多合作伙伴[92][93][94][95][97][100] 集团人员与成本 - 截至2023年6月30日，集团有19名雇员，报告期总员工成本约为190.9万港元[112][114] 重大事项 - 报告期内无附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售事项[116][118] - 股份自2023年6月29日起暂停买卖，需满足复牌指引并于2024年6月28日前恢复交易[117][119] 外汇与负债情况 - 集团营业额及经营成本主要以港元计值，暂无外汇风险对冲政策[125][128] - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债[126][129] 融资业务情况 - 公司间接全资附属公司PFSL参与向借方授出最高9000万港元的有抵押贷款融资[127][130] - 贷方同意向借方提供最高9000万港元融资，其中贷方A提供4600万港元，贷方B提供4400万港元[131] - 融资年期为自订立日期起一年，年利率18%，按月付息，安排费用为180万港元，占本金2%[131] - 借方可用融资偿还香港某证券公司保证金未偿还本金，可自愿预付融资，最低金额500万港元及整数倍[131][134][135] - 借方将持有5.865亿股公司A股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品质押给贷方[136][139] - 融资已于2022年11月30日被借方全额提取，除安排费外，贷方A和B按比例分享贷款等[137][139] - 借方自2023年3月起未能偿还利息等款项，贷方A已发催缴函，8月8日委任接管人收回贷款[141][143] - 公司将评估收回进度和融资对集团财务影响，或对未来数月盈利能力造成压力[142][143] 股权权益情况 - 截至2023年6月30日，董事及主要行政人员在公司或相联法团股份等中的权益及淡仓情况待进一步说明[145][146] - 截至2023年6月30日，霍先生和谢女士通过受控法团权益持有11.9964亿股，股权约为59.98%，其中机颖投资已发行股本由霍先生及谢女士分别实益拥有30%及70%[148][150][154] - 截至2023年6月30日，巨智集团有限公司实益持有3亿股，股权约为15%，李博士通过受控法团权益、周女士通过配偶权益也分别拥有这3亿股对应的15%股权[154] - 截至2023年6月30日，霍洁仪女士实益持有36万股，股权约为0.02%[148] 购股期权计划 - 公司购股期权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至2023年6月30日未授出任何购股期权[157][159] - 购股期权计划下可授予期权的股份总数上限不超过2016年12月5日公司已发行股本的10%，即2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告批准日已发行普通股的10%[161] - 根据购股计划可发行的普通股最高数目为2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告获批日已发行普通股的10%[165] 证券交易情况 - 报告期内，公司及其子公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[162] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[166] 企业管治情况 - 报告期内公司除部分情况外遵守企业管治守则，C.1.8条未安排董事法律诉讼保险，C.2.1条未委任行政总裁，D.1.2条未每月向董事会提供更新资料[170][171][173] - 公司已遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智为主席[175][177] - 审核委员会认为集团报告期未经审核简明综合业绩符合相关规定并已充足披露[176][177] - 报告日期董事会由七名董事组成，四名执行董事，三名独立非执行董事[176][178] - 公司已采纳GEM上市规则交易必守标准作为董事买卖证券行为守则，报告期董事均遵守[164][168] - 报告期内无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[163][167]

财务表现 - 公司2023年第一季度总收益为551.4万港元，同比增长246.2%[11] - 公司2023年第一季度税前利润为87.2万港元，去年同期为亏损389.6万港元[11] - 公司2023年第一季度每股基本盈利为0.04港仙，去年同期为每股亏损0.19港仙[11] - 公司截至2023年6月30日的三个月内全面溢利为873千港元[12] - 公司截至2023年6月30日的总权益为144,693千港元，较2023年4月1日的143,820千港元有所增长[12] - 公司截至2022年6月30日的三个月内全面亏损为3,896千港元[12] - 公司2023年第一季度总收益为551.4万港元，较2022年同期的159.2万港元增长246.4%[28] - 公司2023年第一季度每股基本亏损为87.3万港元，较2022年同期的亏损389.6万港元大幅改善[35] - 公司2023年第一季度每股基本溢利为0.00港元，与2022年同期持平，未发行任何潜在摊薄普通股[36] - 公司2023年第一季度实现了从净亏损到净利润的显著转变[53] - 公司报告期间的溢利约为87.2万港元，相比相应期间的亏损约389.6万港元实现扭亏为盈[72] 收入来源 - 来自证券交易及经纪服务的佣金收入为180万港元，同比下降49.3%[11] - 来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入为293.3万港元，同比增长156.8%[11] - 供应链融资收入为181.7万港元，同比增长5406.1%[11] - 证券交易及经纪服务收入为18万港元，较2022年同期的35.5万港元下降49.3%[28] - 配售及包销服务收入为34.5万港元，2022年同期无此项收入[28] - 供应链融资收入为181.7万港元，较2022年同期的3.3万港元大幅增长5406.1%[28] - 保证金融资服务的利息收入为258.4万港元，较2022年同期的81.8万港元增长215.9%[28] - 贷款融资及财务借贷的利息收入为34.9万港元，较2022年同期的32.4万港元增长7.7%[28] - 公司证券交易及经纪服务的佣金收入从2022年同期的约355,000港元减少49.3%至2023年第一季度的约180,000港元[40] - 公司2023年第一季度配售及包销服务的交易总额为约8,613,000港元，而2022年同期为零[42] - 公司2023年第一季度贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入从2022年同期的约1,142,000港元增加156.8%至约2,933,000港元[45] - 公司2023年第一季度供应链融资的利息收入及服务费为约1,817,000港元，较2022年同期的33,000港元大幅增加[48] - 公司2023年第一季度客户的采购总金额为约70,592,000港元，较2022年同期的28,734,000港元显著增长[49] - 公司录得报告期间总收入约551.4万港元，较相应期间的159.2万港元增加约246.4%[67] - 公司来自证券交易及经纪服务的佣金收入由相应期间的35.5万港元减少约49.3%至报告期间的18万港元[68] - 公司报告期间的配售及包销活动产生收费及佣金收入约34.5万港元，相比相应期间的零港元有所增加[69] - 公司来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入增加约156.8%，从相应期间的约114.2万港元增至报告期间的约293.3万港元[69] - 公司供应链融资的利息收入及服务费增加约178.4万港元，报告期间总额约为181.7万港元，相比相应期间的约3.3万港元大幅增长[69] - 公司其他收益增加约285.5%，从相应期间的约6.2万港元增至报告期间的约23.9万港元[69] 成本与开支 - 公司2023年第一季度员工成本为190.9万港元，较2022年同期的198.2万港元下降3.7%[30] - 公司2023年第一季度其他经营开支为177.1万港元，较2022年同期的293.5万港元下降39.7%[32] - 公司员工成本减少约3.7%，从相应期间的约198.2万港元降至报告期间的约190.9万港元[70] - 公司报告期间的其他经营开支总额约为177.1万港元，相比相应期间的约293.5万港元有所减少[71] 业务发展 - 公司主要业务包括证券交易及经纪服务、配售及包销服务、融资服务、资产管理服务、供应链融资及咨询服务[14] - 公司正在申请信托或公司服务提供者牌照，以扩大其金融服务[52] - 公司正在发展外部资产管理人及信托业务，以获取高净值客户并提供更多元化的金融产品[54] - 公司计划招聘更多合适人选以加强销售能力，并对证券交易和经纪业务实体进行品牌重塑以吸引新客户[57] - 公司预计资本市场将在2023年下半年回暖，并相信通过努力能够在配售及包销业务中占据更多角色，从而改善财务表现[58] - 公司将继续通过现有客户和股票资本市场网络扩展贷款及保证金融资业务，并探索与其他服务提供商的合作[60] - 公司于2022/2023财年第一季度开展供应链融资业务，预计随着外部融资的额外资金和销售团队的广泛网络，该业务收入将逐步增加[62] - 公司正在建立外部资产管理人业务系统，目标是为高净值客户提供信托服务，并已与两家金融机构签署外部资产管理人协议[64] 融资与贷款 - 公司控股股东提供了约1170万港元（相当于150万美元）的贷款融资，其中702万港元（相当于90万美元）已于2023年6月30日提取[55] - 公司正在与香港一家银行接洽，以获取更多贷款融资，并计划继续探索其他外部融资方式[55] - 公司间接全资附属公司PFSL与控股股东的全资附属公司及独立第三方签订融资协议，提供最高9000万港元的有抵押贷款[90][91] - 融资协议的年利率为18%，按月支付利息[93] - 融资的安排费用为180万港元，占融资本金额的2%[94] - 融资将用于偿还借方在香港证券公司的保证金融资未偿还本金[95] - 融资的本金和未付利息应在融资期限届满时全额偿还[97] - 借方持有的586,500,000股Welife Technology Limited股份（占公司已发行股份总数的51%）作为融资的抵押品[101] 股东与股权 - 公司董事霍玉堂先生和谢青纯女士分别通过受控法团持有公司1,199,640,000股普通股，占公司股权的59.98%[108] - 公司董事霍洁仪女士持有公司360,000股普通股，占公司股权的0.02%[108] - 公司主要股东CWIL持有1,199,640,000股，占公司总股本的59.98%[112] - 巨智集团有限公司（MWGL）持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[112] - 李振邦博士通过MWGL持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[114] - 周念佩女士作为李振邦博士的配偶，间接持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[115] 公司治理 - 公司股份自2023年6月29日上午9时起在联交所暂停买卖，待复牌条件达成[15] - 公司未审核简明综合财务报表以港元呈列，所有数值均凑整至最接近千位[16] - 公司未审核简明综合财务报表根据香港财务报告准则编制[17] - 公司未审核简明综合季度业绩应与2023年年报一并阅读[20] - 公司已采纳2023年4月1日生效的会计准则、修订及诠释，未对季度业绩造成重大财务影响[22] - 公司管理层根据未经审核简明综合损益及其他全面收益表呈列的收益及溢利评估集团表现[23] - 公司2023年第一季度无派付股息[33] - 公司未能证明其业务运营和资产足以支持股份继续上市，但上市复核委员会认可其改善业务的努力和诚意[83] - 公司的主要目标是恢复股份交易，并致力于改善业务表现和发展[83] - 公司营业额和运营成本主要以港元计值，目前没有外汇风险对冲政策，但会考虑使用金融工具进行对冲[87][88] - 截至2023年6月30日，公司没有重大或然负债[89] - 公司自2023年3月起未能按时偿还贷款利息及其他应付款项，截至报告批准日期仍未还款[104] - 公司已委任接管人以保护贷款方的权益并收回未偿还贷款[104] - 公司预计未来数月内贷款问题可能对盈利能力造成压力[105] - 公司购股权计划自2016年12月5日起生效，计划有效期为10年[118] - 购股权计划下可发行的普通股最高数目为200,000,000股，占公司已发行普通股的10%[119] - 报告期内，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[120] - 报告期内，公司董事、控股股东及其紧密联系人未在与公司业务构成竞争的业务中拥有任何权益[121] - 公司未在报告期内为董事的法律诉讼安排适当的保险[124] - 公司未委任行政总裁，行政总裁的职能由全体执行董事共同履行[126] - 公司未每月向董事会全体成员提供更新资料，但每季度提供更新业务资料以确保董事会履行职责[128][129] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智先生担任主席[130] - 审核委员会已审阅集团在报告期间的未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则和上市规则要求[131][132] - 董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[133]

GEM市场定位及风险 - GEM被定位为一个为中小型公司提供市场的地方，相比其他在联交所上市的公司，这些公司可能具有更高的投资风险[2] - GEM上市公司普遍为中小型公司，因此GEM交易的证券可能比在联交所主板上交易的证券更容易受到市场波动的影响，不能保证证券会有高流通量的市场[4] 公司业务发展及市场影响 - 香港金融市场受疫情影响，政府和市场监管机构的帮助下逐渐恢复[13] - 证券交易业务虽有下降，但下降速度放缓，集团积极调整业务以对抗下滑影响[16] - 集团与两家上市公司签署包销协议支持供股交易，另一家主板上市公司签署私募债配售安排[19] - 供应链融资业务表现稳定，客户採购总金额约为1.93亿港元，业务潜力大[24] - 集团计划发展信托业务，作为现有和未来金融服务和产品的补充，已设立运营子公司[28] - 公司计划发展3C产品供应链服务平台，将成为未来主要利润来源[31] 财务状况及业务收入 - 报告期间总收入较相应期间增长约84.8%主要是由于利息收入增加[29] - 公司证券交易账户数量为239个，报告期间交易总值约为6.02亿港元[36] - 配售及包销活动总交易值约为989.9万港元，收费及佣金收入约为39.6万港元[40] - 保证金、贷款融资及财务借贷服务的利息收入约为806.1万港元，较相应期间增长83%[43] - 本集团的财务借贷服务主要提供给有短期至中期资金需求并能提供足够抵押品的个人和公司借款人[44] 贷款及融资业务 - 为防止客户拖欠还款风险，本集团将采取预防措施，包括将客户列入信贷观察名单、要求提供额外抵押品等[50][51][52] - 截至2023年3月31日，本集团的贷款应收以港币计值，年利率为2.75%至48%，最大借款人占贷款应收的88%[57][58] - 本集团在报告期内提供的贷款中，55.6%的贷款期限在一年以内，44.4%的贷款期限在一年以上但不超过五年[62] 公司财务状况及风险管理 - 本集团的流动比率约为3.6倍，截至2023年3月31日[99] - 截至2023年3月31日，本集团没有未偿还的银行借款[100] - 公司的资产负债比率在2023年3月31日为10.2%[113] - 公司未来没有重大投资或资本资产计划[114] - 公司在报告期内没有重大投资[115] - 公司在报告期内没有重大子公司、联营公司的收购或出售[116] - 公司在2023年3月31日没有重大未履行的资本承诺[117] - 公司在2023年3月31日没有重大或然负债[118] 公司治理及董事会情况 - 董事会致力于推动高标准的企业治理实践和程序[172] - 公司已采纳企业管治守则作为其企业管治守则[173] - 公司未就董事法律诉讼安排适当的保险[174] - 公司未提供董事会成员每月更新，而是每季度提供更新业务信息[179] - 每年股东大会上，三分之一的董事将轮值退任并重新竞选连任[191] - 公司未指定行政总裁，而是由全体执行董事共同履行行政总裁的职责[194] - 公司已任命三名独立非执行董事，其中至少一名具有适当的专业资格或财务管理专长[197]

业绩公告与年报 - 公司发布截至2023年3月31日止年度的经审核综合全年业绩公告[1] - 载有规定资料的2023年年报印刷本将寄发予公司股东[1] - 公告将在联交所网站和公司网站刊登最少七天[1] 人员变动 - 2023年4月1日李浩良获委任为执行董事，钟楚坚辞任执行董事[10] - 2023年5月31日李浩良获委任为合规主任，霍玉堂辞任合规主任[10] 董事会与委员会构成 - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[1] - 审核委员会主席为唐永智，成员包括陈凯媛和关子臻[10] - 薪酬委员会主席为关子臻，成员包括霍玉堂、陈凯媛和唐永智[10] - 提名委员会主席为陈凯媛，成员包括霍玉堂、霍洁仪、唐永智和关子臻[10] 公司秘书与授权代表 - 公司秘书为林文杰，授权代表为霍玉堂和林文杰[10] 业务发展与运营 - 集团证券业务虽下降但降幅放缓，业务调整推动整体业务成长[16] - 报告期最后一个季度，集团与两家上市公司签包销协议支持供股交易，与一家主板上市公司签私募债券配售安排，一项包销交易已完成，另一项于2023年5月完成，债券配售进行中[19] - 报告期内，集团向24家（2022年：16家）保证金客户提供融资，年利率在最优惠利率至48%之间[21] - 报告期内，有四笔按揭贷款，本金额在100万港元至约936.8万港元（相当于120万美元）之间，年利率10%至20%，贷款在1.5至6.5个月内还清；有一笔60万港元无抵押个人贷款，3个月内还清[21] - 2023年3月31日，集团财务借贷业务最大借款人和其他两名（2022年：三名）借款人分别占应收贷款约90%（2022年：81.4%）和100%（2022年：100%）[21] - 集团开始发展外部资产管理人业务，正与两家金融机构开户以分销金融产品，虽报告期无收益，但希望举措能实现收益多样化和客户群发展[22] - 供应链融资业务在报告期产生利息收入约202.4万港元，客户采购总金额约1.93321亿港元，对应期间为971万港元[24] - 咨询业务担任贷款交易融资代理，产生约180万港元费用收入，还在香港一家私人公司收购交易中担任顾问[27] - 公司自2022年第一季度起开发3C产品供应链服务平台，现有管理团队在全球3C产品贸易有超20年经验[31] - 公司将手机整合至3C产品供应链服务平台，预计推动该业务增长[25] - 公司决定开展信托业务，运营附属公司已成立，正在申请牌照并等待批准[28] - 公司希望发展对资本需求较低的业务，如咨询及顾问服务[27] - 公司探索物业按揭业务并扩大股票融资服务[31] - 报告期内有三项配售及包销委聘交易，总值约989.9万港元，收费及佣金收入约39.6万港元，相应期间无此类交易[40][41] 业务数据表现 - 报告期总收益较2022年3月31日止年度增加约84.8%，源于保证金及贷款融资、供应链融资和咨询费收入增加[29] - 截至2023年3月31日，集团有239个活跃证券交易账户，2022年3月31日为346个，报告期交易总值约6.02386亿港元，对应期间约18亿港元[36] - 集团证券交易及经纪服务佣金收入从对应期间约295.7万港元减少约58.3%至报告期约123.4万港元[36] - 报告期内保证金、贷款融资及财务借贷服务利息收入从约440.4万港元增加约83%至约806.1万港元[43] - 报告期内应收固定利率贷款年利率介于2.75%至48%，相应期间为2.75%至14%，该分部收入约68.1万港元，相应期间为12.4万港元[46] - 报告期资产服务管理收费收入为零，因无资产管理客户 [68] - 报告期供应链融资利息收入及服务费约202.4万港元，客户采购总金额约1.93321亿港元，较相应期间的971万港元大幅增长 [70][71] - 报告期公司担任贷款融资代理获约180万港元费用收入，还在一家私人公司收购中担任顾问 [72] - 报告期其他收益约12万港元，较相应期间的约8.3万港元增加约44.6% [75] - 2023年经营收益1.3755亿港元，较2022年的7444万港元增长84.8%，除税前亏损9529万港元，较2022年的2.4791亿港元减少61.6% [77] - 2023年流动负债5308.5万港元，较2022年的4320.9万港元增长22.9%，资产净值1.43805亿港元，较2022年的1.53334亿港元减少6.2% [77] - 报告期内公司总收益约1375.5万港元，较相应期间约744.4万港元增加约84.8%[79] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约295.7万港元减少约58.3%至报告期约123.4万港元[79] - 保证金、贷款融资及财务借贷服务利息收入由相应期间约440.4万港元增加约83%至报告期约806.1万港元[79] - 佣金开支总额由相应期间约124.6万港元减少约66.6%至报告期约41.6万港元[82] - 截至2023年3月31日，公司共有20名雇员，报告期员工成本约802.1万港元，较相应期间约860.1万港元减少约6.7%[85] - 其他经营开支总额由相应期间约786.6万港元增加9.3%至报告期约859.4万港元[87] - 报告期内公司录得供应链融资利息收入及服务费约202.4万港元[79] - 报告期内公司录得顾问费收入约192万港元[79] - 报告期使用权利资产折旧开支约131.8万港元[84] - 本期外汇亏损约302.3万港元，相应期间为零港元[90] - 报告期资产减值约232.2万港元，相应期间为1202.1万港元[91] - 年内亏损约952.9万港元，相应期间为2479.1万港元；报告期每股基本亏损约0.48港仙，相应期间为1.24港仙[95] - 2023年3月31日，集团流动资产净值约1.35396亿港元，2022年同期约1.44278亿港元；流动比率约3.6倍，2022年同期为4.3倍[99] - 2023年3月31日，集团无尚未偿还银行借款[100] - 2023年3月31日，公司拥有人应占权益总额约1.4382亿港元，2022年同期约1.53334亿港元[101] - 截至2023年3月31日，集团资产负债比率为10.2%，2022年3月31日为3.6%[113] 未来业务规划 - 未来公司将专注证券交易及经纪、配售及包销等服务[104] - 公司计划扩大保证金融资服务范围，开展外部资产管理人及信托业务[105] 信贷风险管理 - 若客户还款逾期7日、抵押品价值较授信时下跌20%或受金融危机不利影响，将被列入信贷观察名单[51] - 无法提供额外抵押品的客户须提早偿还全部或部分未偿还金额[53] - 每年三月将对整个组合的抵押品进行更新估值[54] - 截至2023年3月31日，三项应收贷款及利息未偿还，总结余约146.1万港元，报告期无应收贷款亏损拨备[55] - 截至2023年3月31日，应收贷款以港元计值，年利率2.75% - 48%，五年期贷款以租购形式借给四名独立第三方[57] - 财务借贷业务总账面价值约为146.1万港元，较2022年的180.6万港元有所下降，最大借款人及其他两名借款人分别占应收贷款约88%（2022年：81.4%）及100% [58] - 公司决定在相应期间后专注于抵押贷款融资，有四项一年以内住宅物业抵押的二按贷款，本金100万 - 约936.8万港元，还有一项60万港元无抵押个人贷款已还清 [59][60] - 报告期入账贷款中，55.6%期限在一年以内，44.4%在一年以上但不超五年 [62] 股息政策 - 董事会不建议报告期派付股息[97] 重大事项与投资情况 - 2022年12月7日，公司收到联交所函件，因未维持足够业务运作及资产，股份拟于12月19日暂停买卖，公司已申请复核[120] - 2023年2月28日举行复核聆讯，3月14日公司收到通知，委员会维持股份暂停买卖决定，公司于3月22日申请提交上市覆核委员会进一步复核[121] - 等待上市覆核委员会覆核期间，股份继续于联交所买卖，结果尚未确定[122] - 2022年11月11日，公司间接全资附属公司PFSL等与借方及担保人订立融资协议，同意提供最高9000万港元有抵押貸款融资，PFSL授出4600万港元[124] - 融资年期为自融资订立日期起一年，或由贷方A根据半年审阅确定的较早日期[125] - 融资年利率为18%，按月偿付利息，安排费用为180万港元，占融资本金的2%[126] - 融资用于偿还借方在香港证券公司的保證金融資未偿还本金[127][128] - 融资本金及未缴付应计利息在期限届满时全额偿还，借方也可提前还款，最低金额为500万港元及整数倍[130][131][132] - 借方将持有的5.865亿股维力生活科技股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品[133] - 融资已于2022年11月30日全额提取，除安排费外，贷方A和B按比例分享贷款等[134] - 截至报告日期，集团无重大投资或资本资产的未来计划[114] - 报告期内，集团无重大投资[115] - 报告期内，无附属公司、联营公司及合资企业的重大收购或出售事项[116] - 截至2023年3月31日，集团无未履行的重大资本承担，2022年3月31日也无[117] - 截至2023年3月31日，集团无重大或然负债，2022年3月31日也无[118] 风险管理措施 - 公司制定风险管理架构和合规及营运手册，平衡风险与收益[138] - 公司委派团队管理信贷风险，持有抵押品，降低信贷风险[140][141] - 公司密切监控PFSL流动资金水平，确保符合规定，还有其他监控系统维持现金水平[142][143] - 公司有负责人员及合规主任监督日常运营，制定和更新合规及营运手册[144][145] 管理层履历 - 霍玉堂先生59岁，2020年11月20日任执行董事，2021年10月12日任董事会主席，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[147] - 谢清纯女士62岁，2020年11月20日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[148][149] - 霍洁仪女士36岁，2020年12月11日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超10年[150][151] - 李浩良先生51岁，2023年4月1日任执行董事，为集团第1类和第9类受规管活动负责人，有超20年私募股权等投资经验[153][154] - 陈凯媛女士42岁，2020年12月11日任独立非执行董事，在企业融资等方面经验丰富[155] - 唐永智先生41岁，2021年10月6日任独立非执行董事，有超15年审核等经验[157][158] - 唐先生履历丰富，曾在多家上市公司任职，自2022年3月1日起任中国恒天立信国际有限公司独立非执行董事，自2022年9月19日起任大湾区聚变力量控股有限公司独立非执行董事[159][160][162][163] - 关子臻先生43岁，2021年10月11日获委任为独立非执行董事，现为执业律师，有金融及廉署工作经历，2001 - 2013年获多个学位[164][165] - 冯健聪先生45岁，是集团第1类及第9类受规管活动的负责人之一，有17年香港金融行业经验，1999年11月获香港科技大学机械工程学士学位，2009年起为认可财务策划师[167][168][169] - 程子琳女士49岁，持有会计与金融理学学士学位（一级荣誉），为集团财务经理及PFSL财务及会计核心职能主管，有超6年香港证券业工作经验[170] 企业管治 - 董事会致力于推动高标准的企业管治常规及程序，认为稳健合理的企业管治常规对集团增长及保障股东权益和集团资产不可或缺[172] - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则作为自身企业管治守则，截至2023年3月31日除部分偏离外已遵守相关守则条文[173] - 公司未就2023年3月31日止年度针对董事的法律诉讼安排适当保险，拟以合理商业条款寻求合适保险公司[174][175] - 公司未委任行政总裁，其角色及职能由全体执行董事共同履行，董事会将持续评估是否变更[176][177] - 公司未每月向董事会成员提供更新资料，而是按业务情况每季度提供，认为足以让董事会履职[179][180] - 董事会将继续检讨企业管治实践，提升标准，遵守监管规定，满足股东和投资者期望[181] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易必守标准作为董事证券交易行为守则，董事已遵守[182] - 董事会负责集团领导和控制，向股东负责战略发展，授权执行董事和高级管理层日常职责[184] - 截至2023年3月31日及报告日期，董事会由霍玉堂等多名董事组成，现由4名执行董事和3名独立非执行董事共7人组成[186] - 根据公司大纲及细则，董事有权委任人士填补董事会临时空缺或新增成员[188] - 获委任填补临时空缺的董事任期至首次股东大会，新增成员任期

财务收益情况 - 2022年Q3总收益为5336千港元，2021年同期为2339千港元；2022年前9个月总收益为8749千港元，2021年同期为5764千港元[11][12] - 2022年截至12月31日止三个月总收益为5336000港元，2021年同期为2339000港元；2022年截至12月31日止九个月总收益为8749000港元，2021年同期为5764000港元[33] - 本期间公司总收益约874.9万港元，较相应期间增加约298.5万港元或51.8%[65][68][72][74] 溢利与亏损情况 - 2022年Q3除税前溢利为26千港元，2021年同期亏损1874千港元；2022年前9个月亏损7763千港元，2021年同期亏损8656千港元[11][12] - 2022年Q3每股基本盈利为0.00港仙，2021年同期亏损0.09港仙；2022年前9个月每股基本亏损0.39港仙，2021年同期亏损0.43港仙[11][12] - 2022年四季度公司拥有人应占溢利2.6万港元，2021年同期亏损187.4万港元；2022年前九个月亏损776.3万港元，2021年同期亏损865.6万港元[51] - 本期亏损约776.3万港元，相应期间约865.6万港元，略有改善[85][88] 公司拥有人应占权益情况 - 2022年4月1日公司拥有人应占权益总计153334千港元，2022年12月31日为145571千港元[15] - 2022年前9个月公司拥有人应占保留溢利从75343千港元减至67580千港元[15] - 2021年4月1日公司拥有人应占权益总计178,125千港元，2021年12月31日为169,783千港元，期间亏损及全面亏损总额为8,342千港元[16] - 2022年12月31日公司拥有人应占权益总额约为1.45571亿港元[95] 各项收入情况 - 2022年Q3来自证券交易及经纪服务的佣金收入为272千港元，2021年同期为730千港元；2022年前9个月为919千港元，2021年同期为2310千港元[12] - 2022年Q3来自保证金及贷款融资等服务的利息收入为2159千港元，2021年同期为1586千港元；2022年前9个月为4450千港元，2021年同期为3277千港元[12] - 2022年Q3供应链融资收入为1001千港元，2021年同期无此项收入；2022年前9个月为1284千港元，2021年同期无此项收入[12] - 2022年Q3其他收益为1904千港元，2021年同期为23千港元；2022年前9个月为2096千港元，2021年同期为177千港元[12] - 2022年Q3银行利息收入为54千港元，2021年同期无此项收入；2022年前9个月为333千港元，2021年同期为16千港元[12] - 2022年截至12月31日止三个月证券交易及经纪服务收益为272000港元，2021年同期为730000港元；2022年截至12月31日止九个月为919000港元，2021年同期为2310000港元[33] - 2022年截至12月31日止三个月其他收益为1904000港元，2021年同期为23000港元；2022年截至12月31日止九个月为2096000港元，2021年同期为177000港元[33] - 2022年截至12月31日止三个月保证金融资服务利息收入为1939000港元，2021年同期为1039000港元；2022年截至12月31日止九个月为3498000港元，2021年同期为2180000港元[33] - 2022年截至12月31日止三个月贷款融资及财务信贷利息收入为220000港元，2021年同期为547000港元；2022年截至12月31日止九个月为952000港元，2021年同期为1097000港元[33] - 2022年截至12月31日止三个月供应链融资及物流服务利息收入为1001000港元，2021年同期为0；2022年截至12月31日止九个月为1284000港元，2021年同期为0[33] - 2022年前九个月公司证券交易及经纪服务佣金收入约91.9万港元，较2021年同期约231万港元减少约60.2%，主要因交易总值减少约69.6%[59][62] - 2022年前九个月公司无配售及包销委聘，未录得相关收入（2021年同期：零港元）[60][62] - 2022年前九个月公司因无资产管理客户，来自资产管理服务的收费收入为零[61][63] - 2022年前九个月公司保证金、贷款融资及放债服务利息收入约445万港元，较2021年同期约327.7万港元增加35.8%[64] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约231万港元减少约139.1万港元或60.2%至本期约91.9万港元[76][81] - 保证金、贷款融资及财务信贷服务利息收入由相应期间约327.7万港元增加约117.3万港元或35.8%至本期约445万港元[67][77][82] - 供应链融资收费收入约128.4万港元，为2022年第一季度新开发业务[65][68][72][74][79][82] - 其他服务收益约209.6万港元，主要包括手续费及专业服务收入，相应期间约17.7万港元[65][68][80][82] 各项开支情况 - 2022年截至12月31日止三个月佣金开支为92000港元，2021年同期为291000港元；2022年截至12月31日止九个月为294000港元，2021年同期为961000港元[37] - 2022年截至12月31日止三个月员工成本为2126000港元，2021年同期为1987000港元；2022年截至12月31日止九个月为6161000港元，2021年同期为6717000港元[40] - 2022年截至12月31日止三个月其他经营开支为2948000港元，2021年同期为435000港元；2022年截至12月31日止九个月为9287000港元，2021年同期为4510000港元[42] - 2022年截至12月31日止三个月融资成本为35000港元，2021年同期为70000港元；2022年截至12月31日止九个月为123000港元，2021年同期为137000港元[44] - 员工成本由相应期间约671.7万港元减少至本期约617万港元[83][86] - 其他经营开支总额约928.7万港元，相应期间约451万港元，本期外汇亏损约344.4万港元[84][87] 税务与股息情况 - 截至2022年12月31日止九个月，公司无应课税溢利，未就香港利得税作出拨备，合资格实体首200万港元估计应课税溢利按8.25%计算，余下按16.5%计算[48][49] - 截至2022年12月31日止九个月，公司未宣派及派付股息，董事会也不建议派付[54][56] - 董事会不建议本期派付股息[90] - 公司不建议就本期派付股息[94] 公司基本信息 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，2017年1月6日起于联交所GEM上市，最终控股公司为机颖投资有限公司[17][20] - 公司为投资控股公司，集团主要从事证券交易及经纪、配售及包销、金融服务、资产管理和供应链融资服务[18][20] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数，已获董事会于2023年2月9日批准刊发[19][21][22][25] - 集团未经审核简明综合财务报表按所有适用香港财务报告准则及GEM上市规则披露规定编制[23][26] - 除若干金融工具以公平值计量外，未经审核简明综合中期业绩按历史成本惯例编制[24][26] - 集团已采纳2022年4月1日开始会计期间生效的准则、修订及诠释，对中期业绩无重大财务影响[27][29] 集团运营决策与表现评估 - 集团主要营运决策人按主要服务定期审阅收益分析以作资源分配决策，管理层根据收益及溢利评估集团表现[28][30] 集团服务内容 - 集团提供证券交易及经纪、配售及包销等服务，证券交易及经纪服务主要产生证券买卖佣金，配售及包销服务主要产生收费及佣金[31] 每股盈利/亏损情况 - 截至2022年及2021年12月31日止三个月及九个月，因无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄盈利/亏损与每股基本盈利/亏损相同[53][55] 活跃账户与交易情况 - 2022年前九个月较2021年同期，公司有325个活跃证券交易账户（2021年：295个），交易总值约4.56亿港元（2021年：约15亿港元）[59][62] 集团财务状况 - 截至2022年12月31日，公司净流动资产约1.8091亿港元，现金及现金等价物约4517.2万港元[91] - 2022年12月31日集团流动资产净值约为1.8091亿港元，现金及现金等价物约为4517.2万港元，流动比率约为4倍[95] - 董事会认为公司有足够财务资源在期末起未来至少十二个月履行到期财务责任[93][95] - 2022年12月31日集团无尚未偿还银行借款、资产抵押及重大或然负债[95][96][100][101][105] 集团人员情况 - 2022年12月31日集团有22名雇员，期间总员工成本约为616.1万港元[97][102] 重大事项情况 - 本期无附属公司及联属公司重大收购或出售事项[98][103] - 2022年12月7日公司接获联交所通知，股份或于12月19日暂停买卖，公司已申请复核，结果未确定[107][108][110] - 报告期后至报告日期，无有关集团业务或财务表现重大事项[106][109] 融资安排情况 - 集团间接全资附属公司与其他方订立融资协议，向借方授出最高9000万港元有抵押货款融资，年利率18% [112][113] - 融资安排费为180万港元，占融资本金的2%[116] - 借方用融资偿还香港证券公司保证金融资未偿还本金，融资于2022年11月30日被悉数提取[116][120] - 借方持有的5.865亿股公司A股份（占全部已发行股份51%）质押给贷方作抵押[116] 股权权益情况 - 霍玉堂先生和谢青纯女士因受控法团权益分别持有公司11.9964亿股股份，股权概约百分比为59.98%[123] - 霍洁仪女士作为实益拥有人持有公司36万股股份，股权概约百分比为0.02%[123] - 截至2022年12月31日，无董事或主要行政人员有其他须按规定披露的权益或淡仓[124][125] - 截至2022年12月31日，除董事及主要行政人员外，有其他人士或公司有须披露的权益及/或淡仓[126][127] - 机颖投资持有公司1,199,640,000股股份，持股比例59.98%；巨智集团有限公司、李振邦博士、周念佩女士分别持有300,000,000股股份，持股比例均为15.00%[129] - 机颖投资已发行股本由霍先生及谢女士分别实益拥有30%及70%[131] - 巨智为李振邦博士全资拥有，周念佩女士为李振邦博士配偶，二者均被视为于巨智持有的300,000,000股公司股份中拥有权益[131] 购股期权与证券交易情况 - 购股期权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至报告日期未授出任何购股期权[133][136] - 期间公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[134][137] 竞争业务与交易标准遵守情况 - 期间无董事、控股股东或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益[138][142] - 董事已确认期间遵守交易必守标准[139][143] 董事任期情况 - 陈凯媛女士担任独立非执行董事任期续至2024年12月10日[140][144] 企业管治情况 - 公司企业管治常规基于企业管治守则，除未安排董事法律诉讼保险和未委任行政总裁外，遵守适用守则条文[146][147][148] 审核委员会情况 - 公司已设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，汤永智为委员会主席[151] - 审核委员会与公司高级管理层审阅集团未经审核简明综合业绩及报告，认为业绩符合适用会计准则、GEM上市规则及其他法律要求并已充分披露[152][153] - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[152][154] - 审核委员会由三名独立非执行董事唐永智先生、陈凯媛女士及

公司总收益情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司总收益为1821000千港元，2021年同期为1640000千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总收益为3413000千港元，2021年同期为3425000千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，总收益为1,821,000港元，2021年同期为1,640,000港元[43] - 截至2022年9月30日止六个月，总收益为3,413,000港元，2021年同期为3,425,000港元[43] - 2022年总收益约为341.3万港元，较2021年同期减少约1.2万港元或0.4%[122][124][131][134] 公司除税前亏损情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前亏损为3893000千港元，2021年同期为1788000千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损为7789000千港元，2021年同期为6782000千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占本期亏损为389.3万港元，较2021年的178.8万港元增长117.73%；截至2022年9月30日止六个月，亏损为778.9万港元，较2021年的678.2万港元增长14.85%[64] - 2022年4月1日至9月30日期间亏损及全面亏损总额为7,789千港元[22] - 本期亏损约为778.9万港元，同期约为678.2万港元[146] 公司每股亏损情况 - 截至2022年9月30日，公司基本每股亏损为0.19港仙，2021年同期为0.09港仙[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司基本每股亏损为0.39港仙，2021年同期为0.34港仙[12] - 计算每股基本亏损所用普通股加权平均数在2022年和2021年的三个月及六个月期间均为20亿股[64] - 截至2022年及2021年9月30日止三个月及六个月无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[64][65] 公司资产情况 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产总值为10116000千港元，3月31日为11979000千港元[15] - 截至2022年9月30日，公司流动资产总值为186208000千港元，3月31日为187487000千港元[15] - 截至2022年9月30日，公司物业及设备为6449000千港元，3月31日为7280000千港元[15] - 截至2022年9月30日，公司应收账款为61735000千港元，3月31日为50694000千港元[15] - 2022年9月30日应收账款总额为6173.5万港元，较2022年3月31日的5069.4万港元有所增加[75] - 2022年9月30日保证金客户应收账款为2679.5万港元，较2022年3月31日的4107.9万港元减少，利率为5.38% - 24.00%（2022年3月31日：5.38% - 30.00%）[75][77][79] - 2022年9月30日保证金客户应收账款抵押证券公平值约为1.28414亿港元（2022年3月31日：2.30749亿港元）[78][79] - 2022年9月30日保证金客户应收账款100%（2022年3月31日：100%）按个别基础以充足抵押品作担保[81][84] - 2022年9月30日保证金客户应收账款中来自董事的约为233.2万港元（2022年3月31日：142.5万港元）[82][84] - 截至2022年9月30日和3月31日，资产管理服务产生的超90天应收账款分别为23千港元和26千港元[92] - 办公室物业成本于2021年4月1日及2022年9月30日为376.4万港元，2022年9月30日累计折旧为164万港元，账面价值为212.4万港元[70] - 2022年4月1日，租赁负债270万港元与相关使用权资产272.7万港元一并确认[71][72] 公司负债情况 - 截至2022年9月30日，应付账款为44,161千港元，较3月31日的38,164千港元有所增加[19] - 截至2022年9月30日，流动负债总值为49,191千港元，较3月31日的43,209千港元有所增加[19] - 截至2022年9月30日，流动净资产为137,017千港元，较3月31日的144,278千港元有所减少[19] - 截至2022年9月30日，非流动负债总值为1,588千港元，较3月31日的2,923千港元有所减少[19] - 截至2022年9月30日，资产净值为145,545千港元，较3月31日的153,334千港元有所减少[19] - 截至2022年9月30日和3月31日，证券买卖业务产生的应付账款分别为44,161千港元和38,164千港元[96] - 截至2022年9月30日和3月31日，租赁负债最低租赁付款分别为4,412千港元和5,736千港元[105] - 截至2022年9月30日和3月31日，租赁负债现值分别为4,288千港元和5,525千港元[105] - 截至9月30日，流动净资产约为1.37017亿港元，3月31日约为1.44278亿港元[152] - 截至9月30日，公司拥有人应占权益总额约为1.45545亿港元，3月31日约为1.53334亿港元[153] - 截至9月30日，资产负债率为2.9%，3月31日为3.6%[159] 公司现金流量情况 - 2022年1 - 6月经营活动现金净额为 - 11,936千港元，2021年同期为562千港元[24] - 2022年1 - 6月投资活动现金净额为 - 51千港元，2021年同期为 - 10,810千港元[24] - 2022年1 - 6月融资活动现金净额为 - 1,237千港元，2021年同期为 - 1,837千港元[24] - 截至2022年9月30日，期末现金及现金等价物为83,120千港元，较期初的96,344千港元有所减少[24] - 截至9月30日，现金及现金等价物约为8312万港元，3月31日约为9633.4万港元[152] 公司会计政策影响 - 公司已采纳2022年4月1日开始会计期间颁布及生效的准则、修订及诠释，对中期业绩无重大财务影响[35][37] 公司业务服务类型 - 公司提供证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资及其他五类服务[39][41] 证券交易及经纪服务收益情况 - 截至2022年9月30日止三个月，证券交易及经纪服务收益为292,000港元，2021年同期为770,000港元[43] - 截至2022年9月30日止六个月，证券交易及经纪服务收益为647,000港元，2021年同期为1,580,000港元[43] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日止六个月，来自董事的证券交易及经纪服务佣金收入分别为9千港元和121千港元[110] - 截至2022年9月30日止六个月，公司有156个活跃证券交易账户，2021年同期为283个；交易总值约为3.25723亿港元，2021年同期约为11亿港元[117][119] - 公司来自证券交易及经纪服务的佣金收入由2021年同期约158万港元减少约59.1%至2022年约64.7万港元，主要因交易总值较同期减少约70.4%[117][119][132][134] 公司手续费收入情况 - 截至2022年9月30日止三个月，手续费收入为105,000港元，2021年同期为0[45] - 截至2022年9月30日止六个月，手续费收入为163,000港元，2021年同期为1,000港元[45] 支付客户主任佣金情况 - 截至2022年9月30日止三个月，支付予客户主任的佣金为96,000港元，2021年同期为296,000港元[47] - 截至2022年9月30日止六个月，支付予客户主任的佣金为202,000港元，2021年同期为670,000港元[47] 公司薪金情况 - 截至2022年9月30日止三个月，薪金为139.8万港元，较2021年的127.7万港元增长9.47%；截至2022年9月30日止六个月，薪金为273.1万港元，较2021年的265.8万港元增长2.75%[50] 公司其他经营开支情况 - 截至2022年9月30日止三个月，其他经营开支为340.4万港元，较2021年的101.1万港元增长236.7%；截至2022年9月30日止六个月，其他经营开支为633.9万港元，较2021年的407.5万港元增长55.56%[53] - 其他经营开支总额约为633.9万港元，同期约为407.5万港元[144] 公司融资成本情况 - 截至2022年9月30日止三个月，融资成本为4.2万港元，较2021年的6.3万港元下降33.33%；截至2022年9月30日止六个月，融资成本为8.8万港元，较2021年的6.7万港元增长31.34%[56] 公司折旧开支情况 - 截至2022年9月30日止三个月，除税前亏损计算中，使用权资产折旧开支为0.4万港元，较2021年的65.5万港元下降99.39%；物业、厂房及设备折旧开支为35.8万港元，较2021年的10.1万港元增长254.46%[58] 公司香港利得税情况 - 截至2022年9月30日止六个月，香港利得税计算方式为应课税溢利首200万港元按8.25%计算，余下按16.5%计算，但因无应课税溢利未作拨备[60][61] 公司股息情况 - 截至2022年9月30日止六个月未宣告及支付股息，董事会也不建议支付[66] - 截至2022年9月30日止六个月未宣派及派付股息，董事会也不建议派付（2021年：无）[68] 公司物业及设备收购出售情况 - 截至2022年9月30日止六个月物业及设备无重大收购（2021年同期约980万港元）及出售（2021年同期无出售）[67] 贷款融资应收账款情况 - 贷款融资产生的应收账款年利率为8%（原为14%，8%为法院判决利率）（2021年：8%）[86] - 贷款融资产生的应收账款实际年利率为8%（原本为14%），期限约5个月[89] 公司其他业务收入情况 - 2022年无配售及包销委聘，未录得相关收入，2021年同期也为零[118][119][133][135] - 2022年来自保证金、贷款融资及财务信贷服务的利息收入由2021年同期约169.1万港元增加35.5%至约229.1万港元[120][123][133][135] - 2022年公司来自资产管理服务的收费收入为零，因无资产管理客户[121][124] - 2022年公司录得供应链融资的利息收入及服务费约28.3万港元[121][124] - 2022年公司录得其他服务收益约19.2万港元，主要包括手续费收入及专业服务收入[121][124] - 供应链融资收费收入约为28.3万港元，为新开发业务[138] - 其他服务收益约为19.2万港元，同期约为15.4万港元[139] 公司员工成本情况 - 2022年短期雇员福利为2277千港元，2021年为2811千港元；强制性公积金供款2022年和2021年均为51千港元[114] - 员工成本从同期约473万港元降至本期约403.5万港元[140] 公司汇兑亏损情况 - 本期汇兑亏损约为275.4万港元，同期为零[145] 公司股权结构情况 - 截至2022年9月30日，霍玉堂先生和谢青纯女士通过受控法团权益分别持有公司1,199,640,000股股份，股权概约百分比为59.98%[180] - 截至2022年9月30日，霍洁仪女士拥有公司360,000股股份的实益权益，股权概约百分比为0.02%[180] - 截至2022年9月30日，机颖投资拥有公司1,199,640,000股股份的实益权益，股权

公司基本信息 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，2017年1月6日在联交所GEM上市[14] - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，2017年1月6日于联交所GEM上市[18] - 集团主要从事证券交易及经纪服务、配售及包销服务、融资服务、资产管理服务和供应链服务[15] 财务报表相关信息 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数[17] - 未经审核简明综合财务报表已获董事于2022年8月11日批准刊发[19] 公司总收益变化 - 2022年第一季度公司总收益为1592000港元，2021年同期为1785000港元[10] - 2022年6月30日止三个月总收益为1592000港元，2021年同期为1785000港元[33] - 2022年第一季度公司总收益约为159.2万港元，较2021年第一季度约178.5万港元减少约19.3万港元或10.81%[72][75] 公司除税前亏损及每股亏损变化 - 2022年第一季度公司除税前亏损为3896000港元，2021年同期为4994000港元[10] - 2022年第一季度公司基本每股亏损为0.19港仙，2021年同期为0.25港仙[10] - 2022年Q2公司拥有人应占亏损为3896千港元，2021年Q2为4994千港元；计算每股基本亏损所用普通股加权平均数2022年Q2和2021年Q2均为20亿股[53] - 本期亏损约389.6万港元，较2021年第一季度亏损约499.4万港元略有改善[87][89] 公司拥有人应占权益变化 - 2022年4月1日公司拥有人应占权益总计为153334000港元，6月30日为149438000港元[12] - 2021年4月1日公司拥有人应占权益总计为178125000港元，6月30日为173131000港元[13] - 2022年6月30日，公司拥有人应占权益总额约1.49438亿港元（2022年3月31日：约1.53334亿港元）[92][95] 证券交易及经纪服务业务数据变化 - 2022年第一季度来自证券交易及经纪服务的佣金收入为355000港元，2021年同期为810000港元[10] - 2022年6月30日止三个月证券交易及经纪服务收益为355000港元，2021年同期为810000港元[33] - 2022年Q1公司有139个活跃证券交易账户，2021年Q1为197个；2022年Q1交易总值约为1.77亿港元，2021年Q1约为4亿港元[57][59] - 公司来自证券交易及经纪服务的佣金收入由2021年Q1约81万港元减少约56.17%至2022年Q1约35.5万港元[57][59] - 2022年Q1公司代客户进行的证券买卖交易总值较2021年Q1减少约55.75%[57][59] - 证券交易及经纪服务佣金收入由2021年第一季度约81万港元减少约45.5万港元或56.17%至2022年第一季度约35.5万港元[73][75] 保证金、贷款融资及财务信贷服务业务数据变化 - 2022年第一季度来自保证金、贷款融资及财务信贷服务的利息收入为1142000港元，2021年同期为952000港元[10] - 2022年6月30日止三个月保证金融资服务利息收入为818000港元，2021年同期为690000港元[33] - 2022年6月30日止三个月贷款融资及财务信贷利息收入为324000港元，2021年同期为262000港元[33] - 保证金、贷款融资及放债服务的利息收入由2021年Q1约95.2万港元增加约19.96%至2022年Q1约114.2万港元[60] - 保证金、贷款融资及财务信贷服务利息收入由2021年第一季度约95.2万港元增加约19.96%至2022年第一季度约114.2万港元[64][74][75] 供应链服务业务数据变化 - 2022年第一季度供应链服务收益为33000港元，2021年同期无此项收益[10] - 2022年6月30日止三个月供应链服务收益为33000港元，2021年同期为0[33] - 2022年第一季度供应链服务收费收入约为3.3万港元，该业务自上一财政年度第四季度开始运营[62][78][82] 其他业务数据变化 - 2022年6月30日止三个月手续费收入为58000港元，2021年同期为1000港元[35] - 2022年6月30日止三个月专业服务费用收入为2000港元，2021年同期为22000港元[35] - 2022年Q2应收账款利息为0千港元，2021年Q2为253千港元；政府补助2022年Q2为216千港元，2021年Q2为0千港元；杂项收入2022年Q2为387千港元，2021年Q2为5千港元[37] - 2022年Q2支付予客户主任的佣金为106千港元，2021年Q2为374千港元[39] - 2022年Q2薪金为765千港元，2021年Q2为1381千港元；强制性公积金供款2022年Q2为9千港元，2021年Q2为46千港元；董事袍金2022年Q2为1146千港元，2021年Q2为914千港元；董事强制性公积金供款2022年Q2为62千港元，2021年Q2为17千港元[41] - 2022年Q2银行收费为20千港元，2021年Q2为30千港元；佣金2022年Q2为0千港元，2021年Q2为108千港元；捐款2022年Q2为30千港元，2021年Q2为0千港元等[44] - 2022年Q2银行借款利息为0千港元，2021年Q2为0千港元；租赁负债利息2022年Q2为46千港元，2021年Q2为4千港元[46] - 2022年第一季度其他收益约为6.2万港元，较2021年第一季度约2.3万港元增加约169.57%[79][82] - 员工成本由2021年第一季度约235.8万港元减至2022年第一季度的198.2万港元[80][83] - 2022年第一季度其他经营开支总额约为293.5万港元，2021年第一季度约为306.4万港元[81][84] - 法律及专业费用由2021年同期约99万港元减少约64.1万港元或64.75%至2022年约34.9万港元[85] - 2022年第一季度外汇亏损约为127.9万港元，2021年第一季度为零[86] - 公司于2022年第一季度无资产管理客户，资产管理服务收费收入为零港元，2021年第一季度亦为零[61][64][77][82] - 本期总员工成本约198.2万港元（2021年第一季度：约235.8万港元）[94][96] 集团资产及人员相关数据变化 - 2022年6月30日，集团流动资产净值约1.42901亿港元（2022年3月31日：约1.44278亿港元）[91][95] - 2022年6月30日，现金及现金等价物约1.25321亿港元（不包括代客户持有现金，2022年3月31日：约9634.4万港元）[91][95] - 2022年6月30日，流动比率约为3.9倍（2022年3月31日：4.3倍）[92][95] - 2022年6月30日，集团有22名雇员（2022年3月31日：19名）[94][96] 公司股权结构信息 - 霍玉堂先生和谢青纯女士通过受控法团权益分别持有公司11.9964亿股，股权概约59.98%[109] - 霍洁仪女士拥有公司36万股实益权益，股权概约0.02%[109] - 机颖投资已发行股本由霍先生及谢女士分别实益拥有30%及70%，二人被视为于机颖投资持有的1,199,640,000股公司股份中拥有权益[113][120] - CWIL持有公司1,199,640,000股股份，股权概约为59.98%[118] - 巨智集团有限公司持有公司300,000,000股股份，股权概约为15.00%[118] - 李振华博士被视为于巨智持有的300,000,000股公司股份中拥有权益[120] - 周念佩女士被视为于李博士透过巨智持有的300,000,000股公司股份中拥有权益[120] 公司购股期权计划信息 - 公司购股期权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至2022年6月30日未授出任何购股期权[121][124] 公司证券交易相关信息 - 于报告期及报告日期，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[122][125] 公司业务竞争及利益冲突信息 - 报告期内，无董事、控股股东及紧密联系人在与集团业务构成竞争业务中拥有权益或利益冲突[123][126] 公司董事交易准则信息 - 公司采用GEM上市规则5.48至5.67条规定的交易标准作为董事交易证券的行为准则，董事确认遵守该标准[128] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易必守标准作为董事买卖公司证券行为守则，董事确认本期遵守该标准[131] 公司审核委员会信息 - 公司遵照GEM上市规则第5.28及5.29条成立审核委员会并订明书面职权范围[129][132] - 审核委员会由三名独立非执行董事唐永智先生、陈凯媛女士及关子臻先生组成，唐先生为主席[129][132] - 审核委员会联同公司管理层审阅集团本期未经审核简明综合业绩，认为业绩符合相关规定并已充足披露[130][132] 公司董事会组成信息 - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，四名执行董事为霍玉堂先生、谢清纯女士、钟楚坚先生及霍洁仪女士，三名独立非执行董事为陈凯媛女士、唐永智先生及关子臻先生[130][133]

公司基本信息 - 公司股份代号为8221[21] - 公司报告期为2022年3月31日止年度，对应期间为2021年3月31日止年度[23][28] 公司管理层变动 - 霍玉堂于2021年10月12日获委任为公司主席[10][12][13][15][16][17] - 李振邦于2021年10月12日辞任执行董事等职务[10][11][13][15][16][17] - 方敏于2021年10月12日辞任非执行董事等职务[10][11][13][15][16] - 唐永智于2021年10月6日获委任为独立非执行董事等职务[10][11][13][15][16] - 关子臻于2021年10月11日获委任为独立非执行董事等职务[10][11][13][15][16] - 黄志文于2021年10月11日辞任独立非执行董事[10][13] - 曹俊文于2021年9月30日辞任独立非执行董事等职务[10][11][13][15][16] - 林文杰于2022年1月7日获委任为公司秘书及授权代表[15][16][17] - 陈廷于2022年1月7日辞任公司秘书及授权代表[15][16][17] - 霍玉堂先生于2020年11月20日获委任为执行董事，2021年10月12日获委任为董事会主席[126][131] - 谢青纯女士于2020年11月20日获委任为执行董事[128][132] - 钟楚坚先生于2020年12月11日获委任为执行董事[130][132] - 霍洁仪女士于2020年12月11日获委任为执行董事[134][137] - 陈凯媛女士于2020年12月11日获委任为独立非执行董事[135][138] - 唐永智先生于2021年10月6日获委任为独立非执行董事[136][138] - 关梓俊先生于2021年10月11日获委任为独立非执行董事[141] 各业务线收入变化 - 公司证券交易及经纪服务佣金收入从对应期间约783.7万港元降至报告期约295.7万港元，减少62.3%[25][28][38][41] - 公司配售及包销活动收费及佣金收入从对应期间约50.8万港元降至报告期0，减少100%，对应期间有3项业务，交易总值约4760万港元[44] - 公司融资及贷款客户利息收入从对应期间约503.6万港元降至报告期约440.4万港元，减少12.5%[26][29] - 公司资产管理服务报告期无收费收入，此前客户于2021年3月31日前终止合作且无新客户[27][29] - 公司其他收益从对应期间约150万港元降至报告期约8.3万港元，减少94.5%[30][34] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约783.7万港元减少约62.3%至报告期约295.7万港元[63] - 配售及包销活动费用及佣金收入由相应期间约50.8万港元减少100%至报告期零港元[49][63] - 保证金及贷款融资服务利息收入由相应期间约503.6万港元减少12.5%至报告期约440.4万港元[46][50][63] - 资产管理服务收费收入由相应期间约156.7万港元减少100%至报告期零港元[47][51][63] - 其他收益由相应期间约150万港元减少94.5%至报告期约8.3万港元[48][52][63] 业务运营数据 - 截至2022年3月31日，公司有346个活跃证券交易账户，2021年3月31日为488个，报告期交易总值约18亿港元，对应期间约36亿港元[38][41] 业务发展战略 - 公司于本财政年度第四季度开始发展3C产品供应链服务平台[32][34] - 公司加大融资服务投入，开拓物业按揭业务并扩大股票融资服务[32][34] - 本年度第四季度公司开始发展3C产品供应链服务平台，现有管理团队在全球3C产品贸易有逾20年经验[92][96] - 公司将专注发展新供应链服务平台及现有证券交易等服务[92][96] 财务关键指标变化 - 公司报告期总收益较对应期间减少约54.7%[31][34] - 公司报告期总收益约744.4万港元，较相应期间约1644.8万港元减少约54.7%[55][61][62] - 公司报告期除税前亏损2479.1万港元，较相应期间1606万港元增加54.4%[55] - 公司报告期流动负债4320.9万港元，较相应期间4874.9万港元减少11.4%[55] - 公司报告期佣金费用约124.6万港元，较相应期间约285万港元减少约56.3%[64] - 公司报告期使用权资产折旧费用约314.6万港元[65] - 截至2022年3月31日，公司有19名雇员（2021年3月31日：22名），报告期员工成本约860.1万港元，较相应期间约1596.7万港元减少约46.1%，占报告期开支总额约24.8%（相应期间：约45.4%）[66][70] - 其他经营开支总额由相应期间约1122万港元减少29.9%至报告期约786.6万港元，主要因法律及专业费用减少[67][71] - 佣金开支总额由相应期间约285万港元减少约56.3%至报告期约124.6万港元，主要因已付客户主任佣金减少约152万港元[68] - 报告期使用权资产折旧开支约314.6万港元[69] - 报告期法律及专业费用约310万港元，相应期间约771.2万港元，相应期间费用主要因全面要约及法律索赔产生[73][78] - 报告期业务招待、办公室租金及差饷、软件及金融市场资讯、杂项办公室开支分别约10.8万、38万、162.8万、265万港元，相应期间分别约10万、20.5万、164.3万、156万港元[74][78] - 报告期资产减值约1202.1万港元（相应期间：零港元），包括应收账款、应收贷款、物业及设备、使用权资产减值亏损分别约736万、12.8万、180.5万、272.8万港元[75][79] - 年内亏损约2479.1万港元，相应期间约1606万港元，报告期每股基本亏损约1.24港仙，相应期间约0.80港仙，亏损净额主要因报告期商业环境挑战大[81][87] - 截至2022年3月31日，公司流动资产净值约14427.8万港元（2021年3月31日：约16928.5万港元），现金及现金等价物约9634.4万港元（不包括代客户持有的现金）（2021年3月31日：约11590万港元），流动比率约4.3倍（2021年3月31日：4.5倍）[84][89] - 截至2022年3月31日，公司无尚未偿还银行借款（2021年3月31日：零港元），公司拥有人应占权益总额约15333.4万港元（2021年3月31日：约17812.5万港元）[85][89] - 截至2022年3月31日，公司共有19名雇员（2021年3月31日：22名），报告期总员工成本约为860.1万港元（相应期间：约1596.7万港元）[94][97] - 截至2022年3月31日，公司资产负债比率为3.6%（2021年3月31日：0.7%）[100][108] 公司重大事项 - 报告期公司无重大投资（相应期间：无）[102][110] - 报告期无附属公司等重大收购或出售事项[103][111] - 截至2022年3月31日，公司无重大资本承担[104][112] - 截至2022年3月31日，公司无重大或然负债（2021年3月31日：无）[105][113] - 2022年3月31日后至报告日期，无与公司业务或财务表现有关的重大事件[106][114] 公司股权结构 - 机颖投资有限公司拥有公司1,199,640,000股股份，占已发行股本约59.98%，霍玉堂先生和谢青纯女士被视为拥有相关权益[127][129][131][132] - 霍洁仪女士拥有公司360,000股股份，占已发行股本约0.02%[134][137] 管理层背景信息 - 钟楚坚先生所在集团公司市场覆盖超20个国家，从事3C产品贸易及供应链管理超20年[130][132] - 唐先生于2014年4月至2016年4月任太阳城集团商业顾问有限公司助理财务总监，2016年4月至10月任中国信达（香港）控股有限公司会计及财务部高级副总经理等职[142] - 关先生于2021年10月11日获委任为独立非执行董事，2001年获香港中文大学工商管理学士学位，2008年获伦敦大学法学学士学位，2013年获香港大学法学专业证书[143] - 李先生50岁，于2020年11月5日获委任为PFSL的董事总经理，在私募股权等方面有超20年经验，1998年成为英国特许公认会计师公会会员，2003年成为资深会员，2001年起成为特许金融分析师(CFA)执照持有人[145][147] - 曾女士46岁，于2015年12月8日获委任为PFSL的资讯科技总监及合规主任，在香港证券行业有19年左右经验，1999年12月获香港浸会大学计算机科学学士学位，2009年9月起成为香港财务策划师学会的认可财务策划师[146][148] 公司企业管治 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及其自身的企业管治守则[150][151] - 截至2022年3月31日止年度，除下文所述偏离外，公司已遵守企业管治守则所载有关守则条文[150][151] - 守则条文A.1.8已重新编号为2022年1月1日生效之新企业管治守则项下守则条文第C.1.8条[153] - 守则条文A.2.1已重新编号为2022年1月1日生效之新企业管治守则项下守则条文第C.2.1条[153] - 守则条文A.6.7已重新编号为2022年1月1日生效之新企业管治守则项下守则条文第C.1.6条[153] - 公司未就截至2022年3月31日止年度针对董事的法律诉讼安排适当保险[154] - 两名独立非执行董事因其他原因未能出席2021年8月6日召开的公司股东周年大会[155] - 公司已采纳GEM上市规则交易必守标准作为董事买卖公司证券的行为守则，所有董事在2022年3月31日前及年报日期均遵守该标准[160] - 截至2022年3月31日及报告日期，董事会由七名成员组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[165] - 根据公司章程细则，董事会有权委任董事填补临时空缺或新增成员，获委任董事任期有相应规定[166] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一的数目）须轮值退任并可重选，每名董事至少每三年轮值退任一次[167] - 2021年10月12日起，霍玉堂先生获委任为公司主席，负责集团整体战略规划等[172] - 公司未委任行政总裁，其角色及职能由全体执行董事共同履行，董事会将持续评估是否变更[173] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一，至少一人具备专业资格或财务专长[174] - 独立非执行董事初始任期两年，可提前一个月书面通知终止，需按章程轮值退任及重选[175] - 2021年10月12日李博士辞任后，霍先生被委任为公司主席，公司未委任行政总裁，其角色职能由全体执行董事共同履行[177] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数超三分之一，任期初步为两年[178] - 董事会负责履行企业管治守则第A.2.1条所载企业管治职务[180][183] - 审核委员会遵照GEM上市规则第5.28及5.29条成立，由三名独立非执行董事组成[181][184] - 截至2022年3月31日止年度，审核委员会举行七次会议，与外部核数师会面两次[187][191] - 提名委员会根据GEM上市规则第5.36A条成立，由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[188][192] - 截至2022年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议[190][192] - 董事会采纳董事会多元化政策，旨在实现董事会多元化[194][197] - 董事会认为成员拥有多元化背景及行业专长，可有效监管及经营公司[195][198] - 董事会采纳提名政策，载列提名及委任董事的程序、准则及流程[196][199] - 提名委员会评估及挑选董事候选人考虑品格及诚信[200] - 考虑与公司业务及企业策略相关的专业资格、技能等资格[200] - 考虑就达成董事会多元化所采纳的可计量目标[200] - 考虑根据GEM规则规定及独立性指引判断独立性[200] - 考虑候选人在资格等方面为董事会带来的贡献[200] - 考虑候选人付出足够时间执行职责的意愿及能力[200] 公司风险信息 - 公司外汇风险主要与港元以外货币交易有关，目前无外汇风险对冲政策[95][98]

公司基本信息 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，股份自2017年1月6日起于联交所GEM上市[9] - 公司最终控股公司为机颖投资有限公司，于英属处女群岛注册成立[9] - 公司为投资控股公司，集团主要从事证券交易及经纪服务、配售及包销服务、金融服务、资产管理服务[9] 财务报表相关信息 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，所有数值凑整至最接近千位数[9] - 未经审核简明综合财务报表已获董事于2022年2月11日批准刊发[10] - 集团已采纳2021年4月1日开始的会计期间生效的准则、修订及诠释，未对中期业绩造成重大财务影响[13] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止三个月，公司总收益为2339千港元，2020年同期为3843千港元；截至2021年12月31日止九个月，总收益为5764千港元，2020年同期为14777千港元[6] - 截至2021年12月31日止三个月，公司除税前亏损为1874千港元，2020年同期为3928千港元；截至2021年12月31日止九个月，除税前亏损为8656千港元，2020年同期为10553千港元[6] - 截至2021年12月31日止三个月，公司基本每股亏损为0.09港仙，2020年同期为0.20港仙；截至2021年12月31日止九个月，基本每股亏损为0.43港仙，2020年同期为0.53港仙[6] - 截至2021年12月31日止九个月，公司本公司拥有人应占权益总计为169783千港元，2020年同期为183599千港元[7] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月客户合约收益分别为753千港元和2,532千港元，九个月分别为2,487千港元和9,374千港元[16] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月保证金融资服务利息收入分别为1,039千港元和677千港元，九个月分别为2,180千港元和3,508千港元[16] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月贷款融资利息收入分别为547千港元和634千港元，九个月分别为1,097千港元和1,895千港元[16] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月佣金开支分别为291千港元和786千港元，九个月分别为961千港元和2,118千港元[20] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月员工成本分别为1,987千港元和2,915千港元，九个月分别为6,717千港元和13,362千港元[21] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月其他经营开支分别为435千港元和3,418千港元，九个月分别为4,510千港元和8,295千港元[22] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月融资成本分别为70千港元和27千港元，九个月分别为137千港元和114千港元[24] - 公司截至2021年12月31日止九個月无派付或宣派任何季度股息，2020年同期也无[25] - 2021年和2020年截至12月31日止三个月公司拥有人应占亏损分别为1,874千港元和3,928千港元，九个月分别为8,656千港元和10,553千港元[28] - 计算每股基本盈利所用普通股加权平均数在2021年和2020年截至12月31日止三个月及九个月均为2,000,000,000[28] - 2021年第三季度总收益约580万港元，较2020年第三季度约1480万港元减少约900万港元或61.0%[32][35] - 2021年第三季度亏损约870万港元，较2020年第三季度亏损约1060万港元减少约190万港元[39] - 2021年末流动资产净值约1.576亿港元，较2020年末约1.751亿港元减少，流动比率约5.4倍，2020年末约3.4倍[41] - 2021年末公司拥有人应占权益总额约1.699亿港元，较2020年末约1.84亿港元减少[42] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度活跃证券交易账户295个，较2020年第三季度的432个减少[30] - 2021年第三季度证券交易及经纪服务佣金收入约230万港元，较2020年第三季度约610万港元减少约62.4%[30][35] - 2021年第三季度配售及包销活动收费及佣金收入为零，较2020年第三季度约40万港元减少100%，2021年无相关委聘，2020年有2项，交易总值约2600万港元[30][35] - 2021年第三季度无资产管理服务收费收入，较2020年第三季度约140万港元减少100%，2021年末无资产管理客户，2020年末有2名，2021年末管理资产净值为零，2020年末约61亿港元[31][36] - 2021年第三季度保证金及贷款融资利息收入约330万港元，较2020年第三季度约540万港元减少约39.3%[31][35] 员工相关数据变化 - 2021年末集团有19名雇员，较2020年末的21名减少，2021年第三季度总员工成本约670万港元，较2020年第三季度约1340万港元减少[45] 股权结构信息 - 霍玉堂先生和謝青純女士通過受控法團權益持有公司1,199,640,000股股份，股權百分比為59.98%[51] - 霍潔儀女士實益持有公司360,000股股份，股權百分比為0.02%[51] - 機穎投資實益持有公司1,199,640,000股股份，股權百分比為59.98%[53] - 巨智集團有限公司實益持有公司300,000,000股股份，股權百分比為15.00%[53] - 李振邦博士通過受控法團權益持有公司300,000,000股股份，股權百分比為15.00%[53] - 周念佩女士通過配偶權益持有公司300,000,000股股份，股權百分比為15.00%[53] 管理层变动信息 - 霍先生每月薪酬自2021年8月8日起增加至106,000港元[62] - 曹俊文先生於2021年9月30日不再擔任獨立非執行董事[62] - 唐永智先生於2021年10月6日獲委任為獨立非執行董事[62] - 霍先生於2021年10月12日獲委任為董事會主席、公司授權代表及合規主任[62] - 罗绍荣于2020年12月14日辞任公司执行董事及行政总裁，行政总裁角色由执行董事集体履行[63] 企业管治信息 - 公司企业管治常规基于2021年12月31日或之前生效的GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[63] - 公司偏离企业管治守则第A.2.1条和第A.6.7条守则条文[63] - 两名独立非执行董事因其他事务缺席2021年8月6日举行的股东周年大会[63] - 公司遵照GEM上市规则第5.28及5.29条成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐先生为主席[64] 业绩审核信息 - 审核委员会及公司高级管理层审阅本集团本期未经审核简明综合业绩及报告，认为符合相关规定并已充分披露[66] 董事会构成信息 - 公告日期，董事会包括七名董事，四名执行董事和三名独立非执行董事[67]

总收益变化 - 截至2021年9月30日止三个月，总收益为1640千港元，2020年同期为5825千港元；截至2021年9月30日止六个月，总收益为3425千港元，2020年同期为10934千港元[6] - 截至2021年9月30日止六个月，客户合约收益为3425千港元，2020年同期为10934千港元[20] - 2021年总收益约为340万港元，较2020年同期减少约69%[62] - 本期集团总收益约340万港元，较同期约1090万港元减少约750万港元或69%[67] 亏损情况变化 - 截至2021年9月30日止三个月，除税前亏损为1788千港元，2020年同期为145千港元；截至2021年9月30日止六个月，除税前亏损为6782千港元，2020年同期为6625千港元[6] - 截至2021年9月30日止六个月，本公司拥有人应占期间亏损为6782千港元，2020年同期为6625千港元；全面亏损总额为6782千港元，2020年同期为6652千港元[6] - 截至2021年9月30日，每股基本亏损为0.34港仙，2020年同期为0.33港仙；截至2021年9月30日止三个月，每股基本亏损为0.09港仙，2020年同期为0.01港仙[6] - 截至2021年9月30日止三个月和六个月，公司拥有人应占亏损分别为1788千港元和6782千港元，2020年同期分别为172千港元和6652千港元，加权平均股数均为20亿股[31] - 本期亏损约680万港元，较同期约670万港元增加约10万港元[71] 资产负债情况变化 - 截至2021年9月30日，非流动资产总值为18933千港元，3月31日为8840千港元；流动资产总值为218846千港元，3月31日为218034千港元[7] - 截至2021年9月30日，流动负债总值为60597千港元，3月31日为48749千港元；资产净值为171657千港元，3月31日为178125千港元[7] - 截至2021年9月30日，本公司拥有人应占权益总值为171657千港元；截至2020年9月30日，为187500千港元[7][8] - 2021年9月30日应收账款为74573千港元，3月31日为52846千港元，其中保证金客户应收账款为39856千港元，3月31日为26752千港元[38] - 2021年9月30日，保证金客户应收账款按5.38% - 13.00%计息，相关证券公平值约2.74812亿港元，3月31日约2.7931亿港元[40] - 2021年9月30日，约346.5万港元应收账款来自保证金客户且由董事结欠，3月31日为零[41] - 2021年9月30日债券账面价值约为164.7万港元，将于2021年12月19日到期，以美元计值的债券固定年利率为14%，名义金额为20万美元[45] - 2021年9月30日应付现金客户账款为5354.4万港元，3月31日为3556.6万港元；9月30日应付保证金客户账款为0，3月31日为780.9万港元[47] - 2021年9月30日租赁负债现值为679.3万港元，3月31日为122.1万港元[53] - 2021年9月30日，集团流动资产净值约1.582亿港元（2021年3月31日约1.693亿港元），流动比率约3.6倍（2021年3月31日约4.4倍）[73] - 2021年9月30日，集团资产负债比率为4.0%（2021年3月31日0.7%）[77] 现金流情况变化 - 截至2021年9月30日止六个月，经营活动产生现金净额为562千港元，2020年同期为24533千港元；投资活动所用现金净额为10810千港元，2020年同期无相关数据[10] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为1837千港元，2020年同期为52403千港元；现金及现金等价物减少净额为12085千港元，2020年同期为27870千港元[10] - 2021年9月30日现金及银行结余－公司账户为103815千港元，期初为115900千港元；2020年9月30日为79596千港元，期初为107466千港元[10] 各业务线收入变化 - 截至2021年9月30日止六个月，保证金融资服务利息收入为1141千港元，2020年同期为2831千港元[20] - 截至2021年9月30日止六个月，贷款融资利息收入为550千港元，2020年同期为1261千港元[20] - 截至2021年9月30日止六个月，来自配售及包销活动收费及佣金收入为0千港元，2020年同期为363千港元[21] - 截至2021年9月30日止六个月，其他收益为154千港元，2020年同期为1000千港元[22] - 截至2021年9月30日止六个月，公司从董事处获得证券交易及经纪服务佣金收入12.1万港元，2020年同期为7000港元；获得保证金融资利息收入6.8万港元，2020年同期为1.7万港元[55] - 公司来自证券交易及经纪服务的佣金收入由2020年同期约460万港元减少约65%至2021年约160万港元[59] - 来自配售及包销业务的收费及佣金收入由2020年同期约40万港元减少100%至2021年的零[59] - 证券交易及经纪服务佣金收入由同期约460万港元减至本期约160万港元，减少约300万港元或65%，证券买卖交易总值降至本期约11亿港元（同期约21亿港元）[67] - 本期无完成配售及包销委聘（同期2项，交易总值约260万港元），相关收费及佣金收入由同期约40万港元减少100%至本期零[67] - 保证金及贷款融资服务利息收入本期减少约240万港元（同期约410万港元）[67] - 2021年9月30日，集团无资产管理客户（同期5名），管理资产净值为零（同期约49亿港元）[68] 成本费用情况变化 - 截至2021年9月30日止六个月，佣金开支为670千港元，2020年同期为1332千港元[23] - 截至2021年9月30日止六个月，员工成本为4730千港元，2020年同期为10447千港元[25] - 截至2021年9月30日止六个月，融资成本为67千港元，2020年同期为87千港元[26] - 截至2021年9月30日止六个月，使用权资产折旧开支为1836千港元，物业、厂房及设备折旧开支为156千港元，租赁物业最低租赁付款为67千港元，法律及专业费用为1262千港元，娱乐开支为53千港元[28] - 2021年与短期租赁等有关开支约6.7万港元[36] - 截至2021年9月30日，使用权资产成本为16873千港元，累计折旧为10109千港元，账面价值为6764千港元，年内折旧1837千港元[35] - 截至2021年9月30日止六个月，主要管理人员短期雇员福利为281.1万港元，2020年同期为743.7万港元；强制性公积金供款为5.1万港元，2020年同期为3.7万港元[57] - 截至2021年9月30日，集团有20名雇员（2021年3月31日22名），总员工成本约470万港元（同期约1040万港元）[75] 税务情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司无应课税溢利，未就香港利得税作出拨备，合资格实体首200万港元估计应课税溢利按8.25%计，其余按16.5%计[29] 股息分派情况 - 2021年无股息分派，2020年向普通股股东支付末期股息5000万港元，董事会不建议就2021年上半年派付股息[33] 公司运营相关 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，2017年1月6日于联交所GEM上市[12] - 未经审核简明综合财务报表于2021年11月12日获董事批准刊发[13] - 本期公司因搬迁和收购汽车，装修及收购成本约980万港元，无物业及设备出售[34] - 截至2021年9月30日止六个月，公司有283个活跃证券交易账户，2020年同期为345个；交易总值约为11亿港元，2020年同期约为21亿港元[59] 股权结构情况 - 2021年9月30日，霍玉堂先生、谢清纯女士分别持有公司11.9964亿股股份，股权概约59.98%；李振邦博士持有3亿股，股权概约15.00%；霍洁仪女士持有36万股，股权概约0.02%[84] - 机颖投资持有公司1,199,640,000股股份，股权百分比为59.98%[88] - 巨智持有公司300,000,000股股份，股权百分比为15.00%[88] - 周念佩女士被视作持有公司300,000,000股股份，股权百分比为15.00%[88] 公司股本情况 - 2021年3月31日及9月30日法定普通股数目为80亿股，金额为8000万港元；已发行及缴足普通股数目为20亿股，金额为2000万港元[55] 人员薪酬及职务变动 - 霍玉堂先生每月薪酬自2021年8月8日起增加至106,000.00港元[94] - 曹俊文先生于2021年9月30日不再担任独立非执行董事[94] - 唐永智先生于2021年10月6日获委任为独立非执行董事[94] - 黄志文先生于2021年10月11日辞任独立非执行董事[94] - 关子臻先生于2021年10月11日获委任为独立非执行董事[99] - 李振邦博士于2021年10月12日辞任执行董事、董事会主席等职务[99] - 霍玉堂先生于2021年10月12日获委任为董事会主席、公司授权代表及合规主任[99]