财报发布 - 公司2025年中期报告已在公司网站及港交所网站发布[2][6] 股东通讯 - 股东可选择接收电邮通知，填回条发邮件或寄回指定地址[2][6][8] - 可书面要求提供通讯印刷本，有效期一年[3][4][7] - 网站查阅困难可要求免费寄送印刷本[3][7] 咨询方式 - 对通知有疑问可工作日9:00 - 17:00致电(852) 2849 3399咨询[5][7] 回条规定 - 联名股东需首位者签署回条才有效[8] - 回条指示适用于日后通讯，变更需书面或电邮通知[8] - 公司不处理回条额外书面指示[8] 资料权益 - 股东自愿提供资料，有权按条例查阅修改[8]

公司信息 - 公司股票代码为8232[1] - 2025年中期报告已在公司和港交所网站发布[2][5] 股东通知 - 股东可通过银行等提供邮箱接收通讯电邮通知[2][5] - 未提供邮箱将邮寄印刷本，也可申请印刷本[2][5][3][6] - 书面要求印刷本有效期一年，到期需再申请[4][6] 咨询方式 - 对通知有疑问工作日9:00 - 17:00致电香港股份过户登记处[5][6] 适用对象 - 此函面向非登记股东，已出售或转让股份可无视[7][8] 日期 - 日期为2025年9月8日[2][5][7]

收入和利润 - 收益同比下降4.3%至1700.8万港元，去年同期为1777.7万港元[8] - 公司收益同比下降4.3%至1700.8万港元，去年同期为1777.7万港元[20] - 净收益为1700万港元，较去年同期1780万港元下降4.3%[49] - 公司总营业额为1700万港元，同比下降4.3%[54] - 期内净亏损298.3万港元，较去年同期亏损299.6万港元略有收窄[8] - 除税前亏损收窄0.4%至298.3万港元，去年同期为299.6万港元[20] - 公司拥有人应占期内亏损为298.3万港元，较去年同期299.6万港元略有收窄[33] - 公司拥有人应占亏损为300万港元，与去年同期持平[54] - 每股基本及摊薄亏损为5.35港仙，去年同期为5.37港仙[8] - 累计亏损扩大至1.388亿港元，期内增加298.3万港元[10] 成本和费用 - 原材料成本上升2.8%至445.5万港元，去年同期为433.5万港元[28] - 租赁付款总额增加7.7%至52万港元，去年同期为48.3万港元[28] - 向关联方大亚洋酒支付管理费38.7万港元，较去年同期46.2万港元下降16.2%[45] - 主要管理层人员酬金为21万港元，与去年同期持平[47] 现金流 - 现金及现金等价物大幅减少至24.9万港元，去年同期为81.5万港元[9][12] - 银行结余及现金减少69.5%至24.9万港元，去年同期为81.5万港元[21][22] - 公司银行结余及现金为25万港元，较期初下降69.5%[55] - 经营活动中使用现金净额69.4万港元，与去年同期68.4万港元基本持平[12] - 租赁负债偿还254.7万港元，去年同期偿还299.1万港元[12] 资产负债状况 - 存货水平维持在2175.1万港元，较期初2190.2万港元略有下降[9] - 流动负债增至1971.2万港元，较期初1779.7万港元增长10.7%[9] - 综合负债总额上升10.5%至1971.2万港元，去年底为1783.3万港元[21][22] - 公司流动负债为1970万港元，较期初增长10.7%[55] - 资产净值下降至652.6万港元，较期初950.9万港元减少31.4%[9] - 物业、厂房及设备减少30%至11.2万港元，去年底为16万港元[21][22] - 贸易及其他应收款项总额为321.5万港元，较去年末329.2万港元下降2.3%[35] - 贸易应付款项为165.5万港元，较去年末177.2万港元下降6.6%[39] - 90天以上账龄贸易应收款项达52,000港元，较去年末26,000港元增长100%[38] - 餐厅经营所得贸易应收款项为19.2万港元，较去年末21.7万港元下降11.5%[35] - 应付董事款项增加26.7%至851.4万港元，去年底为671.8万港元[21][22] - 公司贸易及其他应付款项为860万港元，较期初增长10.3%[55] - 公司租赁负债为90万港元，较期初下降62.5%[55] - 公司流动比率为1.29，速动资产比率为0.18[56] 业务分部表现 - 休闲餐厅分部亏损扩大17.5%至160.8万港元，去年同期亏损136.8万港元[20] 其他收入 - 其他收入大幅减少61.7%至7.9万港元，去年同期为20.6万港元[24] 公司治理与股权结构 - 董事庞建贻通过控股实体持有2277万股股份，占比40.9%[67] - Peyton Global Limited持有22,771,433股股份由庞先生全资拥有[70][72] - 一木集团(BVI)有限公司股权结构为郭镇坤53% 陈焯熙27% 何嘉怡10% 王健民7% 郭莉花3%[70][72][77] - 要约人收购卖方共持有的36,615,125股股份占公司全部已发行股本65.7%[70][72][77] - 要约人以每股1.318港元提出强制性无条件现金要约[77] - 买卖协议于2025年7月21日完成[70][72][77] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成包括陈建强医生 吴晋辉先生 余文耀先生及黄翠瑜女士[74] - 公司主席与行政总裁职位未分离由黄子超先生担任主席[76] - 公司执行董事包括黄子超先生 庞建贻先生及李启良先生[78] - 独立非执行董事包括陈建强医生 吴晋辉先生 黄翠瑜女士及余文耀先生[78] 资产处置与租赁 - 处置物业、厂房及设备约3.2万港元，去年同期无处置[34] - 公司间接全资附属公司签订租赁协议确认使用权资产总价值约1680万港元[78] 公司基本数据 - 加权平均普通股数目为5575万股，与去年同期持平[33] - 公司已发行股份数目为5575万股[57] - 公司雇员人数为50名，较去年同期减少3.8%[61]

市场扩张和并购 - 一木集团（BVI）有限公司提出收购Classified Group全部已发行股份（部分除外）[1] 时间节点 - 综合文件9月8日寄给独立股东，要约同日开始[2][4] - 接纳要约最后时间9月29日下午4时，截止日期同日[4] - 9月29日下午7时前公布要约结果，10月10日为汇款最后日期[4] 其他 - 联合公布自刊出起七日登于联交所及公司网站[9] - 中英文版本歧义以英文为准，股东决策前细阅文件[10][7]

市场扩张和并购 - 2025年9月8日有关收购公司全部已发行股份的综合文件已在公司网站和港交所网站刊出[2][4] 其他新策略 - 非登记股东获取公司通讯印刷本和电子本的方式及相关要求[2][3][4][5] - 对函件有疑问可在工作日9:00 - 17:00致电香港股份过户登记处查询[4][5] - 已出售或转让公司股份无需理会此函[5][6]

文件相关 - 2025年9月8日公司相关文件于公司及港交所网站刊载[2][5][7] - 文件含综合文件及要约接纳及转让表格[2][5][6] 通讯通知 - 提供有效邮箱发通讯电邮通知，接纳表格邮寄[2][6] - 未提供或邮箱无效，邮寄接纳表格及通知信函[2][6] - 未提供或邮箱无效，填回条可收通讯电邮通知[3][6] - 可书面要求提供通讯印刷本[4][7] - 难在网站查阅，免费寄印刷本[4][7] 其他信息 - 公司股份代号为8232[9] - 香港股份过户登记处为联合证券登记有限公司[9] - 公司网站为www.classifiedgroup.com.hk[9] - 电邮通知地址为8232 - corpcomm@unionregistrars.com.hk[9] - 简便回邮号码为37 WCH[9]

公司基本信息 - 公司已发行股本中普通股每股面值为0.20港元[5] - 公司股份代号为8232[5] - 公司于开曼群岛注册成立[5] - 香港股份过户登记分处为联合证券登记有限公司[5] 要约信息 - 要约人是一木集团(BVI)有限公司[3] - 每股要约股份现金代价为1.318港元[5] - 要约无任何条件，接纳表格应与综合文件一并阅读[13][21] - 接纳要约需填妥并签署接纳及过户表格，连同相关文件于2025年9月29日下午4时前送达过户登记处[14][21] - 向接纳独立股东支付的代价将扣除卖方的香港从价印花税[7] 要约后续流程 - 公司接受要约后，要约人等在文件收齐使接纳完整有效之日起7个工作日内，以普通邮递方式寄发现金代价支票[17] - 公司出售给要约人的股份将以要约人或其代名人名义登记[17][9] 要约相关责任与保证 - 接纳要约视为保证所售股份无产权负担，并享有相关权利和利益[17][2] - 若接纳无效，所有指令、授权和承诺将终止，相关文件将被退回[17][3] - 公司需确保满足注册地址所在司法管辖区法律，包括获取必要同意和遵守规定[17] - 公司需承担接纳要约相关的转让或其他税费[17][7] 个人资料相关 - 接纳要约须提供个人资料，未提供或资料不准确可能导致申请被拒或延误[31] - 个人资料用途包括处理接纳申请、登记股份转让、更新股东名册等[35] - 个人资料可能转交给要约人、公司及其代理人、第三方服务提供商等[36] - 股东有权确认公司是否持有其个人资料、获取副本及更正错误[28] - 公司有权就处理资料获取请求收取合理手续费[28] - 公司将按收集用途保留个人资料，无需保留的将按条例处理[29] - 公司会按法例、规则或规定披露个人资料[35] - 签署接纳表格即表示同意上述所有条款[34]

业绩总结 - 2024财年休闲餐厅及烘焙店业务收益约3570万港元，较2023财年减少约1.9%[144] - 2024财年除税前亏损及公司拥有人应占年度亏损约830万港元，较2023财年减少约45.8%[144] - 2025年中期业绩公布公司拥有人应占亏损约300万港元[162][177] 用户数据 - 2024年7月股份总成交量1208500，日均成交量54932，占已发行股份总数百分比0.10%[164] - 2025年7月23日起股份总成交量10535375，日均成交量1505054，占已发行股份总数百分比2.70%[164] - 2025年8月股份总成交量13177900，日均成交量627519，占已发行股份总数百分比1.13%[164] - 2025年9月直至最后实际可行日期股份总成交量404750，日均成交量134917，占已发行股份总数百分比0.24%[164] 未来展望 - 要约人拟在所有七名董事辞职生效后提名新董事加入董事会[103][193] - 要约人有意继续经营集团现有主要业务，完成后将审查并制定长期计划[57] 市场扩张和并购 - 一木集团提出强制性无条件现金要约收购公司全部已发行股份（要约人及其一致行动人士已拥有及/或同意收购者除外）[3] - 要约人根据买卖协议收购36,615,125股股份，占公司于最后实际可行日期已发行股份总数约65.7%[23] - 要约人应付最高代价为25219765港元，将以内部资源及要约融资拨付[38] 其他新策略 - 公司已成立独立董事委员会，红日资本被委任为独立财务顾问[81] - 独立董事委员会认为要约条款对独立股东而言不公平合理，建议不接纳要约[113] 数据相关 - 综合文件及接纳表格寄发日期和要约开始日期为2025年9月8日[12] - 接纳要约的最后时间及日期为2025年9月29日下午4时正[12] - 于联交所网站公布要约结果时间为2025年9月29日下午7时正之前[12] - 就根据要约接获有效接纳应付款项寄发汇款的最后日期为2025年10月10日[12] - 要约价为每股1.318港元[22][29][37][84][128][131] - 最后实际可行日期，已发行股份为55750000股[30][85][94][95][129] - 要约价较2025年9月3日收市价每股3.850港元折让约65.8%[33][131] - 要约价较2025年6月30日收市价每股1.090港元溢价约20.9%[33][131] - 按2024年12月31日经审核资产净值计算，要约价较每股综合资产净值约0.1706港元溢价约672.6%[33][131] - 按2025年6月30日未经审核资产净值计算，要约价较每股综合资产净值约0.1706港元溢价约1025.9%[35][131] - 假设公司已发行股本无变动，要约总代价（连同要约价值）作价73478500港元[37] - 若要约获悉数接纳，要约涉及19134875股股份，价值合共为25219765港元[37] - 2025年6月30日集团总资产约2620万港元，较2024年12月31日约2730万港元减少约4.0%[133] - 2025年6月30日集团流动负债约1970万港元，较2024年12月31日约1780万港元增加约10.8%[134] - 2025年6月30日权益总额约652.6万港元，较2024年12月31日约950.9万港元减少约31.4%[134] - 2024年12月31日集团总资产约2730万港元，较2023年12月31日约3590万港元减少约23.9%[135] - 2024年12月31日集团负债总额约1780万港元，较2023年12月31日约1810万港元减少约1.6%[137] - 2024年银行结馀及现金由2023年12月31日约620万港元减少约540万港元或约86.8%至约80万港元[135] - 2024年12月31日权益总额约为950万港元，较2023年的约1780万港元减少约46.6%[138] - 2023年12月31日总资产约为3590万港元，较2022年的约3890万港元减少约7.7%[138] - 2023年存货较2022年减少约910万港元或约29.3%至约2200万港元[138] - 2023年银行结余及现金较2022年增加约440万港元或约256.3%至约620万港元[140] - 2023年使用权资产较2022年增加约120万港元或约159.1%至约210万港元[140] - 2023年负债总额约为1810万港元，较2022年的约1860万港元减少约2.4%[140] - 2023年贸易及其他应付款项及应计费用较2022年减少约210万港元或约23.7%至约690万港元[140] - 2023年应付董事款项较2022年增加约290万港元或约238.0%至约410万港元[140] - 2022 - 2024年本地生产总值由约28090亿港元增至约31751亿港元，2024 - 2025年第一季度由约7668亿港元增至约7997亿港元[152][153] - 2022 - 2024年餐厅收入由约868亿港元增至约1094亿港元，2024年第一季度约282亿港元，2025年第一季度约280亿港元[152][153] - 2022 - 2024年雇员人数大致稳定在约360 - 370万人，2024 - 2025年第一季度维持在约370万人[152][153] - 雇员每月就业收入中位数自2022年的19000港元微增至2024年的20000港元及2025年第一季度的20100港元[152][153] - 2025年第三季度，住宿及膳食服务机构中66%预期业务状况与二季度相比维持不变，25%预期转差，9%预期改善[153] - 要约价较回顾期间股份平均收市价每股约0.899港元溢价约46.7%[157] - 首個回顾期间股份收市价波幅介乎0.225港元至1.150港元，平均约为每股0.594港元[159] - 要约价较首個回顾期间股份最高收市价溢价约14.6%，较最低收市价溢价约485.8%，较每日平均收市价溢价约121.7%[160] - 第二個回顾期间股份每股收市价介乎1.500港元至4.770港元，每股平均收市价约为3.302港元[161] - 要约价较第二個回顾期间内股份的每日平均收市价折让约60.1%，较最后实际可行日期股份收市价折让约65.8%[161] - 2024财年公司收益约3570万港元，要约项下隐含市销率约为2.06倍[172] - 按要约价每股1.318港元及最后实际可行日期已发行55750000股股份计算，公司要约项下隐含价值约为7350万港元[173] - 公司首个回顾期间历史市值约为1250万港元至6410万港元，平均约3310万港元[176] - 公司于最后交易日及最后实际可行日期的市值标准为不少于2500万港元及不超过1亿港元[179] - 可比较公司市销率在0.17倍至3.82倍之间，平均值约0.83倍[184] - 可比较公司最近一个完整财政年度收益在740万港元至4.704亿港元之间，集团约为3570万港元[184] - 生活概念控股有限公司市值2820万港元，拥有人应占权益 -6753.1万港元，市销率3.82[180] - 国农金融投资有限公司市值5830万港元，拥有人应占权益4579.2万港元，市销率0.43[180] - 太平洋酒吧集团控股有限公司市值3390万港元，拥有人应占权益587.6万港元，市销率0.17[180] - MS Concept Limited市值4200万港元，拥有人应占权益1090.1万港元，市销率0.17[180] - 1957 & Co. (Hospitality) Limited市值8560万港元，拥有人应占权益5444.9万港元，市销率0.18[180]

股本情况 - 截至2025年8月底，法定/注册股本总额4000万港元，股份2亿股，面值0.2港元/股[1] - 截至2025年8月底，已发行股份5575万股，库存股份0股[2] 购股期权情况 - 上月底及本月底股份期权数目均为0，本月因行使期权发行新股及转让库存股份数均为0[3] - 本月因行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动情况 - 本月已发行股份（不含库存）及库存股份增减总额均为0普通股[5]

财务表现 - 公司收益1700.8万港元 同比减少4.33% [1] - 股东应占亏损298.3万港元 同比收窄0.43% [1] - 每股基本亏损5.35港仙 [1]