年報 2019 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM（「GEM」）的特 色 GEM 乃為投資風險可能較聯交所其他上市公司更高的中小型公司而設的上市市場。有意投資者應了解投資 該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方可作出投資決定。 由於GEM 上市公司通常為中小型公司，在GEM 買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較高的市場波動 風險，且無法保證在GEM 買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並 明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所GEM 證券上市規則（「GEM 上市規則」）的規定提供有關Classified Group (Holdings) Limited（「本公司」）的資料，本公司董事（「董事」）願共同及個別對此負全責。董事經作出一切合理查詢後確 認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且並無誤導或欺詐成分，及本報告 並無遺漏任何其他事宜，致使本報告所載任何聲明或本報告產生誤導。 目錄 | | 頁次 | | ...

2019 第三季度報告 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM 的特色 GEM 的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的 公司帶有較高投資風險。有意投資者應了解投資該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳 考慮後方可作出投資決定。 由於GEM 上市公司司普遍為中小型公司，在GEM 買賣的證券可能會較於主板買賣的證券 承受較高的市場波動風險，且無法保證在GEM 買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不 發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容 而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所 GEM 證券上市規則（「GEM 上市規則」）的規定提供有關 Classified Group (Holdings) Limited（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）的資料，本公司董事 （「董事」）願共同及個別對此負全責。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確 信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且並無誤導或欺詐成分，及本報告並 無遺漏任何其他事宜，致使本 ...

收入和利润（同比环比） - 截至2019年6月30日止六个月公司收益为58,403千港元，较去年同期61,517千港元下降5.1%[9] - 截至2019年6月30日止六个月持续经营业务亏损为4,409千港元，较去年同期5,024千港元收窄12.2%[9] - 截至2019年6月30日止六个月每股基本亏损为1.00港仙，较去年同期2.04港仙收窄51.0%[9] - 公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为446.4万港元[11] - 公司持续经营业务每股基本虧損在2019年六個月期間為4,409,000港元，較2018年同期的5,024,000港元改善12.2%[73] - 公司已終止經營業務在2019年六個月期間虧損55,000港元，較2018年同期的4,079,000港元大幅改善98.7%[76] - 截至2019年6月30日止六个月总收益为58.4百万港元，同比下降7.6%[97] - 公司拥有人应占亏损为4.5百万港元，较去年同期9.1百万港元亏损收窄[97] 成本和费用（同比环比） - 截至2019年6月30日止六个月员工成本为25,026千港元，较去年同期27,082千港元下降7.6%[9] - 截至2019年6月30日止六个月物业租金及相关开支为5,179千港元，较去年同期12,776千港元大幅下降59.5%[9] - 截至2019年6月30日止六个月折旧费用为9,293千港元，较去年同期2,866千港元激增224.3%[9] - 公司其他收入在2019年六個月期間為786,000港元，較2018年同期的563,000港元增長39.6%[65] - 公司融資成本在2019年六個月期間為951,000港元，全部來自租賃負債利息[67] - 公司原材料及消耗品成本在2019年六個月期間為13,789,000港元，較2018年同期的13,813,000港元基本持平[68] - 公司租賃付款總額在2019年六個月期間為3,667,000港元，較2018年同期的11,427,000港元大幅下降67.9%[68] - 员工人数降至173人（2018年同期：212人），减少18.4%[103] 现金流表现 - 经营现金流转正为254.1万港元，较去年同期改善165.8%[14] - 期末现金及现金等价物为6033.8万港元，同比下降11.8%[14] - 投资活动现金流入88,000港元，同比下降97.8%[14] - 融资活动现金流出768.4万港元，主要来自租赁负债偿还[14] 资产和负债状况 - 于2019年6月30日公司银行结余及现金为60,338千港元，较2018年末65,393千港元减少7.7%[10] - 于2019年6月30日公司使用权资产为30,144千港元，2018年末该科目为零[10] - 于2019年6月30日公司租赁负债总额为34,082千港元（流动14,022千港元+非流动20,060千港元）[10] - 于2019年6月30日公司资产净值为86,462千港元，较2018年末90,926千港元减少4.9%[10] - 期末累计亏损扩大至4609.3万港元，较期初增长10.7%[11] - 股本结构保持稳定，股本446万港元及股份溢价1.27亿港元无变动[11] - 综合资产总额从10814.5万港元增至13058.9万港元，增幅20.7%[61][63] - 银行结余及现金为60.3百万港元，较2018年末65.4百万港元下降[98] - 流动负债增至22.5百万港元（2018年末：13.4百万港元），新增租赁负债14.0百万港元[98] - 流动比率降至3.75（2018年末：6.64），速动比率降至2.98（2018年末：5.28）[98] - 负债比率为0%，无银行借款[98] - 贸易及其他应收款项增至5.4百万港元（2018年末：4.3百万港元）[98] - 贸易应收款项总额1167.8万港元，较年初1140.3万港元增长2.4%[78] - 90天内贸易应收款项占比99.7%（1008万港元/1010万港元）[82] - 贸易应付款项大幅下降46.1%至234.9万港元（年初436.0万港元）[83] 租赁会计政策变更 - 应用香港财务报告准则第16号导致租赁负债确认政策变更[24][26] - 短期租赁（12个月内）采用直线法确认支出[29] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值计量[30] - 公司于2019年1月1日确认租赁负债约40,815,000港元[46] - 公司于2019年1月1日确认使用权资产约36,723,000港元[46] - 加权平均承租人增量借款利率为5.0%[46] - 2018年12月31日已披露经营租赁承担为49,488,000港元[47] - 租赁负债贴现后金额为46,012,000港元[47] - 确认豁免短期租赁金额为5,197,000港元[47] - 流动租赁负债部分为13,647,000港元[47] - 非流动租赁负债部分为27,168,000港元[47] - 使用权资产中包含土地及楼宇类别36,723,000港元[49] - 使用权资产调整包含租金按金调整607,000港元[49] - 租赁优惠负债调整至使用权资产，金额为149.7万港元[51] - 亏损性租赁拨备调整至使用权资产，金额为340万港元[52] - 物业、厂房及设备调整减少19.8万港元至使用权资产[53] - 已付可退回租金按金调整减少60.7万港元至使用权资产[53] - 贸易及其他应付款项及应计费用调整减少149.7万港元[55] - 租赁负债新增流动部分1364.7万港元和非流动部分2716.8万港元[55] - 拨备调整减少118.5万港元至零，非流动部分减少221.5万港元至156.5万港元[55] 业务线表现 - 持续经营业务分部收益为5840.3万港元，其中休闲餐厅收益4076.6万港元，全方位服务餐厅收益1763.7万港元[60] - 分部业绩为250.6万港元，其中休闲餐厅盈利271万港元，全方位服务餐厅亏损20.4万港元[60] - Classified品牌收益下降7.5%至4080万港元（2018年同期：4410万港元）[90] - The Pawn品牌收益增长1.2%至1760万港元（2018年同期：1740万港元）[91] - Classified品牌收益占总收益比重达69.8%[90] 终止经营业务 - 终止烘焙业务导致2018年同期收益减少3.0百万港元，2019年该业务零收益[93][97] - 公司已終止經營業務的物業、廠房及設備減值虧損在2018年六個月期間為2,249,000港元[76] - 物业、厂房及设备无减值亏损（2018年同期因终止烘焙业务减值2.2百万港元）[97] - 已终止经营业务物业、厂房及设备减值亏损为224.9万港元[77] - 中央厨房于2018年8月4日结业[114] 关联方交易和采购 - 关联方交易中向大亚洋酒采购商品85.2万港元[88] - 执行董事罗扬杰的配偶黄佩茵女士为佳民集团控股股东，该公司在香港经营10间餐厅[125] 管理层和董事 - 主要管理层人员酬金保持72万港元[87] - 公司主席黄子超兼任执行董事，未设行政总裁职位，决策由执行董事集体作出[129] - 董事黄子超持股41,340,000股，占比9.3%[118] - 董事罗扬杰与庞建贻各持股68,000,000股，分别占比15.3%[118] 股东结构 - 主要股东Wiltshire Global Limited持有41,340,000股股份，占股权的9.3%[122] - 主要股东Easy Fame Investments Limited持有68,000,000股股份，占股权的15.3%[122] - 主要股东Peyton Global Limited持有68,000,000股股份，占股权的15.3%[122] - Millennium Pacific Information Technology Limited持有53,320,000股股份，占股权的12.0%[122] - 黄先生通过Wiltshire Global Limited间接持有41,340,000股股份[121][124] - 罗先生通过Easy Fame Investments Limited间接持有68,000,000股股份[121][124] - 庞先生通过Peyton Global Limited间接持有68,000,000股股份[121][124] 融资和资金使用 - 首次公开发售所得款项总额为25.075百万港元，截至2019年6月30日已动用20.082百万港元，未动用4.993百万港元[107] - 第三间Classified品牌餐厅未动用首次公开发售款项4.993百万港元[107][108] - 2017年11月配售完成发行46,000,000股新股，净筹资约82.4百万港元[110] - 11月配售所得款项总额82.4百万港元中，已动用56.883百万港元，未动用25.517百万港元[111] - 11月配售款项中23.96百万港元计划用于餐厅开发及升级，但仅动用0.54百万港元[111] - 公司偿还银行借款17.5百万港元，全部来自11月配售所得款项[111] - 优质食品及精品葡萄酒计划拨款16.4百万港元，已动用14.843百万港元，剩余1.557百万港元[111] 税务和股息 - 公司無香港利得稅務撥備因無應課稅溢利[70] - 公司無派付任何股息[71] 审计和公司治理 - 审核委员会确认截至2019年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则[126] 其他财务数据 - 物业、厂房及设备购买支出为40.2万港元（2018年同期：177.1万港元）[77]

收入和利润（同比环比） - 2019年第一季度收益为2788.8万港元，同比下降5.6%[6] - 持续经营业务收益同比下降5.6%至2788.8万港元（2019年）对比2954.8万港元（2018年）[21] - 公司总收益为2790万港元，同比下降9.9%[51] - 公司拥有人应占期内亏损为267.2万港元[6][7] - 持续经营业务亏损263.7万港元，同比收窄4.1%[6] - 公司拥有人应占亏损为270万港元，同比改善（去年同期亏损370万港元）[51] - 已终止经营业务（烘焙）亏损收窄至3.5万港元（2019年）对比99.6万港元（2018年）[38] - 累计亏损增至4430.1万港元[7] 成本和费用（同比环比） - 员工成本为1251.4万港元，同比下降8.8%[6] - 物业租金及相关开支为147.9万港元，同比大幅下降76.4%[6] - 折旧费用为559.2万港元，同比大幅增长287.6%[6] - 原材料及消耗品成本增长2.3%至633万港元（2019年）对比618.8万港元（2018年）[29] - 租赁负债利息支出新增29.3万港元融资成本[26] - 持续经营业务除税前亏损包含598万港元租赁付款（2019年）对比551.8万港元（2018年）[29] 各业务线表现 - 休闲餐厅分部收益同比下降5.3%至1975.2万港元（2019年）对比2084.7万港元（2018年）[21] - 全方位服务餐厅分部收益同比下降6.5%至813.6万港元（2019年）对比870.1万港元（2018年）[21] - 旗舰品牌Classified收益1980万港元，同比下降5.3%，占总收益70.8%[45] - The Pawn品牌收益810万港元，同比下降6.5%[45] - 已终止的烘焙业务收益为零（去年同期为140万港元）[47][51] - 公司于香港从事餐厅经营业务[10] 管理层讨论和指引 - 亏损减少主因关闭烘焙业务及两家Classified餐厅后减值亏损、租金及折旧减少[51] - 关闭两间Classified餐厅及烘焙业务是收益下降的主要原因[51] - 公司计划开设四间新餐厅并搬迁一间餐厅，已物色选址但未签署租赁协议[52] - 自2019年1月1日起采用香港财务报告准则第16号租赁会计准则[16] - 无香港利得税拨备因无可课税溢利[30] - 审核委员会确认公司2019年第一季度未审核简明综合财务报表符合会计准则并已充分披露[70] 公司治理和股权结构 - 董事持股情况：黄子超持股4134万股（9.3%）、罗扬杰与庞建贻各持股6800万股（15.3%）[61][62] - Wiltshire Global Limited实益持有公司普通股41,340,000股，占股权约9.3%[64] - Easy Fame Investments Limited实益持有公司普通股68,000,000股，占股权约15.3%[64] - Peyton Global Limited实益持有公司普通股68,000,000股，占股权约15.3%[64] - Millennium Pacific Information Technology Limited实益持有公司普通股53,320,000股，占股权约12.0%[64] - 李婉菁女士通过配偶权益持有公司普通股41,340,000股，占股权约9.3%[64][69] - 黄偑茵女士通过配偶权益持有公司普通股68,000,000股，占股权约15.3%[64][69] - 郑志雯女士通过配偶权益持有公司普通股68,000,000股，占股权约15.3%[64][69] - 公司主席黄子超兼任执行董事，未设行政总裁职位，决策由执行董事集体制定[72] - 佳民集团有限公司在香港经营十间全方位服务餐厅，为公司执行董事罗扬杰配偶所控股企业[67] 其他财务数据 - 每股基本亏损为0.60港仙[6] - 基本每股亏损为0.60港仙（2019年）基于亏损267.2万港元及4.46亿股计算[33] - 持续经营业务每股基本亏损为0.59港仙（2019年）基于亏损263.7万港元计算[35] - 公司无重大外币风险、资本承担、或然负债及资产抵押[53][54][55][57]

财务表现：收入与收益 - 持续经营及已终止经营业务总收益为121.6百万港元，较去年减少9.6%[10] - 持续经营业务收益为119.7百万港元，较去年130.5百万港元下降[17] - 已终止经营业务收益为1.9百万港元，较去年3.9百万港元大幅减少[17] - 公司总收益为121.6百万港元，同比下降9.6%[27] - 旗舰品牌Classified收益为85.0百万港元，同比下降3.8%[19] - The Pawn餐厅收益为34.7百万港元，与去年持平[19] - 已终止的烘焙业务收益为1.9百万港元（2017年：3.9百万港元）[22] - The Fat Pig餐厅于2017年关闭（2017年收益：7.6百万港元）[20] - 餐厅餐饮服务收益为1.197亿港元[181] - 公司年度收益同比下降8.3%至1.197亿港元（2018年）对比1.305亿港元（2017年）[193] 财务表现：利润与亏损 - 公司拥有人应占年度亏损为25.9百万港元，较去年亏损36.0百万港元有所收窄[10] - 除税前总亏损为25.4百万港元，较去年36.2百万港元亏损减少[17] - 公司拥有人应占亏损为25.9百万港元（2017年：36.0百万港元）[28] - 持续经营业务年度亏损收窄33.0%至2147万港元（2018年）对比3204万港元（2017年）[193] - 每股基本亏损收窄34.0%至5.82港仙（2018年）对比8.82港仙（2017年）[193] 成本与费用 - 休闲餐厅部门计提物业、厂房及设备减值亏损3.5百万港元[27] - 针对繁重租赁合约计提拨备3.4百万港元[27] - 终止烘焙业务导致出售资产亏损2.0百万港元[27] - 员工成本减少14.4%至5386万港元（2018年）对比6293万港元（2017年）[193] - 物业租金及相关开支下降9.3%至2592万港元（2018年）对比2857万港元（2017年）[193] - 休闲分部餐厅物业、厂房及设备减值亏损346.1万港元[183] 现金流与流动性 - 经营活动所用现金净额改善70.0%至1119万港元（2018年）对比3731万港元（2017年）[200] - 银行结余及现金为65.4百万港元，较2017年78.5百万港元减少16.7%[103] - 银行结余及现金减少16.7%至6539万港元（2018年）对比7851万港元（2017年）[195] - 流动负债为13.4百万港元，较去年15.5百万港元下降[17] - 流动负债减少13.4%至1344万港元（2018年）对比1552万港元（2017年）[195] - 流动比率6.6倍，速动比率5.3倍，较2017年（6.7倍/5.5倍）略有下降[103] - 公司无银行借贷[103] 资产与负债状况 - 资产总额为108.1百万港元，较去年133.8百万港元下降[17] - 权益总额为90.9百万港元，较去年116.9百万港元减少[17] - 流动资产净值为75.8百万港元，较去年88.5百万港元下降[17] - 非流动资产为18.9百万港元，较去年29.8百万港元减少[17] - 2018年12月31日公司流动资产为89.2百万港元，较2017年104.0百万港元下降14.2%[103] - 物业、厂房及设备净值大幅减少48.0%至1054万港元（2018年）对比2028万港元（2017年）[195] - 权益总额下降22.2%至9093万港元（2018年）对比1.169亿港元（2017年）[197] - 全方位服务分部餐厅物业、厂房及设备减值前账面总值为706.7万港元[183] 业务运营与战略 - Classified品牌对总收益贡献超过69.9%[19] - 中央厨房于2018年8月关闭[106] - 主营业务为投资控股及西餐经营（休闲餐厅与全方位服务）[99] - 公司于2018年12月31日拥有可供分派储备约8580万港元[119] 融资与资金运用 - 首次公开发售所得款项净额25.1百万港元，截至2018年末未动用金额4.993百万港元[109] - 2017年11月配售所得款项净额82.4百万港元，截至2018年末未动用金额25.517百万港元[113] - 餐厅开发及升级计划已动用十一月配售款项54万港元，未动用23.96百万港元[113] - 优质食品及葡萄酒计划已动用14.843百万港元，未动用1.557百万港元[113] 董事会组成与董事背景 - 黄子超先生45岁担任公司主席执行董事及合规主任拥有3年审计和6年企业融资经验[35] - 罗扬杰先生39岁担任执行董事负责集团整体市场推广拥有数年餐饮及酒店业经验[35] - 庞建贻先生42岁担任执行董事负责集团业务发展毕业于麻省理工学院材料科学及工程学专业[36] - 马进辉先生48岁担任执行董事拥有16年私募股权投资经验持有香港第4/6/9类金融牌照[37] - 陈建强医生55岁担任独立非执行董事为注册牙医兼任香港中文大学名誉临床副教授[40] - 吴晋辉先生47岁担任独立非执行董事拥有20年法律及金融经验为香港英格兰及威尔斯执业律师[41] - 余文耀先生57岁担任独立非执行董事为英国特许公认会计师公会及香港会计师公会资深会员[43] - 公司董事会由7名成员组成，包括执行董事和独立非执行董事[50] - 董事余文耀于2018年10月19日获任主席[82] 公司治理与合规 - 公司在2018年6月30日至10月19日期间未完全遵守GEM上市规则第5.05(2)及5.28条[52] - 公司于2018年10月19日委任余文耀为独立非执行董事及审核委员会主席[53] - 公司自2018年10月19日起符合GEM上市规则第5.05(2)及5.28条规定[53] - 公司未设行政总裁职位，偏离企业管治守则第A.2.1段[54] - 公司主席黄子超负责监督集团整体财务事宜[54] - 执行董事及管理层负责集团日常营运[54] - 公司董事会将适时检讨主席与行政总裁职位分离的可能性[54] - 公司已采纳GEM上市规则附录15所载的企业管治守则[48] - 董事会多元化政策于2019年1月3日生效，涵盖年龄、性别、教育背景等选拔标准[56] - 所有独立非执行董事于2018年度经评估确认为独立人士[57] - 独立非执行董事任期一年，须遵守轮值退任规定[58] - 所有董事于2018年度及年报日期前均遵守证券交易行为守则[60] - 控股股东签署不竞争承诺，涵盖香港及集团业务所在司法权区[61] - 独立非执行董事于2018年度确认控股股东遵守不竞争承诺[62] - 董事会保留重大事项决策权，包括策略预算、风险管控及重大交易审批[63] - 公司秘书变更：梁燕辉于2018年11月14日接替李启良任职[88] - 公司章程文件在2018年度无重大变动[95] - 公司2018年度未派发股息且无股东放弃股息安排[101] - 公司于2019年1月3日新采纳股息政策，明确派息考量因素[89][90] - 内部审计显示风险管理系统有效运作且定期接受评估[84] - 公司维持足够公众持股量[167] - 公司暂停股份过户登记时间为2019年6月19日至24日[173] - 公司董事获弥偿保证条款持续有效[169] - 截至2018年底无董事收取酌情花红[170] 委员会运作与出席情况 - 董事会于2018年共举行5次会议，执行董事黄子超和马进辉出席率100%，罗扬杰出勤率60%，庞建贻出勤率80%[68] - 独立非执行董事陈建强医生出席董事会会议4次，出勤率80%；吴晋辉先生出席5次，出勤率100%[68] - 薪酬委员会2018年举行2次会议，吴晋辉先生出席率100%，陈建强医生出席率50%[73] - 提名委员会2018年举行2次会议，吴晋辉先生出席率100%，陈建强医生出席率50%[76][78] - 审核委员会2018年举行4次会议，审查了年度业绩、季度业绩及内部监控事项[81] - 郑君如先生于2018年6月30日辞任，此前出席董事会会议1/2次（50%），薪酬委员会1/1次（100%），提名委员会1/1次（100%）[68][73][78] - 赖焯藩先生2018年6月30日获委任，11月30日辞任，期间出席董事会会议2/2次（100%），薪酬委员会1/1次（100%），提名委员会1/1次（100%）[68][73][78] - 余文耀先生2018年10月19日获委任，未出席薪酬委员会和提名委员会会议，出席董事会会议1/1次（100%）[68][73][78] - 公司设有三个法定委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会，均主要由独立非执行董事组成[71] - 审核委员会年度会议不少于2次，2018年审查了全年业绩、季度业绩及风险管理事项[81] 审计与核数师 - 德勤核数师2018年度审计服务费用为100万港元，非审计服务费用为11.6万港元，总费用111.6万港元[87] - 董事会确认财务报告符合会计准则且无重大经营不确定性[85] - 审计委员会建议续聘德勤为2019年度核数师[82] - 德勤·关黄陈方会计师行担任核数师并将退任[175] - 审计师评估了物业厂房及设备减值测试中使用的关键输入包括财务预算预计毛利预计经营开支年度收益增长率和贴现率[184] - 审计师与公司管理层讨论了预测期间的财务预算和预测经营业绩所使用的假设及基准[184] - 审计师比较了餐厅过往趋势数据与外部经济数据以评估年度收益增长率和预计毛利的合理性[184] - 审计师聘请估值专家分析估值师所采纳贴现率的合理性[184] - 审计师评估了贴现现金流预测内主要假设的敏感性分析以确定变动影响程度[184] - 公司董事负责根据香港财务报告准则编制真实且公允的综合财务报表[187] - 审计师对整体综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证[190] - 审计师识别和评估了因欺诈或错误导致财务报表重大错误陈述的风险[190] - 审计师评价了综合财务报表的整体列报方式结构和内容及披露的适当性[190] - 审计项目合伙人为德勤·关黄陈方会计师行的黄宏禧[191] 董事持续专业发展与持股 - 所有董事（含7名列明董事）于2018年度均参与持续专业发展课程[66] - 董事黄子超通过Wiltshire Global Limited持有公司股份41,340,000股，占比9.27%[157][161] - 董事罗扬杰通过Easy Fame Investments Limited持有公司股份68,000,000股，占比15.25%[157][161] - 董事庞建贻通过Peyton Global Limited持有公司股份68,000,000股，占比15.25%[157][161] - Surplus Gain Global Limited持有公司股份56,805,000股，占比12.74%[161] - Millennium Pacific Information Technology Limited持有公司股份53,320,000股，占比11.96%[161] 关联方与潜在利益冲突 - 庞建贻先生家族企业大亚洋酒为公司葡萄酒供应商Etc Wine Shops为面包奶酪供应商[36] - 公司执行董事罗扬杰的配偶为佳民集团控股股东，该集团于香港经营10间全方位服务餐厅[121] - 公司确认已落实管理集团与佳民集团之间实际或潜在利益冲突的内部管控措施[121] - 截至2018年12月31日止年度关联方交易实际总额约为1,868,000港元[142] - 主协议所设年度上限总额约为4,502,000港元[142] - 公司无重大关联交易合约[153] 购股权计划 - 购股权计划下可发行股份总数上限为4460万股股份的10%[132] - 购股权计划下向各参与者授予的购股权所涉股份总数不得超过已发行股份的1%[133] - 因行使所有已授出但尚未行使购股权而可能发行的股份总数不得超过已发行股份的30%[132] - 参与者接纳购股权要约时需就每项获授购股权向公司支付1.00港元[129] - 购股权计划涵盖雇员、董事、咨询人、顾问、分销商、承包商、供应商等各类服务提供者[126] - 购股权认购价不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的较高者[128] - 向主要股东或独立非执行董事等关连人士授出购股权须经股东大会投票批准[135] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权导致12个月内发行股份总数超过已发行股份的0.1%[136] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权导致按授出日收市价计算总额超过5.0百万港元[136] - 购股权计划有效期为采纳日期起计十年[139] - 截至年报日期未根据购股权计划授出任何购股权[139] - 不得在刊发财务业绩前60天期间向董事授出购股权[141] - 不得在刊发季度及半年度业绩前30天期间向董事授出购股权[141] - 购股权行使时限不超过授出日期起计十年[138] - 独立非执行董事需经非关联独立董事批准方可获授购股权[136] 其他董事任职与历史 - 马进辉先生曾于2014年7月至2017年11月担任鼎立资本有限公司非执行董事[38] - 陈建强医生自2015年1月起兼任培力控股有限公司独立非执行董事[40] 供应商与采购 - 公司五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约37.1%[165] - 公司最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约9.6%[165] 减值测试关键假设 - 减值评估使用贴现率16.78%[183] - 年度收益增长率假设范围为0%至3.5%[183] 雇员信息 - 公司香港雇员人数减少至187名，较2017年226名下降17.3%[170] 证券交易 - 公司年内无购买、出售或赎回任何上市证券[155]