（股份代號：8296） （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） 股東週年大會通告 茲通告中國生命集團有限公司（「本公司」）謹訂於二零二六年五月二十九日（星 期五）下午二時正假座香港上環德輔道中199號無限極廣場6樓舉行股東週年大會， 藉以處理下列事項： 及作為特別事項，考慮及酌情通過下列決議案（無論有否修訂）為普通 決議案： 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 – 1 – 1. 省覽、考慮及採納本公司及其附屬公司截至二零二五年十二月三十一 日止年度的經審核綜合財務報表以及本公司董事（「董事」）會及本公司 獨立核數師報告； 2. 考慮及酌情批准下列決議案（各項均作為獨立決議案）： a) 重選許建春先生為執行董事； b) 重選朱冰先生為非執行董事； c) 重選胡朝暉女士為獨立非執行董事； d) 授權董事會（「董事會」）釐定董事酬金； 3. 續聘國富浩華（香港）會計師事務所有限公司為本公司獨立核數師並授 權董事會釐定其酬金 ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之股票經紀或其他註冊證券商、 銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓所有名下中國生命集團有限公司（「本公司」）之股份，應立即將本通函送交買主或 承讓人，或經手買賣或轉讓之銀行、股票經紀或其他代理商，以便轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通函全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引 致之任何損失承擔任何責任。 （股份代號：8296） （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） (1)購回股份、發行股份及轉售庫存股份的一般授權； (2)重選退任董事； 及 (3)股東週年大會通告 本通函連同本公司二零二五年年報一併寄發，而二零二五年年報載有董事會報告、獨立核數師報告及 本公司與其附屬公司截至二零二五年十二月三十一日止年度之經審核財務報表。 本公司謹訂於二零二六年五月二十九日（星期五）下午二時正假座香港上環德輔道中199號無限極廣場6 樓舉行股東週年大會（「股東週年大會」），召 ...

科技創造價值 資本服務科技 2025 年報 ANNUAL REPORT CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the potential risks of investing in such companies and should make the decision to invest only after due and careful consideration. Given that the companie ...

致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 中國生命集團有限公司 呈交日期: 2026年4月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08296 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | | 1 HKD | | 1,000,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | | 1 HKD | | 1,000,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 1,000,000,000 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月 ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 持续经营业务收益为6438万元人民币，同比下降13.6%（从2024年的7454.2万元人民币）[4] - 公司2025年持续经营业务总收益为6438万元人民币，同比下降13.6% (从2024年的7454.2万元人民币)[23][24] - 持续经营业务全年收益由约人民币7454.2万元减少约13.6%至约人民币6438万元[56] - 公司2025年总收益为人民币64,996千元，较2024年的74,943千元下降13.3%[50] - 持续经营业务毛利为3095万元人民币，同比下降6.8%（从2024年的3321.2万元人民币）[4] - 持续经营业务毛利率由44.6%上升至约48.1%[59] - 来自持续经营业务的年度亏损为1077.8万元人民币，同比扩大39.0%（从2024年的775.4万元人民币）[4] - 年度亏损总额为1083.9万元人民币，同比扩大4.2%（从2024年的1040.2万元人民币）[4] - 本公司拥有人应占年度亏损为656.4万元人民币，同比收窄24.5%（从2024年的869.9万元人民币）[6] - 公司拥有人应占年度亏损由约人民币657万元收窄至约人民币650.3万元[67] - 公司拥有人应占年度亏损从2024年的8,699千元收窄至2025年的6,564千元[35] - 持续经营业务产生的公司拥有人应占年度亏损从2024年的6,570千元收窄至2025年的6,503千元[35] - 公司2025年综合除税前亏损为867.1万元人民币，亏损同比扩大16.3% (2024年为745.4万元人民币)[25] - 持续经营业务每股基本亏损为6.89人民币分，同比收窄3.8%（从2024年的7.16人民币分）[7] - 持续经营业务每股基本亏损为人民币6.89分，较去年同期的7.16分有所收窄[36] - 持续经营业务每股亏损为人民币0.0689元（上年度：人民币0.0716元）[68] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政开支为3798.4万元人民币，同比增长9.4%（从2024年的3471.6万元人民币）[4] - 行政开支增加约9.4%至约人民币3798.4万元，占收益约59.0%[63] - 持续经营业务销售成本由约人民币4133万元减少约19.1%至约人民币3343万元[58] - 已确认开支的存货成本从2024年的12,935千元下降至2025年的9,290千元，降幅为28.2%[29][30] - 使用权资产折旧从2024年的5,220千元微降至2025年的5,107千元[29][30] - 融资成本大幅减少至约人民币105.5万元[64] - 持续经营业务总利息支出从2024年的1,458千元下降至2025年的1,055千元，降幅为27.6%[28] - 持续经营业务的中国企业所得税开支从2024年的2,817千元下降至2025年的2,168千元，降幅为23.0%[31] - 年度全面开支总额为555.4万元人民币，同比收窄42.4%（从2024年的964.5万元人民币）[5] 各条业务线表现 - 殡仪服务-其他地区（中国、香港、台湾）2025年收益为6376.2万元人民币，同比下降9.0% (2024年为7004.2万元人民币)，占持续经营业务收益的99.0%[23][24] - 殡仪服务分部收益为人民币6376.2万元，经营溢利率为7.6%[55] - 生物科技及其他业务2025年收益锐减至61.8万元人民币，同比下降86.3% (2024年为450万元人民币)[23][24] - 已终止经营业务（越南殡仪服务）2025年收益为61.6万元人民币，同比增长53.6% (2024年为40.1万元人民币)[23][24] - 公司2025年分部经营溢利为438.1万元人民币，较2024年的365.1万元人民币增长20.0%[23][24] - 殡仪服务-其他地区分部经营溢利为487.3万元人民币，同比下降3.4% (2024年为504.4万元人民币)[23][24] - 生物科技及其他业务分部2025年经营亏损9万元人民币，而2024年经营溢利为120.1万元人民币[23][24] - 已终止的越南殡仪服务分部2025年经营亏损40.2万元人民币，较2024年亏损259.4万元人民币大幅收窄[23][24] - 已终止经营业务产生的公司拥有人应占年度亏损从2024年的2,129千元大幅收窄至2025年的61千元[35] - 已终止经营业务在2025年1月1日至8月15日期间产生亏损人民币45.7万元，远低于去年全年亏损264.8万元[43] - 已终止经营业务（越南墓园业务）于2025年8月15日出售，产生收益人民币39.6万元[44] - 公司生物科技分部策略性转向高前沿长寿科学及再生医学领域[49] - 公司已成立附属公司并完成第一代新能源无人地效飞行器FU1的首飞测试[48] - 公司正探索将无人地效飞行器技术整合至销售管道，并在本年度成功试销相关产品[53] 各地区表现 - 按地区划分，2025年中国大陆收益为6241.5万元人民币，同比下降6.9% (2024年为6703.5万元人民币)[27] - 中国地区收益为人民币62,415千元，占总收益96.1%，但较2024年下降6.9%[50][51] - 台湾地区收益为人民币1,220千元，占总收益1.9%，较2024年大幅下降44.2%[50][52] - 香港地区收益为人民币745千元，占总收益1.1%，较2024年大幅下降86.0%[50][53] - 香港收益大幅下降主要因2024年完成一笔金额为人民币4,500，000元的重大生物科技仪器交付[53] - 越南市场收益贡献极低，约为人民币61.6万元，仅占集团总收益的0.9%[54] 管理层讨论和指引 - 公司业务正从传统殡仪服务向拥有自主研发能力的高新技术企业转型[48] - 2025年主要策略包括以10,000,000港元出售非核心附属公司以优化资产结构[100] - 公司于2025年度终止了越南的墓地销售及墓园修缮服务业务[11] - 集团以1000万港元现金代价出售越南业务公司全部股权[54] - 公司以10,000,000港元出售骏群发展有限公司100%股份[90] - 出售代价支付分三期：完成日付1,800,000港元，6个月内付6,000,000港元，12个月内付2,200,000港元[92] - 应用新会计准则（香港财务报告准则第18号）预计将影响未来损益表的列报结构[17] - 公司目前并无外币对冲政策，但会监察外币风险并在需要时考虑对冲[87] - 公司使用拨备矩阵计算贸易应收款项的亏损拨备，预期亏损率基于过往12个月的实际亏损经验[89] - 殡仪服务客户平均信贷期为45天，与去年持平；新能源及生物科技产品销售客户信贷期为15至90天[36] - 购买殡仪服务商品的平均信贷期为30天，与去年持平；购买新能源产品平均信贷期为0至3天[40] - 2025年无末期股息派付[97] - 公司于2025年及2024年均未派付或建议派付任何股息[33] 其他财务数据：资产与债务 1. 资产变化 - 总资产从2024年的250.626亿元人民币下降至2025年的229.428亿元人民币，减少8.5%[8][9] - 现金及现金等价物从2024年的10.9256亿元人民币减少至2025年的9.8425亿元人民币，下降9.9%[8] - 现金及银行结余约为人民币9842.5万元（上年度：人民币1.09256亿元）[69] - 投资物业大幅增加，从2024年的0.4392亿元人民币增至2025年的2.3805亿元人民币，增长442.1%[8] - 物业、厂房及设备显著减少，从2024年的3.3946亿元人民币降至2025年的0.7457亿元人民币，下降78.0%[8] - 贸易应收款项（扣除拨备）增至约人民币116.3万元，较去年同期的52.7万元增长约120.7%[38] - 财务投资（上市证券及ETF等）公平值约为人民币449.1万元（上年度：人民币771.6万元）[74] - 截至2025年12月31日，公司按公平值计入损益的财务资产总公平值约为人民币449.1万元，占集团总资产的2.0%[77] 2. 债务与权益变化 - 公司拥有人应占权益从2024年的12.3452亿元人民币微降至2025年的12.0368亿元人民币[9] - 公司拥有人应占权益减少至约人民币1.20368亿元，较上年约人民币1.23452亿元下降约2.5%[69] - 非控股权益从2024年的-1.9918亿元人民币扩大至2025年的-2.2173亿元人民币[9] - 合约负债（流动部分）从2024年的8.1937亿元人民币微降至2025年的7.6667亿元人民币[8] - 贸易应付款项约为人民币203.4万元，较去年同期的225.6万元下降约9.8%[40] - 流动银行借贷约为人民币99.2万元，非流动银行借贷及其他借贷分别约为人民币14.3万元及人民币24万元[70] - 向关联方发行本金额为1816万港元的可换股债券，年利率1%，换股价调整为每股1.26港元[71] - 截至2025年12月31日，公司的资产负债比率（总负债对总资产的比率）约为57.2%，较2024年的58.7%有所下降[82] 其他财务数据：投资与公允价值变动 - 按公平值计入损益之财务资产之公平值收益为480.6万元人民币，同比增长42.3%（从2024年的337.8万元人民币）[4] - 按公平值计入损益之财务资产的公平值收益净额约为人民币480.6万元[76] - 投资物业之公平值亏损为57.8万元人民币，同比收窄22.7%（从2024年的74.8万元人民币）[4] - 年度投资组合总价值减少约人民币322.5万元[75] - 年度添置投资组合总额约人民币24.42577亿元，出售投资组合总额约人民币24.50608亿元[76] - 投资组合中，于香港境外上市的股本证券占比53.3%，公平值为人民币239.4万元[75] - 公司投资组合涵盖光学光电、工业产品及消费品以及指数基金等多个行业领域[77] - 截至2025年12月31日，公司最大的单一证券风险敞口维持在总资产1.0%的保守水平[78] 其他财务数据：资本开支与现金流 - 本年度，公司在物业、厂房及设备上的资本开支约为人民币140.5万元，较过往年度的人民币75.3万元有所增加[83] - 本年度，公司在无形资产上的资本开支约为人民币576.8万元，而过往年度为零[83] - 截至2025年12月31日，公司已签约但未作拨备的资本开支总额为人民币269万元，其中在一间联营公司的权益为人民币246万元[84] - 出售已终止经营业务获得现金对价总额约人民币922.4万元，交易产生现金流入净额约人民币132.5万元[45] 其他没有覆盖的重要内容 - 综合财务报表以人民币呈列，所有价值四舍五入至最接近千位数[11] - 用于计算每股基本亏损的股份加权平均数从2024年的91,795,082股增加至2025年的94,500,000股[35] - 公司在中国经营的附属公司企业所得税税率为25%[34] - 截至2025年8月15日，出售集团的资产净额为人民币97.1万元[44] - 已终止经营业务在2024年产生汇兑收益人民币239.1万元，而2025年截至出售日产生汇兑损失人民币21.1万元[43] - 其他收入及其他收益净额约为人民币35.5万元，较上年减少约83.9%[60] - 截至2025年12月31日，作为银行借贷担保的抵押投资物业账面值约为人民币20，017，000元[96] - 截至2025年12月31日，集团雇员人数为159名，较2024年的173名减少[98] - 截至2025年12月31日，有1,853,200份购股权尚未行使[99] - 出售非核心附属公司促成了约人民币7，857，000元外币汇兑储备亏损的战略性释放[100] - 朱冰先生获委任为非执行董事，自2025年9月16日起生效[106] - 2026年股东周年大会将于2026年5月29日举行[107] - 公司截至2025年12月31日未持有任何库存股份[113] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成[114] - 公司核数师已核对初步公告与经审核财报数字一致[115] - 公司年度报告将寄发股东并登载于联交所及公司网站[116] - 公司董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[117]

董事会会议安排 - 董事会会议将于2026年3月31日举行[3] - 会议将省览及通过2025年度经审核综合财务报表[4] - 会议将通过经审核年度业绩公告稿本并刊登[4] - 会议将考虑及通过派发终期股息（如有）[4] - 会议将考虑及通过暂停办理股东过户登记手续（如需要）[4] 公告相关 - 公告由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[5] - 公告将由刊登之日起一连七日刊载[7]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为10亿港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为9450万股，已发行股份总数均为9450万股，库存股份数目均为0[2] 购股与债券 - 购股期权计划上月底和本月底结存的股份期权数目均为185.32万股，本月内因行使期权所得资金总额为0港元[4] - 可换股债券上月底和本月底已发行总额均为1816万港元，可换股票据的认购价/转换价为1.26港元[5] 合规与规定 - 公司本月证券发行或库存股份出售或转让已获董事会授权批准并依规进行[8] - 购回及赎回股份注销日期理解为“注销日期”等多项规定按相关上市规则界定[10]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为10亿港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不含库存股份）均为9450万[2] - 上月底和本月底库存股份数目均为0，已发行股份总数均为9450万[2] 期权与债券 - 上月底和本月底股份期权计划的股份期权数目均为185.32万[4] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[4] - 上月底和本月底可换股债券已发行总额均为1816万港元[5] - 可换股票据的认购价/转换价为1.26港元[5] 合规与规定 - 公司本月证券发行等已获董事会授权并合规[8] - 购回或赎回股份相关规定[2][3] - 相关定义及披露依据[4][5][6]

股本与股份 - 2025年12月底公司法定/注册股本总额为10亿港元[1] - 2025年12月底已发行股份（不包括库存股份）数目为9450万股[2] - 2025年12月底库存股份数目为0[2] 期权与债券 - 2025年12月底股份期权计划结存的股份期权数目为185.32万[3] - 2025年12月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] - 可换股债券上月底和本月底已发行总额均为1816万港元[4] - 可换股债券认购价/转换价为1.26港元[4] 其他信息 - 购股权计划股东大会通过日期为2021年4月22日[3] - 可换股债券股东大会通过日期为2023年7月12日[4] - 本月内已发行股份和库存股份总额变动均为普通股[5]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为10亿港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为9450万股[2] - 上月底和本月底库存股份数目均为0[2] 期权与债券 - 上月底和本月底股份期权数目均为185.32万股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] - 上月底和本月底可换股债券已发行总额均为1816万港元[4] - 可换股票据认沽价/转换价为1.26港元[4] 重要日期 - 购股期权计划股东大会通过日期为2021年4月22日[3] - 可换股票据股东大会通过日期为2023年7月12日[4] 交易规定 - 公司证券交易遵照适用上市规则、法律及其他监管规定进行[7]