公司基本信息 - 公司股份代號為8296[19] - 公司董事会执行董事为许建春先生和刘添财先生[13][14] - 公司独立非执行董事为齐忠伟先生、杨菁菁博士和胡朝晖女士[13][14] - 公司审核委员会主席为齐忠伟先生[14] - 公司薪酬委员会主席为胡朝晖女士[14] - 公司提名委员会主席为杨菁菁博士[15] - 公司核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司[15] 宏观经济数据 - 2024年中国实现年度GDP增长目标5%[20][23] - 2024年中国经济整体增长率约为5.0%，第四季度GDP同比增长加快至5.4%，全年达成政府约5%的年度增长目标，2023年经济估计约为人民币129.4万亿元，年增长率约为5.2%[45][49] - 2024年10 - 12月GDP季度增长1.6%，预测增幅为1.6%，上一季度经修订增幅为1.3%[46][50] - 2025年中国GDP预计增长目标为5%左右[157][160] 殡葬及火化服务市场数据 - 2024 - 2029年中国的殡葬及火化服务市场将以超3%的复合年增长率增长[21][23] - 截至2023年运营的殡葬服务机构约为4,605家[21][23] - 预计2025年殡葬及相关服务行业将以3%至4%的温和年增长率增长[33][35] - 2024年中国核心殡葬服务收入同比增长1.4%[27][30] - 2024年中国殡葬、火化及墓园服务平均销售价格下跌[27][30] - 2024年台湾殡葬服务契约收益相对稳定[28][30] - 2024年香港因安装高端生物科技仪器确认较高收益[28][30] - 2024年越南因墓地需求下降放缓销售活动[28][30] - 预计2024 - 2029年中国殡葬及火化服务市场复合年增长率将超3%[48][50] - 2020 - 2021年中国火化率从55.7%增至58.8%，2022年殡葬服务机构约4474家，2023年为4605家[51][53] - 殡葬及相关服务行业中期年扩张率约为3% - 4%[161] - 殡葬及相关服务行业中期年增长率约为3%至4%[164] 公司财务关键指标变化 - 2024年公司拥有人应占亏损约为人民币869.9万元，2023年约为人民币717.3万元[29][31] - 2024年公司来自中国的收益为67,035,000元，占比89.5%，较2023年的65,838,000元同比增加约1.8%[60][62][63] - 2024年公司来自台湾的收益为2,188,000元，占比2.9%，较2023年的2,014,000元有所增加[60][65][68] - 2024年公司来自香港的收益为5,319,000元，占比7.1%，较2023年的4,158,000元有所增加[60][65][68] - 2024年公司来自越南的收益为401,000元，占比0.5%，较2023年的560,000元有所减少[60][67][69] - 2024年殡葬服务收益为70,443,000元，分部经营溢利为2,450,000元，溢利率为3.5%；2023年收益为69,501,000元，分部经营溢利为3,873,000元，溢利率为5.6%[71] - 2024年生物科技及其他业务收益为4,500,000元，分部经营溢利为1,201,000元，溢利率为26.7%；2023年收益为3,069,000元，分部经营溢利为819,000元，溢利率为26.7%[71] - 2024年公司总收益为74,943,000元，分部经营溢利为3,651,000元，溢利率为4.9%；2023年总收益为72,570,000元，分部经营溢利为4,692,000元，溢利率为6.5%[71] - 2024年殡葬、火化及墓园服务收益同比增加约1.4%，从2023年的约69,501,000元增至约70,443,000元[72] - 2024年公司销售生物科技仪器及其他电子产品收益约为4,500,000元，较2023年的约3,069,000元有所增加[66][68][73] - 本年度殡葬、火化及墓园服务收益约7044.3万元，较过往年度约6950.1万元同比增加约1.4%[74] - 本年度销售生物科技仪器及其他电子产品贡献收入约450万元，较过往年度约306.9万元有所增加[74] - 本年度销售成本约4266万元，较过往年度3908.9万元增加9.1%[77][78] - 本年度毛利约3228.3万元，较过往年度约3348.1万元维持相对稳定，毛利率约43.1%，较过往年度46.1%大幅收窄3.0个百分点[80][83] - 本年度其他收入及其他收益╱（亏损）净额约220.4万元，较过往年度257.1万元减少约14.3%[81][84] - 本年度销售开支占收入约4.3%（过往年度：2.9%），较过往年度约212.2万元增加约50.3%至约318.9万元[82][85] - 本年度行政开支占收益约48.5%（过往年度：56.6%），较过往年度减少约11.5%至约3633.6万元[86][89] - 本年度融资成本由过往年度约168.1万元减少至约147.3万元[87][90] - 本年度所得税开支约294.8万元，较过往年度214.3万元增加约80.5万元[88] - 本年度所得税开支约为人民币2,948,000元，较过往年度增加约人民币805,000元[91] - 本年度公司拥有人应占亏损约为人民币8,699,000元，过往年度约为人民币7,173,000元；本年度每股亏损约为人民币9.48分，过往年度为人民币8.99分（经重列）[92][96] - 2024年12月31日公司拥有人应占权益约为人民币123,452,000元，较2023年12月31日减少约0.2% [93][97] - 2024年12月31日集团现金及银行结余约为人民币109,256,000元，2023年为人民币125,019,000元[94][97] - 2024年12月31日集团流动及非流动银行借贷分别约为人民币1,271,000元及约人民币1,149,000元，2023年分别为人民币1,275,000元及人民币2,484,000元[95][98] - 2024年12月31日，公司投资组合公允价值约为771.6万元，2023年为1453.2万元[109][110] - 本年度投资组合总值减少约681.6万元[112][113] - 本年度添置投资组合约8.94796亿元，出售约9.0499亿元[114][118] - 本年度按公平值计入损益计量之财务资产的公平值收益净额约337.8万元[114][118] - 2024年12月31日，公司持有4项上市股本证券或ETF，总公平值约771.6万元，占总资产3.1%[117][119] - 2024年12月31日，公司投资组合仅占总资产3.1%，单一证券最大风险敞口仅占3.0%[120] - 2024年12月31日，集团投资组合占集团总资产的3.1%，单一证券最大敞口占集团总资产的3.0%[123] - 2024年12月31日，集团资产负债比率约为58.7%，2023年为60.1%[126][130] - 本年度集团物业、厂房及设备资本开支约人民币753,000元，使用权资产资本开支约人民币1,362,000元，出售物业、厂房及设备约人民币24,000元[133][134] - 2024年已签约但未作拨备的资本开支为人民币4,685,000元，2023年为人民币2,685,000元[136] - 2024年12月31日，作为公司银行借贷担保的物业、厂房及设备账面价值约为人民币2619.2万元，2023年为人民币2437.7万元[150][153] - 2024年12月31日，公司雇员173名，2023年为202名[155][159] - 2024年无购股权授出、行使及失效，12月31日有1853200份购股权尚未行使[156][159] - 董事不建议就2024年度派付任何末期股息，过往年度亦无[154][158] 公司业务发展策略 - 2025年公司将提高传统殡葬服务业务运营效率，优化成本结构[38][41] - 2025年公司将持续进行生物科技业务的策略性投资与合作[38][41] - 公司将监控宏观经济指标确保战略计划与经济形势一致[38][41] - 公司及子公司将专注运营效率和战略伙伴关系，监测宏观信号和消费者信心以调整策略[56] - 公司自2021年建立的专注生物技术投资的平台已通过多项投资与业务产生协同效应[56] - 公司将平衡短期复苏措施与长期创新和效率投资，提升公司及股东回报[56] - 公司将中科臻慧（广东）医疗科技有限公司定位为专注生物技术等新兴行业的投资平台[163] - 公司将中科臻慧（广东）医疗科技有限公司定位为专业化、综合性投资平台，围绕生物科技等新兴产业投资[165] - 公司在维持传统殡葬服务业务同时把握生物科技领域机遇，注重多元化发展和高质量经济增长[168][169] 公司资本运作 - 2023年8月11日公司向深圳南岳天车生物智能装备投资有限公司或其代名人发行本金为18,160,000港元的可换股债券，换股价为每份0.126港元，年利率1% [99][102] - 可换股债券持有人可在到期日前因违约事件要求公司赎回，赎回价为本金100%，本年度无人转换或赎回[101][103] - 2024年10月14日股份合併生效后，可换股债券换股价调整为每股合併股份1.26港元，悉數轉換后合併股份数目为14,412,698股[104][107] - 2024年9月16日公司提出股份合并，10月9日获股东通过，每十股面值0.1港元现有股份合并为一股面值1.0港元合并股份[127][131] - 2024年5月10日公司拟配售最高60,000,000股新现有股份，筹集不超约6,000,000港元，占扩大后已发行现有股份总数约6.35%，6月14日完成配售[128][132] - 配售所得款项净额约5,700,000港元，用于补充一般营运资金[129][132] 公司风险管理与政策 - 本年度集团未使用金融工具进行套期保值，采用审慎财务管理策略[105] - 集团流动性状况良好，但经济状况变化对财务结果的影响程度目前无法估计[106] - 公司采用保守的资金和财务管理政策，未使用金融工具进行对冲[108][122] - 2024年12月31日集团无外汇套期政策，董事将视情况考虑套期[141] - 集团对金融资产等按预期信用损失模型进行减值评估，可退还租赁押金信用风险低[143] - 公司就殡仪服务贸易应收款项向客户提供45日信贷期，2023年为45日，其他服务不授予信贷期[147][151] - 公司按地区划分贸易应收款项，预期亏损率基于过往12个月实际亏损经验[148][151] 公司诉讼与潜在影响 - 2025年3月集团发现中国附属公司涉诉讼，截至报告日未收到文件，无法评估潜在影响[136][138] 公司企业管治 - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则，但偏离第C.1.2、F.2.2和C.5.1条守则条文[170][173] - 独立非执行董事杨菁菁博士因其他业务未能出席2024年股东周年大会，不符合第C.1.2和F.2.2条守则条文规定[172][175] - 2024年董事会仅举行三次定期会议，未遵守第C.5.1条守则条文[177][181] - 2024年6月21日股东周年大会通过特别决议，修订公司章程并采用新章程[178] - 公司采用的董事证券交易行为守则不低于GEM上市规则要求，董事确认全年遵守[179] - 截至2024年12月31日，公司未持有任何库存股[180] - 2024年6月21日股东周年大会通过特别决议案，修订现有组织章程大纲及细则并采纳新大纲及细则[182] - 公司采纳董事进行证券交易行为守则，本年度董事均遵守该守则，且不知悉不合规事件[183][184] - 2024年12月31日，公司无库存股份[185] - 本年度及报告日期，董事会成员包括2名执行董事和3名独立非执行董事[186][189] - 本年度年度报告日期后，无需根据GEM上市规则披露董事资料变动[187][189] - 董事会负责制定业务发展策略、审阅及监察集团业务表现，目标是创造股东长期价值并平衡持份者利益[192][195] - 董事会有获取公司秘书意见及服务、确保合规等主要职责[193][196] - 独立非执行董事为董事会带来业务和财务专业知识、经验及独立判断[198

财务报告公布信息 - 公司公布截至2024年12月31日止年度综合业绩及2023年比较数字[6] 公司基本信息 - 公司于2005年2月24日在开曼群岛注册成立，2009年9月9日在联交所GEM上市[13] - 公司主要从事投资控股，附属公司业务包括提供殡仪服务、销售墓地墓碑、提供墓园修缮服务及销售高端生物科技仪器等[14] 财务准则应用及影响 - 本年度集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准则修订本编制综合财务报表[15] - 应用二零二零年修订本后，2023年12月31日可换股债券重新分类为非流动负债[17] - 2023年1月1日可换股债券无流通在外，对该日负债分类无重大影响[20] - 2024年12月31日，经呈报可换股债券流动负债为12,754千元，调整为 -12,754千元；非流动负债调整后为12,754千元[21] - 2024年12月31日，经呈报流动资产净值为62,767千元，调整后为75,521千元；总资产减流动负债经呈报为117,015千元，调整后为129,769千元[21] - 2023年12月31日，经呈报及重列可换股债券流动负债为14,313千元，调整为 -14,313千元；非流动负债调整后为14,313千元[21] - 2023年12月31日，经呈报及重列流动资产净值为67,206千元，调整后为81,519千元；总资产减流动负债经呈报为125,825千元，调整后为140,138千元[21] - 应用二零二零年修订本对集团负债分类无其他重大影响，对本年度及过往年度呈报损益或每股亏损无影响[18] - 比较数据已重列[18] - 香港财务报告准则第18号等准则修订本将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，公司正评估其对综合财务报表的具体影响[24] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）于待定日期或之后开始的年度期间生效[25] - 香港财务报告准则会计准则的年度改进－第十一册于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[25] 财务数据关键指标变化 - 2024年收益为74,943千元人民币，2023年为72,570千元人民币，同比增长约3.27%[7] - 2024年销售及服务成本为42,660千元人民币，2023年为39,089千元人民币，同比增长约9.13%[7] - 2024年毛利为32,283千元人民币，2023年为33,481千元人民币，同比下降约3.57%[7] - 2024年投资物业公平值亏损748千元人民币，2023年为1,081千元人民币，同比下降约30.80%[7] - 2024年按公平值计入损益之财务资产收益为3,378千元人民币，2023年亏损4,226千元人民币[7] - 2024年销售开支为3,189千元人民币，2023年为2,122千元人民币，同比增长约50.28%[7] - 2024年行政开支为36,336千元人民币，2023年为41,044千元人民币，同比下降约11.47%[7] - 2024年经营亏损为5,981千元人民币，2023年为6,262千元人民币，同比下降约4.49%[7] - 2024年年度亏损为10,402千元人民币，2023年为10,086千元人民币，同比增长约3.13%[7] - 2024年其他全面收益（扣除所得税）为75.7万人民币，2023年为580.1万人民币[8] - 2024年度全面开支总额（扣除所得税）为964.5万人民币，2023年为428.5万人民币[8] - 2024年本公司拥有人应占年度亏损为869.9万人民币，2023年为717.3万人民币[8] - 2024年基本每股亏损为人民币9.48分，2023年为人民币8.99分[8] - 2024年12月31日非流动资产为5424.8万人民币，2023年12月31日为5861.9万人民币[9] - 2024年12月31日流动资产为19637.8万人民币，2023年12月31日为21308.8万人民币[9] - 2024年12月31日流动负债为13361.1万人民币，2023年12月31日为14588.2万人民币[9] - 2024年12月31日非流动负债为1348.1万人民币，2023年12月31日为1729.2万人民币[12] - 2024年12月31日资产净值为10353.4万人民币，2023年12月31日为10853.3万人民币[12] - 2023年和2024年可报告分部溢利总额分别为3,651千元和4,692千元[32] - 2023年和2024年投资物业公平值亏损分别为748千元和1,081千元[32] - 2023年和2024年按公平值计入损益计量之财务资产公平值收益/（亏损）分别为3,378千元和 - 4,226千元[32] - 2023年和2024年综合除税前亏损分别为7,454千元和7,943千元[32] - 2023年和2024年所得税开支分别为2,143千元和2,948千元[33] - 2023年和2024年核数师审计服务酬金分别为1,040千元和1,062千元[33] - 2023年和2024年确认为开支之存货成本分别为11,099千元和12,935千元[33] - 2024年和2023年用于计算每股基本亏损之本公司拥有人应占年度亏损分别为8,699千元和7,173千元[35] - 2024年和2023年用于计算每股摊薄亏损之本公司拥有人应占年度亏损分别为10,566千元和10,625千元[35] - 公司在2024年和2023年均未向普通股股东派发或建议派发任何股息[34] - 殡仪安排服务向非殡仪服务契约客户授出平均信贷期为45日，其他服务无信贷期；贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）约为人民币527,000元，2023年为人民币495,000元[37] - 购买商品平均信贷期为30日；贸易应付款项约为人民币2,256,000元，2023年为人民币1,941,000元[37] - 本年度销售成本约为4266万元，较过往年度3908.9万元增加9.1%[55] - 本年度毛利约为3228.3万元，较过往年度3348.1万元维持相对稳定，毛利率约为43.1%，较过往年度46.1%大幅收窄3.0个百分点[56] - 本年度其他收入及其他收益╱（亏损）净额约为220.4万元，较过往年度257.1万元减少约14.3%[57] - 本年度销售开支约为318.9万元，较过往年度212.2万元增加约50.3%，占收入约4.3%，过往年度为2.9%[58] - 本年度行政开支约为3633.6万元，较过往年度4104.4万元减少约11.5%，占收益约48.5%，过往年度为56.6%[59] - 本年度融资成本约为147.3万元，较过往年度168.1万元减少[60] - 本年度所得税开支约为294.8万元，较过往年度214.3万元增加约80.5万元[61] - 本年度公司拥有人应占亏损约为869.9万元，过往年度约为717.3万元，本年度每股亏损约为9.48分，过往年度为8.99分（经重列）[62] - 2024年12月31日公司拥有人应占权益较2023年12月31日的约12345.2万元减少约0.2%至约12371.8万元[63] - 2024年12月31日集团拥有现金及银行结余约为10925.6万元，2023年为12501.9万元[63] - 2024年12月31日，集团流动及非流动银行借贷分别约为人民币127.1万元及114.9万元，2023年分别为127.5万元及248.4万元[64] - 2024年12月31日，集团投资约人民币771.6万元于香港境外上市证券及基金，2023年为1453.2万元[69] - 2024年，集团投资组合总值减少约人民币681.6万元[70] - 2024年，集团添置投资组合约人民币8.94796亿元，出售约人民币9.0499亿元[71] - 2024年，集团投资组合按公平值计入损益计量之财务资产公平值收益净额约人民币337.8万元[71] - 2024年12月31日，集团持有的4项上市股本证券或交易所买卖基金总公平值约为人民币771.6万元，占集团总资产3.1%[73] - 2024年12月31日，集团投资组合占集团总资产的3.1%，单一证券最大敞口占集团总资产的3.0%[74] - 2024年12月31日，集团资产负债比率约为58.7%，2023年为60.1%[77] - 本年度集团物业、厂房及设备资本开支约人民币75.3万元，过往年度为人民币44.3万元[81] - 本年度集团使用权资产资本开支约人民币136.2万元，过往年度为人民币115.5万元[81] - 本年度出售的物业、厂房及设备约为人民币2.4万元，过往年度为人民币0.3万元[81] - 已签约但未作拨备之资本开支中，投资一间联营公司为2460，按公平值计入损益计量之财务资产为2000，无形资产为225[83] - 2024年12月31日集团雇员为173名，2023年为202名；2024年12月31日1853200份购股权尚未行使[91] - 2024年12月31日作为银行借贷担保被抵押的物业、厂房及设备账面价值约为人民币26192000元，2023年为人民币24377000元[92] 业务线名称变更 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，公司无从事提供干细胞及免疫细胞咨询服务，“干细胞及免疫细胞及其他业务”重新命名为“生物科技及其他业务”[26] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司殡仪服务收益70,443千元，生物科技及其他业务收益4,500千元，总计74,943千元[30] - 2023年公司殡仪服务收益69,501千元，生物科技及其他业务收益3,069千元，总计72,570千元[31] - 2024年公司殡仪服务中，本集团管理之殡仪馆及殡仪服务中心提供之殡仪服务及火化服务收益67,035千元，殡仪安排及相关咨询服务收益3,007千元，销售墓地及墓碑收益401千元[30] - 2024年公司生物科技仪器及其他电子产品销售收益4,500千元[30] - 2024年公司收益按确认时间分，于某一时间点确认收益9,915千元，随时间推移确认收益65,028千元[30] - 2024年公司收益按主要地区市场分，中国收益67,035千元，台湾收益2,188千元，香港收益5,319千元，越南收益401千元[30] - 2024年中国业务收益为67,035,000元，占比89.5%，较2023年的65,838,000元同比增加约1.8% [45][46] - 2024年台湾业务收入为2,188,000元，占比2.9%，较2023年的2,014,000元有所增加 [45][47] - 2024年香港业务收入为5,319,000元，占比7.1%，较2023年的4,158,000元有所增加 [45][47] - 2024年香港销售生物科技仪器及其他电子产品贡献收入4,500,000元，较2023年的3,069,000元增加 [48] - 2024年越南市场收益为401,000元，占比0.5%，较2023年的560,000元下降 [45][49] - 2024年殡葬服务收益为70,443,000元，溢利2,450,000元，溢利率3.5%；2023年收益为69,501,000元，溢利3,873,000元，溢利率5.6% [50] - 2024年生物科技及其他业务收益为4,500,000元，溢利1,201,000元，溢利率26.7%；2023年收益为3,069,000元，溢利819,000元，溢利率26.7% [50] - 2024年集团总收益为74,943,000元，溢利3,651,000元，溢利率4.9%；2023年总收益为72,570,000元，溢利4,692,000元，溢利率6.5% [50] - 2024年殡葬、火化及墓园服务收益约70,443,000元，较2023年约69,501,000元同比增加约1.4% [51] 宏观经济及行业环境 - 2024年中国经济整体增长率约为5.0%，第四季度GDP同比增长加快至5.4%；2023年中国经济约为人民币

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因本公佈全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損 失 承 擔 任 何 責 任。 （股份代號：8296） （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） 董事會會議通告 中 國 生 命 集 團 有 限 公 司（「本公司」）之 董 事（「董 事」）會（「董事會」）謹 此 宣 布， 董 事 會 會 議 將 於 二 零 二 五 年 三 月 二 十 七 日（星 期 四）舉 行，以 便 處 理 下 列 事 項： 承董事會命 中國生命集團有限公司 主席兼執行董事 本公告的資料乃遵照香港聯合交易所有限公司GEM證 券 上 市 規 則 而 刊 載， 旨 在 提 供 有 關 本 公 司 的 資 料；本 公 司 的 董 事 願 就 本 公 告 的 資 料 共 同 及 個 別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信， 本 公 告 所 載 資 料 在 各 重 要 方 面 均 屬 準 確 完 備，沒 有 誤 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損 失 承 擔 任 何 責 任。 本 公 告 僅 供 參 考，並 不 構 成 收 購、購 買 或 認 購 本 公 司 任 何 證 券 之 邀 請 或 要 約。 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：8296） 許建春 香 港，二 零 二 五 年 一 月 六 日 收購廣東因微約19.46%股 權 涉及根據特別授權發行可換股債券 之須予披露及關連交易失效 茲提述(i)本公司日期為二零二四年七月二十九日及二零二四年十月九日 之 公 告；及(ii)本 公 司 日 期 為 二 零 二 四 年 九 月 十 六 日 之 通 函（「通 函」），內 容有關收購廣東因微約19.46%股權涉及根據特別授權發行可換股債券之 須 予 披 露 及 關 連 交 易。除 另 有 指 明 外，本 公 告 所 用 詞 彙 與 通 函 所 界 定 者 具 有 相 同 涵 義 ...

公司基本信息 - 公司为中国生命集团有限公司，股份代号8296，于开曼群岛注册成立[1] 公告基本信息 - 公告是关于截至2024年6月30日止六个月的中期业绩补充公告[1] - 公告日期为2024年8月30日[2] - 公告将由刊登之日起一连七日在联交所网站“最新上市公司公告”网页刊载[2] - 公告亦将在公司网站刊载[2] 董事会信息 - 公告日期时，董事会由执行董事许建春先生及刘添财先生，独立非执行董事齐忠伟先生、杨菁菁博士及胡朝晖女士组成[2] 股息信息 - 董事会澄清在公告第36页，不建议就本期派付任何中期股息，过往期间也无派息[1]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为34,383千元，2023年同期为40,831千元，同比下降15.8%[2] - 2024年上半年毛利为11,971千元，2023年同期为16,996千元，同比下降29.6%[2] - 2024年上半年经营亏损为6,745千元，2023年同期为2,241千元，同比扩大201%[2] - 2024年上半年除税前亏损为7,673千元，2023年同期为3,184千元，同比扩大141%[2] - 2024年上半年本期亏损为8,909千元，2023年同期为4,561千元，同比扩大95.3%[2] - 2024年上半年基本每股亏损为0.96分，2023年同期为0.51分，同比扩大88.2%[3] - 2024年6月30日非流动资产为53,988千元，2023年经审核为58,619千元，同比下降7.9%[5] - 2024年6月30日流动资产为208,064千元，2023年经审核为213,088千元，同比下降2.3%[5] - 2024年6月30日流动负债为128,704千元，2023年经审核为131,569千元，同比下降2.2%[5] - 2024年6月30日资产净值为105,947千元，2023年经审核为108,533千元，同比下降2.4%[5] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为12145千元，2023年为所得5547千元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为704千元，2023年为4135千元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为1534千元，2023年为所用3889千元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为9907千元，2023年为增加5793千元[9] - 2024年1月1日现金及现金等价物为125019千元，2023年为112477千元[9] - 2024年外币汇率变动影响为3658千元，2023年为2059千元[9] - 2024年6月30日现金及现金等价物为118770千元，2023年为120329千元[9] - 2024年上半年可报告分部收益总额及综合收益为34,383千元，2023年为40,831千元[22] - 2024年上半年集团外部客户产生的可报告分部溢利总额为914千元，2023年为4,693千元[22] - 2024年上半年按公平值计入损益计量的财务资产公平值收益为79千元，2023年亏损16千元[22] - 2024年上半年指定为按公平值计入损益的可换股债券公平值收益为1,017千元，2023年为0[22] - 2024年上半年未分配其他收入及其他收益净额为1,321千元，2023年为2,462千元[22] - 2024年上半年融资成本为928千元，2023年为943千元[22] - 2024年上半年除税前综合亏损为7,673千元，2023年为3,184千元[22] - 2024年上半年员工成本（包括董事薪酬）为14,658千元，2023年为17,320千元[35] - 2024年上半年中国企业所得税即期税项为1236千元，2023年为1377千元[36] - 2024年上半年每股基本亏损为0.96分，2023年为0.51分；2024年上半年本公司拥有人应占亏损为8665千元，2023年为3791千元；2024年普通股加权平均数为901813000，2023年为742500000[39] - 2024年上半年每股摊薄亏损为1.00分，2023年为0.51分；2024年用于计算每股摊薄亏损的本公司拥有人应占亏损为9599千元，2023年为3791千元；2024年用于计算每股摊薄亏损的股份加权平均数为958279188，2023年为742500000[41] - 本期集团收购物业、厂房及设备项目成本约为52000元，过往期间为998000元；本期出售物业、厂房及设备项目账面价值约为560000元，过往期间为521000元[43] - 2024年6月30日按公平值计入损益计量的财务资产中，台湾互惠基金/单位信托为32369千元，2023年12月31日为33963千元；香港境外上市股本证券2024年6月30日为12967千元，2023年12月31日为12448千元；香港境外上市交易所买卖基金2024年6月30日为0千元，2023年12月31日为2084千元[45] - 本期集团确认已变现及未变现净收益约79000元，过往期间为已变现及未变现净亏损16000元[46] - 2024年6月30日来自客户合约之贸易应收款项为1160千元，净额为548千元；2023年12月31日分别为1107千元和495千元[47] - 2024年6月30日预付款项、已付按金及其他应收款项为39566千元；2023年12月31日为34661千元[48] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项及已收按金为11866千元；2023年12月31日为12074千元[50] - 2024年6月30日贸易应付款项为1470千元；2023年12月31日为1941千元[51] - 2024年6月30日其他应付款项及应计款项为10146千元；2023年12月31日为9562千元[51] - 2024年6月30日已收按金为250千元；2023年12月31日为571千元[51] - 2024年6月30日按摊销成本计量之财务负债为11616千元；2023年12月31日为11503千元[51] - 2024年6月30日法定股本股份数目为10000000000股，金额为881541千元；已发行及缴足普通股股份数目为945000000股，金额为87489千元[54] - 2024年6月30日按经常性基准计量的财务资产公平值为45,366千元人民币（未经审核），财务负债中可换股债券公平值为13,636千元人民币（未经审核）[59] - 2023年12月31日按经常性基准计量的财务资产公平值为48,495千元人民币（经审核），财务负债中可换股债券公平值为14,313千元人民币（经审核）[59] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团注入联营公司及合营企业的资本承担约为2,685,000元人民币[62] - 2024年上半年主要管理人员短期雇员福利为3,677千元人民币（未经审核），2023年为2,308千元人民币（未经审核）[63] - 2024年主要管理人员近亲短期雇员福利为579千元人民币（未经审核），2023年上半年为827千元人民币（未经审核）[64] - 2024年6月30日，刘先生为集团约83.1万元银行贷款提供担保，2023年12月31日为102.8万元[65] - 2024年6月30日，应付董事款项总计533.3万元，2023年12月31日为468.1万元[67] - 2024年6月30日，分类为流动负债的应付一名股东之款项约为1349.9万元，2023年12月31日为1062.5万元[68] - 2024年6月30日，应付张慧兰女士款项为0，2023年12月31日为 - 4.2万元[66] - 2024年6月30日，应付刘庭轩先生款项为0，2023年12月31日为 - 38.5万元[66] - 公司2024年上半年总收益约为人民币34,383,000元，较2023年同期约人民币40,831,000元减少约15.8%[75][80] - 2024年上半年中国市场收益约为人民币33,007,000元，占比96.0%，较2023年同期约人民币35,957,000元减少约8.2%[75][76] - 2024年上半年台湾市场收益约为人民币962,000元，占比2.8%，较2023年同期约人民币967,000元略有减少[75][77] - 2024年上半年香港市场收益约为人民币414,000元，占比1.2%，较2023年同期约人民币3,586,000元大幅减少[75][77] - 2024年上半年越南市场收益为零，2023年同期约为人民币321,000元，占比0.8%[75][78] - 2024年上半年殡葬、火化及墓园服务收益约为人民币33,017,000元，较2023年同期约人民币35,957,000元同比减少约8.2%[76][80] - 2024年上半年销售成本约为人民币22,412,000元，较2023年同期约人民币23,835,000元减少约6.0%[80] - 2024年上半年其他收入及其他收益净额约为人民币1,321,000元，较2023年同期约人民币2,462,000元同比减少约46.3%[80] - 2024年上半年出售按公平值计入损益计量之财务资产的收益减少约人民币1,200,000元[80] - 销售开支增加约14.5%至约人民币1,657,000元[81] - 行政开支占收益约56.6%（上期49.6%），减少约3.7%至约人民币19,474,000元[81] - 融资成本由约人民币943,000元减至约人民币928,000元[81] - 公司拥有人应占亏损约为人民币8,665,000元（上期人民币3,791,000元），每股亏损约为人民币0.96分（上期人民币0.51分）[81] - 2024年6月30日投资约人民币12,967,000元于股本证券（2023年12月31日为人民币14,532,000元）[82][83] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益较2023年12月31日减少约1.0%至约人民币122,398,000元[83] - 2024年6月30日流动及非流动银行借贷分别为约人民币1,240,000元及约人民币1,798,000元（2023年12月31日分别为人民币1,275,000元及人民币2,484,000元）[84] - 2024年6月30日拥有定期存款以及银行及现金结余约为人民币118,770,000元（2023年12月31日为人民币125,019,000元）[85] - 2024年6月30日资产负债比率约为59.6%（2023年12月31日为60.06%）[87] - 2024年6月30日及2023年12月31日已签约但未作拨备之资本开支中，于联营公司之投资为人民币2,460,000元，无形资产为人民币225,000元[87] - 2024年6月30日，作为集团银行借贷担保而被抵押的物业、厂房及设备账面价值约为人民币23,690元，2023年12月31日为人民币24,377,000元[92] - 2024年6月30日，集团雇员207名，2023年12月31日为202名[94] - 2024年6月30日，18,532,000份购股权尚未行使[94] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年殡仪服务及火化服务收益为33,007千元，2023年为35,957千元[17] - 2024年殡仪安排及相关咨询服务收益为1,376千元，2023年为1,554千元[17] - 2023年销售墓地及墓碑收益为321千元，2024年为0千元[17] - 2023年销售生物科技仪器及其他电子产品收益为2,999千元，2024年为0千元[17] - 2024年上半年中国地区殡仪服务收益为33,007千元，2023年为35,957千元[25][28] 会计政策相关 - 未经审核简明综合中期财务报表以人民币呈列，数值约整至最接近的千位数[14] - 2024年1月1日开始的会计期间，公司采用新订及经修订准则，对报表金额及披露无重大影响[16] - 2025年1月1日起，香港会计准则第21号（修订本）生效[16] - 2026年1月1日起，香港财务报告准则第7及9号（修订本）生效[16] - 2027年1月1日起，香港财务报告准则第18号、第19号

公司基本信息 - 公司于2005年2月24日在开曼群岛注册成立，2009年9月9日在联交所GEM上市[9] - 公司主要从事投资控股，附属公司业务包括提供殡仪服务、销售墓地墓碑、销售高端生物科技仪器等[9] 财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为34,383千元，2023年同期为40,831千元，同比下降15.8%[2] - 2024年上半年毛利为11,971千元，2023年同期为16,996千元，同比下降29.6%[2] - 2024年上半年亏损为8,909千元，2023年同期为4,561千元，同比扩大95.3%[2] - 2024年6月30日非流动资产为53,988千元，2023年12月31日为58,619千元，同比下降7.9%[4] - 2024年6月30日流动资产为208,064千元，2023年12月31日为213,088千元，同比下降2.3%[4] - 2024年6月30日流动负债为128,704千元，2023年12月31日为131,569千元，同比下降2.2%[4] - 2024年6月30日流动资产净值为79,360千元，2023年12月31日为81,519千元，同比下降2.7%[4] - 2024年6月30日资产总值减流动负债为133,349千元，2023年12月31日为140,138千元，同比下降4.8%[4] - 2024年6月30日资产净值为105,947千元，2023年12月31日为108,533千元，同比下降2.4%[5] - 2024年基本每股亏损为0.96分，2023年为0.51分，同比扩大88.2%[3] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为(12,145)千元，2023年同期为5,547千元[8] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为704千元，2023年同期为4,135千元[8] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为1,534千元，2023年同期为(3,889)千元[8] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为(9,907)千元，2023年同期为增加5,793千元[8] - 2024年1月1日现金及现金等价物为125,019千元，2023年同期为112,477千元[8] - 2024年上半年外币汇率变动影响为3,658千元，2023年同期为2,059千元[8] - 2024年6月30日现金及现金等价物为118,770千元，2023年同期为120,329千元[8] - 2024年上半年按摊销成本计量的财务资产利息收入为14.4万元，2023年为11.2万元[26] - 2024年上半年投资物业租金收入为57.4万元，2023年为38.6万元[26] - 2024年上半年出售按公平值计入损益计量的财务资产收益为56.4万元，2023年为176.4万元[26] - 2024年上半年融资成本为92.8万元，2023年同期为94.3万元[27] - 2024年上半年员工成本为1465.8万元，2023年同期为1732万元[27] - 2024年上半年存货成本确认为开支的金额为251.7万元，2023年同期为678.1万元[27] - 2024年上半年折旧及摊销为344.3万元，2023年同期为241.8万元[28] - 2024年上半年中国企业所得税即期税项为123.6万元，2023年同期为137.7万元[29] - 2024年上半年每股基本亏损为0.96分，2023年同期为0.51分[31] - 2024年上半年每股摊薄亏损为1.00分，2023年同期为0.51分[34] - 2024年上半年收购物业、厂房及设备成本约为5.2万元，2023年同期为99.8万元[36] - 2024年上半年出售物业、厂房及设备账面价值约为56万元，2023年同期为52.1万元[36] - 2024年6月30日按公平值计入损益计量之财务资产为4533.6万元，2023年12月31日为4849.5万元[39] - 本期间确认已变现及未变现净收益约7.9万元，过往期间为净亏损1.6万元[41] - 2024年6月30日来自客户合约之贸易应收款项净额为54.8万元，2023年12月31日为49.5万元[42] - 2024年6月30日预付款项、已付按金及其他应收款项为3901.8万元，2023年12月31日为3416.6万元[42] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项及已付按金总计3956.6万元，2023年12月31日为3466.1万元[42] - 2024年6月30日贸易应付款项为147万元，2023年12月31日为194.1万元[46] - 2024年6月30日其他应付款项及应计款项为1014.6万元，2023年12月31日为956.2万元[46] - 2024年6月30日已收按金为25万元，2023年12月31日为57.1万元[46] - 2024年6月30日按摊销成本计量之财务负债为1161.6万元，2023年12月31日为1150.3万元[46] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益较2023年12月31日约人民币123,718,000元减少约1.0%至约人民币122,398,000元[81] - 2024年6月30日，集团投资约1296.7万元于香港境外上市股本证券，投资组合公平值约1296.7万元，较2023年12月31日减少约156.5万元[82] - 本期添置投资组合约2967.9万元，出售约3132.3万元，按公平值计入损益计量之财务资产公平值收益净额约7.9万元[82] - 2024年6月30日，集团流动及非流动银行借贷分别约为124万元及179.8万元，较2023年12月31日减少[82] - 2024年6月30日，集团拥有原到期时间超三个月定期存款及银行现金结余约1.1877亿元，较2023年12月31日减少[84] - 2024年6月30日，资产负债比率约为59.6%，较2023年12月31日的60.06%略有下降[86] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团未履行资本承担均为268.5万元，无或然负债[87][88] - 2024年6月30日，作为银行借贷担保被抵押的物业、厂房及设备账面价值约为2.369万元，较2023年12月31日减少[90] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年殡仪服务及火化服务收益33,007千元，2023年为35,957千元[15] - 2024年殡仪安排及相关咨询服务收益1,376千元，2023年为1,554千元[15] - 2024年销售墓地及墓碑收益为0千元，2023年为321千元[15] - 2024年销售生物科技仪器及其他电子产品收益为0千元，2023年为2,999千元[15] - 2024年总收益34,383千元，2023年为40,831千元[15] - 2024年上半年可报告分部收益总额为3438.3万元，2023年为4083.1万元[21] - 2024年上半年殡仪服务经营溢利为97.2万元，干细胞及免疫细胞及其他业务经营亏损为5.8万元；2023年殡仪服务经营溢利为384.3万元，干细胞及免疫细胞及其他业务经营溢利为85万元[19] - 2024年6月30日，殡仪服务分部资产为19964.7万元，负债为12831.9万元；干细胞及免疫细胞及其他业务分部资产为566.1万元，负债为1029.6万元[20] - 2023年12月31日，殡仪服务分部资产为22319.9万元，负债为11837.8万元；干细胞及免疫细胞及其他业务分部资产为616.9万元，负债为1005万元[20] - 2024年上半年中国地区收益为3300.7万元，2023年为3595.7万元[22][23] - 2024年上半年台湾地区收益为96.2万元，2023年为96.7万元[22][23] - 2024年上半年香港地区收益为41.4万元，2023年为358.6万元[22][23] - 中国市场本期收益约为人民币33,007,000元，较过往期间约人民币35,957,000元减少约8.2%[73][74] - 台湾业务本期收益约为人民币962,000元，过往期间约为人民币967,000元，维持相对稳定[73][76] - 香港业务收益由过往期间约人民币3,586,000元减少至本期约人民币414,000元[73][76] - 越南市场本期收益为零，过往期间贡献约人民币321,000元[73][77] 股本及购股权相关 - 2024年6月30日股本为87,489千元，股份溢价为222,910千元，合并价值为(16,261)千元[7] - 2024年6月30日法定股本股份数目为100亿股，金额为88154.1万元；已发行及缴足普通股股份数目为9.45亿股，金额为8748.9万元[48] - 2022年5月19日公司向承授人授出2595.6万份购股权，占已发行股本约3.7%[52] - 2022年5月19日授予一名雇员购股权370万份，授予业务合作伙伴购股1483.2万份，购股权总数2595.6万份，当日公司股份收市价为0.137港元[53] - 过往期间371.2万份购股权已失效，本期无购股权失效、授出、注销及行使[53] - 截至2024年6月30日止六个月，期初尚未行使购股权对应可发行股份数为1853.2万份，期末尚未行使和可予行使的对应可发行股份数均为1853.2万份，行使价均为0.137港元[54] - 2024年6月30日，尚未行使购股权总数为1853.2万份，行使价为0.137港元，加权平均剩余合约年期为7.88年[55] - 公司于2009年8月24日采纳的旧购股计划已失效，2021年4月22日采纳新购股计划，有效期至2031年4月21日[104] - 公司可向合资格参与者授出购股权，最多可认购公司已发行股份总数10% [105] - 购股计划下股份认购价由董事决定，不低于特定条件下最高者，承授人接纳需支付1港元，要约10日内接纳，行使期不超10年 [105] - 未经股东批准，全部购股权行使后可发行股份总数不超批准日期已发行股份总数10% [105] - 2024年1月1日及6月30日，根据购股计划可供授出购股数均为48,294,000份 [105] - 根据购股计划可供发行股份总数为74,250,000股，占通过决议案日期已发行股份约10% [106] - 2024年6月30日，根据购股计划可供发行股份数为48,294,000股，占通过决议案日期已发行股份6.50%，占当日及公告日已发行股份5.11% [106] - 根据购股计划及其他购股计划可授出购股所涉股份数最多不超已发行股份总数30%，向每名参与者授出不超12个月内已发行股份总数1% [106] - 本期无购股失效、授出、注销及行使 [108] 关联交易及担保事项 - 刘庭轩先生向不老林授出独家许可权使用相关商标，代价为每年1000港元[64] - 2024年6月30日，刘先生就约83.1万元人民币集团银行贷款提供担保，2023年12月31日为102.8万元人民币[64] - 截至2024年6月30日，应付董事款项总计533.3万元，较2023年12月31日的468.1万元有所增加[65] - 截至2024年6月30日，应付香港高崎生物科技有限公司款项为1349.9万元，2023年12月31日为1302.3万元[67] - 2024年6月30日，分类为流动负债的应付一名股东之款项约为1349.9万元，2023年12月31日为1062.5万元；一年后偿还部分为0元，2023年12月31日为239.8万元[67] 重大事项及战略规划 - 2024年7月29日，公司拟1080万元收购广东因微19.46%股权，将发行可换股债券支付，可换股债券年利率1%，换股价每股0.10港元[68] - 2024年8月4日，董事会拟将每10股本公司每股面值0.1港元普通股

公司人员变动 - 徐强博士于2023年8月31日辞任执行董事，孙飞先生于2023年4月3日辞任独立非执行董事，胡朝晖女士于2023年6月7日获委任为独立非执行董事[9] - 齐忠伟先生于2023年4月3日获委任为审核委员会主席，于2023年6月7日退任薪酬委员会主席，胡朝晖女士于2023年6月7日获委任为薪酬委员会主席兼成员[9] - 2023年4月3日孙飞先生辞任独立非执行董事、审核委员会主席及成员、提名委员会成员和薪酬委员会成员[163] - 2023年4月3日，有人辞任独立非执行董事等职务，齐忠伟获委任为审核委员会主席[164] - 2023年6月7日，有人退任薪酬委员会主席但继续担任成员，胡朝晖获委任为独立非执行董事等职务[165,166,172,173] - 2023年6月30日，有人获委任为十方控股有限公司独立非执行董事等职务[167,168] - 2023年8月31日，徐强辞任公司执行董事及首席执行官[174] - 2023年9月24日，有人获委任为京基智慧文化控股有限公司独立非执行董事等职务[169,170] 公司基本信息 - 公司核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司，主要往来银行包括永丰银行、第一商业银行、香港上海汇丰银行有限公司、招商银行[10] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港注册办事处位于香港上环永乐街77号Ovest 18楼，股份代号为8296，网站为www.sinolifegroup.com[10] 宏观经济数据 - 2023年中国国内生产总值规模达人民币126.06万亿元，按不变价格计算，同比增长5.2%[12][14] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益约为人民币72570000元，较过往年度的约人民币77969000元同比减少6.9%[15][16] - 本年度销售成本约为人民币39,089,000元，较过往年度的人民币38,169,000元增加约2.4%[54] - 本年度毛利约为人民币33,481,000元，较过往年度的人民币39,800,000元同比减少15.9%[56] - 本年度毛利率约为46.1%，较过往年度的约51.0%下降4.9%[57] - 公司本年度其他收入及其他收益净额约为人民币2,571,000元，较过往年度的人民币3,007,000元减少约14.5%[59] - 本年度销售开支增加约9.3%至约人民币2,122,000元[63] - 本年度行政开支占收益约56.6%（过往年度：41.0%），增加约28.3%至约人民币41,044,000元[64] - 融资成本由过往年度的约人民币1,861,000元减少至约人民币1,681,000元[65] - 本年度所得税开支约为人民币2,143,000元，较过往年度的人民币7,262,000元减少约人民币5,119,000元[66] - 本年度公司拥有人应占亏损约为人民币7,173,000元，过往年度约为人民币847,000元；本年度每股亏损约为人民币0.90分，过往年度为人民币0.11分[68][69] - 截至2023年12月31日，集团拥有超3个月定期存款、现金及银行结余约1.25019亿元（2022年：1.21811亿元），流动及非流动银行借贷分别约为127.5万元及248.4万元（2022年：分别为119.8万元及359万元）[70] - 2023年12月31日，公司资产负债比率约为60.06%，2022年为54.07%[101] - 本年度公司物业、厂房及设备资本开支约44.3万元，使用权资产约115.5万元[103] - 本年度出售的物业、厂房及设备约3000元[103] - 2023年已签约但未作拨备的资本开支为268.5万元，2022年为896万元[104] - 2023年投资一间联营公司的资本开支为246万元，与2022年相同；2022年投资一间合营企业的资本开支为650万元，2023年为0；2023年无形资产的资本开支为22.5万元，2022年为0[104] - 2023年和2022年12月31日，集团概无任何或然负债[104] 各地区业务线数据关键指标变化 - 本年度中国市场收益约为人民币65838000元，较过往年度的人民币74468000元同比减少11.6%；台湾市场收益约为人民币2014000元，较过往年度的人民币1531000元同比增加31.5%[17] - 香港来自殡葬安排及相关咨询服务收益约为人民币1089000元，较过往年度的人民币1278000元同比减少14.8%[18] - 本年度公司在中国及越南经营收益较过往年度减少，台湾及香港表现改善[28][29] - 2023年中国市场收益为65,838,000元，占比90.7%，较2022年的74,468,000元同比减少11.6%[34][35] - 2023年台湾业务收益为2,014,000元，较2022年的1,531,000元同比增加31.5%[42] - 2023年香港业务收益为4,158,000元，其中干细胞及免疫细胞等业务3,069,000元（2022年为0元），殡仪服务1,089,000元，较2022年的1,278,000元同比减少14.8%[43][44] - 2023年越南业务收益为560,000元，较2022年的692,000元有所下降[48] 各业务类型数据关键指标变化 - 公司本年度生物科技业务确认收益约人民币3069000元，过往年度为人民币零元[19][20] - 2022年下半年产品需求回升致收益高于预期，2023年产品需求恢复正常，殡葬服务收益因高基数效应录得单位数百分比跌幅[26][27] - 2023年殡仪服务收益69,501,000元，经营溢利3,873,000元，溢利率5.6%；2022年收益77,969,000元，经营溢利16,697,000元，溢利率21.4%[49] - 2023年干细胞及免疫细胞等业务收益3,069,000元，经营溢利819,000元，溢利率26.7%；2022年亏损301,000元[49] - 截至2023年12月31日，公司在香港销售生物科技仪器及其他电子产品录得未赚取收益约6,946,000元[46] - 自2022年5月起公司未收到干细胞及免疫细胞咨询服务客户订单，已暂停销售活动[40] - 公司收益来自殡仪服务、干细胞及免疫细胞咨询服务、生物科技仪器及其他电子产品销售[50] 公司业务发展战略 - 公司形成以传统殡葬服务和新兴生物技术为主的业务体系，生物技术是长期业务发展重点[15][30] - 公司成立专业投资团队，包括生物技术行业专家顾问等专业人员[30][31] - 本年度公司分销的高端生物科技仪器逐步交付及安装[19][32] - 公司建立专业化、综合性投资平台，专注生物技术及新兴产业投资[20][32] - 公司于2019年初布局生物科技业务，生命科学仪器销售业务取得实质性进展[143] - 公司将中科臻慧定位为专业化、综合性投资平台，围绕生物科技等产业投资[143] 可换股债券相关 - 公司向深圳市南嶽天車生物智能装备投资有限公司或其代名人发行本金1816万港元的可换股债券，发行于2023年8月11日完成[71][73][74] - 可换股债券持有人有权在发行日至发行日起第六个周年日按每股0.126港元换股价（可反摊薄调整）转换为公司普通股，债券按年息1%计息，到期支付[72][73] - 可换股债券转换须以每次不少于100万港元的整数倍金额进行，若未偿还本金总额少于100万港元，可全部转换[75] - 可换股债券持有人仅在发生违约事件发出通知时，可在到期日前要求公司以100万港元倍数赎回，赎回价为100%本金，本年度无人转换或赎回[78] 投资组合相关 - 截至2023年12月31日，集团投资约1453.2万元（2022年：2600.6万元）于香港境外上市的股本、债务证券和ETF，投资组合公平值约为1453.2万元（2022年：2600.6万元）[84] - 按公平值计入损益计量的财务资产中，香港境外上市股本证券7只，占集团总资产4.5%、投资组合85.7%；ETF 6只，占集团总资产0.8%、投资组合14.3%；债务工具未列数量[85] - 本年度投资组合总值减少约1147.4万元[85] - 本年度添置投资组合约1.97866亿元，出售约2.05212亿元[86] - 本年度投资组合按公平值计入损益计量之财务资产公平值亏损净额约412.8万元[87] - 2023年12月31日，公司持有的股本证券或ETF共13项，总公平值1453.2万元，占总资产5.3%[92] - 本年度出售的上市债券票面年利率介乎0.3%至1.0%[94] - 2023年12月31日，公司投资组合占总资产5.3%，单一证券最大敞口占4.6%[96] 外币及信贷风险相关 - 集团业务位于中国、台湾、香港及越南，综合财务报表以人民币呈列，部分收益及开支以美元、新台币、港元及越南盾计值[107] - 截至2023年12月31日，集团目前并无外币对冲政策，但董事将视需要考虑对冲重大外币风险[109] - 集团信贷风险主要来自贸易应收款项、其他应收款项等[110] - 管理层已制定信贷政策并持续监察信贷风险[111] - 除按公平值计入损益计量之债务证券外，集团按预期信贷亏损模型对财务资产及其他项目进行减值评估[112] - 就殡仪服务贸易应收款项，集团一般提供45日信贷期（2022年：45日），其他服务不授予信贷期[114] - 集团按等同于全期预期信贷亏损之金额计量贸易应收款项之亏损拨备，使用拨备矩阵计算[117] 股权收购相关 - 2023年4月26日，中科讯达以1593万元人民币（约1816万港元）收购中科臻慧20.25%股权，将发行本金1816万港元可换股债券支付，换股后将发行1.87亿股[118] - 截至买卖协议一日期，南岳天车由许建春控制约71.25%；完成后，中科讯达和南岳天车将分别持有中科臻慧71.25%和28.75%股权[121] - 2023年4月26日，中科讯达以1500万元人民币（约1710万港元）收购广东臻远约21.43%股权，将发行1.425亿股代价股份支付[123] - 截至买卖协议二日期，广东臻远由深圳华信和中科臻慧分别控制约42.86%和57.14%；完成后，中科讯达、中科臻慧和深圳华信将分别持有约21.43%、57.14%和21.43%股权[125] - 2023年7月12日股东特别大会批准买卖协议一、二及其交易，截至年报日期已完成[127] - 2023年4月26日，公司与南岳天车订立买卖协议一，收购中科臻慧缴足股本1620万元，相当于其20.25%股权[145] - 2023年4月26日，公司与深圳华信订立买卖协议二，收购广东臻远缴足股本1500万元，相当于其约21.43%股权[145] 抵押资产及股息相关 - 2023年12月31日，抵押物业、厂房及设备账面价值约2437.7万元人民币，2022年为2257.8万元人民币[128] - 董事不建议本年度派付末期股息，过往年度也无[129] 员工相关 - 2023年12月31日，集团雇员202名，2022年为218名[130] - 公司根据市场薪酬基准、个人资历及表现厘定员工薪酬，薪酬组合会定期审阅[131] - 公司鼓励员工参加外部培训，为新员工提供法规、安全及车间专项培训[132] - 本年度742.4万份购股期权已失效，截至2023年12月31日，1853.2万份购股期权尚未行使[133] 宏观经济形势及影响 - 外部全球经济或软着陆，美联储加息临近尾声，中美元首会晤遏制关系恶化[135][136] - 中国消费失业率边际下降，居民消费倾向回升，疤痕效应逐渐减弱[139] - 若2024年出口正增长，将拉动制造业投资，基建投资资金来源得到保障[139] 公司合规相关 - 截至2023年12月31日，公司遵守企业管治守则，但未遵守GEM上市规则第5.05(1)条及第5.28条[151] - 2023年4月3日孙飞先生辞任后，公司仅有两名独立非执行董事，未满足GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条要求[155] - 2023年6月7日胡朝晖女士获委任后，董事会由三名独立非执行董事组成，公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.28条[157] - 2023年5月31日公司股东大会通过特别决议案，修订现有组织章程细则并采纳第二次经修订及重申的组织章程大纲及细则[158] - 公司采纳的董事证券交易行为守则条款与GEM上市规则第5.48至5.67条规定交易标准同样严谨，本年度董事遵守该守则[161] 董事会相关 - 截至报告日期，董事会成员包括执行董事许建春、刘添财、徐强（2023年8月31日辞任），

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益约为7257万人民币，较2022年的7796.9万人民币减少约6.9%[12] - 2023年毛利约为3348.1万人民币，较2022年的3980万人民币同比减少15.9%[15] - 2023年行政开支约为4104.4万人民币，占收益约56.6%，较2022年的3199.1万人民币增加约28.3%[17] - 2023年12月31日，集团拥有定期存款、金融机构现金以及现金及银行结余约1.25019亿人民币，2022年为1.21811亿人民币[20] - 2023年12月31日，集团流动及非流动银行借贷分别约为127.5万人民币及248.4万人民币，2022年分别为119.8万人民币及359万人民币[20] - 2023年12月31日，集团投资约1453.2万人民币于香港境外上市证券和交易所买卖基金，2022年为2600.6万人民币[24] - 按公平值計入損益計量之財務資產總額佔本集團總資產百分比為5.3%，佔投資組合之百分比為100%，2023年1月1日為26,006千元，12月31日為14,532千元[25] - 本年度按公平值計入損益計量之財務資產公平值虧損淨額約4,128,000元[26] - 2023年收益为72,570千元人民币，2022年为77,969千元人民币[69] - 2023年毛利为33,481千元人民币，2022年为39,800千元人民币[69] - 2023年年度亏损为10,086千元人民币，2022年溢利为626千元人民币[69] - 2023年年度其他全面收益为5,801千元人民币，2022年为 - 3,697千元人民币[73] - 2023年年度全面开支总额为 - 4,285千元人民币，2022年为 - 3,071千元人民币[73] - 2023年基本每股亏损为人民币 - 0.90分，2022年为人民币 - 0.11分[73] - 2023年摊薄每股亏损为人民币 - 1.24分，2022年为人民币 - 0.11分[73] - 2023年非流动资为58,619千元人民币，2022年为63,711千元人民币[76] - 2023年流动资为213,088千元人民币，2022年为221,077千元人民币[76] - 2023年权益总额为108,533千元人民币，2022年为130,817千元人民币[79] - 2023年12月31日非流动负债3.1605亿，资产净值10.8533亿；2022年非流动负债2.5868亿，资产净值13.0817亿[80] - 2023年综合除税前亏损为7943千元，2022年综合除税前溢利为7888千元[98] - 2023年融资成本为1681千元，2022年为1861千元[98] - 2023年中国企业所得税总计2143千元，2022年为7262千元[101] - 用于计算每股基本亏损的2023年公司拥有人应占年度亏损为7173千元，2022年为847千元[111] - 用于计算每股摊薄亏损的2023年公司拥有人应占年度亏损为10625千元，2022年为847千元[111] - 计算每股基本亏损的2023年股份加权平均数为798328767股，2022年为742500000股[115] - 计算每股摊薄亏损的2023年股份加权平均数为854794955股，2022年为742500000股[115] - 2023年贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为495千元，2022年为708千元[117] - 2023年贸易应付款项为1941千元，2022年为2416千元[118] - 本年度销售成本约为3908.9万元，较过往年度的3816.9万元增加约2.4%[130] - 本年度其他收入及其他收益净额约为257.1万元，较过往年度的300.7万元减少约14.5%[131] - 本年度毛利率约为46.1%，较过往年度的约51.0%下降4.9%[134] - 本年度销售开支增加约9.3%至约212.2万元[136] - 融资成本由过往年度的约186.1万元减少至约168.1万元，所得税开支从约726.2万元减至约214.3万元[137] - 本年度公司拥有人应占亏损约为717.3万元，过往年度约为84.7万元；本年度每股基本亏损约为0.90分，过往年度为0.11分[138] - 本年度投资组合总值减少约1147.4万元，添置约1.97866亿元，出售约2.05212亿元[144] - 2023年12月31日，集团持有的股本证券或交易所买卖基金总公平值为1453.2万元，占集团总资产5.3%，单一证券最大敞口占4.6%[145] - 2023年12月31日，资产负债比率约为60.06%，2022年为54.07%[148] - 2023年12月31日，集团雇员202名，2022年为218名[155] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2023年中国业务收益约为6583.8万人民币，占比90.7%，较2022年的7446.8万人民币同比减少约11.6%[5][7] - 2023年台湾业务收益约为201.4万人民币，较2022年的153.1万人民币同比增加约31.5%[9] - 2023年香港业务收益约为415.8万人民币，其中干细胞及免疫细胞业务收益约306.9万人民币（2022年为零元）[9] - 公司来自中国市场的收益从约7446.8万元降至约6583.8万元，同比减少11.6%[122] - 公司本年度香港市场殡仪业务收益约为108.9万元，较过往年度的约127.8万元同比减少约14.8%[125] - 公司本年度在越南销售墓地收益约为56万元，过往年度为69.2万元[126] - 2023年主要地区市场中，台湾收益6.5838亿，香港201.4万，其他地区415.8万，越南56万[95] 公司股权交易相关 - 2023年公司向深圳市南嶽天車生物智能装备投资有限公司发行本金额为1816万港元的可换股债券[21] - 2023年4月26日，公司间接全資附屬公司中科訊達以15,930,000元收購中科臻慧20.25%股權，將發行本金額18,160,000港元可換股債券支付[40] - 買賣協議一完成後，中科訊達及南嶽天車將分別持有中科臻慧71.25%及28.75%股權[41] - 買賣協議二完成後，中科訊達、中科臻慧及深圳華信將分別持有廣東臻遠約21.43%、57.14%及21.43%股權[42] - 2023年4月26日，中科讯达以1500万元收购广东臻远约21.43%股权，代价以发行1.425亿股公司股份支付[153] - 2023年7月12日，买卖协议一、二及其项下拟进行的交易获独立股东批准，截至公告日期已完成[154] - 2023年4月26日，集团以1620万元收购中科臻慧20.25%股权[159] 公司物业、厂房及设备相关 - 2023年12月31日，作為銀行借貸擔保被抵押的物業、廠房及設備賬面值約24,377,000元，2022年為22,578,000元[46] - 本年度物業、廠房及設備資本開支約443,000元，過往年度為2,474,000元[46] - 本年度使用權資產資本開支約1,155,000元，過往年度為412,000元[46] - 本年度出售的物業、廠房及設備約3,000元，過往年度為59,000元[46] - 2023年已签约但未作拨备之资本开支为268.5万人民币，2022年为896万人民币，其中2023年投资一间联营公司为24.6万人民币，无形资产为2.25万人民币；2022年投资一间联营公司为24.6万人民币，于一间合营企业之投资为65万人民币[47] 公司购股权相关 - 本年度7,424,000份購股權已失效，2023年12月31日，18,532,000份購股權尚未行使[45] 公司税务相关 - 2023年和2022年中国经营附属公司按25%税率缴纳企业所得税[88] 公司可换股债券相关 - 2023年12月31日可换股债券账面价值1431.3万元，指定为按公平值计入损益，分类为非流动负债；应用修订本后将重新分类至流动负债[82] 公司业务收益结构相关 - 2023年殡葬服务收益6.9501亿，干细胞及免疫细胞及其他业务收益306.9万，总计7.257亿[95] - 2022年殡葬服务收益7.7969亿，干细胞及免疫细胞及其他业务无收益，总计7.7969亿[97] - 2023年殡葬服务中提供殡葬及火化服务收益6.5838亿，殡葬安排及咨询服务310.3万，销售墓地及墓碑56万[95] - 2022年殡葬服务中殡葬安排及咨询服务收益7.4468亿，销售墓地及墓碑69.2万[97] - 2023年收益确认时间上，某一时间点确认767.2万，随时间推移确认6489.8万[95] - 2022年收益确认时间上，某一时间点确认508.7万，随时间推移确认7288.2万[97] - 殡仪服务收益从7796.9万元降至6950.1万元，分部经营溢利率从21.4%降至5.6%；干细胞及免疫细胞及其他业务收益为306.9万元，过往年度为亏损30.1万元，分部经营溢利率为26.7%[127] 公司报告准则相关 - 2023年公司首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订本编制综合财务报表，对财务状况及表现无重大影响[62] - 已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，如香港财务报告准则第16号（修订本）等将于2024年1月1日或之后生效[63] 公司股东相关安排 - 公司将于2024年6月18日至21日暂停办理股份过户登记手续，为出席2024年股东周年大会，过户文件及股票须于6月17日下午4时30分前送达指定地点[54] - 2024年股东周年大会将于2024年6月21日举行[162] 公司审核委员会相关 - 审核委员会成员包括孙飞（2023年4月3日辞任）、齐忠伟（2023年4月3日获委任为主席）、杨菁菁博士及胡朝晖（2023年6月7日获委任），已审阅2023年度业绩[57] 公司基本信息 - 公司于2005年2月24日在开曼群岛注册成立，2009年9月9日在香港联交所GEM上市，主要从事投资控股[61] 公司股息政策 - 董事不建议就本年度派付任何末期股息，过往年度也无[161] 公司贸易应收款项亏损拨备 - 集团按等同于全期预期信贷亏损金额计量贸易应收款项亏损拨备，使用拨备矩阵计算[152] 公司证券交易情况 - 本年度公司或附属公司未购买、赎回或出售公司上市证券[162] 公司合规相关 - 2023年4月3日孙飞先生辞任后，公司仅两名独立非执行董事，不符合GEM上市规则[165] - 2023年6月7日委任胡朝晖女士后，公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.28条[170] - 除披露情况外，集团已在重大方面遵守相关法律法规，本年度无重大违规[171] - 公司采纳的董事证券交易行为守则与GEM上市规则规定同样严格，董事本年度遵守守则[172] 公司财务报表核对及公告情况 - 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司核对初步公告与经审核综合财务报表数字一致，未发表意见或结论[173] - 业绩公告已刊于港交所及公司网站，2023年年报将适时寄发股东并登载网站[173] 公司或然负债情况 - 2023年及2022年12月31日，集团概无任何或然负债[157]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日九个月银行存款利息收入为358千元人民币，2022年同期为173千元人民币[9] - 截至2023年9月30日九个月按摊销成本计量之财务资产之利息收入总额为358千元人民币，2022年同期为173千元人民币[9] - 截至2023年9月30日九个月投资物业租金收入及出售按公平值计入损益计量之财务资产之收益为2039千元人民币，2022年同期为2948千元人民币[9] - 截至2023年9月30日九个月汇兑（亏损）╱收益净额为 - 158千元人民币，2022年同期为49千元人民币[9] - 截至2023年9月30日九个月杂项收入为466千元人民币，2022年同期为534千元人民币[9] - 截至2023年9月30日九个月总收入为3173千元人民币，2022年同期为4605千元人民币[9] - 截至2023年9月30日（未经审核）相关数据有81941、222910、 - 16261等[2] - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为14,549千元，2022年同期为20,019千元；截至2023年9月30日止九个月，公司收益为55,380千元，2022年同期为56,966千元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，公司毛利为6,792千元，2022年同期为11,231千元；截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为23,788千元，2022年同期为31,042千元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，公司经营亏损为3,914千元，2022年同期经营溢利为4,186千元；截至2023年9月30日止九个月，公司经营亏损为6,155千元，2022年同期经营溢利为3,732千元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期间亏损为4,305千元，2022年同期溢利为1,885千元；截至2023年9月30日止九个月，公司期间亏损为8,866千元，2022年同期亏损为4,575千元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，基本及摊薄亏损为0.29人民币分，2022年同期为0.23人民币分；截至2023年9月30日止九个月，基本及摊薄亏损为0.84人民币分，2022年同期为0.63人民币分[19] - 换算海外业务产生的汇兑差额，截至2023年9月30日止三个月为 - 1,402千元，2022年同期为 - 2,339千元；截至2023年9月30日止九个月为1,244千元，2022年同期为 - 3,319千元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占亏损2335千元人民币，普通股加权平均数819230千股，每股基本亏损0.29人民币分；2022年同期溢利1700千元人民币，普通股加权平均数742500千股，每股基本盈利0.23人民币分[32][47] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损6429千元人民币，普通股加权平均数768171千股，每股基本亏损0.84人民币分；2022年同期亏损4662千元人民币，普通股加权平均数742500千股，每股基本亏损0.63人民币分[32][47] - 截至2023年9月30日止九个月，集团收益约为人民币55,380,000元，较过往期间减少约2.8%[54][64] - 中国市场收益约为人民币49,531,000元，较过往期间减少约8.9%[54][55][57] - 台湾市场收益约为人民币1,483,000元，较过往期间同比增加约29.5%[60] - 香港市场收益约为人民币3,894,000元，其中生物科技等业务收益约人民币3,046,000元，殡仪业务收益约人民币848,000元，较过往期间殡仪业务收益减少约13.9%[60] - 越南市场收益约为人民币472,000元，较过往期间相对稳定[62] - 本期销售成本约为人民币31,592,000元，较过往期间增加约21.9%[64] - 其他收入及其他收益净额约为人民币3,173,000元，较过往期间减少约31.1%[65] - 销售开支同比增加23.4%至约人民币5,314,000元，行政开支同比增加约0.1%至约人民币24,868,000元[67] - 融资成本由过往期间约人民币1,457,000元减至约人民币1,320,000元[67] - 公司拥有人应占亏损约为人民币6,429,000元，本期每股亏损约为人民币0.84分[67] - 2023年9月30日集团投资约1583.5万元于香港境外上市的股本、债务证券和交易所买卖基金，2022年12月31日为2600.6万元[68] 税务相关情况 - 符合香港利得税两级制税率制度的集团实体首2000000港元溢利税率为8.25%，超过部分税率为16.5%，不符合资格的集团实体溢利按16.5%课税[10] - 公司于2023年及过往期间在香港无应课税溢利，未作香港利得税拨备[10] - 公司于2023年及过往期间毋须缴纳开曼群岛、萨摩亚及英属维尔京群岛司法权区任何税项[10] - 中国经营的附属公司按25%税率缴纳企业所得税，重庆锡周曾享15%优惠税率，后因不符标准按25%税率缴纳，额外支付约3,269,000元[29] - 宝山、宝德及不老林按17%税率缴纳台湾企业所得税，因无应课税溢利未作拨备[30] - 宝山生命及HLV Duc Hoa按20%税率缴纳越南企业所得税，因无应课税溢利未作拨备[30] 会计政策相关 - 2023年公司采用香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则，对未经审核简明综合第三季度财务报表无重大影响[41][42] - 2024年1月1日开始的会计期间生效的新订准则及准则修订本，公司正在评估影响，初步结果显示无重大影响；香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）生效时间待确定[43] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，殡仪馆及殡仪服务中心提供的殡仪服务及火化服务收益49531千元人民币，2022年同期为54352千元人民币；殡仪安排及相关咨询服务收益2331千元人民币，2022年同期为2130千元人民币；销售墓地及墓碑收益472千元人民币，2022年同期为484千元人民币；销售高端生物科技仪器及其他电子产品收益3046千元人民币，2022年同期无此项收益；总收益55380千元人民币，2022年同期为56966千元人民币[45] 业务发展与市场环境 - 2022年第三季度疫情控制措施放宽，产品需求回升致过往期收益高于预期；2023年产品需求恢复正常，殡仪服务及火化服务收益录得单位数百分比跌幅[50] - 2023年公司于中国及越南经营的收益较过往期减少，台湾及香港表现改善，因卫生限制全面放宽[50] - 中国经济面临诸多挑战，集团业务受影响程度尚无法估计，集团将留意情况积极应对[84][86] - 公司于2019年年初布局生物科技业务，生命科学仪器销售业务已取得实质性进展[87] - 公司将中科臻慧定位为专业化、综合性投资平台，围绕生物科技及新兴产业投资[87] - 公司成立专业投资团队，包括生物科技专家顾问、投资研究专业人士、财务及法律专业人员等[89] - 公司将坚持多元化发展，巩固传统殡葬服务业务，把握生物科技机遇，分配资源支持其发展[91] - 公司将开展股权类、证券类投资业务，扩大投资规模，实现投资收入及股东回报最大化[91] 股权收购与交易 - 2023年4月26日中科讯达以1593万元收购中科臻慧20.25%股权，将发行本金1816万港元可换股债券支付[72] - 买卖协议一完成后，中科讯达和南岳天车将分别持有中科臻慧71.25%及28.75%股权[74] - 2023年4月26日中科讯达以1500万元收购广东臻远约21.43%股权，将发行1.425亿股本公司代价股份支付[80] - 买卖协议二完成后，中科讯达、中科臻慧和深圳华信将分别持有广东臻远21.43%、57.14%及21.43%股权[75] - 2023年7月12日股东特别大会批准买卖协议一、二及其项下交易，截至报告日已完成[83] - 南岳天车在买卖协议一日期由公司主席兼执行董事许建春先生（连同其联系人）控制约71.25%股权，为公司关连人士[73] - 买卖协议二日期，广东臻远由深圳华信及公司间接非全资附属公司中科臻慧分别控制约42.86%及57.14%股权，深圳华信为公司关连人士[80] - 2023年4月26日，公司向南嶽天車收购中科臻慧缴足股本1620万元，占其20.25%股权；向深圳華信收购广东臻远缴足股本1500万元，占其约21.43%股权[89] - 2023年4月26日，公司订立买卖协议一和买卖协议二，收购中科臻慧20.25%股权，收购广东臻远约21.43%股权[112] - 2023年4月26日，中科讯达向南岳天车收购中科臻慧20.25%股权，代价18,160,000港元，将发行可换股债券支付[113] 股东权益与持股情况 - 截至2023年9月30日，许建春先生在公司股份及相关股份好仓总计364,601,984股，占已发行股份总数的41.20%[94] - 许建春先生透过香港高崎生物科技有限公司控股权益拥有220,475,000股股份权益，拥有香港高崎25.55%直接实益权益及Houp Bio - Technology Limited 9.78%权益，拥有HBT Limited 94.07%之A类权益，合共持有HBT Limited总投票权的86.78%[96] - 2023年8月11日，公司行使可换股债券换股权后，向深圳市南嶽天车生物智能装备投资有限公司配發及发行144,126,984股换股股份，许建春先生透过其71.25%的直接实益权益于南嶽天车拥有该等换股股份权益[97] - 香港高崎持有220,475,000股，占已发行股本24.91%；邱琪女士持有220,475,000股，占已发行股本24.91%；欧亚非先生持有147,864,000股，占已发行股本16.71%；南岳天车持有144,126,984股，占已发行股本16.29%[101] - 许先生拥有香港高崎25.55%直接实益权益及HBT Limited 9.78%权益，拥有HBT Limited 94.07%的A类权益，配偶邱琪女士拥有HBT Limited 5.93%的A类权益及10.74%的B类权益，许先生合共持有HBT Limited总投票权的86.78%[102] - 2023年8月11日，公司按每股0.126港元行使可换股债券换股权后，向南岳天车配144,126,984股换股股份，许先生透过71.25%直接实益权益于南岳天车拥有权益[104] - 许先生为南岳资产管理之董事，与其联系人最终拥有南岳资产管理约71.25%股权，可能被视为于与集团业务有竞争之业务中拥有权益[118] 公司治理与人员变动 - 孙飞先生于2023年4月3日辞任独立非执行董事等职务[122] - 齐忠伟先生于2023年4月3日获委任为审核委员会主席，于2023年6月7日退任薪酬委员会主席[122] - 胡朝晖女士于2023年6月7日获委任为独立非执行董事等职务[122] - 徐强博士于2023年8月31日辞任公司执行董事及首席执行官[122] - 2023年5月31日股东周年大会通过特别决议案修订及采纳组织章程大纲及细则[124] - 孙飞先生辞任后，公司独立非执行董事人数及组成不符合GEM上市规则规定[125] - 2023年6月7日委任胡朝晖女士后，公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.28条[127] - 2023年9月30日，审核委员会由齐忠伟先生、胡朝晖女士及杨菁菁博士三名独立非执行董事组成[128] - 审核委员会认为集团未经审核简明综合财务报表编制遵守适用会计准则并充分披露资料[128] - 报告日期，董事会由许建春先生、刘添财先生两名执行董事及齐忠伟先生等三名独立非执行董事组成[128] 其他事项 - 董事不建议就本期间派付任何股息，过往期间也无派息[48] - 合营公司将从事股权及/或证券投资业务，中科臻慧从事技术开发及咨询服务、投资活动及业务管理咨询[118] - 南岳资产管理主要透过私募股权基金从事资产管理、投资管理、股权投资及投资咨询服务业务[118] - 期间内，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司之上市证券[120] - 除已披露情况外，期间内公司、其控股公司等无订立安排使董事等认购证券或获益[109] - 2023年9月30日和2022年12月31日已签约但未作拨备的投资联营公司资本开支均为246万元，合营企业投资均为650万元[76]