公司基本信息 - 李玉保为公司主席，张亚平为行政总裁[8] - 公司主要往来银行为永隆银行有限公司[9] - 公司股份代號为8349[9] - 公司于2016年1月13日在开曼群岛注册成立，3月16日起持有附属公司全部已发行股本[156] - 公司股份于2017年1月13日以配售方式在联交所GEM上市[157] 董事变动情况 - 谭德机于2025年1月12日辞任独立非执行董事等职务[8] - 李文泰于2024年11月18日辞任独立非执行董事等职务[8] - 金丹于2024年8月23日获委任为执行董事[8] - 文鹏于2024年11月18日获委任为独立非执行董事等职务[8] - 龙梅于2024年11月18日获委任为独立非执行董事等职务[8] - 金丹女士于2024年8月23日获委任为执行董事，有逾15年市场推广及管理经验[48] - 吴世良先生于2016年12月16日获委任为独立非执行董事，有25年以上企业融资及会计经验，自2017年6月出任东光化工独立非执行董事[51][52][53] - 文鹏先生于2024年11月18日获委任为独立非执行董事，有超13年人力资源管理及领导能力教学经验[55] - 龙梅女士于2024年11月18日获委任为独立非执行董事，有30年会计等方面经验，自2021年11月出任佳辰控股独立非执行董事[56] - 周玲玲女士为南通美固总经理，2020年7月任南通美固执行董事[58] - 李文泰、谭德机分别于2024年11月18日、2025年1月12日辞任独立非执行董事，文鹏、龙梅于2024年11月18日获委任[73] - 李玉保担任董事会主席，张亚平担任公司行政总裁[75] - 金丹女士于2024年8月23日获委任为执行董事[167][168] - 李文泰先生于2024年11月18日辞任独立非执行董事[167][169] - 文鹏先生和龙梅女士于2024年11月18日获委任为独立非执行董事[167][168] - 谭德机先生于2025年1月12日辞任独立非执行董事[167][170] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年实现收入约人民币2690万元，较2023年同期减少约43.22%[12] - 公司2024年录得亏损净额约人民币134万元[12] - 截至2024年12月31日止年度，公司综合收入约2700万元，较上一年度减少约2050万元或43.2%[22] - 2024年公司总销售收入约2699.4万元，较2023年的4754.6万元减少约43.2%，其中中国市场销售减少约57.5%至1643.4万元，美国市场销售减少100%，英国市场销售增加约36%至880.8万元[28][29] - 分销成本从2023年的约200万元增加约120万元或56%至2024年的约320万元，行政开支从约1810万元减少约1650万元或91%至约160万元[30] - 2024年公司亏损净额约130万元，较2023年的约890万元增加760万元[31] - 2024年12月31日公司无银行借款、无或然负债、无资产抵押[32][33][35] - 2024年12月31日，股本约为360万元（与2023年持平），公司权益持有人应占权益总额约为6544.6万元（2023年为6195.1万元）[36] - 2024年12月31日公司有60名雇员（与2023年持平），员工成本总额约860万元（2023年约880万元）[37] - 董事会建议2024年度不派付任何股息（2023年亦无）[38] - 2024年度公司无重大投资、收购或出售附属公司及联属公司，且无相关其他计划[39][40] - 截至2024年12月31日止年度，外聘核数师中正天恒会计师有限公司年度审计薪酬为900千港元[92] - 2024年12月31日无可供分派储备，2023年为人民币690万元[165] - 截至2024年12月31日止年度，向公司五大客户的销售占总收入的43.0%（2023年：71.2%），最大客户占比约15.0%（2023年：15.8%）[182] - 截至2024年12月31日止年度，向公司五大供应商的采购占总销售成本的58.0%（2023年：55.1%），最大供应商占比约17.0%（2023年：12.6%）[182] - 2024年12月31日，贸易应收款项及应收票据约为人民币34920000元，扣除减值亏损拨备约人民币6409000元，无抵押品[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 国内市场销售由2023年的约3870万元减少约57.5%至2024年的约1640万元，占2024年总销售的约61%，较2023年减少20.3个百分点[22] - 2024年玻璃钢格栅产品销售收入约1820万元，较2023年减少约410万元或28.3%，毛利率由29.9%降至23.8%[23] - 2024年环氧楔形条产品销售收入约420万元，较2023年减少约2110万元，毛利率由11.2%降至 - 53.5%[24] - 2024年硅砂产品销售收入为460万元[25] - 玻璃钢格栅产品每平方米平均售价由2023年的386.3元降至2024年的326.1元，降幅约16%，销量减少约3.2%[26] - 环氧楔形条产品每米平均售价从2023年的51.7元降至2024年的39.5元，销量减少约78.1%[27] 公司运营与发展策略 - 截至2024年12月31日，内蒙古生产基地已竣工，下半年开始投入工业硅砂物料的生产和销售[20] - 2024年公司继续进行营销活动，包括线上广告、识别招标邀请、联络现有客户等[20][21] - 公司将通过改进产品技术、把控源头材料、采购新设备、聘请专业人员提升研发能力[18] - 公司坚守在“一带一路”沿线地区国家推广产品的政策[18] 企业管治相关情况 - 公司采用GEM上市规则附录C1第2分部所载的企业管治守则作为本身的企业管治守则[59] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录C1第2分部所载的企业管治守则全部适用守则条文[59] - 董事会主要职责包括制订集团整体策略、订立管理目标及监督管理层表现等[60] - 董事会负责履行企业管治守则守责条文第A.2.1条所载的企业管治职责[61] - 董事会每月获提供财务及营运资料评估公司及其附属公司表现[60] - 董事会由7名董事组成，4名执行董事，3名独立非执行董事，2名独立非执行董事有专业会计资格或相关财务管理经验[62] - 执行董事服务协议为期3年，独立非执行董事为2年，终止需提前1或2个月书面通知[62] - 董事会成员中3名为男性，4名为女性[64] - 董事会于2018年12月31日采纳董事提名政策和股息政策[65][66] - 截至2024年12月31日止年度，各董事参与持续专业发展活动，涉及企业管治、财务等方面[68] - 董事会每年至少举行4次会议，每季度至少一次，2024年董事出席率：李玉保、张亚平、施冬英为7/7，金丹为1/2[71][72] - 提名委员会每年检讨多元化政策，并经董事会批准作出修订[64] - 公司宣派末期股息须经股东于股东大会以普通决议案批准，且不得超董事会建议金额[67] - 张亚平、施冬英、吴世良、金丹、文鹏、龙梅须于应届股东大会轮值退任，符合资格膺选连任[62] - 董事会已审核截至2024年12月31日止年度的董事会独立机制和多元化政策执行情况，认为均有效[63][64] - 审核委员会于2016年12月16日成立，2024年举行八次会议，成员吴世良、谭德机、李文泰、文鹏、龙梅出席率分别为100%、87.5%、83.3%、0%、100%[76][77][78] - 薪酬委员会于2016年12月16日成立，2024年举行三次会议，成员龙梅、谭德机、张亚平、李文泰、文鹏出席率分别为0%、100%、100%、100%、0%[79][80] - 提名委员会于2016年12月16日成立，2024年举行三次会议，成员文鹏、李文泰、张亚平、吴世良出席率分别为0%、100%、100%、100%[83][85][86] - 截至2024年12月31日止年度，高级管理层薪酬在零至50万元有2人，50.0001万元至100万元有3人[80][81] - 审核委员会由吴世良、文鹏、龙梅三名独立非执行董事组成，吴世良任主席[76] - 薪酬委员会由张亚平、文鹏、龙梅组成，龙梅任主席[79] - 提名委员会由张亚平、文鹏、吴世良组成，文鹏任主席[83] - 董事会主席与独立非执行董事每年至少开一次无其他董事或高管出席的会议[74] - 公司于2016年12月16日成立风险管理委员会，由三名成员组成，2024年举行一次会议，施冬英、李玉保、谭德机出席率100%，文鹏因2024年11月18日获委任出席率0%[87][88] - 黄凯婷于2023年6月23日获委任为公司秘书，年内参与不少于15小时相关专业培训[89][90] - 截至2024年12月31日，董事会不知悉对集团持续经营能力构成疑虑的重大不明朗因素，继续采用持续经营方式编制综合财务报表[91] - 公司采纳GEM上市规则规定的交易准则作为董事买卖证券行为守则，2024年全体董事遵守该准则[92] - 集团风险管理程序包括年度风险识别分析及制定计划、年度审阅计划执行情况并完善方案[94] - 截至2024年12月31日止年度，集团遵守内部监控及风险管理守则条文，无重大内部监控缺陷[94] - 集团对贪污贿赂零容忍，2024年不知悉相关法例规例违规造成重大影响情况[96] - 集团采纳举报政策，鼓励举报人通过保密渠道披露涉嫌不当等情况资料[96] - 董事会重视投资者关系，鼓励股东出席股东大会，股东有权提名人士参选董事[97] - 股东持有公司股东大会投票权不少于公司缴足股本十分之一，可书面要求董事会召开股东特别大会，大会须在提呈要求后两个月内举行[98] - 公司于2017年1月13日采纳股东沟通政策，检讨截至2024年12月31日止年度该政策实施及有效性，认为有效[101] - 截至2024年12月31日止年度，公司组织章程大纲及细则无变动[102] 环境、社会及管治（ESG）相关情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日期间主要业务运营[104] - 环境、社会及管治报告遵守GEM上市规则附录C2披露规定，并评估关键绩效指标适用性及重要性[105] - 董事会对集团环境、社会及管治策略及报告负整体责任，负责评估及厘定相关风险，确保建立有效风险管理及内部控制系统[107] - 集团与各持份者保持持续沟通，通过多种渠道处理其对业务发展及环境、社会及管治议题的需求、关注点及期望[110] - 报告期内，集团根据策略、发展及目标等因素对环境、社会及管治事宜进行重要性评估并评分[112] - 2024年氮氧化物废气排放110,613克，2023年为11,624克；硫氧化物2024年排放110克，2023年为239克；悬浮粒子2024年排放7,868克，2023年为856克[115] - 2024年温室气体范围1排放20吨，2023年为38吨；范围2排放1,227吨，2023年为2,479吨；总排放量2024年为1,247吨，2023年为2,517吨；排放密度2024年为46.2吨/百万人民币收入，2023年为52.9吨/百万人民币收入[115] - 2024年一般废物产生0.6吨，塑料废品345.8吨，废纸箱0.1吨，废纸0.1吨；每百万人民币收入中，塑料废品为12.8吨[118] - 2024年电力消耗2,151,154千瓦 时，2023年为2,561,000千瓦 时；每百万人民币收入消耗密度2024年为79,692，2023年为53,863[121] - 2024年无铅汽油消耗7,481升，2023年为12,951升；每百万人民币收入消耗密度2024年为277，2023年为272；2023年柴油消耗3,000升，每百万人民币收入消耗密度为63，2024年无柴油消耗[121] - 2024年塑料包装材料消耗11,450千克，2023年为2,400千克；每百万人民币收入消耗密度2024年为424，2023年为50[125] - 2024年金 属包装材料消耗30,313千克，2023年为44,267千克；每百万人民币收入消耗密度2024年为1,123，2023年为931[125] - 公司报废产品不足0.3%[121] - 公司将以2024年为基准，在下一报告

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为26,994千元人民币，较2023年的47,546千元人民币下降43.22%[4] - 2024年公司毛利为1,753千元人民币，较2023年的9,502千元人民币下降81.55%[4] - 2024年公司经营亏损为4,224千元人民币，较2023年的10,083千元人民币亏损幅度收窄58.11%[4] - 2024年公司除税前亏损为4,462千元人民币，较2023年的10,388千元人民币亏损幅度收窄57.05%[4] - 2024年公司拥有人应占年度亏损及全面亏损总额为4,367千元人民币，较2023年的8,910千元人民币亏损幅度收窄51%[4] - 2024年公司每股基本及摊薄亏损为1.09分人民币，较2023年的2.23分人民币亏损幅度收窄51.12%[4] - 2024年公司非流动资产为26,009千元人民币，较2023年的36,765千元人民币下降29.26%[5] - 2024年公司流动资产为54,228千元人民币，较2023年的57,042千元人民币下降4.93%[5] - 2024年公司流动负债为20,221千元人民币，较2023年的24,061千元人民币下降15.96%[5] - 2024年公司净资产为57,584千元人民币，较2023年的61,951千元人民币下降7.05%[5] - 2024年来自客户合约的收入为26,994千元，2023年为47,546千元，同比下降43.22%[20] - 2024年其他收入、其他收益及其他净收益总计183千元，2023年为193千元，同比下降5.18%[21] - 2024年可呈报分部亏损为4,367千元，2023年为8,910千元，亏损幅度收窄51%[22][23] - 2024年除税前亏损相关财务成本为238千元，2023年为305千元；雇员福利开支2024年为8,596千元，2023年为8,821千元[30] - 2024年存货成本为25,241千元，2023年为36,359千元；物业、厂房及设备折旧2024年为3,240千元，2023年为1,019千元[30] - 2024年公司拥有人应占年内亏损436.7万元，2023年为891万元；股份数目均为40000万股[35] - 2024年每股基本亏损为每股 - 1.09分，2023年为每股 - 2.23分[37] - 2024年物业、厂房及设备账面价值为2332.2万元，2023年为2666.8万元[38] - 2024年使用权资产账面价值为268.7万元，2023年为726.1万元[39] - 2024年和2023年贸易应收款项分别为1752.4万元和3644.3万元，应收票据分别为2380.5万元和2191.9万元[46] - 2024年和2023年贸易应收款项及应收票据净额分别为3492万元和4163.8万元，其他应收款项净额均为71.2万元[46] - 2024年和2023年按摊销成本计量之金融资产分别为3563.3万元和4235万元，预付款分别为72.1万元和32.6万元[46] - 2024年和2023年贸易应收款项及应收票据0 - 30日分别为146.6万元和647.1万元，31 - 90日分别为280.1万元和537.4万元等[49] - 2024年和2023年全期预期信贷亏损拨备中，贸易应收款项及应收票据分别为640.9万元和1672.4万元，合约资产分别为0和18.6万元[51] - 2024年和2023年确认全期预期信贷亏损拨备分别为31.1万元和809.4万元[52] - 2024年和2023年贸易应付款项分别为147.5万元和206.1万元，应付票据分别为0和89.7万元[53] - 2024年和2023年贸易应付款项及应付票据0 - 30日分别为16.6万元和230.3万元，31 - 90日分别为13.9万元和10.6万元等[55] - 2024年应付张亚平款项为3489千元，2023年为7039千元[56] - 2024年应收运鸿集团股份有限公司款项为271千元，2023年为应付637千元[56] - 2024年合约负债于1月1日为179千元，12月31日为270千元；2023年1月1日为992千元，12月31日为179千元[56] - 截至2024年12月31日止年度，公司综合收入约27.0百万元，较2023年减少约20.5百万元或43.2%[63] - 2024年公司总销售收入26,994千元人民币，较2023年的47,546千元减少[70] - 2024年分销成本约320万元，较2023年增56%；行政开支约160万元，较2023年降91%[72] - 2024年集团亏损净额约130万元，较2023年增加760万元[73] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年玻璃钢业务可呈报分部收入为22,401千元，硅砂业务为4,593千元；2023年玻璃钢业务为47,546千元，硅砂业务无收入[20][22][23] - 2024年本地客户收入中中国（不包括香港）为16,434千元，2023年为38,658千元；海外客户2024年为10,560千元，2023年为8,888千元[25] - 2024年客户A收入为4,029千元，2023年为6,467千元；客户B 2024年为2,607千元，2023年为12,277千元[28] - 2024年玻璃钢格栅产品销售收入18179千元，毛利率23.8%；2023年销售收入22255千元，毛利率29.9%[64] - 2024年环氧楔形条产品销售收入4222千元，毛利率 - 53.5%；2023年销售收入25291千元，毛利率11.2%[64] - 2024年硅砂销售收入4593千元，毛利率 - 6.7%；2023年无相关数据[64] - 玻璃钢格栅产品收入2024年较2023年减少约4.1百万元或28.3%，毛利率减少6.1个百分点[64] - 环氧楔形条产品收入2024年较2023年减少约21.1百万元，毛利率减少约64.7个百分点[65] - 截至2024年12月31日，销售硅砂产品收入为460万元人民币[67] - 2024年玻璃钢格栅产品每平方米平均售价326.1元，销量55,739平方米，较2023年售价降16%，销量降3.2%[68] - 2024年环氧楔形条产品每米平均售价39.5元，销量106,904平方米，较2023年售价降约12.2元，销量降78.1%[69] - 2024年中国市场销售额约1640万元，较2023年降57.5%；美国市场无销售额，较2023年降100%；英国市场销售额约880万元，较2023年增36%[71] - 国内市场销售由2023年约38.7百万元减少约57.5%至2024年约16.4百万元，2024年占总销售约61%，较2023年减少20.3个百分点[63] 财务报表编制相关 - 编制综合财务报表采用历史成本法，需管理层作出判断、估计及假设，实际结果可能与估计有别[10] - 综合财务报表编制基准与2023年一致，采用了2024年1月1日或之后生效的多项新订/经修订香港财务报告准则[11][12] - 采用新订/经修订香港财务报告准则对财务报表披露或报告金额无重大影响[12] - 本年度首次采纳2020年1月颁布的香港会计准则第1号（修订本），仅影响负债流动或非流动列报[13] - 本年度首次采纳2022年11月颁布的香港会计准则第1号（修订本），明确契约对负债分类的影响[14] - 本年度首次采纳香港财务报告准则第16号（修订本），对售后租回交易加入后续计量规定[15] - 截至2024年12月31日，香港会计师公会已颁布多份新订/经修订香港财务报告准则，尚未生效[17] - 公司拟在新订及经修订香港财务报告准则生效时应用[17] 税务相关数据变化 - 2024年存货成本中雇员福利开支329.2万元，物业、厂房及设备折旧233.9万元；2023年分别为353.1万元和71.8万元[32] - 2024年研发成本中雇员福利开支79.5万元，消耗材料成本0.1万元；2023年分别为113.5万元和4.9万元[32] - 2024年即期税项中本年度无企业所得税，过往年度超额拨备36.8万元；2023年本年度企业所得税102.2万元[33] - 2024年递延税项中合约资产等减值亏损拨备238万元，已分配利润预扣税 - 256.3万元，存货撇减拨回45.6万元；2023年已分配利润预扣税 - 250万元[33] - 公司中国附属公司按25%税率缴纳中国企业所得税[34] 股息分配相关 - 公司董事不建议就截至2024年及2023年12月31日止年度派付任何末期股息[31] - 董事会建议2024年度不派付股息[80] 集团资产及负债状况 - 2024年12月31日，集团无银行借款、无或然负债、无资产抵押[74][75][77] 集团员工情况 - 2024年12月31日，集团有60名雇员，员工成本总额约860万元[79] 公司合规及治理相关 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易必守准则，全体董事在截至2024年12月31日止年度遵守该准则[87] - 公司于2016年12月16日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，吴世良任主席[88] - 审核委员会审阅集团会计原则及惯例、内部控制和截至2024年12月31日止年度综合财务报表[88] 公告及报告相关 - 本年度业绩公告已在联交所网站和公司网站刊登[89] - 公司截至2024年12月31日止年度的年度报告将适时向股东发送并在上述网站刊登[89] - 公告日期执行董事为李玉保、张亚平、施冬英及金丹，独立非执行董事为龙梅、文鹏及吴世良[90] - 本公告将由刊登日期起连续7日在联交所网站和公司网站刊登[90]

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为16,076千元人民币，较2023年同期的25,613千元人民币下降37.23%[1] - 同期毛利为2,484千元人民币，较2023年同期的5,209千元人民币下降52.31%[1] - 2024年上半年经营亏损为1,605千元人民币，而2023年同期经营溢利为31千元人民币[1] - 2024年上半年期间亏损为1,783千元人民币，较2023年同期的916千元人民币扩大94.65%[1] - 2024年上半年其他收入及其他净收益117千元，2023年同期为43千元[11] - 2024年上半年财务成本102千元，员工成本4265千元，其他项目开支15839千元；2023年同期财务成本149千元，员工成本4375千元，其他项目开支20102千元[12] - 2024年上半年即期税项76千元，2023年同期为798千元[14] - 2024年上半年公司拥有人应占期间亏损1783千元，2023年同期为916千元[16] - 2024年上半年每股基本亏损为每股人民币0.45分，2023年同期为人民币0.23分[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司玻璃钢业务收入14,503千元，硅砂业务收入1,573千元，总计16,076千元；玻璃钢业务溢利2,924千元，硅砂业务溢利26千元，未分配亏损4,733千元，总计亏损1,783千元[19] - 2024年上半年本地客户（中国不包括香港）收入11,009千元，较2023年的21,466千元下降；海外客户收入5,067千元，较2023年的4,147千元增长，其中英国收入4,777千元，其他地区收入290千元[20] - 截至2024年6月30日止六个月，公司综合销售收入约1608万元，较2023年同期减少约953万元或37.23%[32] - 同期玻璃钢销售收入约1450万元，较2023年同期减少约1110万元或43.4%，国内市场销售减少48.8%，海外市场销售增加24.4%[33] - 2024年上半年国内市场占总销售约68.5%，较2023年同期减少15.3个百分点，海外市场占比约31.5%，增加15.3个百分点[34] - 玻璃钢格栅产品收入由2023年同期约990万元减少约30万元或3.0%，毛利率下降约9.4个百分点至21.0%[36] - 环氧楔形条产品收入由2023年同期约1570万元减少约1080万元或68.8%，毛利率下降约10个百分点至4.0%[36][37] - 公司分销成本由2023年同期约123万元增加约73万元或59.3%，行政开支增加约210万元或48.8%[37] - 截至2024年6月30日止六个月，公司净亏损约178万元，2023年同期净亏损约96万元[38] 资产与负债 - 2024年6月30日，公司非流动资产为36,030千元人民币，较2023年12月31日的36,765千元人民币略有下降[2] - 2024年6月30日，公司流动资产为61,543千元人民币，较2023年12月31日的57,042千元人民币有所增加[2] - 2024年6月30日，公司流动负债为30,991千元人民币，较2023年12月31日的24,061千元人民币有所增加[2] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收票据净额40,331千元，其他应收款项净额763千元，预付款及押金695千元，总计41,789千元；2023年12月31日分别为41,638千元、712千元、326千元，总计42,676千元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已收回账龄超过一年的贸易应收款项12.37百万元，已拨回全期预期信贷亏损拨备4.076百万元[22] - 2024年6月30日贸易应付款项4,060千元，应付票据0千元，贸易应付款项及应付票据总额4,060千元；2023年12月31日分别为2,061千元、897千元，总计2,958千元[25] - 2024年6月30日应付董事款项11,060千元，应付股东款项787千元；2023年12月31日分别为7,039千元、637千元[25][27][28] - 法定股本方面，2024年6月30日和2023年12月31日每股面值0.01港元之普通股法定股份数目均为2,000,000千股，面值均为20,000千港元；已发行及缴足股份数目均为400,000千股，面值均为3,600千元[29] - 2024年6月30日，公司无银行借款和或然负债[39][41] - 截至2024年6月30日，集团无资产抵押，2023年12月31日约为人民币180万元[43] 现金流情况 - 2024年上半年经营活动所得现金净额为7,875千元人民币，较2023年同期的1,359千元人民币大幅增加[4] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为406千元人民币，而2023年同期投资活动所得现金净额为37千元人民币[4] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为1,426千元人民币，较2023年同期的1,518千元人民币略有减少[4] 业务情况 - 公司主要业务为在中国研发、生产及销售玻璃钢产品和销售工业硅砂物料[6] - 2024年上半年玻璃钢格栅收入9602千元，环氧楔形条收入4901千元，硅砂收入1573千元，总收入16076千元；2023年同期总收入25613千元[9] - 公司可呈报及经营分部为玻璃钢业务和硅砂业务[18] - 公司计划2024年下半年投入工业硅砂物料生产和销售，预计带来可观经济收益[31] - 公司正在兴建内蒙古新厂房，为硅砂业务做准备[32] 股息分配 - 董事不建议就2024年上半年派付任何中期股息，2023年同期也无派息[15] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何中期股息，2023年同期也无[46] 人员情况 - 2024年上半年集团关键管理人员短期雇员福利910千元，2023年为850千元；2023年有离职后福利34千元，2024年为0千元[30] - 2024年6月30日，集团有76名雇员，2023年12月31日为60名；截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为人民币430万元，2023年同期约为人民币440万元[45] 关联交易 - 2024年上半年公司向关联方通辽大酉硅砂有限公司购买价值881,764元的原砂，2023年无此关联交易[30] 信贷期情况 - 公司一般就贸易应收款项及应收票据授予客户由货到付款至发票日期后180日不等的信贷期；贸易应付款项的信贷期自发票日期起计介乎一至三个月，应付票据的信贷期介乎90至270日[24][26] 股权结构 - 2024年6月30日，李玉保先生通过LFB及运鸿集团股份有限公司合共持有1.636亿股公司股份，占公司权益的40.9%[48][49] - 2024年6月30日，李先生为LF INTERNATIONAL PTE. LTD.实益拥有人，持有100股，占比100%；通过受控制法团权益持有LFB 1股，占比100%[55][56][59] - 2024年6月30日，LFS受控制法团权益持有1.636亿股公司股份，占比40.9%；LFB实益拥有人持有1.236亿股，占比30.9%；运鸿实益拥有人持有4000万股，占比10.0%；黄学超先生实益拥有人持有4488万股，占比11.2%[60] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券情况[62] 竞争权益情况 - 截至2024年6月30日止六个月，无董事及紧密联系人在与集团业务竞争业务中拥有权益[63] 外汇风险情况 - 截至2024年6月30日，集团承受美元外汇风险，但影响微乎其微，且未使用金融工具对冲外汇风险[42] 合规情况 - 截至2024年6月30日止六个月内，董事遵守买卖本公司证券的操守守则及规定标准[64] - 截至2024年6月30日止六个月，公司遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的全部适用守则条文[65] 审核委员会情况 - 公司于2016年12月16日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，吴世良任主席[66] - 审核委员会已审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核业绩[66] 报告披露情况 - 2024年上半年简明综合业绩未经审核，但经审核委员会审阅，会计政策与2023年年报一致[7] - 中期报告可于联交所网站及公司网站浏览，报告将由刊登日期起7日于联交所网站及公司网站刊载[67]

财务表现 - 公司2024年上半年收入为16,076千元人民币，同比下降37.2%[2] - 2024年上半年毛利为2,484千元人民币，同比下降52.3%[2] - 公司2024年上半年经营亏损为1,605千元人民币，去年同期为盈利31千元人民币[2] - 2024年上半年净亏损为1,783千元人民币，去年同期为916千元人民币[2] - 公司2024年上半年每股亏损为0.45元人民币，去年同期为0.23元人民币[2] - 公司2024年上半年净亏损为1,783千元人民币，较2023年同期的916千元人民币亏损扩大94.7%[17] - 公司2024年上半年每股基本亏损为0.45分人民币，较2023年同期的0.23分人民币扩大95.7%[17] - 公司2024年上半年净亏损为178万元人民币，主要由于行政开支增加[35] - 公司2024年上半年综合销售收入为1608万元人民币，同比下降37.23%[32] - 玻璃钢产品销售收入为1450万元人民币，同比下降43.4%，主要由于订单和销售价格下降[32] - 玻璃钢格栅产品销售收入为960万元人民币，同比下降3.0%，毛利率从30.4%下降至21.0%[32] - 环氧楔形条产品销售收入为490万元人民币，同比下降68.8%，毛利率从14.0%下降至4.0%[33] 现金流与资本 - 公司2024年上半年现金及现金等价物增加6,043千元人民币，达到15,125千元人民币[5] - 公司2024年上半年经营活动所得现金净额为7,875千元人民币，同比增长479.6%[5] - 公司2024年上半年净流动资产为30,552千元人民币，同比下降7.4%[3] - 公司2024年上半年总资产减流动负债为66,582千元人民币，同比下降4.5%[3] - 公司2024年上半年净资本为60,168千元人民币，同比下降2.9%[3] - 公司无银行借款，主要依靠经营活动所得现金为经营提供资金[36] - 公司股本及权益持有人应占权益总额为6020万元人民币[36] 业务分部表现 - 公司2024年上半年总收入为16,076千元人民币，同比下降37.2%，其中玻璃钢产品收入为14,503千元人民币，硅砂收入为1,573千元人民币[9][19] - 玻璃钢业务分部2024年上半年实现盈利2,924千元人民币，而硅砂业务分部仅盈利26千元人民币[19] - 国内市场销售收入为1101万元人民币，同比下降48.8%，海外市场销售收入为510万元人民币，同比增长24.4%[32] - 截至2024年6月30日，公司本地客户收入为人民币16,076千元，同比下降37.2%，其中中国（不包括香港）客户收入为人民币11,009千元，同比下降48.7%[21] - 截至2024年6月30日，公司海外客户收入为人民币5,067千元，同比增长22.2%，其中英国客户收入为人民币4,777千元，同比增长75%[21] 研发与员工成本 - 公司2024年上半年研发成本为571千元人民币，同比增长10%，主要用于员工成本和材料消耗[12][13] - 公司2024年上半年员工成本为4,265千元人民币，同比下降2.5%，其中研发人员成本占比约8.8%[12][13] - 公司截至2024年6月30日止六个月内员工总数为76名，相比2023年12月31日的60名有所增加[41] - 公司截至2024年6月30日止六个月内员工成本总额为4.3百万元人民币，相比2023年同期的4.4百万元人民币略有下降[41] 应收与应付款项 - 截至2024年6月30日，公司贸易应收款项及应收票据净额为人民币40,331千元，同比下降3.1%[21] - 公司已收回账龄超过一年的贸易应收款项共计人民币12.37百万元，并拨回全期预期信贷亏损拨备人民币4.076百万元[22] - 截至2024年6月30日，公司贸易应收款项及应收票据账龄超过365天的部分为人民币5,571千元，同比下降55.5%[23] - 截至2024年6月30日，公司贸易应付款项为人民币4,060千元，同比增长97%[24] - 截至2024年6月30日，公司应付董事款项为人民币11,060千元，同比增长57.1%[26] - 截至2024年6月30日，公司应付股东款项为人民币787千元，同比增长23.5%[26] 股息与利息收入 - 公司2024年上半年未派发中期股息，与2023年同期一致[16] - 公司截至2024年6月30日止六个月内未派付任何中期股息[42] - 公司2024年上半年银行利息收入为69千元人民币，同比增长86.5%，主要得益于银行存款增加[10] 公司治理与公告 - 公司关键管理人员的薪酬为人民币910千元，同比增长2.9%[29] - 公司截至2024年6月30日止六个月内无重大收购及出售[40] - 公司截至2024年6月30日止六个月内无资产抵押，相比2023年12月31日的1.8百万元人民币有所减少[39] - 公司截至2024年6月30日止六个月内未使用任何金融工具对冲外汇风险[38] - 公司截至2024年6月30日止六个月内无购买、出售或赎回任何上市证券[51] - 公司截至2024年6月30日止六个月内董事及主要行政人员无任何证券交易违规行为[53] - 公司截至2024年6月30日止六个月内无任何重大期后事项[43] - 公司截至2024年6月30日止六个月内无任何董事及主要行政人员拥有与公司业务竞争的权益[52] - 公司已遵守GEM上市规则附录C1所载的全部适用守则条文[54] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，吴世良先生担任主席[55] - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核业绩[55] - 中期业绩公告已在联交所网站和公司网站刊发[56] - 中期报告将适时发送给股东并在上述网站刊登[56] - 公司执行董事包括李玉保先生、张亚平女士及施冬英女士[56] - 独立非执行董事包括李文泰先生、谭德机先生及吴世良先生[56] - 公告将在联交所网站连续7日刊载[56] 未来计划与投资 - 公司计划2024年下半年开始生产和销售工业硅砂物料，预计带来可观经济收益[31] - 公司正在内蒙古兴建新厂房，为硅砂业务分部做准备[31]

财务表现 - 公司2023年收入约为人民币47.5百万元，较2022年同期减少约23.7%[12] - 公司2023年录得亏损净额约为人民币8.91百万元[12] - 公司2023年度综合收入约为人民币47.5百万元，较2022年度减少约23.7%[26] - 国内市场销售由2022年度的约人民币51.4百万元减少至2023年度的约人民币38.7百万元，减少约24.7%[26] - 玻璃钢格栅产品销售收入由2022年度的约人民币28.9百万元减少至2023年度的约人民币22.3百万元，减少约22.9%[27] - 环氧楔形条产品销售收入由2022年度的约人民币33.4百万元减少至2023年度的约人民币25.3百万元，减少约24.2%[28] - 玻璃钢格栅产品的每平方米平均售价由2022年度的每平方米人民币405.8元减少至2023年度的每平方米人民币386.3元，减少约4.8%[29] - 玻璃钢格栅产品的销量由2022年度的71,094平方米减少至2023年度的57,617平方米，减少约19.0%[29] - 环氧楔形条产品的销量由2022年度的601,804米减少至2023年度的489,239米，减少约18.7%[29] - 環氧楔形條產品的每米平均售價由2022年的每米人民幣55.5元降至2023年的每米人民幣51.7元[30] - 環氧楔形條產品的銷量在2022年至2023年間減少約18.7%[30] - 中國市場的銷售收入由2022年的約人民幣51.4百萬元減少24.7%至2023年的約人民幣38.7百萬元[32] - 美國市場的銷售收入由2022年的約人民幣2.5百萬元減少81.6%至2023年的約人民幣0.5百萬元[33] - 英國市場的銷售收入由2022年的約人民幣7.1百萬元減少9.1%至2023年的約人民幣6.5百萬元[34] - 分銷成本由2022年的約人民幣2.1百萬元減少5.3%至2023年的約人民幣2.0百萬元[35] - 行政開支由2022年的約人民幣10.8百萬元減少8.1%至2023年的約人民幣10.0百萬元[36] - 公司於2023年錄得虧損淨額約人民幣8.9百萬元，相比2022年錄得利潤淨額約人民幣2.6百萬元[37] - 公司於2023年12月31日並無任何銀行借款[38] - 公司於2023年12月31日並無任何或然負債[39] - 公司不建议就截至2023年12月31日止年度派付末期股息（2022年：无）[180] - 截至2023年12月31日，公司可供分派予权益持有人的储备约为人民币6.9百万元（2022年：人民币12.8百万元）[185] 业务战略与扩张 - 公司计划加强上下游渠道建设，巩固核心品类的竞争优势，并持续扩大市场份额[13] - 公司将加大研发投入力度，加强品牌建设，努力维持产品在成本、技术及质量方面的整体竞争力[13] - 公司将积极调整业务结构，提高具有高资源盈利能力业务的比例和实体行业客户的比例[13] - 公司将加强与实体行业客户的业务合营与合作[13] - 公司将扩大在新能源、铸造用砂、石油压裂砂等新兴业务领域的布局[13] - 公司将强化与头部新能源客户的合作，探索升级业务模式[13] - 公司计划于2024年下半年开始投入工业硅砂物料的生产和销售，预计将带来可观的经济收益[24] - 公司位于内蒙古的厂房预计将于2024年上半年建设完成[24] 市场与行业展望 - 公司预期中国整体玻璃钢市场于未来年度将稳步增长[18] 产品销售与价格 - 玻璃钢格栅产品销售收入由2022年度的约人民币28.9百万元减少至2023年度的约人民币22.3百万元，减少约22.9%[27] - 环氧楔形条产品销售收入由2022年度的约人民币33.4百万元减少至2023年度的约人民币25.3百万元，减少约24.2%[28] - 玻璃钢格栅产品的每平方米平均售价由2022年度的每平方米人民币405.8元减少至2023年度的每平方米人民币386.3元，减少约4.8%[29] - 玻璃钢格栅产品的销量由2022年度的71,094平方米减少至2023年度的57,617平方米，减少约19.0%[29] - 环氧楔形条产品的销量由2022年度的601,804米减少至2023年度的489,239米，减少约18.7%[29] - 環氧楔形條產品的每米平均售價由2022年的每米人民幣55.5元降至2023年的每米人民幣51.7元[30] - 環氧楔形條產品的銷量在2022年至2023年間減少約18.7%[30] 公司治理与合规 - 公司一直遵守GEM上市規則附錄C1所載的企業管治守則所載的全部適用守則條文[68] - 施女士於2015年10月加盟本集團，擔任副行政總裁[54] - 吳世良先生於2016年12月16日獲委任為獨立非執行董事[55] - 吳先生於企業融資及會計方面擁有20年以上的經驗[57] - 譚德機先生於2016年12月16日獲委任為獨立非執行董事[59] - 李文泰先生於2021年6月30日獲委任為獨立非執行董事[63] - 周玲玲女士於2020年7月任南通美固執行董事[66] - 李文泰先生於金融行業擁有約20年工作經驗[64] - 李文泰先生目前擔任中國新消費集團有限公司的首席財務官及聯席公司秘書[65] - 譚德機先生自2012年9月及2020年5月起分別獲委任為青建國際控股有限公司及

财务表现 - 2023年公司净流动资产为32,981千元人民币，较2022年的46,653千元人民币下降29.3%[5] - 2023年公司净亏损为8,910千元人民币，较2022年的年度溢利2,615千元人民币大幅下降[20] - 2023年公司总资产减流动负债为69,746千元人民币，较2022年的83,039千元人民币下降16.0%[18] - 2023年公司每股基本亏损为2.23分人民币，2022年每股基本盈利为0.65分人民币[47] - 2023年公司总收入为47,546千元人民币，较2022年的62,287千元人民币下降23.6%[192][197] - 2023年公司净亏损为8,910千元人民币，而2022年净利润为2,615千元人民币[197] - 2023年公司每股亏损为2.23分人民币，而2022年每股盈利为0.65分人民币[197] 现金流与流动资产 - 2023年公司现金及现金等价物为7,263千元人民币，较2022年的13,655千元人民币下降46.8%[3] - 2023年公司贸易及其他应收款项为42,676千元人民币，较2022年的51,584千元人民币下降17.3%[3] - 2023年公司存货为4,081千元人民币，较2022年的9,058千元人民币下降54.9%[3] - 2023年公司贸易应收款项为36,443千元人民币，同比下降11.5%[85] - 2023年公司应收票据为21,919千元人民币，同比增长22.7%[85] - 2023年公司合約資產为1,203千元人民币，同比增长9.2%[100] - 2023年12月31日，公司合約資產的應收合約客戶質保金為人民幣1,389,000元，較2022年的1,209,000元有所增加[101] 成本与费用 - 2023年公司雇员福利开支为8,215千元人民币，同比下降18%[66] - 2023年公司存货成本中雇员福利开支为3,531千元人民币，同比下降9.6%[68] - 2023年公司物业、厂房及设备折旧为718千元人民币，同比下降11%[68] - 2023年公司员工成本总额为880万元人民币，较2022年的1090万元人民币减少210万元[145] - 2023年公司行政开支为1000万元人民币，较2022年的1080万元人民币减少80万元或8.1%[139] - 2023年公司研发成本为1,448千元人民币，占总收入的3.0%[192] 收入与销售 - 2023年公司销售玻璃钢产品收入为47,546千元人民币，较2022年的62,287千元人民币下降23.7%[33] - 公司2022年玻璃钢业务收入为62,287千元人民币，分部溢利为3,935千元人民币[36] - 公司2022年本地客户收入为51,366千元人民币，海外客户收入为10,921千元人民币[36] - 2023年中国市场收入为32,340千元人民币，同比下降3.1%[65] - 2023年香港市场收入为1,589千元人民币，同比增长802.8%[65] - 2023年公司综合收入为4750万元人民币，同比下降1470万元或23.7%，主要由于玻璃钢格栅产品和环氧楔形条产品销售减少[132] - 国内市场销售从2022年的5140万元人民币下降24.7%至2023年的3870万元人民币，占总销售的81.3%[132] - 环氧楔形条产品销售收入从2022年的3340万元人民币下降810万元至2023年的2530万元人民币，毛利率从19.1%下降至11.2%[134] - 玻璃钢格栅产品每平方米平均售价从2022年的405.8元人民币下降4.8%至2023年的386.3元人民币，销量减少19.0%[136] - 美国市场销售从2022年的250万元人民币下降81.6%至2023年的50万元人民币，主要由于美国进口关税增加[138] - 玻璃鋼格柵產品收入從2022年的約28.9百萬元減少22.9%至2023年的約22.3百萬元，毛利率從32.0%下降至29.9%[157] - 環氧楔形條產品每米平均售價從2022年的55.5元下降至2023年的51.7元，銷量減少18.7%[160] - 向英國市場的銷售從2022年的約7.1百萬元減少9.1%至2023年的約6.5百萬元[163] 负债与应付款项 - 2023年公司贸易及其他应付款项为18,145千元人民币，较2022年的21,310千元人民币下降14.8%[4] - 2023年公司贸易应付款项及应付票据的账龄分析显示，0-30日的应付款项为人民币2,303,000元，较2022年的10,986,000元大幅减少[119] - 2023年公司应付一名董事款项为人民币7,039,000元，较2022年的606,000元大幅增加[118] - 2023年公司合约负债为人民币179,000元，较2022年的992,000元减少[118] - 2023年公司非流动负债中租赁负债为3,759千元人民币，较2022年下降33.4%[198] - 2023年公司递延税项负债为4,036千元人民币，较2022年下降38.2%[198] 研发与投资 - 公司2022年研发成本为1,872千元人民币，其中雇员福利开支为1,202千元人民币，材料成本为370千元人民币[36][43] - 公司计划通过改进产品技术、采购新设备和聘请专业研发人员来提升研发能力[127] - 公司计划于2024年下半年开始投入工业硅砂物料的生产和销售，预计将带来可观的经济收益[155] 其他 - 公司2022年资本及储备中股本为3,600千元人民币，储备为67,261千元人民币[48] - 公司2022年核数师酬金为2,054千元人民币，其中本公司核数师酬金为1,000千元人民币[42] - 公司2022年存货成本为44,112千元人民币，物业、厂房及设备折旧为1,190千元人民币[42] - 公司2022年使用权资产折旧为192千元人民币，合约资产减值亏损拨备为51千元人民币[42] - 公司2022年短期租赁的租赁付款为2,183千元人民币[42] - 2023年公司使用权资产账面值为7,261千元人民币，同比下降13.6%[96] - 2023年公司根据全期预期信贷亏损率就合约资产计提拨备人民币186,000元，较2022年的107,000元增加[102] - 2023年公司就合约资产计提减值亏损拨备人民币79,000元，较2022年的51,000元增加[102] - 2023年公司全期预期信贷亏损拨备为人民币16,910,000元，较2022年的8,816,000元大幅增加[117] - 2023年公司确认全期预期信贷亏损拨备人民币8,094,000元，较2022年的5,269,000元增加[117] - 2023年公司贸易应收款项及应收票据的账龄分析显示，超过365日的应收款项为人民币12,507,000元，较2022年的704,000元大幅增加[114] - 公司预期中国玻璃钢市场将稳步增长，因玻璃钢复合材料在航天、能源及运输行业的应用潜力巨大[113] - 公司2023年合约负债减少，主要由于确认收入导致预付款项或应收款项减少[124] - 公司于2023年12月31日的股本为3,600,000元，权益持有人应占权益总额为61,951,000元[178] - 公司于2023年12月31日有1,819,000元的款项存于银行账户并抵押予银行[167] - 公司股份于2024年3月18日恢复在联交所GEM买卖[170] - 公司于2023年并无重大投资、收购或出售附属公司及联属公司[169]

资金转出与偿还 - 转出资金3130万元，其中1140万元用于偿还股东贷款，1990万元用于偿还李先生代表集团为子公司生产线建设支付的垫款[3][13][14][15] - 公司前核数师发现2022年7月至12月有3130万元转出资金，存在审计问题[13] - 发现审计问题时，公司欠前控股股东等约1140万元贷款，已转让给运鸿集团并用转出资金偿还[14] - 国硅会计人员未记录李先生代付的1990万元工程款，账目需修改以准确反映在建工程及欠款[15][16] - 偿还股东贷款总金额约人民币1140万元，垫款总金额约人民币1990万元[75] - 公司员工将全部转出资金3110万元作为其他应收款项记入美固及澳汛账目[110] - 余下约1990万元其他应收款项是应收运鸿集团款项，导致识别转出资金及审计问题，延迟刊发达2022全年业绩及年度报告[111] 业务发展与投资 - 2022年出售全资附属公司产生3100万元现金回报，公司计划将资金再投资于硅砂制造业[8] - 公司管理层决定发展硅砂业务，认为其与公司主要业务有关且有潜力带来业务量及溢利[6][8] - 公司最初拟收购通辽大酉发展硅砂业务，但因对方资产净值过高且公司缺乏资金未能完成[8] - 国硅为建设新生产线与多个供应商订立六份合约，其中两份合约总代价分别为人民币7,656,546元及人民币6,342,421元，该两份合约构成须予披露交易[18] - 公司及其附屬公司主要業務為在中國研發生產銷售玻璃鋼產品和銷售工業硅砂物料，國硅生產線投產後將從事硅砂生產銷售[89] - 集團截至2023年6月30日止六個月期間出現虧損，國硅生產線投運預計改善虧損狀況[90] 土地相关事项 - 通辽大酉创办人租赁内蒙古约628亩土地，租期50年，2019年股东变更为彰武国硅[9] - 经协商，约19.52亩土地用途变更为工业用地，2023年6月通辽大酉购买该工业用地[17] - 2023年6月通辽大酉与国硅订立新租赁协议，授予国硅6亩工业用地10年使用权，租金每月1667元[17] 审计相关问题 - 受新冠肺炎和内蒙古矿区位置偏远影响，国富浩华无法实地访问内蒙古，导致审计工作延迟[23][24] - 国硅与承包商达成协议按实际进度付款，原计划安排国富浩华实地考察及面谈，但部分承包商未回复可行考察日期[28][43] - 主要待决事项包括生产线评估报告和增值税发票，原因分别是评估师要求提供发票及承包商拖延开具发票[37] - 中审众环执行多项审计程序，包括检查还款金额、建设及机械成本准确性等[54][55] - 中审众环同意管理层对转出资金的看法，认为审计问题已妥善全面处理解决[56] - 中审众环对垫款执行多项审计程序，包括审阅协议、核对记录、面谈承包商等[75] - 中審眾環認為公司2022年綜合財務報表已根據相關準則真實反映財務狀況等[78] - 中审众环认为审计问题已妥善全面处理解决，审核委员会认同此观点[74] 财务团队与内部控制 - 公司成立由有丰富财务报告及上市公司合规经验人士组成的财务团队，负责审阅文件、跟进事项、协调审计安排和了解审计计划[48][49] - 内部控制顾问未发现重大内部控制缺陷，仅发现少数中低程度控制弱点并提出改进措施[50] - 审核委员会及董事会认为公司已制定足够内部控制及程序，但集团须于2024年6月底前实施顾问建议[52] - 内部控制评估涵盖2022年1月1日至2022年12月31日，发现董事会主席与独立董事、审核委员会与核数师会议次数不足等问题[65][66] - 2023年12月28日举行董事会主席与独立董事会议，2024年计划年底前再举行；2024年1月17日举行审核委员会与核数师第一次会议，第二次定在3月底前[66] - 公司正在编制内部控制手册，涵盖现金交易、费用及采购等管理政策及程序，将于2024年6月底前制定[66] - 自2024年1月起，集团执行员工现金收据签名确认程序[66] - 内部控制顾问在集团内部控制系统中发现若干中低程度控制弱点并提出改进措施[96] - 自2024年1月起新增獨立部門見證清點現金角色，清點表需相關方簽名[98] - 公司预计2024年6月全部完成改善建议以处理内部控制评估发现[99] 业绩报告与财务数据 - 已审核运鸿硅鑫集团控股有限公司及其附属公司2022年12月31日的综合财务报表[58] - 2022年12月31日，贸易应收款项及应收票据约为人民币5031.5万元，扣除减值亏损拨备约人民币870.9万元，无抵押品，五大债务人占总额约70.7%[61] - 截至2022年12月31日止年度，收入约为人民币6228.7万元，公司主要从事玻璃钢格栅产品及环氧楔形条产品的研发、生产及销售[63] - 公司于2024年1月22日刊發2022年年度報告，1月29日刊發第一季度、中期、第三季度業績報告[89] - 集团截至2023年12月31日止年度的全年業績預計於2024年3月27日或前後公佈[90] - 公司于2024年1月17日刊发达2022年12月31日止年度全年业绩，1月29日刊发达2023年3月31日止第一季度业绩、6月30日止中期业绩、9月30日止第三季度业绩[101] - 截至2022年12月31日止年度收益62,287千元，税后溢利2,615千元，总资产111,785千元，总负债40,924千元；截至2023年6月30日止六个月收益25,613千元，税后亏损916千元，总资产107,450千元，总负债37,505千元[103] 复牌相关 - 公司已按基準達成復牌指引[89] - 董事会认为公司已公佈与股東及投資者評估公司狀況相關且必要的重大資料[91] - 公司股份自2022年4月3日上午九时正起暂停买卖，已申请2024年3月18日上午九时正起恢复买卖[106] 人员招聘问题 - 国硅2021年在内蒙古通辽市成立，因疫情依靠当地招聘，难以物色合格核数师，只能雇用经验有限人员[112]

公司基本信息 - 公司名称为Yunhong Guixin Group Holdings Limited[1] - 公司股份代号为8349[1] 财务数据 - 截至2022年12月31日止年度的收入为62,287人民币千元，较2021年的78,624人民币千元有所下降[4] - 毛利为15,622人民币千元，较2021年的21,022人民币千元有所下降[4] - 净利润为2,615人民币分，较2021年的-2,043人民币分有所增加[4] - 公司2022年度全面收益总额为2,615千元[7] - 2022年的收入为人民币62,287千元，较2021年的78,624千元有所下降[28] - 2022年每股基本盈利为每股人民币0.65分，较2021年每股虧損人民币0.51分有所增长[45] 资产和负债 - 公司非流动资产总额为36,386千元，较2021年度的37,073千元略有下降[5] - 公司流动资产总额为75,399千元，较2021年度的73,506千元有所增加[5] - 公司净流动资产为46,653千元，较2021年度的41,594千元有所增加[5] - 公司总资产减去流动负债后的净资产为70,861千元，较2021年度的68,246千元有所增加[5] 业务情况 - 公司主要业务为研发、生产及销售玻璃钢产品以及销售工业硅砂物料[8] - 公司计划于2024年下半年开始投入工业硅砂物料的生产和销售，预计将为公司带来可观的经济收益[85] - 公司是一家中国知名及领先制造商，从事多种玻璃钢产品的研发、生产及销售[77] 其他 - 綜合財務報表根據香港會計師公會頒佈的香港財務報告準則編製[9] - 本集團尚未應用任何對於本會計期間並未生效的新準則、修訂本或詮釋[11] - 綜合財務報表以人民幣呈列，除了每股數據外，數字均四捨五入至人民幣千元[13]

财务数据变化 - 贸易应收款项及应收票据净额从2022年12月31日的50,315千元人民币下降至2023年6月30日的48,026千元人民币[1] - 公司截至2023年6月30日的非流动资产为34,407千元人民币，较2022年12月31日的36,386千元人民币有所下降[48] - 公司截至2023年6月30日的流动资产为73,043千元人民币，较2022年12月31日的75,399千元人民币有所下降[48] - 公司截至2023年6月30日的净流动资产为46,567千元人民币，较2022年12月31日的46,653千元人民币略有下降[48] - 公司截至2023年6月30日的总资产减流动负债为80,974千元人民币，较2022年12月31日的83,039千元人民币有所下降[48] - 公司截至2023年6月30日的净资产为69,945千元人民币，较2022年12月31日的70,861千元人民币略有下降[48] - 公司2023年上半年经营活动的现金净流入为1,359千元人民币，较2022年同期的1,832千元人民币有所下降[52] - 公司2023年上半年投资活动的现金净流入为37千元人民币，较2022年同期的441千元人民币净流出有所改善[52] - 公司2023年上半年融资活动的现金净流出为1,518千元人民币，较2022年同期的45千元人民币净流出大幅增加[52] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净减少122千元人民币，较2022年同期的1,346千元人民币净增加有所恶化[52] - 截至2023年6月30日止六个月的收入为25,613千元人民币，同比增长9.7%[59] - 截至2023年6月30日止六个月的毛利为5,209千元人民币，同比下降8.8%[59] - 截至2023年6月30日止六个月的期间亏损为916千元人民币，同比扩大462%[59] - 截至2023年6月30日止六个月的每股基本亏损为0.23分人民币，同比扩大475%[67] - 截至2023年6月30日止六个月的研发成本为519千元人民币，同比下降57.6%[56] - 截至2023年6月30日止六个月的存货成本为18,197千元人民币，同比增长8%[56] - 截至2023年6月30日止六个月的财务成本为149千元人民币，同比增长1390%[56] - 截至2023年6月30日止六个月的行政开支为4,288千元人民币，同比下降24.3%[59] - 截至2023年6月30日止六个月的每股基本虧損為916千元人民幣，同比大幅增加[87] - 截至2023年6月30日止六個月，公司錄得綜合收入約人民幣25.6百萬元，較2022年同期增加約人民幣2.3百萬元或9.7%[100] - 公司2023年上半年净亏损扩大至0.9百万元人民币，主要由于2022年11月出售投资物业后租金收入缺失[128] - 公司2023年上半年总销售收入为25,613千元人民币，同比增长9.7%，但整体毛利率下降至20.3%，同比减少4.2个百分点[126] 产品收入与毛利率 - 销售环氧楔形条产品的收入从2022年6月30日的14.1百万元人民币增加11.5%至2023年6月30日的15.7百万元人民币[11] - 环氧楔形条产品的毛利率从2022年6月30日的21.3%下降7.3个百分点至2023年6月30日的14.0%[11] - 销售玻璃钢格栅产品的收入从2022年6月30日的9.3百万元人民币增加7.1%至2023年6月30日的9.9百万元人民币[29] - 玻璃钢格栅产品的毛利率从2022年6月30日的29.2%上升1.2个百分点至2023年6月30日的30.4%[29] - 公司2023年上半年玻璃钢产品销售收入为25,613千元人民币，较2022年同期的23,341千元人民币有所增长[55] - 玻璃钢格栅产品2023年上半年销售收入为9,938千元人民币，同比增长7.1%，毛利率为30.4%，同比提升1.2个百分点[126] - 环氧楔形条产品2023年上半年销售收入为15,675千元人民币，同比增长11.5%，但毛利率下降至14.0%，同比减少7.3个百分点[126] 成本与开支 - 行政开支从2022年6月30日的5.7百万元人民币减少24.3%至2023年6月30日的4.3百万元人民币[12] - 公司分銷成本由截至2022年6月30日止六個月約人民幣0.8百萬元增加約人民幣0.4百萬元或53.9%至截至2023年6月30日止六個月約人民幣1.2百萬元[102] - 公司研發成本中員工成本為391,000元人民幣，同比下降46%[82] 股东与股权 - 于2023年6月30日，股本及公司权益持有人应占权益总额分别为约3.6百万元人民币及约69.9百万元人民币[13] - 公司主要股东李先生通过LFB和运鸿集团合计持有163,600,000股，占总股本约40.9%[135] 市场与客户 - 截至2023年6月30日止六個月，公司中國本地客戶收入為21,466千元人民幣，同比增長20%[70] - 截至2023年6月30日止六個月，公司海外客戶收入為4,147千元人民幣，同比下降24%[70] - 國內市場銷售由2022年同期約人民幣17.9百萬元增加約20.0%至截至2023年6月30日止六個月約人民幣21.5百萬元[100] - 國內市場佔截至2023年6月30日止六個月之總銷售約83.8%，較截至2022年6月30日止六個月所佔約76.6%增加7.2個百分點[100] 税务与利润 - 公司截至2023年6月30日止六個月的所得稅總額為798千元人民幣，同比增長28%[84] - 公司中國附屬公司按25%的稅率繳納企業所得稅，與2022年同期持平[85] - 截至2023年6月30日止六个月的玻璃钢业务分部溢利为1,794千元人民币[69] 公司运营与战略 - 公司主要業務為硅砂業務，專注於中國市場的工業硅砂物料銷售[88] - 公司玻璃鋼產品廣泛應用於建築、電氣、石油化工等多個行業，並持續跟進中國政府的宏觀經濟刺激措施[77][78] - 公司計劃於2024年下半年開始投入工業硅砂物料的生產和銷售，預計此舉將為公司帶來可觀的經濟收益[99] - 公司截至2023年6月30日无银行借款，主要依靠经营活动现金流维持运营[129] - 公司截至2023年6月30日无任何或然负债[130] 公司治理与董事会 - 公司截至2023年6月30日止六個月的簡明綜合業績未經審核，但已由審核委員會審閱[79] - 公司不建議就截至2023年6月30日止六個月派付任何中期股息[86] - 公司董事会建议不派发2023年中期股息[132] - 公司已采纳GEM上市规则关于董事买卖证券的操守守则，2023年上半年董事均遵守相关规定[140] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，吴世良先生担任主席[144] 员工与薪酬 - 截至2023年6月30日，公司有70名僱員，較2022年12月31日的65名增加5名[106] - 公司董事薪酬約人民幣4.4百萬元，較2022年同期約人民幣5.2百萬元减少[106] - 公司應付董事款項由2022年的606千元增加至2023年的3,803千元，主要由於應付張亞平款項增加[94] 资本与投资 - 公司已訂約但未計提的資本承擔約為人民幣2.5百萬元，與2022年12月31日持平[104]

财务盈亏情况 - 2023年第一季度公司亏损64.4万元，2022年第一季度盈利12.6万元[2][11] - 截至2023年3月31日止三个月，公司拥有人应占亏损溢利为 -644千元人民币，2022年同期为126千元人民币；每股基本亏损为每股人民币0.16分，2022年同期为每股盈利人民币0.03分[23] - 2023年第一季度经营亏损12.7万元，2022年同期经营溢利41.1万元[44] - 2023年第一季度期间亏损64.4万元，2022年同期期间溢利12.6万元[44] - 2023年第一季度集团净亏损约60万元，2022年第一季度净溢利约10万元[78] 业务收入情况 - 2023年第一季度玻璃钢业务收入1412.1万元，2022年同期为1309.4万元[7][11] - 2023年第一季度本地客户（中国不包括香港）收入1149.9万元，2022年同期为1035.9万元[14] - 2023年第一季度海外客户收入262.2万元，2022年同期为273.5万元[14] - 截至2023年3月31日止三个月，集团综合收入约1410万元，较2022年同期增加约100万元或7.8%[59] - 国内市场销售由2022年同期约1040万元增加约11.0%至2023年同期约1150万元，占2023年同期总销售约81.4%，较2022年同期增加2.3个百分点[59] - 玻璃钢格栅产品销售收入从2022年同期401.3万元增至2023年同期631万元，毛利率从24.6%升至27.8%[48] - 环氧楔形条产品销售收入从2022年同期908.1万元降至2023年同期781.1万元，毛利率从25.7%降至16.5%[48] - 玻璃钢格栅产品收入从2022年第一季度约400万元增至2023年第一季度约630万元，增幅57.2%，毛利率从24.6%升至27.8%[75] - 环氧楔形条产品收入从2022年第一季度约910万元减至2023年第一季度约780万元，降幅14.0%，毛利率从25.7%降至16.5%[76] 成本费用情况 - 2023年第一季度银行借款利息为0，租赁负债利息7.8万元，2022年两者均为0.3万元[16] - 2023年第一季度员工成本214.9万元，2022年为251.8万元[16] - 2023年第一季度核数师酬金22.5万元，2022年为0 [16] - 2023年第一季度使用权资产折旧72.7万元，2022年为4.4万元[16] - 2023年第一季度存货成本991万元，2022年为1047.1万元[16] - 2023年第一季度所得税43.9万元，2022年为27.9万元[19] - 2023年第一季度其他收入（含银行存款利息收入、投资物业租金收入等）为8千元人民币，2022年同期为2478千元人民币[36] - 2023年第一季度净汇兑收益为17千元人民币，2022年同期净汇兑亏损为107千元人民币[36] - 2023年第一季度集团关键管理人员短期雇员福利为439千元人民币，离职后福利为17千元人民币；2022年同期分别为439千元人民币和32千元人民币[38] - 行政开支由2022年同期约280万元减少约30万元或9.1%至2023年同期约250万元[62] - 集团分销成本从2022年第一季度约50万元增至2023年第一季度约70万元，增幅33.5%[77] 股息政策 - 公司不建议就截至2023年3月31日止三个月派付股息，2022年同期亦无派付[21] 税务情况 - 集团中国附属公司须按25%税率缴纳中国企业所得税，南通美固复合材料有限公司向非居民股东宣派的股息须按10%税率缴纳中国预扣税[20] 集团业务情况 - 集团主要业务为在中国研发、生产及销售玻璃钢产品和销售工业硅砂物料，2023年第一季度主要产品为玻璃钢格栅产品和环氧楔形条产品[27][32] - 管理层预期中国整体玻璃钢市场未来年度将稳步增长，集团将改进产品技术、提升研发能力以增强竞争力[27][28] - 集团利用销售及营销团队搜集市场趋势资料、参与草拟中国行业标准，坚守在“一带一路”沿线地区国家推广产品的政策[30] - 集团正在兴建内蒙古新厂房，计划2024年下半年开始工业硅砂物料生产和销售[46] 会计政策 - 编制截至2023年3月31日止三个月未经审核简明综合业绩所采纳的会计政策与集团截至2022年12月31日止年度财务报表所采纳者一致[33] 股权结构 - 董事李玉保先生于公司股份拥有受控制法团权益，所持股份数目为16360万股，占公司权益40.9%[64] - LFS和LFB分别持有1.236亿股公司普通股，各占公司权益30.9%[67] - 运鸿和吴先生分别持有4000万股公司普通股，各占公司权益10.0%[67] - 黄学超先生持有4488万股公司普通股，占公司权益11.2%[67] - 颜奇旭先生持有2792万股公司普通股，占公司权益7.0%[67] - 李先生为LFB及运鸿的最终控股股东，该两公司合共持有1.636亿股公司股份[80] 证券交易情况 - 2023年第一季度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[86] 审核委员会情况 - 审核委员会职责包括检讨及监督财务报告程序等[89] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月未经审核业绩[89] 报告刊载情况 - 本报告自2024年1月29日起一连7日于联交所网站及公司网站刊载[90]