股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: 2025年8月31日 | | --- | | 狀態: | | 新提交 | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: MS CONCEPT LIMITED 呈交日期: 2025年9月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08447 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,500,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 15,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,500,000,000 | HKD | | 0.01 | ...

公司基本信息 - 公司名称为 MS Concept Limited，注册办事处位于开曼群岛[2] - 公司股本为 1500 万港元，分为 15 亿股，每股面值 0.01 港元[3] - 第三次修订及重列公司细则于 2025 年 8 月 1 日生效[4] 股本与股份 - 公司股本在细则生效日拆分，每股面值 0.01 港元[25] - 公司有权购买或购入自身股份，可动用股本或其他账户资金支付[25] - 公司可将购回、赎回或交回的股份持作库存股份，无需每次单独决议[25] - 公司可按董事会决定发行附特别权利或限制的股份[33] - 公司可发行按规定赎回的股份[33] 股东与股东大会 - 主要股东指有权在公司股东大会上行使或控制行使 10%或以上投票权的人士[22] - 大会法定人数为最少持有该类已发行股份面值三分之一的两位人士[40] - 公司须存置股东名册，记录股东名称、地址、持股数等信息[61] - 公司须为每个财政年度举行一次股东周年大会，须在财政年度结束后 6 个月内举行[77] - 股东大会开始时需 2 位有权投票并亲自或由受委代表出席的股东构成法定人数，否则除委任大会主席外不可处理事务[85] 董事与董事会 - 除非公司在股东大会另行决定，董事人数不少于 2 名，无最高限额[117] - 每届股东大会上，当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的数目）须轮席退任，每位董事至少每三年退任一次[120] - 董事会可委任董事担任总经理等职位，可撤回或终止委任，获委任董事受撤职规定限制[125] - 董事会会议问题由多数投票通过，票数相同时主席可投第二票[153] - 董事会可选任主席及副主席，无主席或副主席时出席董事可推选[155] 财务与股息 - 宣派股息额不可超过董事会建议数额[177] - 董事会可派付中期股息和定期股息[178] - 股息按有关股份实缴股款比例宣派及派付[180] - 宣派后 1 年未获认领的股息可被投资或作其他用途[181] - 宣派日期后 6 年未获认领的股息可没收并归公司所有[181] 文件与记录 - 董事会报告、资产负债表、损益账及核数师报告须在股东大会前至少 21 日送交有权收取人士[198] - 公司按法规向人士送交财务报表概要及董事会报告视为履行规定[200] - 已注销股票可在注销日期起计 1 年后销毁[174] - 股息授权书等相关文件可在记录之日起计 2 年后销毁[174] - 已登记的股份转让文书和配发函件可在登记或发出日期起计 7 年后销毁[174]

股东投票相关 - 2025年股东周年大会当日10亿股已发行股份赋予投票权[3] 议案表决情况 - 多项议案赞成票7.50029亿股，占比100%[4][5] 授权相关 - 授予董事配发等授权，不超已发行股份总数20%[4] - 授予董事购回股份授权，不超已发行股份总数10%[4]

| | | 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 致：香港交易及結算所有限公司 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08447 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,500,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 15,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,500,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 15,000,000 | FF301 本月底法定/註冊股本總額： HKD 15,000,000 FF301 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 第 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日止年度，公司收入达约2.535亿港元，较上一年度约2.257亿港元增加约2780万港元或12.3%[25] - 收入增加主要因光顾自助餐MS的顾客数目增加及柏丽厅投入运营，部分影响因铜锣湾Hana结业被抵销[25] - 截至2025年3月31日止年度，已售存货成本约为10360万港元，较上一年度增加约2340万港元或29.2%[26] - 截至2025年3月31日止年度，毛利约为14990万港元，较上一年度增加约440万港元或3.0%；整体毛利率由64.5%下降至59.1%[28] - 截至2025年3月31日止年度，员工成本约为7870万港元，较上一年度增加约600万港元或8.3%[30] - 截至2025年3月31日止年度，折旧约为3510万港元，较上一年度减少约200万港元[31] - 截至2025年3月31日止年度，租金及相关开支约为1480万港元，较上一年度增加约60万港元或4.2%[33] - 截至2025年3月31日止年度，燃料及公用设施开支约为700万港元，较上一年度增加约60万港元或9.4%[34] - 截至2025年3月31日止年度，已确认减值亏损总额约290万港元，较上一年度减少760万港元[35] - 截至2025年3月31日止年度，融资成本约为520万港元，较上一年度增加约230万港元或79.3%[37] - 截至2025年3月31日止年度，集团录得亏损约1720万港元，上一年度则录得亏损约1860万港元[40] 各条业务线表现 - 2024年2月，公司开设位于沙田帝都酒店以「柏丽厅」品牌经营的新餐厅[22] - 2024年8月，公司翻新位于青衣青衣城的现有餐厅，并以「Hana」品牌开设新餐厅[22] - 2024年9月，位于铜锣湾登龙街以「Hana」品牌经营的餐厅租约期满后交还业主[22] - 2025年1月及3月，公司续租位于旺角朗豪坊及东涌东荟城以「Bistro Bloom」、「Sky Bar」及「Hana」为名经营的餐厅[22] - 截至2025年3月31日，扩展餐厅网络动用所得款项净额约2060万港元[54] - 截至2025年3月31日，改良及升级餐厅设施动用所得款项净额约330万港元[54] - 截至2025年3月31日，加强与顾客关系及品牌知名度动用所得款项净额约230万港元[54] - 截至2025年3月31日，一般营运资金动用所得款项净额约1340万港元[54] - 2025年3月31日止年度，集团向鲜运购入食品总额为4498.9万港元，2024年为3576.7万港元[174] 各地区表现 - 截至2025年3月31日，公司在香港经营12间供应不同菜式的餐厅，与2024年数量相同[23][24] 管理层讨论和指引 - 公司目标是以大众化价钱提供“可拥有的奢华”用餐体验[70] - 公司核心文化价值包括追求卓越的热忱、经济、可靠[71] - 集团日常营运及业务管理授权执行董事连同其他高级行政人员负责[75] - 董事会主要负责监察及监督集团商业事务管理及整体表现[76] - 董事会预定每年举行四次定期会议，大约每季一次，提前最少14日通知[85] - 审核委员会于2025年6月24日审阅集团本年度综合财务报表，认为符合准则及规则[99] - 2025年6月24日，提名委员会举行会议，对董事会架构等进行检讨并提建议[103] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，检讨董事及高级管理层薪酬相关事宜并向董事会提建议[112][113] - 公司设有风险管理及内部监控制度，最少每年审阅其有效性[123] - 各部门定期进行内部监控评估，识别业务各方面风险[125] - 管理层确认本年度风险管理及内部监控系统有效且足够[126] - 董事会委聘独立内部监控顾问评估风险管理及内部监控制度，认为系统有效且无重大缺失[129] - 公司将继续委聘外部专业顾问检讨内部监控制度，并考虑设立正式内部审计部门[129] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司按每股0.27港元发行2.5亿股新股份，所得款项净额约3960万港元[54] - 2025年3月31日，集团无重大资本承担（2024年：零港元）[56] - 2024年及2025年3月31日，集团无重大或然负债[57] - 公司未就截至2025年3月31日止年度派付或建议派付股息（2024年：无）[58] - 2025年3月31日，集团聘用雇员约206名（2024年：213名）[59] - 截至2025年3月31日，无根据购股计划授出的未行使购股，该年度亦无购股获行使、注销或失效[59] - 公司董事会呈列截至2025年3月31日止年度的企业管治报告[69] - 截至2025年3月31日止年度，公司采纳及遵守企业管治守则所载所有适用守则条文，除C.2.1条及第C.6.1条外[73] - 公司董事及可能拥有未公布内幕消息的集团其他雇员须遵守证券交易相关标准和指引，暂无不遵守情况[74] - 年报日期，董事会包括六名董事，独立非执行董事总人数占董事会成员50%，超GEM上市规则规定[78] - 邝先生为邝女士的父亲，本年度董事之间除已披露外无其他重大关系[79] - 集团行政总厨李先生有约40年烹饪经营运作及管理经验，高级会计经理李女士在会计及税务方面有逾10年经验[66] - 本年度公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则[81] - 各董事本年度参与A、B两类持续专业发展课程，A为出席研讨会等，B为阅读相关资料[83] - 各董事出席董事会会议、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会会议及股东周年大会的情况有记录[85] - 董事会于2018年3月23日采纳董事会多元化政策及可衡量目标，提名委员会定期检讨[88] - 2025年3月31日，员工团队中女性占35.4%，男性占64.6%，董事会目标为维持女性代表水平[88] - 审核委员会及薪酬委员会所有成员及主席均为独立非执行董事[89] - 公司确保董事会获独立意见的机制至少每年检讨一次，已妥善实施及有效[91] - 本年度邝先生为集团主席兼行政总裁，董事会认为在此情况下偏离企业管治守则条文仍恰当[92] - 公司董事会设立审核、提名、薪酬及执行四个委员会[93] - 审核委员会书面职权范围符合企业管治守则规定，刊登于联交所及公司网站[94] - 提名委员会书面职权范围符合企业管治守则规定，刊登于联交所及公司网站[102] - 执行董事服务协议自2024年3月23日起为期三年，期满自动续三年；独立非执行董事委任函自2024年3月23日起为期三年，期满自动续一年[114] - 每届股东大会上，至少三分之一董事轮值退任，董事最少每三年轮值退任一次[116] - 薪酬零至100万港元的高级管理层成员有2人[118] - 国卫会计师事务所有限公司为集团本年度独立核数师，已付/应付其审核服务酬金48.5万港元、非审核服务酬金3.8万港元，总计52.3万港元[120][121] - 持有公司附有投票权缴足股本10%的股东有权要求召开股东特别大会[135] - 公司要求董事会在收到要求书后两个月内召开股东特别大会，若21日内未召开，股东可自行召开[136] - 股东可将股权查询等事项送交卓佳证券登记有限公司，向董事会查询可邮寄至公司总部及香港主要营业地点[138] - 公司采纳股东通讯政策以回应股东意见及关注，确保股东公平及时获取公司资料[139] - 公司将通过财务报告、公告等向股东传达资料，推动投资者关系及加强沟通[139] - 公司接获股东查询后，会按事项转至执行董事、委员会主席或管理层[140] - 2022年8月2日，公司通过特别决议案采纳经修订及重列组织章程大纲及细则[144] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[147] - 集团客户主要为散客，无依靠单一客户[150] - 2025年3月31日，集团无其他有关重大投资或资本资产的计划[154] - 2018年4月16日，公司完成首次公开发售[155] - 2025年3月31日止年度，公司无赎回上市股份，无购买或出售公司股份[159] - 2025年股东周年大会上，邝女士及郑博士将轮值退任董事并符合资格重选连任[163] - 各执行董事和独立非执行董事服务协议初步自2024年3月23日起为期三年，可分别提前三个月和一个月通知终止[167] - 集团将在截至2026年3月31日止三个财政年度内向鲜运采购食材，年度上限分别为4400万港元、5300万港元及5900万港元[173] - 鲜运由叶燕琼女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别拥有50%、25%及25%权益[173] - 2025年股东周年大会将于2025年8月1日上午11时在香港数码港道100号数码港3座F区3楼1号演讲室举行[178] - 截至2025年3月31日止年度或该年度结算日，无董事在重大合约中直接或间接拥有重大权益[171] - 2025年3月31日，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约[171] - 除综合财务报表附注28披露交易外，无其他董事重大权益交易[172] - 独立非执行董事确定总供应协议交易符合相关条件及股东整体利益[176] - 公司将于2025年7月28日至8月1日暂停办理股份过户登记，未登记股东须在7月25日下午4时30分前办理[181] - 截至2025年3月31日，已发行股份为10亿股[190] - 2025年3月31日，邝先生和邝女士在公司股份好仓中分别持有7.5亿股，股权百分比均为75%[189] - 2025年3月31日，郭耀松先生在公司股份好仓中持有117万股，股权百分比为0.12%[189] - 2025年3月31日，邝先生在相联法团Future More股份好仓中持有14股，股权百分比为14%[193] - 2025年3月31日，邝女士在相联法团Future More股份好仓中持有18股，股权百分比为18%[193] - 2025年3月31日，Future More在公司股份好仓中持有7.5亿股，股权百分比为75%[195] - 2025年3月31日，叶燕琼女士在公司股份好仓中持有7.5亿股，股权百分比为75%[195] - 2025年3月31日，邝大荣先生在公司股份好仓中持有7.5亿股，股权百分比为75%[195] - 2025年3月31日，邝静儿女士在公司股份好仓中持有7.5亿股，股权百分比为75%[195] - 2025年3月31日，董事不知悉除披露者、董事及公司主要行政人员外，有实体或人士在股份或公司相关股份中有须知会公司的权益或淡仓[196] - 邝先生、叶燕琼女士、邝女士、邝大荣先生及邝静儿女士就明力投资、爵士及公司而言属一致行动人士，被视为于Future More名下占公司已发行股本75%的股份中拥有权益[197] - 2025年3月31日，Future More由邝先生、叶燕琼女士、邝女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别拥有14%、18%、18%、25%及25%权益[197] - 上述百分比以2025年3月31日已发行的10亿股股份为基准计算得出[197] - 全体股东于2018年3月23日通过书面决议案有条件采纳购股计划，该计划已在上市日期生效[199] - 购股计划目的是向公司或附属公司的合资格人士授出认购股份的购股权，作为对集团贡献的奖励或回报[200] - 集团五大供应商占2025年3月31日止年度总采购额约62.1%（2024年：62.4%），最大供应商占比约43.6%（2024年：44.4%）[150] - 董事会不建议就2025年3月31日止年度派付末期股息（2024年：无）[153] - 2025年3月31日止年度，集团慈善捐款合共36,000港元（2024年：36,000港元）[156] - 2025年3月31日，公司可供分派予权益股东的储备总额约为零港元（2024年：零港元）[161]

公司基本信息 - 公司为MS Concept Limited，股份代号8447，发布截至2025年3月31日止年度的全年业绩公告[2] - 公司执行董事为邝大华、邝文蕊、林安辉；独立非执行董事为黎明辉、郑利龙、郭耀松[4] - 公司独立核数师为国卫会计师事务所有限公司[9] - 公司总部、总办事处及香港主要营业地点为香港干诺道西186至191号香港商业中心14楼1409 - 10室[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] 业务线表现 - 本年度香港经济疲弱、消费气氛低迷，餐饮业务顾客消费显著下降[12] - 截至2025年3月31日，公司在香港经营12间餐厅，与2024年数量相同[18][19] - 集团客户主要为散客，无依靠单一客户，识别五大客户不可行[145] 管理层讨论和指引 - 公司实施策略举措，包括菜单创新及营运精简[12] - 公司将继续提升旗下组合，挑选合适地点扩大香港网络并提升品牌组合[13] - 公司将继续为顾客提供“可拥有的奢华”用餐体验并专注提供高质食品[13] 财务数据关键指标变化 收入和利润（同比环比） - 2025财年收入约2.535亿港元，较2024财年增加约2780万港元或12.3%[20] - 2025财年毛利约1.499亿港元，较2024财年增加约440万港元或3.0%；毛利率从64.5%降至59.1%[23] - 2024和2025财年其他收入及其他收益均维持在约40万港元[24] - 2025年集团亏损1720万港元，2024年亏损1860万港元[35] - 2025年营运所得现金3250万港元，2024年为3030万港元[39] 成本和费用（同比环比） - 2025财年已售存货成本约1.036亿港元，较2024财年增加约2340万港元或29.2%[21] - 2025财年员工成本约7870万港元，较2024财年增加约600万港元或8.3%[25] - 2025财年折旧约3510万港元，较2024财年减少约200万港元[26] - 2025财年租金及相关开支约1480万港元，较2024财年增加约60万港元或4.2%[28] - 2025财年燃料及公用设施开支约700万港元，较2024财年增加约60万港元或9.4%[29] - 2025财年确认减值亏损总额约290万港元，较2024财年减少760万港元[30] - 2025年确认所得税开支130万港元，2024年确认所得税抵免10万港元，2025年确认递延税项开支110万港元[34] 其他财务数据 - 2025年3月31日流动比率和速动比率均为0.6，2024年为0.8[36] - 2025年3月31日公司拥有人应占集团权益总额1090万港元，2024年为2810万港元[39] - 2025年3月31日集团现金及现金等价物为1750万港元，2024年为2910万港元[39] - 2025年3月31日集团已抵押银行存款360万港元，2024年为210万港元[42] - 上市所得款项净额3960万港元，截至2025年3月31日已全部动用[49] - 2025年3月31日集团聘用雇员206名，2024年为213名[54] - 2025年及2024年均无派付或建议派付股息[53] - 2025年3月31日，员工团队（含高级管理层）中女性占35.4%，男性占64.6%，董事会目标是至少维持目前女性代表水平[83] - 2025年3月31日，公司可供分派予权益股东的储备总额约为零港元，2024年亦为零港元[156] 公司治理 - 公司截至2025年3月31日止年度及截至年報日期，已採納及遵守企業管治守則所載所有適用守則條文，惟第C.2.1條及第C.6.1條除外[68] - 公司董事及可能擁有未公佈內幕消息的其他僱員分別遵守交易必守標準及書面指引，未發現不遵守情況[69] - 董事会授权执行董事和高级行政人员负责集团日常运营和业务管理[70] - 董事会包括六名董事，独立非执行董事总人数占董事会成员50%，超过GEM上市规则规定[73] - 本年度公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则相关规定[76] - 董事会主席最少每年与独立非执行董事举行一次其他执行董事避席的会议[76] - 各董事于首次获委任时接获正式、全面及特设的入职须知[78] - 本年度各董事均参与A（出席研讨会/简报会/会议/论坛及工作坊）和B（阅读有关经济等资料）类型的持续专业发展课程[78] - 董事会预定每年举行四次定期会议，大约每季举行一次，提前最少14日通知[80] - 议程及随附董事会文件将在会议拟定日期前最少三日或其他协定期间向全体董事发出[80] - 各董事在董事会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会会议及股东周年大会的出席率大多为100%[80] - 董事会于2025年6月24日举行会议，考虑及批准集团本年度经审核综合财务报表[80] - 本年度，邝先生为集团主席兼行政总裁，董事会认为在此情况下偏离企业管治守则守则条文第C.2.1条仍属恰当[87] - 董事会设立审核、提名、薪酬及执行四个委员会以监督公司事务[88] - 审核委员会由独立非执行董事黎先生、郑博士及郭先生组成，黎先生为主席，本年度举行三次会议，审议审核相关事宜及财务报表草案[89][93] - 公司遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会认为本年度综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则，且已作出充足披露[94] - 提名委员会由独立非执行董事郑博士、郭先生及主席邝先生组成，邝先生为主席，本年度举行两次会议，检讨董事会架构等并提出建议[97][98] - 审核委员会书面职权范围符合企业管治守则规定，刊登于联交所及公司网站[89] - 提名委员会书面职权范围符合企业管治守则规定，刊登于联交所及公司网站[97] - 公司确保董事会获得独立意见的机制至少每年检讨一次，董事会认为该机制已妥善实施及有效[86] - 提名委员会按步骤程序向董事会提供委任董事建议，考虑多方面条件评估候选人[101] - 薪酬委员会自上市日期成立，由全体独立非执行董事黎先生、郑博士及郭先生组成，郭先生为主席[103] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，于2025年6月24日检讨董事及高级管理层薪酬相关事宜并向董事会提建议[107][108] - 各执行董事服务协议自2024年3月23日起为期三年，期满自动续三年，可提前三月书面通知终止[109] - 各独立非执行董事委任函自2024年3月23日起为期三年，期满自动续一年，可提前一月书面通知终止[109] - 每届股东周年大会上，至少三分之一董事轮值退任，董事最少每三年轮值退任一次[111] - 董事会有权委任董事填补临时空缺或增加成员，填补空缺的任期至首次股东大会，加入现有董事会的至下届股东周年大会[112] - 本年度董事薪酬详情载于年报综合财务报表附注11[113] - 高级管理层成员薪酬按组划分，零至100万港元组有2人[113] - 国卫会计师事务所有限公司获委聘为集团本年度独立核数师，提供年度审核及上市相关审核与非审核服务[115] - 本年度已付/应付国卫的薪酬总计523千港元，其中审核服务（年度审核）为485千港元，非审核服务为38千港元[116] - 公司自2025年5月6日起委任林名辉先生接替潘子恒先生担任公司秘书[126] - 截至2026年3月31日止年度内，林名辉先生将出席规定最少15小时的相关持续专业发展培训[126] 风险管理与内部控制 - 公司设有风险管理及内部监控制度，最少每年审阅其有效性[118] - 公司风险管理流程包括识别、评估、缓解、衡量风险，设立策略、财务、营运、合规四个风险类别[122] - 独立内部监控顾问结论为本集团内部监控制度并无任何重大缺失[121] - 董事会认为本集团风险管理及内部监控制度有效及足够，日后将继续委聘外部专业顾问检讨并考虑设立正式内部审计部门[124] 内幕消息管理 - 集团处理及传播内幕消息时，遵循GEM上市规则及“内幕消息披露指引”，执行公平披露政策，严禁未经授权使用内幕消息，制定回应外界查询程序[125] 股东相关 - 组织章程细则或开曼群岛法例无条文准许股东于股东周年大会提建议或决议案，股东可按“股东召开股东特别大会的程序”召开特别大会[129] - 持有不少于公司附有可于股东大会上投票权利的缴足股本10%的股东有权要求董事会召开股东特别大会[130] - 公司将在收到要求书后检查，若要求书妥善合宜，公司秘书将要求董事会于递交要求书后两个月内召开股东特别大会[131] - 若递交要求书21日内董事会或公司秘书未能召开股东特别大会，要求人可自行召开，公司须偿付合理开支[131] - 2025年股东周年大会将于2025年8月1日上午11时在香港数码港道100号数码港3座F区3楼1号演讲室举行[173] - 公司将在2025年7月28日至8月1日暂停办理股份过户登记手续，未登记股东须在7月25日下午4时30分前办理[176] - 2025年股东周年大会上，邝女士及郑博士将轮值退任董事，并符合资格重选连任[158] 关联交易 - 鲜运与公司全资附属公司MS Restaurant订立总供应协议，截至2026年3月31日止三个年度内，年度上限分别为4400万港元、5300万港元及5900万港元[164][168] - 鲜运由控股股东叶燕琼女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别拥有50%、25%及25%权益，总供应协议构成集团持续关连交易[168] - 截至2025年3月31日止年度，集团向鲜运购入食品总额为4498.9万港元，2024年为3576.7万港元[169] - 独立非执行董事已审阅持续关连交易，确定总供应协议交易符合相关条件且符合股东整体利益[171] - 公司独立核数师确定集团重大关连方交易披露情况及所有关连交易符合GEM上市规则披露规定[172] 股权结构 - 截至2025年3月31日，邝先生和邝女士在公司股份的好仓股份数目为7.5亿股，股权百分比为75%[184] - 截至2025年3月31日，郭耀松先生在公司股份的好仓股份数目为117万股，股权百分比为0.12%[184] - 上述股权百分比以2025年3月31日已发行股份10亿股为基准计算得出[185] - 2017年11月23日，邝先生等订立一致行动契据，被视为于Future More名下占公司已发行股本75%的股份中拥有权益[186] - 2025年3月31日，Future More持有7.5亿股股份，邝先生等分别拥有其14%、18%、18%、25%及25%权益[186] - 截至2025年3月31日，邝先生、邝女士分别持有相联法团Future More 14股、18股普通股，股权百分比分别为14%、18%[188] - 截至2025年3月31日，Future More、叶燕琼女士、邝大荣先生、邝静儿女士分别持有公司7.5亿股股份，股权百分比均为75%[190] - 截至2025年3月31日，公司已发行股份为10亿股，上述75%的股权百分比以此为基准计算得出[192] - 截至2025年3月31日，Future More由邝先生、叶燕琼女士、邝女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别拥有14%、18%、18%、25%及25%权益[192] 购股计划 - 2018年3月23日全体股东通过书面决议案有条件采纳购股计划，该计划已在上市日期生效[194] - 购股计划目的是向公司或附属公司的相关人员授出认购股份的购股作为奖励或回报[195] - 获授予购股的合资格人士由董事会按其对集团贡献或潜在贡献来确定[196] - 公司知悉内幕消息至公布消息前，特定期间董事会不得向合资格人士授出购股[197] - 任何12个月期间，因购股计划及其他计划已授予或将授予的购股获行使而发行及将发行的股份总数不得超已发行股份的1%，经股东批准可额外授出[198] - 购股计划项下股份行使价由董事会厘定，须为规定三项价格中的最高者[200]

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，收入约1.267亿港元，较去年同期增加约1250万港元或10.9%[6] - 截至2024年9月30日止六个月，亏损净额约1300万港元，去年同期亏损净额约130万港元[6] - 2024年4月1日至9月30日期內虧損及全面虧損總額為1297.3萬港元，2023年同期為128.2萬港元[12][13] - 2024年餐廳營運收入為12670.7萬港元，2023年為11421萬港元[20] - 2024年銀行利息收入5.1萬港元、雜項收入2萬港元，2023年分別為2.5萬港元和2.9萬港元[21] - 2024年融資成本286萬港元，主要是租賃負債利息；2023年為158.1萬港元，含銀行借款利息6.6萬港元和租賃負債利息151.5萬港元[22] - 2024年已售存貨成本等各項成本開支合計金額高於2023年[23] - 截至2024年9月30日止六个月每股基本亏损为12,973千港元，2023年同期为1,282千港元，用于计算的普通股加权平均数均为1,000,000千股[25] - 截至2024年9月30日止六个月收入约126.7百万港元，较2023年同期约114.2百万港元增加约12.5百万港元或10.9%[37] - 收入增加因柏丽厅投入营运，部分影响因顾客数目减少及葵芳MS餐厅结业被抵销[37] - 截至2024年9月30日止六个月，已售存货成本约5350万港元，较去年同期增加约1310万港元或32.4%[38] - 同期，毛利约7320万港元，较去年同期轻微减少约60万港元或0.8%，整体毛利率由64.6%下降至57.8%[39] - 其他收入及其他收益由约5.4万港元增加至约7.1万港元，因银行存款利率上升致银行利息收入增加[40] - 员工成本由约3490万港元增加约500万港元或14.3%至约3990万港元[41] - 折旧约为2120万港元，较去年同期增加270万港元或14.6%[42] - 租金及相关开支由约700万港元增加约40万港元或5.7%至约740万港元[43] - 燃料及公用设施开支由约320万港元增加约30万港元或9.4%至约350万港元[44] - 融资成本由约160万港元增加约130万港元至约290万港元[45] - 截至2024年9月30日止六个月，集团录得亏损约1300万港元，去年同期亏损约130万港元[47] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额约为1860万港元，2023年为2080万港元[51] 股息政策 - 董事会决定本期不宣派中期股息（2023年：无）[6] - 董事会决定不就截至2024年9月30日止六个月宣派中期股息，2023年同期也无股息[27] - 董事会决定不会就截至2024年9月30日止六个月宣派中期股息[58] 资产负债情况 - 2024年9月30日，非流动资产为7789.4万港元，较2024年3月31日的9033.1万港元减少[9] - 2024年9月30日，流动资产为4095.8万港元，较2024年3月31日的4372万港元减少[9] - 2024年9月30日，流动负债为6743.7万港元，较2024年3月31日的5704.6万港元增加[9] - 2024年9月30日，流动负债净额为2647.9万港元，较2024年3月31日的1332.6万港元增加[10] - 2024年9月30日，资产总值减流动负债为5141.5万港元，较2024年3月31日的7700.5万港元减少[10] - 2024年9月30日，非流动负债为3628.7万港元，较2024年3月31日的4890.4万港元减少[10] - 2024年9月30日，资产净值为1512.8万港元，较2024年3月31日的2810.1万港元减少[10] - 2024年9月30日現金及現金等價物期末餘額為2654.4萬港元，期初為2909.9萬港元；2023年期末為4508.2萬港元，期初為4487.4萬港元[14] - 2024年9月30日贸易应收款项为783千港元，3月31日为2,755千港元[29] - 2024年9月30日贸易应付款项为23,990千港元，3月31日为17,631千港元，其中结欠鲜运食品有限公司款项为12,850,000港元，3月31日为9,032,000港元[30][31] - 截至2024年9月30日止六个月，向关联公司购买食品的已付╱应付款项为22,961千港元，2023年为17,863千港元[33] - 2024年9月30日流动比率为0.6，速动比率为0.6；3月31日流动比率为0.8，速动比率为1.0[50] - 2024年9月30日公司拥有人应占集团权益总额约为1510万港元，3月31日为2810万港元[51] - 2024年9月30日集团现金及现金等价物约为2650万港元，3月31日为2910万港元[51] - 2024年9月30日集团已抵押银行存款约为350万港元，3月31日为200万港元[52] 公司基本信息 - 公司为投资控股公司，附屬公司主要在香港從事餐飲服務[16] - 公司於2017年11月8日在開曼群島註冊成立，2018年4月16日股份在GEM上市[15] 财务报表编制 - 未經審核簡明綜合財務報表按歷史成本基準編製，遵循香港會計準則第34號等規定[17][19] 税务情况 - 2024年和2023年截至9月30日止六個月即期稅項－香港利得稅期內撥備均為0，200萬港元內估計應課稅溢利按8.25%計算香港利得稅，超過部分按16.5%計算[24] 物业及设备购置 - 截至2024年9月30日止六个月，集团购置物业、厂房及设备约1,722,000港元，2023年为133,000港元[28] 餐厅运营情况 - 2024年2月开设柏丽厅餐厅，8月翻新青衣青衣城餐厅并以“Hana”品牌经营，9月铜锣湾登龙街“Hana”品牌餐厅租约期满交还业主[36] - 报告日期公司在香港经营12间供应不同菜式的餐厅[36] 上市所得款项使用 - 上市所得款项净额约3960万港元，已按更改后的用途分配，后续扩展等将按需以内部资源拨付[48][49] 重大事项 - 截至2024年9月30日止六个月，集团无重大投资、收购及出售附属公司等事项[53] - 2024年9月30日，集团无重大资本承担、或然负债[56][57] 股权结构 - 2024年9月30日，董事邝先生和邝女士分别持有7.5亿股股份，股权百分比为75%；郭耀松先生持有117万股，股权百分比为0.12%[59] - 2024年9月30日，董事邝先生在相联法团Future More所持股份数目为14，股权百分比为14%；邝女士所持股份数目为18，股权百分比为18%[61] - 截至2024年9月30日，已发行股份10亿股，Future More、叶燕琼女士、邝大荣先生、邝静儿女士均持有7.5亿股，股权百分比为75%[62][63] - 2024年9月30日，Future More由邝先生、叶燕琼女士、邝女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别拥有14%、18%、18%、25%及25%权益[63] 员工情况 - 截至2024年9月30日，集团聘用雇员约202名，2024年3月31日为213名[65] 购股权计划 - 2024年4月1日及9月30日，根据购股权计划可供授出的购股总数均为1亿份，公司未授出、行使、注销或失效任何购股[66] 竞争与利益冲突 - 截至2024年9月30日止六个月，董事不知悉公司控股股东等有与集团业务构成竞争的业务及权益和利益冲突[67] 企业管治 - 公司采纳企业管治守则，但偏离守则条文第C.2.1条，由邝先生兼任主席及行政总裁[68][69] 公众持股量 - 截至报告日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[70] 优先购买权 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文[71] 证券交易标准 - 公司采纳GEM上市规则证券交易必守标准，董事确认遵守该标准[72] 证券交易情况 - 期间公司未赎回、购买或出售上市证券[73]

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入约1.267亿港元，较去年同期的约1.142亿港元增加约1250万港元或10.9%[9] - 截至2024年9月30日止六个月，公司亏损净额约1300万港元，去年同期亏损净额约130万港元[9] - 截至2024年9月30日止六个月，除税前亏损1297.3万港元，去年同期为128.2万港元[10] - 截至2024年9月30日止六个月，期内亏损及全面亏损总额为1297.3万港元，去年同期为128.2万港元[10] - 截至2024年9月30日止六个月，基本及摊薄每股亏损1.3港仙，去年同期为0.13港仙[10] - 截至2024年9月30日止六个月，毛利为7319.5万港元，去年同期为7378.7万港元[11] - 截至2024年9月30日止六个月，其他收入及其他收益为7.1万港元，去年同期为5.4万港元[11] - 截至2024年9月30日止六个月，员工成本为3994.4万港元，去年同期为3487.2万港元[11] - 截至2024年9月30日止六个月，折旧为2117.2万港元，去年同期为1849.2万港元[11] - 2024年4月1日至9月30日期内亏损及全面亏损总额为12,973千港元[15] - 截至2024年9月30日止六个月，餐厅运营收入为126,707千港元，2023年同期为114,210千港元[23] - 2024年同期银行利息收入51千港元、杂项收入20千港元，2023年分别为25千港元和29千港元[24] - 2024年同期融资成本2,860千港元，2023年为1,581千港元，其中银行借款利息2024年为0，2023年为66千港元，租赁负债利息2024年为2,860千港元，2023年为1,515千港元[25] - 2024年同期除税前亏损对应每股亏损为12,973千港元，2023年为1,282千港元，用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为1,000,000千股[28] - 截至2024年9月30日止六个月收入达约1.267亿港元，较去年同期增加约1250万港元或10.9%[40] - 已售存货成本约5350万港元，较去年同期增加约1310万港元或32.4%[41] - 毛利约7320万港元，较去年同期轻微减少约60万港元或0.8%，整体毛利率由64.6%下降至57.8%[42] - 其他收入及其他收益由约5.4万港元增加至约7.1万港元，因银行存款利率上升致银行利息收入增加[43] - 员工成本由约3490万港元增加约500万港元或14.3%至约3990万港元[44] - 折旧约为2120万港元，较去年同期增加270万港元或14.6%[45] - 租金及相关开支由约700万港元增加约40万港元或5.7%至约740万港元[46] - 燃料及公用设施开支由约320万港元增加约30万港元或9.4%至约350万港元[47] - 行政开支由约1010万港元增加约130万港元或12.9%至约1140万港元[47] - 融资成本由约160万港元增加约130万港元至约290万港元[48] - 截至2024年9月30日止六个月，集团亏损约1300万港元，2023年同期亏损约130万港元[50] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额约1860万港元，2023年为2080万港元[54] 股息政策 - 董事会决定本期不宣派中期股息（2023年：无）[9] - 董事会决定不就截至2024年9月30日止六个月宣派中期股息（2023年：无）[30] - 董事会决定不就截至2024年9月30日止六个月宣派中期股息[61] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，非流动资产为77,894千港元，较2024年3月31日的90,331千港元有所减少[12] - 截至2024年9月30日，流动资产为40,958千港元，较2024年3月31日的43,720千港元有所减少[12] - 截至2024年9月30日，流动负债为67,437千港元，较2024年3月31日的57,046千港元有所增加[12] - 截至2024年9月30日，流动负债净额为-26,479千港元，较2024年3月31日的-13,326千港元有所减少[13] - 截至2024年9月30日，资产总值减流动负债为51,415千港元，较2024年3月31日的77,005千港元有所减少[13] - 截至2024年9月30日，非流动负债为36,287千港元，较2024年3月31日的48,904千港元有所减少[13] - 截至2024年9月30日，资产净值为15,128千港元，较2024年3月31日的28,101千港元有所减少[13] - 2024年9月30日贸易应收款项为783千港元，2024年3月31日为2,755千港元[32] - 2024年9月30日贸易应付款项为23,990千港元，2024年3月31日为17,631千港元，其中结欠鲜运食品有限公司款项2024年9月30日为12,850,000港元，2024年3月31日为9,032,000港元[33][34] - 截至2024年9月30日止六个月，向一间关联公司购买食品的已付╱应付款项为22,961千港元，2023年为17,863千港元[36] - 2024年9月30日流动比率为0.6，速动比率为0.6；3月31日流动比率为0.8，速动比率为1.0[53] - 2024年9月30日公司拥有人应占集团权益总额约1510万港元，3月31日为2810万港元[54] - 2024年9月30日集团现金及现金等价物约2650万港元，3月31日为2910万港元[54] - 2024年9月30日集团抵押银行存款约350万港元，3月31日为200万港元[55] 现金流量 - 2024年4月1日至9月30日现金及现金等价物减少净额为2,555千港元，期末现金及现金等价物为26,544千港元[17] 业务范围 - 公司附属公司主要在香港从事提供餐饮服务[19] 资本支出 - 截至2024年9月30日止六个月，集团购置物业、厂房及设备约1,722,000港元，2023年为133,000港元[31] 上市所得款项使用 - 上市所得款项净额约3960万港元，截至2024年9月30日，2060万用于开设餐厅，330万用于装修餐厅，230万用于营销[51][52] 重大投资与收购 - 截至2024年9月30日止六个月，集团无重大投资、收购及出售[56] 股权结构 - 2024年9月30日，董事邝先生和邝女士分别持有7.5亿股股份，股权百分比均为75%；郭耀松先生持有117万股，股权百分比为0.12%[62] - 2024年9月30日，公司已发行股份10亿股，Future More持有7.5亿股，占股75%，叶燕琼女士、邝大荣先生、邝静儿女士通过受控制法团权益分别持有7.5亿股，占股75%[65][66] - 2024年9月30日，邝先生、叶燕琼女士、邝女士、邝大荣先生及邝静儿女士分别持有Future More 14%、18%、18%、25%及25%权益[66] 员工情况 - 2024年9月30日集团聘用雇员约202名，2024年3月31日为213名[68] 购股权计划 - 2024年4月1日及9月30日，根据购股权计划可供授出的购股总数均为1亿份，自计划采纳以来未授出任何购股，9月30日无尚未行使购股[69] 利益冲突 - 截至2024年9月30日止六个月，董事不知悉董事、控股股东或其紧密联系人与集团业务有竞争业务及权益，无利益冲突[70] 企业管治 - 2024年及其后直至11月8日，公司采纳及遵守企业管治守则适用守则条文，但未遵守第C.2.1条[71] - 企业管治守则第C.2.1条规定主席与行政总裁角色应区分，期间邝先生兼任，董事会认为符合集团最佳利益[72] 公众持股量 - 截至报告日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[73] 优先购买权 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文[74] 证券交易标准 - 公司采纳GEM上市规则证券交易必守标准，董事确认期间遵守该标准[75] 审核委员会 - 公司成立审核委员会，职责为审阅及监督集团财务申报过程、内部控制及风险管理制度[77] - 审核委员会由全体独立非执行董事黎明辉先生（主席）、郑利龙博士及郭耀松先生组成[77] - 审核委员会已审阅集团截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合业绩及报告[77] - 审核委员会认为未经审核简明综合财务报表根据适用会计准则及GEM上市规则规定编制，且已作出充足披露[77] 后续事项 - 自2024年9月30日起至报告日期，无对集团构成重大影响的事项[78] 财务报表批准 - 未经审核简明综合财务报表于2024年11月8日获董事会批准及授权刊发[38]

公司业务及市场环境 - 本年度是充满挑战的一年，跨境消费对公司带来挑战[18] - COVID-19疫情消退后，公司积极寻找新地点扩大在香港的业务[20] - 公司计划通过开设新店增加市场份额，提供可负担的奢华用餐体验[20] - 跨境活动增加改善了香港的业务环境和经济[18] - 香港政府推出消费券计划刺激消费气氛[24] - 公司在沙田帝都酒店开设新餐厅“柏丽厅”以增加收入来源[20] - 公司继续加强和维持在市场上的竞争力，通过不断扩大业务网络[26] - 公司面对挑战但充满信心，通过策略性举措和市场洞察适应环境变化[21] - 公司感谢董事会、股东、业务伙伴和客户的持续支持[22] - 本年度跨境消费导致香港零售业和餐饮业受到影响，顾客数量减少[27] 财务表现 - 收入下降约9.9%，达到约225.7百万港元，主要因为跨境消费和新餐厅投入运营[31] - 已售存货成本减少约10.3%，达到约80.2百万港元，主要由于顾客减少和新餐厅投入运营[32] - 毛利下降约9.6%，达到约145.5百万港元，主要受到上述因素影响[33] - 毛利率略微上升至64.5%，主要因为提高菜单价格以抵消食物成本增加[34] - 其他收入及其他收益减少至0.4百万港元，主要因政府资助和租金减免减少[35] - 员工成本减少至72.7百万港元，主要因餐厅结业和新餐厅投入运营[37] - 折旧支出减少至37.1百万港元，主要因新餐厅投入运营和餐厅结业[39] - 租金及相关开支减少至14.2百万港元，主要因餐厅结业和新餐厅投入运营[41] - 本公司于2024年3月31日的现金及现金等价物约为29.1百万港元[50] - 本集团于2024年3月31日止年度的营运所得现金约为30.3百万港元[51] - 本集团于2024年3月31日的银行借款总额约为零港元[52] 公司治理 - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事，独立非执行董事提供广泛的商业和财务专业知识[94] - 公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则的要求[95] - 全体独立非执行董事被确认为独立，并符合相关规定[96] - 公司为董事提供全面的入职培训和持续专业发展机会[97] - 全体董事参与了持续专业发展课程，包括出席研讨会和阅读相关报刊[99] - 董事会定期举行会议，提供至少14天的事先通知，董事出席情况记录良好[100] - 公司采纳了董事会多元化政策，提名委员会定期审查多元化目标[103] - 公司致力于保持董事会和员工团队的性别多元化和平等[105] - 公司主席兼行政总裁角色由同一人担任，董事会认为符合公司最佳利益[106] - 公司设立了四个董事委员会，包括审计委员会、提名委员会、薪酬委员会和执行委员会[107]

公司业绩 - MS Concept Limited公布了截至2024年3月31日止年度的全年业绩[1] - 本年度收入约为225.7百万港元，较去年减少约9.9%[23] - 已售存货成本约为80.2百万港元，较去年减少约10.3%[23] - 毛利约为145.5百万港元，较去年减少约9.6%[25] - 整体毛利率从去年的64.3%上升至64.5%[26] 财务状况 - 流动比率在2024年为1.0，速动比率为1.0，资产负债比率为7.0%[41] - 公司擁有人應佔本集團權益总额在2024年为28.1百万港元，现金及现金等价物为29.1百万港元[42] - 本集团繼续自營運獲得现金流入，2024年度營運所得现金约30.3百万港元[43] 资金运用 - 上市所得款项净额约39.6百万港元，用途待进一步公布[52] - 公司计划将所得款项概括用于香港各地扩展餐厅网络、维持食物质量、改善餐厅设施、加强与顾客关系和品牌知名度，以及一般营运资金[53] - 未动用的资金已存入香港持牌银行存款[54] 公司治理 - 公司致力于制定和执行良好的企业治理规范，以提升股东价值[72] - 公司的独立非执行董事具有国际会计和财务背景，为公司提供专业意见[66][67] - 公司的执行董事和高级管理层具有丰富的餐饮行业经验[63][64][65] 董事会运作 - 董事会认为公司已遵守企业治理规范，除了某些条文[74] - 董事会负责监督公司的商业事务管理和整体表现，制定业务计划和策略[78] - 董事会包括6名董事，其中3名为独立非执行董事，符合相关规定[81] 委员会工作 - 審核委員會在本年度内曾举行五次会议，审议通过了本集团本年度的经审核綜合财务报表，认为报表符合会计准则和上市规则，已作出充足披露[99][101] - 提名委员会根据一定步骤和程序提出委任董事的建议，包括物色合适候选人、评估候选人的资格和独立性[108] - 薪酬委员会由黎先生、鄭博士和郭先生组成，负责制定薪酬政策、审批管理层薪酬建议[112] 股东信息 - 鄺先生和鄺女士分别持有750,000,000股股份，占已发行股份的75%[197] - Future More持有750,000,000股股份，由鄺先生、葉燕瓊女士、鄺女士、鄺大榮先生及鄺靜兒女士共同拥有，占已发行股份的75%[198] - 鄺先生和鄺女士分别持有Future More的14%和18%的股权[199]