财务表现 - 2022年度实现营业收入人民币9.51亿元[3] - 2022年度经调整净利润为人民币1.42亿元[2] - 2022年全年收入为951,469千人民币，同比下降23.8%[77] - 2022年全年毛利为373,985千人民币，同比下降33.1%[77] - 2022年全年可转换可赎回优先股公平值变动为-789,063千人民幣[77] - 2022年客户合约收入为9.51亿人民币，较2021年下降20.8%[94] - 2022年版权剧播映权授权收入为8.89亿人民币，占客户合约收入93.3%[94] - 2022年内容营销收入为5,726.3万人民币，占客户合约收入6.0%[94] - 2022年政府补助收入为2,998.5万人民币[102] - 2022年利息收入为2,570.8万人民币[103] - 2022年员工福利开支为14,472.3万人民币，其中以权益结算的股份奖励开支为2,619.1万人民币[103] - 2022年存货减值为2,666.4万人民币[103] - 2022年于联营公司的投资减值为1,537.7万人民币[103] - 2022年集团所得税开支为人民币42,105千元,较2021年下降33.1%[111] - 集团2022年除税前亏损为人民币689,929千元,主要由于其他司法权区税率差异的影响[112] - 集团2022年不派发末期股息[113] - 集团2022年每股基本亏损为人民币2.96元,每股摊薄亏损为人民币2.88元[114][115][116] 业务发展 - 4部版权剧《超越》、《猎罪图鉴》、《胆小鬼》和《二十不惑2》豆瓣均分均达7.9分，为公司历年最高[4][5][6][8] - 《超越》获得第十六届精神文明建设"五个一工程"优秀作品奖，入选国家广播电视总局2022年度"中国电视剧选集"[5] - 《二十不惑2》获省级卫视同时段平均收视四网第一[8] - 2022年海外发行收入同比增长超77%，其中版权剧海外发行收入同比增长超2.8倍[10] - 短视频业务共制作并播出微短剧8部，总播放量超5亿次，其中5部达到平台流量分成标准，2部播放量超亿次[15] - 短剧《从离婚开始》累计播放量超2.5亿次，单集最高播放量超1.5亿次[15] - 短剧《二十九》在抖音短视频平台上取得了优异的播放成绩，总播放量超7.9亿次，单集最高播放量超1.4亿次，集均播放量超3,900万次[16] - 公司加强对战略品牌客户的拓展，与46个品牌开展IP植入合作，并积极发展外部剧集的植入合作[17] - 公司为品牌客户提供从IP植入到销售端的全链路整合营销服务，助力品牌销售大幅增长[17] - 公司在音乐剧、有声书、NFT、剧本杀等领域进行IP衍生品开发和商业化探索[18][19][20][21] 海外市场拓展 - 公司积极拓展海外市场，正在开发泰剧版《三十而已》和《猎罪图鉴》泰剧版[11] - 公司YouTube频道已陆续播映《猎罪图鉴》、《二十不惑2》等剧集，观看量迅速增长[12] 资产负债情况 - 公司2022年12月31日流动资产净值为人民币2,475.0百万元，较2021年12月31日的流动负债净额人民币1,617.2百万元大幅改善[49] - 公司2022年12月31日总权益为人民币2,390.5百万元，较2021年12月31日的总亏损人民币1,322.5百万元大幅改善[50] - 公司2022年总债务为人民币891.8百万元，较2021年12月31日的人民币4,285.6百万元减少79.2%[50] - 公司2022年12月31日资产负债率为27.2%，较2021年12月31日的144.6%大幅下降[55] - 2022年12月31日存货为683,931千人民幣，同比增加23.4%[78] - 2022年12月31日贸易应收款项及应收票据为355,558千人民幣，同比下降7.8%[78] - 2022年12月31日现金及现金等价物为742,750千人民幣，同比下降10.0%[78] - 于2022年12月31日，本集团贸易应收款项总额为人民币377,404,000元，其中包括违约应收款项人民币50,703,000元，预期信用损失率为80.73%[121] - 于2022年12月31日，本集团已贴现给中国内地银行的应收票据账面值合计为人民币137,235,000元，本集团对此存在持续参与[123] - 于2022年12月31日，本集团合约负债总额为人民币695,140,000元，其中包括版权剧播映权授权收到的预付款人民币662,011,000元[125][126][127][128] - 于2022年12月31日，本集团聚合投资安排下的金融负债为人民币19,478,000元[129] 现金流情况 - 公司2022年经营活动产生现金净流出为人民币199.0百万元，较2021年的净流入人民币436.1百万元下降145.6%[51] - 公司2022年投资活动产生现金净流出为人民币284.9百万元，较2021年的净流入人民币328.9百万元下降186.6%[52][53] - 公司2022年融资活动产生现金净流入为人民币329.1百万元，较2021年的净流出人民币54.0百万元大幅增加709.4%[54] - 公司2022年资本开支为人民币15.5百万元，较2021年的人民币7.4百万元增加109.5%[56] 其他 - 受疫情影响,公司部分剧集拍摄进度有所延后,但采取多项应对措施,预计不会对业务和财务造成重大不利影响[22][23][24][26] - 公司将持续加强版权剧系列化开发、IP运营管理能力,推进新业务发展,提升内容营销业务和短视频业务的综合实力[27] - 公司员工人数为181人,主要位于上海、北京和杭州,维持高标准的招聘和具有竞争力的薪酬福利制度[28][29] - 本公司于2022年8月10日在香港联交所主板上市[83] - 本公司主要从事电视剧制作、发行及播映权授权业务[82] - 本公司并无直接控股公司或最终控股公司，由多名自然人及其境外控股公司共同控制[83] - 根据财税[2011]112号的规定，2010年至2020年期间在新疆喀什葛尔/霍尔果斯特殊经济开发区新成立的企业可自首次产生收入的年度起五年内享有企业所得税豁免[109] - 上海与日俱增文化传媒有限公司等15家公司符合小微企业资格并享有优惠所得税税率[110] - 上市所得款项净额约为311.8百万港元[63] - 将所得款项净额用于IP库扩展(10%)、剧集制作及推广(50%)、开拓新兴商机(15%)、潜在战略投资及收购机会(15%)、营运资金及一般企业用途(10%)[63] - 于报告期内已动用157.9百万港元,剩余153.9百万港元预计于2024年底前动用完毕[63] - 公司已采纳上市规则附录十四所载之企业管治守则,除偏离守则条文第C.2.1条外,其他条文均有遵守[68,69,70] - 董事会已设立审核委员会,负责审阅及监督本集团的财务申报、内部控制及风险管理[73,74] - 本公告所载财务资料摘录自经核数师审核的综合财务报表[75] - 年度业绩公告及年度报告将分别刊登于联交所网站及公司网站[76]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2022年上半年收入为人民币4.802亿元，同比下降15.1%[22][23] - 2022年上半年毛利润为人民币1.891亿元，同比下降36.8%[22][23] - 2022年上半年净亏损人民币6520万元，同比下降178.1%[22][23] - 2022年上半年经调整净利润为人民币1.052亿元，同比下降44.2%[22][23] - 公司2022年上半年总收入同比下降15.1%至人民币4.802亿元，主要因内容营销及其他业务收入下降[56] - 母公司普通权益持有人应占亏损为6516.2万元人民币，相比2021年同期盈利8348.7万元人民币由盈转亏[193] - 公平值变动前母公司普通权益持有人应占利润为7318.5万元人民币，较2021年同期21594.3万元人民币下降66.1%[193] - 2022年上半年收入为480,222千元人民币，同比下降15.1%[150] - 毛利为189,139千元人民币，同比下降36.8%[150] - 除税前亏损为41,239千元人民币，而2021年同期为利润113,406千元[150] - 客户合约收入为480,222千元人民币，同比下降7.3%（2021年同期为517,884千元）[176] - 公司2022年上半年除税前亏损为4123.9万元人民币，而2021年同期为税前利润1.134亿元人民币[156] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 销售成本同比增长9.4%至人民币2.911亿元，与当期播出剧集相关[64] - 销售及分销开支同比增长28.1%，从2021年上半年的人民币4090万元增至2022年上半年的人民币5240万元[72][75] - 行政开支同比增长115.5%，从2021年上半年的人民币5470万元增至2022年上半年的人民币1.179亿元[76][80] - 销售成本为291,083千元人民币，同比增长9.4%[150] - 销售及分销开支为52,384千元人民币，同比增长28.0%[150] - 行政开支为117,929千元人民币，同比增长115.6%[150] - 已售存货成本为289,501千元人民币，同比增长11.3%（2021年同期为260,079千元）[182] - 上市开支为23,116千元人民币，同比增长277.4%（2021年同期为6,123千元）[182] 业务线表现：版权剧 - 版权剧播映收入人民币4.6亿元，同比增长7.1%，占总收入96.5%[25][27] - 版权剧播映权收入同比增长7.1%至人民币4.633亿元，主要来源于《超越》和《猎罪图鉴》两部剧集[57] - 版权剧业务毛利润下降5.4%至人民币1.812亿元[66] - 版权剧播映权授权收入为463,339千元人民币，同比增长7.1%（2021年同期为432,671千元）[177] - 版权剧《超越》单集最高收视份额达3.52%，覆盖超过2亿观众[28] - 版权剧《猎罪图鉴》每集平均30天累计有效播放量排名第一[28] - 版权剧《二十不惑2》开播首日获省级卫视同时段收视率六网第一[29][30] 业务线表现：内容营销 - 内容营销收入同比暴跌70.5%至人民币1590万元，受剧集题材等因素影响[60] - 内容营销收入为15,893千元人民币，同比下降70.5%（2021年同期为53,887千元）[177] - 内容营销毛利润下降74.8%至人民币780万元[66] 业务线表现：其他业务 - 其他业务收入同比骤降98.7%至人民币10万元，属偶发性收入[62] - 其他业务毛利润下降99.9%至人民币10万元[66] - 其他收入（含定制剧集制作等）为990千元人民币，同比下降96.8%（2021年同期为31,326千元）[177] 业务线表现：短剧与新兴内容 - 短剧《从离婚开始》单集播放量超1.5亿次[38][42] - 已完成拍摄3部短剧并上线1部[38][42] 地区表现：海外业务 - 公司海外发行价格是过往年度剧集的3倍[36][37] - 2022年上半年海外业务收入超过去年全年收入[36][37] - 《二十不惑》系列在Netflix和Viu双平台成功上线[34][37] - 公司YouTube自有频道已完成改造即将上线[35][37] - 《小舍得》入选中国当代作品翻译工程[35][37] 地区表现：中国内地 - 集团所有非流动资产均位于中国内地[171][175] - 集团收入主要来自中国内地客户[171][175] - 收入主要来自中国内地客户，占比超过90%[179][180] 管理层讨论和指引：运营与战略 - 公司拥有丰富的原创IP储备并致力于最大化IP商业价值的多元化发展战略[13] - 公司已开展4个外部剧集的植入合作[32][33] - 公司业务涵盖版权剧、内容营销及其他业务（包括定制剧、电影开发制作发行等）[10] - 公司自2019年至2021年播出的八部版权剧中有六部为高收视率剧集，高收视率剧集率约为75.0%[11] - 六部高收视率剧集在网络平台首播期间共获得超过163亿次播放量[11] - 高收视率剧集同期在电视台渠道全年收视率均超过1.0%[11] - 公司截至2022年共制作及发行了19部优质剧集，其中17部为拥有专有权的版权剧[10] - 按2021年收入计，公司在中国剧集公司中排名第四[12] - 上海员工居家办公时间为2022年3月14日至6月6日[45] - 北京员工居家办公时间为2022年5月5日至5月30日[45] - 截至2022年6月30日集团员工总数为170人，主要分布于上海、北京和杭州[51] 管理层讨论和指引：财务与资金 - 公司不宣派2022年中期股息[22][23] - 公司截至2022年6月30日止六个月未宣派中期股息[113] - 公司于2022年8月10日完成香港联交所主板上市，全球发售15,139,300股普通股，每股发售价27.75港元[105] - 首次公开发售完成后，优先股金融负债被终止确认并记录为股本及股份溢价[105] - 公司于2022年8月10日上市，发行15,139,300股新股，上市所得款项净额约为3.225亿港元[120] - 上市所得款项净额分配：IP库扩展占10%合3,230万港元，剧集制作及推广占50%合1.613亿港元，所有资金截至报告日尚未动用[121] - IP库扩展具体分配：IP购买占5%合1,620万港元，作家招募占2%合660万港元，编剧聘请或合作占3%合950万港元[121] - 剧集制作具体分配：版权剧制作占45%合1.451亿港元[121] - 所有未动用款项预计于2024年底前使用完毕[121] - 公司IPO所得款项净额3.225亿港元，截至报告日尚未动用任何部分[122] - 版权剧发行及推广分配资金1620万港元，占总额5%，预计2023年底前使用[122] - 新兴商机开拓分配资金4830万港元，占总额15%，预计2024年底前使用[122] - 战略投资及收购机会分配资金4830万港元，占总额15%，预计2024年底前使用[122] - 营运资金及一般企业用途分配资金3230万港元，占总额10%，预计2023年底前使用[122] - 公司经营业务所得现金流入为3.208亿元人民币，较2021年同期的3.026亿元人民币增长6%[157] - 投资活动产生净现金流入1.208亿元人民币，主要来自出售金融资产所得13.324亿元人民币[157] - 公司现金及现金等价物期末余额达11.928亿元人民币，较期初增加3.302亿元人民币[158] - 购买按公平值计入损益的金融资产支出12.1亿元人民币，投资活动活跃[157] - 创始人已同意提供额外财务支持以确保公司履行到期财务责任[163] - 公司拥有可用银行融资总额人民币19.925亿元，可在未来12个月内动用[163] 其他财务数据：资产与负债 - 截至2022年6月30日净负债为人民币13.698亿元，较2021年底上升3.6%[22][23] - 贸易及应收票据从2021年末人民币385.6百万元增长8%至2022年中人民币416.5百万元[94][99] - 贸易应付款项从2021年末人民币76.2百万元下降74.3%至2022年中人民币19.6百万元[95][100] - 流动比率从2021年末0.6略微提升至2022年中约0.7[96][101] - 资本负债比率从2021年末144.6%微降至2022年中143.9%[98][103] - 总资产从2021年末的2,963,147千元下降至2022年中的3,118,468千元[152][153] - 现金及现金等价物从824,952千元增加至1,192,772千元，增幅44.6%[152] - 定期存款从350,000千元重新分类为流动资产，非流动资产中定期存款降至0[152] - 存货从554,213千元减少至466,750千元，下降15.8%[152] - 按公平值计入损益的金融资产从325,124千元减少至211,623千元，下降34.9%[152] - 流动负债净额为1,211,634千元，较2021年末的1,617,236千元有所改善[152] - 累计亏损从2022年初的589,935千元扩大至655,097千元，期内增加65,162千元[154] - 使用权资产从28,893千元大幅增加至56,437千元，增幅95.3%[152] - 贸易应付款项从76,246千元大幅减少至19,567千元，下降74.3%[152] - 应付税项从74,835千元大幅减少至2,231千元，下降97.0%[152] - 贸易应收款项及应收票据增加3057.6万元人民币，反映信用销售规模扩大[156] - 存货减少8969.9万元人民币，显示库存管理效率提升[156] - 截至2022年6月30日，公司总亏损约为人民币13.698亿元[163] - 公司录得净流动负债人民币12.116亿元[163] - 可转换可赎回优先股金额为人民币34.147亿元，被分类为流动负债[163] - 贸易应收款项及应收票据总额为45453.1万元人民币，较2021年末42305万元人民币增长7.4%[196] - 应收款项减值准备为3800.8万元人民币，较2021年末3746.8万元人民币略有增加[196] - 非即期应收款项部分为4874万元人民币，2021年末该项金额为零[196] - 贸易应收账款总额从2021年末的人民币357,582千元增加至2022年中的人民币413,523千元，增长15.6%[198] - 3个月内账龄的贸易应收账款大幅减少，从人民币284,370千元降至人民币7,692千元，降幅达97.3%[198] - 3至6个月账龄的贸易应收账款从零增至人民币230,941千元[198] - 6至12个月账龄的贸易应收账款从人民币37,496千元增至人民币124,612千元，增长232.3%[198] - 现金及现金等价物从2021年末的人民币824,952千元增至2022年中的人民币1,192,772千元，增长44.6%[199] - 人民币计值的现金及现金等价物从人民币107,179千元增至人民币444,552千元，增长314.8%[199] - 美元计值的现金及现金等价物从人民币716,903千元小幅增至人民币745,371千元，增长4.0%[199] - 公司持有人民币150,000千元的受限制及质押定期存款，与2021年末持平[199] - 公司持有人民币350,000千元的定期存款，将在一年内到期[200] - 港元计值的现金及现金等价物从人民币870千元增至人民币2,849千元，增长227.5%[199] 其他财务数据：其他收益与开支 - 其他收入及收益同比增长61.8%，从2021年上半年的人民币5050万元增至2022年上半年的人民币8170万元[71][74] - 其他开支同比下降94.7%，从2021年上半年的人民币750万元降至2022年上半年的人民币40万元[77][81] - 融资成本保持稳定，2021年上半年为人民币150万元，2022年上半年为人民币200万元[78][82] - 分占联营公司利润从2021年上半年人民币0.6百万元转为2022年上半年亏损人民币1.0百万元[83] - 所得税开支从2021年上半年人民币29.9百万元降至2022年上半年人民币23.9百万元[84][87] - 所得税率从2021年上半年的26.4%变为2022年上半年的-58.0%[84][87] - 其他收入及收益为81,721千元人民币，同比增长61.7%[150] - 可转换可赎回优先股公平值变动为亏损138,347千元人民币[150] - 汇兑收益净额为37,527千元人民币（2021年同期为汇兑亏损293千元）[182] - 可转换可赎回优先股公平值亏损为138,347千元人民币，同比增长4.4%（2021年同期为132,456千元）[182] - 政府补助为22,178千元人民币，同比下降8.9%（2021年同期为24,344千元）[182] - 可转换可赎回优先股公平值变动为13834.7万元人民币，较2021年同期13245.6万元人民币有所增加[193] - 外汇收益净额3766.8万元人民币，主要来自汇率变动影响[156] - 可转换可赎回优先股公平值变动产生收益1.383亿元人民币，对业绩产生重大影响[156] 其他财务数据：税务 - 东阳柠萌悦心享有小微企业所得税优惠，首100万元人民币应税收入减按75%征收，100万至300万元部分减按50%征收[186][187] - 集团当期所得税支出总额为2392.3万元人民币，其中中国内地即期所得税支出1809.4万元人民币[187] - 递延所得税项为582.9万元人民币，相比2021年同期的-3666.6万元人民币有显著改善[187] - 所得税开支为23,923千元人民币[150] 公司治理与结构 - 公司自上市日起遵守企业管治守则，但存在董事长与总裁由同一人担任的偏差[107][108] - 董事长与总裁由苏晓先生兼任，董事会认为此结构不影响权力平衡[108][111] - 董事会包括三名独立非执行董事，符合上市规则要求[111] - 公司将持续审查企业管治结构的有效性，评估分拆董事长与总裁角色的必要性[111] - 审计委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，负责监督财务申报流程和内部控制体系[116] - 公司执行董事包括董事长兼总裁苏晓先生、陈菲女士、徐晓鸥女士及周元先生[16] - 公司注册于开曼群岛，中国总办事处及主要营业地点位于上海市SOHO复兴广场A栋28楼[17][18] - 公司核数师为安永会计师事务所，香港股份登记处为卓佳证券登记有限公司[18][20] - 安永会计师事务所已审阅公司截至2022年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[118] - 公司股份在截至2022年6月30日止六个月内尚未上市，期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[119] - 董事会确认无需要根据上市规则第13.51B(1)条披露的信息[119] - 公司采用香港会计准则第34号编制中期财务报告[163] - 公司采纳了经修订的香港财务报告准则，包括HKFRS 3、HKAS 37等多项修订[166] - 会计政策变更对期内业务合并产生的财务状况和表现没有影响[167] - 会计政策变更未对集团财务状况或绩效产生任何影响[168][169] 股权结构与关联方 - 董事苏晓通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事陈菲通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事徐晓鸥通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事周元通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 所有董事持股均为通过受控法团持有的长期权益（好仓）[127] - 苏先生、陈女士、徐女士和周先生各自直接及被视为共同持有上海柠萌73.27%的权益[129] - 四位董事各自直接持有上海柠萌62.53%的权益[129] - 通过上海观弘和上海观晗间接持有上海柠萌5.71%的权益[130][132] -