财务业绩 - 2023年上半年公司实现经调整净利润1.39亿元，同比增长32.0%[5] - 公司收入由2022年6月30日止六个月的480.2百万元下降12.1%至2023年同期的422.1百万元，主要因版权剧播映权收入下降[73] - 版权剧播映权收入从2022年的463.3百万元降至2023年的377.4百万元，下降18.5%[73] - 内容营销收入从2022年的15.9百万元增至2023年的39.7百万元，增长149.7%[73] - 其他业务收入从2022年的1.0百万元增至2023年的5.0百万元，增长400.0%[73] - 销售成本从2022年上半年的2.911亿元降至2023年上半年的2.123亿元，降幅27.1%[79] - 集团毛利润从2022年上半年的1.891亿元增至2023年上半年的2.099亿元，涨幅11.0%，毛利率从39.4%升至49.7%[81] - 2023年上半年版权剧播映贡献收入3.77亿元，占总收入的89.4%[105] - 2023年上半年毛利率49.7%，2022年同期为39.4%[100] - 2023年上半年经调整净利润1.39亿元，2022年同期为1.05亿元[103][112] - 2023年上半年融资成本100万元，2022年同期为200万元[109] - 2023年上半年分占联营公司亏损40万元，2022年同期为100万元[125] - 2023年上半年所得税开支3610万元，2022年同期为2390万元，税率从 - 58.0%变为21.6%[126] - 2023年上半年净利润1.31亿元，2022年同期净亏损6520万元[127] - 2023年上半年经调整基本每股收益0.39元，较2022年同期下降35.8%[128] - 2023年上半年收入422,142千元，较2022年的480,222千元有所下降；期内利润130,952千元，2022年为亏损65,162千元[137] - 截至2023年6月30日止六个月，客户合约收入为422,142千元，较2022年同期的480,222千元有所下降[169] - 2023年上半年版权剧播映权授权收入377,427千元，内容营销收入39,679千元，其他收入5,036千元[170] - 2023年上半年期内税项支出总额为36,093千元，较2022年同期的23,923千元有所增加[173] - 2023年上半年母公司普通权益持有人应占利润为130,952千元，2022年同期为亏损65,162千元[181] 财务指标变化 - 其他收入及收益由2022年上半年的8170万元下降3.8%至2023年上半年的7860万元[7] - 销售及分销开支由2022年上半年的5240万元下降37.4%至2023年上半年的3280万元[8] - 行政开支由2022年上半年的1.179亿元下降26.0%至2023年上半年的8720万元[35] - 贸易应付款项由2022年底的4040万元下降63.9%至2023年6月底的1460万元[37] - 2023年6月30日非流动负债总额为375,476千元，资产净值为2,529,297千元，较2022年12月31日的358,256千元和2,390,470千元有所变化[48] - 2023年6月30日贸易应收款项为228,896千元，应收票据为82,750千元，减值后为270,560千元，与2022年12月31日不同[60] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货成本中与权益结算的股份奖励开支有关的金额为1,321,000元，2022年同期为221,000元[56] - 计算每股基本盈利/（亏损）所用普通股加权平均数，2023年截至6月30日止六个月为360,458,829股，2022年同期为175,223,849股[58] - 2023年6月30日资本负债比率降至31.8%，较2022年12月31日的37.3%下降，总负债减少9.9%，总权益增加5.8%[129] - 2023年6月30日非流动资产总值327,405千元，较2022年12月31日的273,748千元增加[139] - 贸易应收款项及应收票据从2022年12月31日的355.6百万元减少23.9%至2023年6月30日的270.6百万元[153] - 2023年6月30日流动资产约3,005.7百万元，2022年12月31日约3,008.5百万元，流动比率从5.6上升至约7.0[154] - 2023年6月30日贸易应付款项为14,582千元，较2022年12月31日的40,357千元减少[176] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货成本为210,156千元，较2022年同期的289,501千元下降[178] - 用于计算每股基本盈利/（亏损）之已发行普通股加权平均数，2023年为360,458,829股，2022年为175,223,849股[181] 影视项目情况 - 2023年上半年新开机《半熟男女》和《你也有今天》，截至公告日，《问心》等四部剧处于后期制作且已预售[6] - 2023年初微短剧《二十九》在抖音正片总播放量超8亿次，集均播放量超4000万次，相关话题全站总播放量14.5亿次[85] - 《流量背后》去重后观看人数达1.7亿人次，最高单集播放量超2.8亿次，最高单集获点赞379万[97] - 2023年上半年版权剧《小敏家》在Disney+多地区独播，《爱情而已》在Netflix等多平台播出[86] - 2023年上半年《三十而已》泰国版在曼谷开机，泰剧原创IP内容加速开发[87] 公司运营与布局 - 2023年上半年公司主要在中国内地一个地理分部运营，所有非流动资产均位于中国内地[29] - 公司暂无拥有其他重大投资或资本资产的未来计划[39] - 2023年上半年公司成立海外业务实体平台「柠萌国际」，拓展大华语、泰语、印尼语等市场业务[98] - 2023年6月30日集团拥有178名员工，主要位于上海、北京和杭州[89] - 2023年6月30日集团女性员工数量约占全体员工总人数的63.5%[71] - 公司附属公司主要从事电视剧制作、发行及播映权授权[141] - 公司只有一个可报告经营分部[145] 税务情况 - 上海与日俱增文化传媒有限公司2023年截至6月30日止六个月享有小微优惠所得税率20%，首1,000,000元收入75%减免，1,000,000 - 3,000,000元收入50%减免[66] - 中国企业所得税拨备按集团若干中国附属公司应课税利润25%的法定税率计算[172] - 公司及其附属公司于开曼群岛及英属维京群岛毋须缴纳任何所得税[179] 金融交易与负债 - 截至2023年6月30日，公司未使用金融工具对冲，未订立外汇或利率对冲交易[15] - 截至公告日，与2022年12月31日相比，公司无新增或然负债[14] - 2023年6月30日集团无外汇对冲交易，董事预期人民币汇率波动无重大不利影响[155] 上市所得款项 - 上市所得款项净额3.118亿港元，截至报告期末未动用1.309亿港元，各项目有对应使用时间表[117] - 公司上市所得款项净额约311.8百万港元，截至2023年6月30日未动用所得款项净额结余约130.9百万港元[156] 股息分配与管理层 - 董事会决议不宣派2023年上半年中期股息[132] - 董事会认为苏晓兼任董事长及总裁对公司业务发展及前景适当有利，目前无意区分其职能[159]

公司业务发展 - 公司成立以来，已经制作和发行了19部高质量的剧集，其中17部为公司独家投资和执行制片人的原创剧集[6] - 公司拥有丰富的原创IP储备和高质量的内容产品，使其成为行业内的顶尖品牌[7] - 公司致力于多元化发展战略，探索新的增长途径，如内容营销、微剧集、海外发行和IP衍生开发，以最大化专有IP权益的商业价值[8] 财务表现 - 2022年截至12月31日的收入约为人民币951.5百万元，同比下降23.8%[13] - 2022年截至12月31日的毛利润约为人民币374.0百万元，同比下降33.1%[13] - 2022年截至12月31日的经调整净利润约为人民币141.8百万元，同比下降49.3%[13] - 公司2022年度调整后净利润较上一年度下降了49.3%，从人民币279.5百万元降至141.8百万元[116] - 公司2022年度调整后每股收益较2021年度下降了79.8%，从人民币2.82元降至0.57元[118] 市场拓展与IP战略 - 公司在2022年成功上市，企业发展进入新阶段[15] - 公司在2022年深化IP战略布局，加速拓展优质IP，并全面提升IP的长尾效应[26] - 公司在2022年积极开拓海外市场，海外版权剧发行收入同比增长超过2.8倍[31] 版权剧评价 - 版权劇《超越》、《獵罪圖鑑》、《膽小鬼》和《二十不惑2》的豆瓣评分均为7.9分，为公司历史最高[47] - 版权劇《超越》在豆瓣评分为8.2分，入选国家广播电视总局2022年度「中國電視劇選集」[50] - 版权劇《獵罪圖鑑》在豆瓣评分为7.5分，获27届ATA亚洲电视奖最佳原创网络剧集[52] - 版权劇《膽小鬼》在豆瓣评分为7.8分，入选2022年优秀网络视听作品[54] - 版权劇《二十不惑2》在豆瓣评分为8.1分，为2022都市剧口碑TOP 1[56] 创新业务发展 - 公司在2022年加速了IP衍生品的开发，并探索了音乐剧、有声书、NFT等领域的商业化[75] - 2022年9月，公司推出了与《二十不惑2》播出同时推出的NFT数字盲盒，上线1天内售罄，成为平台上最受欢迎的项目[76] - 2023年3月，公司在《獵罪圖鑑》上映一周年之际，推出了同名音乐剧、有声书和周边产品，取得了市场高度认可[78]

财务表现 - 2022年度实现营业收入人民币9.51亿元[3] - 2022年度经调整净利润为人民币1.42亿元[2] - 2022年全年收入为951,469千人民币，同比下降23.8%[77] - 2022年全年毛利为373,985千人民币，同比下降33.1%[77] - 2022年全年可转换可赎回优先股公平值变动为-789,063千人民幣[77] - 2022年客户合约收入为9.51亿人民币，较2021年下降20.8%[94] - 2022年版权剧播映权授权收入为8.89亿人民币，占客户合约收入93.3%[94] - 2022年内容营销收入为5,726.3万人民币，占客户合约收入6.0%[94] - 2022年政府补助收入为2,998.5万人民币[102] - 2022年利息收入为2,570.8万人民币[103] - 2022年员工福利开支为14,472.3万人民币，其中以权益结算的股份奖励开支为2,619.1万人民币[103] - 2022年存货减值为2,666.4万人民币[103] - 2022年于联营公司的投资减值为1,537.7万人民币[103] - 2022年集团所得税开支为人民币42,105千元,较2021年下降33.1%[111] - 集团2022年除税前亏损为人民币689,929千元,主要由于其他司法权区税率差异的影响[112] - 集团2022年不派发末期股息[113] - 集团2022年每股基本亏损为人民币2.96元,每股摊薄亏损为人民币2.88元[114][115][116] 业务发展 - 4部版权剧《超越》、《猎罪图鉴》、《胆小鬼》和《二十不惑2》豆瓣均分均达7.9分，为公司历年最高[4][5][6][8] - 《超越》获得第十六届精神文明建设"五个一工程"优秀作品奖，入选国家广播电视总局2022年度"中国电视剧选集"[5] - 《二十不惑2》获省级卫视同时段平均收视四网第一[8] - 2022年海外发行收入同比增长超77%，其中版权剧海外发行收入同比增长超2.8倍[10] - 短视频业务共制作并播出微短剧8部，总播放量超5亿次，其中5部达到平台流量分成标准，2部播放量超亿次[15] - 短剧《从离婚开始》累计播放量超2.5亿次，单集最高播放量超1.5亿次[15] - 短剧《二十九》在抖音短视频平台上取得了优异的播放成绩，总播放量超7.9亿次，单集最高播放量超1.4亿次，集均播放量超3,900万次[16] - 公司加强对战略品牌客户的拓展，与46个品牌开展IP植入合作，并积极发展外部剧集的植入合作[17] - 公司为品牌客户提供从IP植入到销售端的全链路整合营销服务，助力品牌销售大幅增长[17] - 公司在音乐剧、有声书、NFT、剧本杀等领域进行IP衍生品开发和商业化探索[18][19][20][21] 海外市场拓展 - 公司积极拓展海外市场，正在开发泰剧版《三十而已》和《猎罪图鉴》泰剧版[11] - 公司YouTube频道已陆续播映《猎罪图鉴》、《二十不惑2》等剧集，观看量迅速增长[12] 资产负债情况 - 公司2022年12月31日流动资产净值为人民币2,475.0百万元，较2021年12月31日的流动负债净额人民币1,617.2百万元大幅改善[49] - 公司2022年12月31日总权益为人民币2,390.5百万元，较2021年12月31日的总亏损人民币1,322.5百万元大幅改善[50] - 公司2022年总债务为人民币891.8百万元，较2021年12月31日的人民币4,285.6百万元减少79.2%[50] - 公司2022年12月31日资产负债率为27.2%，较2021年12月31日的144.6%大幅下降[55] - 2022年12月31日存货为683,931千人民幣，同比增加23.4%[78] - 2022年12月31日贸易应收款项及应收票据为355,558千人民幣，同比下降7.8%[78] - 2022年12月31日现金及现金等价物为742,750千人民幣，同比下降10.0%[78] - 于2022年12月31日，本集团贸易应收款项总额为人民币377,404,000元，其中包括违约应收款项人民币50,703,000元，预期信用损失率为80.73%[121] - 于2022年12月31日，本集团已贴现给中国内地银行的应收票据账面值合计为人民币137,235,000元，本集团对此存在持续参与[123] - 于2022年12月31日，本集团合约负债总额为人民币695,140,000元，其中包括版权剧播映权授权收到的预付款人民币662,011,000元[125][126][127][128] - 于2022年12月31日，本集团聚合投资安排下的金融负债为人民币19,478,000元[129] 现金流情况 - 公司2022年经营活动产生现金净流出为人民币199.0百万元，较2021年的净流入人民币436.1百万元下降145.6%[51] - 公司2022年投资活动产生现金净流出为人民币284.9百万元，较2021年的净流入人民币328.9百万元下降186.6%[52][53] - 公司2022年融资活动产生现金净流入为人民币329.1百万元，较2021年的净流出人民币54.0百万元大幅增加709.4%[54] - 公司2022年资本开支为人民币15.5百万元，较2021年的人民币7.4百万元增加109.5%[56] 其他 - 受疫情影响,公司部分剧集拍摄进度有所延后,但采取多项应对措施,预计不会对业务和财务造成重大不利影响[22][23][24][26] - 公司将持续加强版权剧系列化开发、IP运营管理能力,推进新业务发展,提升内容营销业务和短视频业务的综合实力[27] - 公司员工人数为181人,主要位于上海、北京和杭州,维持高标准的招聘和具有竞争力的薪酬福利制度[28][29] - 本公司于2022年8月10日在香港联交所主板上市[83] - 本公司主要从事电视剧制作、发行及播映权授权业务[82] - 本公司并无直接控股公司或最终控股公司，由多名自然人及其境外控股公司共同控制[83] - 根据财税[2011]112号的规定，2010年至2020年期间在新疆喀什葛尔/霍尔果斯特殊经济开发区新成立的企业可自首次产生收入的年度起五年内享有企业所得税豁免[109] - 上海与日俱增文化传媒有限公司等15家公司符合小微企业资格并享有优惠所得税税率[110] - 上市所得款项净额约为311.8百万港元[63] - 将所得款项净额用于IP库扩展(10%)、剧集制作及推广(50%)、开拓新兴商机(15%)、潜在战略投资及收购机会(15%)、营运资金及一般企业用途(10%)[63] - 于报告期内已动用157.9百万港元,剩余153.9百万港元预计于2024年底前动用完毕[63] - 公司已采纳上市规则附录十四所载之企业管治守则,除偏离守则条文第C.2.1条外,其他条文均有遵守[68,69,70] - 董事会已设立审核委员会,负责审阅及监督本集团的财务申报、内部控制及风险管理[73,74] - 本公告所载财务资料摘录自经核数师审核的综合财务报表[75] - 年度业绩公告及年度报告将分别刊登于联交所网站及公司网站[76]

檸萌影視傳媒有限公司 Linmon Media Limited （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 Stock Code : 9857 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) 二零二二年中期報告 2022 INTERIM REPORT 2022 中期報告 INTERIM REPORT Contents 目錄 2 Corporate Profile 公司簡介 3 Corporate Information 公司資料 7 Financial Highlight 財務摘要 8 Management Discussion and Analysis 管理層討論與分析 26 Corporate Governance and Other Information 企業管治及其他資料 38 Review Report of Interim Financial Information 中期財務資料審閱報告 40 Interim Condensed Consolidated Statements of Profit or Loss and Ot ...