公司业绩 - 2023年度，公司实现营业收入人民币12.2亿元，同比增长28.4%[4] - 公司经调整净利润为人民币2.27亿元，同比增长60.4%[4] - 公司成功打造短剧赛道的行业龙头，短剧相关业务贡献收入同比增长超12倍[11] - 公司境内短剧在抖音短视频平台播出8部短剧及16个单元故事，总播放量超24亿次，其中《二十九》成为现象级爆款短剧[12] - 公司海外短剧业务加速推进，已上线2部海外短剧[13] - 公司海外发行收入同比增长89.1%，达到38.8亿元人民币[27] - 公司总收入达到12.22亿元人民币，同比增长28.4%[27] - 公司长剧相关收入增长24.3%，达到11.74亿元人民币，主要由于播出集数增加和海外发行收入增长[28] - 短剧相关收入从2022年12月31日的2.4百万元增长至2023年12月31日的32.2百万元，增幅达到1,241.7%[30] - 其他业务收入从2022年12月31日的4.5百万元增长至2023年12月31日的15.2百万元，增幅为237.8%[31] - 毛利由2022年的374.0百万元增长至2023年的481.6百万元，增幅为28.8%；毛利率从39.3%上升至39.4%[33] 财务状况 - 所得税开支由2022年的42.1百万元增至2023年的71.9百万元，增幅为70.8%[41] - 經調整淨利潤由2022年的141.8百万元增至2023年的227.4百万元，增幅为60.4%[43] - 2023年經營活動產生的現金淨流入为人民幣353.9百萬元，增加277.8%[52] - 2023年投資活動產生的現金淨流出為人民幣296.9百萬元，基本持平[53] - 2023年融資活動產生的現金淨流出為人民幣89.3百萬元，減少127.1%[54] - 2023年末資產負債比率为27.8%，較2022年持平[55] 公司治理 - 公司董事会认为董事长与行政总裁角色应有区分，目前由苏先生兼任，认为其提供了强大一致的领导[73] - 董事会认为公司架构不会损害董事会与管理层之间的权力平衡，因为董事会拥有足够的权力制衡[74] - 公司已采纳上市规则附录C3的董事证券交易标准守则，董事们确认在报告期间一直遵守这些规定[75] - 公司在报告期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[77] - 董事会设立审计委员会，主要职责包括审阅财务申报流程、内部控制制度、风险管理系统等[78] - 审计委员会已与董事会共同审阅公司所采纳的会计原则和截至2023年12月31日的年度财务报表[79] - 公告中的财务数据摘录自经公司核数师按照香港会计师公会颁布的香港审计准则审阅的财务报表[80] - 公司已刊发2023年年度业绩公告，并将在公司网站上发布截至2023年12月31日的年报[81]

公司业务 - 公司主要业务包括原创剧集、内容营销和其他业务[4] - 公司致力于多元化发展战略，包括内容营销、微短剧、海外业务和IP衍生开发[8] 公司治理 - 公司董事会成员包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛，中国总办事处位于上海，香港主要营业地点位于铜锣湾[10] - 公司法律顾问为高偉紳律师行，合规顾问为新百利融资有限公司[11] 财务表现 - 2023年上半年，Linmon Media Limited实现收入约人民币422.1百万元，同比下降12.1%[13] - 2023年上半年，Linmon Media Limited实现净收益约人民币131.0百万元，同比增长301.0%[13] - 2023年上半年，Linmon Media Limited实现经调整净利润约人民币139.0百万元，同比增长32.1%[17] - 2023年上半年，Linmon Media Limited淨資產约人民币2,529.3百万元，同比增长5.8%[14] - 2023年上半年，Linmon Media Limited版权剧播映收入约人民币3.77亿元，占总收入的89.4%[18] 业务拓展 - Linmon Media Limited内内容營銷板块收入同比增长近150%，毛利潤同比增长近260%[22] - Linmon Media Limited加速推进海外业务，海外本土化制作剧集顺利开机，实现业绩增长[15] - 公司在微短剧领域取得了显著进展，推出多部爆款微短剧，播放量和点赞量均达到最高水平[26] 股东信息 - Lemontree Harvest直接持有公司71,136,000股股份，全资属于Lemontree Evergreen，后者全资属于苏先生[91] - Faye Free直接持有公司33,014,520股股份，全资属于Free Flight，后者全资属于陈女士[92] - A&O Investment直接持有公司33,014,520股股份，全资属于MEOO Limited，后者全资属于徐女士[93] - Linmon Run直接持有公司22,617,000股股份，全资属于Z&N Investment Limited，后者全资属于周先生[94] 资产负债 - 公司的资本负债比率从2022年12月31日的37.3%下降至2023年6月30日的31.8%，主要是由于负债逐步结算和短期内取得的经营利润[65] - 公司未从外部借款，也没有用于对冲目的的金融工具[64] - 公司于2023年6月30日没有任何资产被抵押[71]

财务业绩 - 2023年上半年公司实现经调整净利润1.39亿元，同比增长32.0%[5] - 公司收入由2022年6月30日止六个月的480.2百万元下降12.1%至2023年同期的422.1百万元，主要因版权剧播映权收入下降[73] - 版权剧播映权收入从2022年的463.3百万元降至2023年的377.4百万元，下降18.5%[73] - 内容营销收入从2022年的15.9百万元增至2023年的39.7百万元，增长149.7%[73] - 其他业务收入从2022年的1.0百万元增至2023年的5.0百万元，增长400.0%[73] - 销售成本从2022年上半年的2.911亿元降至2023年上半年的2.123亿元，降幅27.1%[79] - 集团毛利润从2022年上半年的1.891亿元增至2023年上半年的2.099亿元，涨幅11.0%，毛利率从39.4%升至49.7%[81] - 2023年上半年版权剧播映贡献收入3.77亿元，占总收入的89.4%[105] - 2023年上半年毛利率49.7%，2022年同期为39.4%[100] - 2023年上半年经调整净利润1.39亿元，2022年同期为1.05亿元[103][112] - 2023年上半年融资成本100万元，2022年同期为200万元[109] - 2023年上半年分占联营公司亏损40万元，2022年同期为100万元[125] - 2023年上半年所得税开支3610万元，2022年同期为2390万元，税率从 - 58.0%变为21.6%[126] - 2023年上半年净利润1.31亿元，2022年同期净亏损6520万元[127] - 2023年上半年经调整基本每股收益0.39元，较2022年同期下降35.8%[128] - 2023年上半年收入422,142千元，较2022年的480,222千元有所下降；期内利润130,952千元，2022年为亏损65,162千元[137] - 截至2023年6月30日止六个月，客户合约收入为422,142千元，较2022年同期的480,222千元有所下降[169] - 2023年上半年版权剧播映权授权收入377,427千元，内容营销收入39,679千元，其他收入5,036千元[170] - 2023年上半年期内税项支出总额为36,093千元，较2022年同期的23,923千元有所增加[173] - 2023年上半年母公司普通权益持有人应占利润为130,952千元，2022年同期为亏损65,162千元[181] 财务指标变化 - 其他收入及收益由2022年上半年的8170万元下降3.8%至2023年上半年的7860万元[7] - 销售及分销开支由2022年上半年的5240万元下降37.4%至2023年上半年的3280万元[8] - 行政开支由2022年上半年的1.179亿元下降26.0%至2023年上半年的8720万元[35] - 贸易应付款项由2022年底的4040万元下降63.9%至2023年6月底的1460万元[37] - 2023年6月30日非流动负债总额为375,476千元，资产净值为2,529,297千元，较2022年12月31日的358,256千元和2,390,470千元有所变化[48] - 2023年6月30日贸易应收款项为228,896千元，应收票据为82,750千元，减值后为270,560千元，与2022年12月31日不同[60] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货成本中与权益结算的股份奖励开支有关的金额为1,321,000元，2022年同期为221,000元[56] - 计算每股基本盈利/（亏损）所用普通股加权平均数，2023年截至6月30日止六个月为360,458,829股，2022年同期为175,223,849股[58] - 2023年6月30日资本负债比率降至31.8%，较2022年12月31日的37.3%下降，总负债减少9.9%，总权益增加5.8%[129] - 2023年6月30日非流动资产总值327,405千元，较2022年12月31日的273,748千元增加[139] - 贸易应收款项及应收票据从2022年12月31日的355.6百万元减少23.9%至2023年6月30日的270.6百万元[153] - 2023年6月30日流动资产约3,005.7百万元，2022年12月31日约3,008.5百万元，流动比率从5.6上升至约7.0[154] - 2023年6月30日贸易应付款项为14,582千元，较2022年12月31日的40,357千元减少[176] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货成本为210,156千元，较2022年同期的289,501千元下降[178] - 用于计算每股基本盈利/（亏损）之已发行普通股加权平均数，2023年为360,458,829股，2022年为175,223,849股[181] 影视项目情况 - 2023年上半年新开机《半熟男女》和《你也有今天》，截至公告日，《问心》等四部剧处于后期制作且已预售[6] - 2023年初微短剧《二十九》在抖音正片总播放量超8亿次，集均播放量超4000万次，相关话题全站总播放量14.5亿次[85] - 《流量背后》去重后观看人数达1.7亿人次，最高单集播放量超2.8亿次，最高单集获点赞379万[97] - 2023年上半年版权剧《小敏家》在Disney+多地区独播，《爱情而已》在Netflix等多平台播出[86] - 2023年上半年《三十而已》泰国版在曼谷开机，泰剧原创IP内容加速开发[87] 公司运营与布局 - 2023年上半年公司主要在中国内地一个地理分部运营，所有非流动资产均位于中国内地[29] - 公司暂无拥有其他重大投资或资本资产的未来计划[39] - 2023年上半年公司成立海外业务实体平台「柠萌国际」，拓展大华语、泰语、印尼语等市场业务[98] - 2023年6月30日集团拥有178名员工，主要位于上海、北京和杭州[89] - 2023年6月30日集团女性员工数量约占全体员工总人数的63.5%[71] - 公司附属公司主要从事电视剧制作、发行及播映权授权[141] - 公司只有一个可报告经营分部[145] 税务情况 - 上海与日俱增文化传媒有限公司2023年截至6月30日止六个月享有小微优惠所得税率20%，首1,000,000元收入75%减免，1,000,000 - 3,000,000元收入50%减免[66] - 中国企业所得税拨备按集团若干中国附属公司应课税利润25%的法定税率计算[172] - 公司及其附属公司于开曼群岛及英属维京群岛毋须缴纳任何所得税[179] 金融交易与负债 - 截至2023年6月30日，公司未使用金融工具对冲，未订立外汇或利率对冲交易[15] - 截至公告日，与2022年12月31日相比，公司无新增或然负债[14] - 2023年6月30日集团无外汇对冲交易，董事预期人民币汇率波动无重大不利影响[155] 上市所得款项 - 上市所得款项净额3.118亿港元，截至报告期末未动用1.309亿港元，各项目有对应使用时间表[117] - 公司上市所得款项净额约311.8百万港元，截至2023年6月30日未动用所得款项净额结余约130.9百万港元[156] 股息分配与管理层 - 董事会决议不宣派2023年上半年中期股息[132] - 董事会认为苏晓兼任董事长及总裁对公司业务发展及前景适当有利，目前无意区分其职能[159]

财务表现 - 2022年度实现营业收入人民币9.51亿元[3] - 2022年度经调整净利润为人民币1.42亿元[2] - 2022年全年收入为951,469千人民币，同比下降23.8%[77] - 2022年全年毛利为373,985千人民币，同比下降33.1%[77] - 2022年全年可转换可赎回优先股公平值变动为-789,063千人民幣[77] - 2022年客户合约收入为9.51亿人民币，较2021年下降20.8%[94] - 2022年版权剧播映权授权收入为8.89亿人民币，占客户合约收入93.3%[94] - 2022年内容营销收入为5,726.3万人民币，占客户合约收入6.0%[94] - 2022年政府补助收入为2,998.5万人民币[102] - 2022年利息收入为2,570.8万人民币[103] - 2022年员工福利开支为14,472.3万人民币，其中以权益结算的股份奖励开支为2,619.1万人民币[103] - 2022年存货减值为2,666.4万人民币[103] - 2022年于联营公司的投资减值为1,537.7万人民币[103] - 2022年集团所得税开支为人民币42,105千元,较2021年下降33.1%[111] - 集团2022年除税前亏损为人民币689,929千元,主要由于其他司法权区税率差异的影响[112] - 集团2022年不派发末期股息[113] - 集团2022年每股基本亏损为人民币2.96元,每股摊薄亏损为人民币2.88元[114][115][116] 业务发展 - 4部版权剧《超越》、《猎罪图鉴》、《胆小鬼》和《二十不惑2》豆瓣均分均达7.9分，为公司历年最高[4][5][6][8] - 《超越》获得第十六届精神文明建设"五个一工程"优秀作品奖，入选国家广播电视总局2022年度"中国电视剧选集"[5] - 《二十不惑2》获省级卫视同时段平均收视四网第一[8] - 2022年海外发行收入同比增长超77%，其中版权剧海外发行收入同比增长超2.8倍[10] - 短视频业务共制作并播出微短剧8部，总播放量超5亿次，其中5部达到平台流量分成标准，2部播放量超亿次[15] - 短剧《从离婚开始》累计播放量超2.5亿次，单集最高播放量超1.5亿次[15] - 短剧《二十九》在抖音短视频平台上取得了优异的播放成绩，总播放量超7.9亿次，单集最高播放量超1.4亿次，集均播放量超3,900万次[16] - 公司加强对战略品牌客户的拓展，与46个品牌开展IP植入合作，并积极发展外部剧集的植入合作[17] - 公司为品牌客户提供从IP植入到销售端的全链路整合营销服务，助力品牌销售大幅增长[17] - 公司在音乐剧、有声书、NFT、剧本杀等领域进行IP衍生品开发和商业化探索[18][19][20][21] 海外市场拓展 - 公司积极拓展海外市场，正在开发泰剧版《三十而已》和《猎罪图鉴》泰剧版[11] - 公司YouTube频道已陆续播映《猎罪图鉴》、《二十不惑2》等剧集，观看量迅速增长[12] 资产负债情况 - 公司2022年12月31日流动资产净值为人民币2,475.0百万元，较2021年12月31日的流动负债净额人民币1,617.2百万元大幅改善[49] - 公司2022年12月31日总权益为人民币2,390.5百万元，较2021年12月31日的总亏损人民币1,322.5百万元大幅改善[50] - 公司2022年总债务为人民币891.8百万元，较2021年12月31日的人民币4,285.6百万元减少79.2%[50] - 公司2022年12月31日资产负债率为27.2%，较2021年12月31日的144.6%大幅下降[55] - 2022年12月31日存货为683,931千人民幣，同比增加23.4%[78] - 2022年12月31日贸易应收款项及应收票据为355,558千人民幣，同比下降7.8%[78] - 2022年12月31日现金及现金等价物为742,750千人民幣，同比下降10.0%[78] - 于2022年12月31日，本集团贸易应收款项总额为人民币377,404,000元，其中包括违约应收款项人民币50,703,000元，预期信用损失率为80.73%[121] - 于2022年12月31日，本集团已贴现给中国内地银行的应收票据账面值合计为人民币137,235,000元，本集团对此存在持续参与[123] - 于2022年12月31日，本集团合约负债总额为人民币695,140,000元，其中包括版权剧播映权授权收到的预付款人民币662,011,000元[125][126][127][128] - 于2022年12月31日，本集团聚合投资安排下的金融负债为人民币19,478,000元[129] 现金流情况 - 公司2022年经营活动产生现金净流出为人民币199.0百万元，较2021年的净流入人民币436.1百万元下降145.6%[51] - 公司2022年投资活动产生现金净流出为人民币284.9百万元，较2021年的净流入人民币328.9百万元下降186.6%[52][53] - 公司2022年融资活动产生现金净流入为人民币329.1百万元，较2021年的净流出人民币54.0百万元大幅增加709.4%[54] - 公司2022年资本开支为人民币15.5百万元，较2021年的人民币7.4百万元增加109.5%[56] 其他 - 受疫情影响,公司部分剧集拍摄进度有所延后,但采取多项应对措施,预计不会对业务和财务造成重大不利影响[22][23][24][26] - 公司将持续加强版权剧系列化开发、IP运营管理能力,推进新业务发展,提升内容营销业务和短视频业务的综合实力[27] - 公司员工人数为181人,主要位于上海、北京和杭州,维持高标准的招聘和具有竞争力的薪酬福利制度[28][29] - 本公司于2022年8月10日在香港联交所主板上市[83] - 本公司主要从事电视剧制作、发行及播映权授权业务[82] - 本公司并无直接控股公司或最终控股公司，由多名自然人及其境外控股公司共同控制[83] - 根据财税[2011]112号的规定，2010年至2020年期间在新疆喀什葛尔/霍尔果斯特殊经济开发区新成立的企业可自首次产生收入的年度起五年内享有企业所得税豁免[109] - 上海与日俱增文化传媒有限公司等15家公司符合小微企业资格并享有优惠所得税税率[110] - 上市所得款项净额约为311.8百万港元[63] - 将所得款项净额用于IP库扩展(10%)、剧集制作及推广(50%)、开拓新兴商机(15%)、潜在战略投资及收购机会(15%)、营运资金及一般企业用途(10%)[63] - 于报告期内已动用157.9百万港元,剩余153.9百万港元预计于2024年底前动用完毕[63] - 公司已采纳上市规则附录十四所载之企业管治守则,除偏离守则条文第C.2.1条外,其他条文均有遵守[68,69,70] - 董事会已设立审核委员会,负责审阅及监督本集团的财务申报、内部控制及风险管理[73,74] - 本公告所载财务资料摘录自经核数师审核的综合财务报表[75] - 年度业绩公告及年度报告将分别刊登于联交所网站及公司网站[76]

檸萌影視傳媒有限公司 Linmon Media Limited （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 Stock Code : 9857 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) 二零二二年中期報告 2022 INTERIM REPORT 2022 中期報告 INTERIM REPORT Contents 目錄 2 Corporate Profile 公司簡介 3 Corporate Information 公司資料 7 Financial Highlight 財務摘要 8 Management Discussion and Analysis 管理層討論與分析 26 Corporate Governance and Other Information 企業管治及其他資料 38 Review Report of Interim Financial Information 中期財務資料審閱報告 40 Interim Condensed Consolidated Statements of Profit or Loss and Ot ...