广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （龚行楚） 本人龚行楚作为广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称 "公司"或"中恒集团"）的独立董事，严格按照《中华人民共 和国公司法》《上市公司独立董事履职指引》《上市公司治理准则》 等规章和《公司章程》等规定，本着客观、公正、独立的原则， 勤勉尽责地履行独立董事职责，积极维护公司整体利益及全体股 东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职情况报告如 下： 一、基本情况 （一）个人履历 龚行楚，男，1982 年 1 月出生，2003 和 2009 年在清华大学 化学工程系分别获学士学位和博士学位。2013-2014 年赴美国明 尼苏达大学药学院进修。长期从事中药质量控制和制药工程研究， 在中药和天然产物提取分离工艺研究和检测方法开发中积累较 多。担任中华中医药学会中药制药工程分会副秘书长和浙江省药 学会制药工程专业委员会委员。担任 SCI 源刊《Separations》编 委、《ChemoSensors》专题编委、《中草药》《分析测试学报》和 《针灸与草药》（英文版）刊物的青年编委、《中国现代应用药学》 特邀编委。在国内外刊物发表学术论 ...

公司治理 - 2024年召开15次董事会和7次股东大会，独立董事出席15次董事会和5次股东大会并均投同意票[4] - 董事会下设5个专门委员会，2024年提名、战略等委员会分别召开3、5、10、9次会议，独立董事全出席并投同意票[4][5] - 2024年召开2次独立董事会专门会议，独立董事通讯出席审议关联交易事项[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事未行使特别职权，与内审及事务所沟通未发现内控重大和重要缺陷[5] - 2024年1月与研发团队沟通科研布局，8月出席碰头会提建议，8、12月赴现场调研[7] - 2025年独立董事将提升履职能力为公司提供建议[18] 业务与财务 - 2024年董事会审议通过2项关联交易议案[10] - 2024年披露4份定期报告和1份内控评价报告，聘任信永中和为审计机构[11] - 2023年度每10股派现金红利0.10元（含税），回购注销15,215,450股限制性股票[13][15] 股权相关 - 公司拟转让莱美药业247,426,064股（占总股本23.43%），暂缓征集[15]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现净利润 -5.51亿元，归属上市公司股东的净利润 -3.77亿元[6] - 截至2024年12月31日，公司实际可供分配利润19.22亿元，母公司实际可供分配利润23.12亿元[6] - 2024年度累计回购公司股份1.23亿股，累计支付金额2.79亿元，完成回购股份注销8195.23万股，回购金额1.86亿元[6] - 2024年度营业收入22.71亿元，较2023年减少26.67%[22] - 2024年扣除相关收入后的营业收入20.64亿元，较2023年减少31.07%[22] - 2024年归属上市公司股东的净利润 -3.77亿元，较2023年减少547.14%[22] - 2024年归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3.31亿元，较2023年减少1555.20%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额4.77亿元，较2023年增加18.46%[22] - 2024年末归属上市公司股东的净资产60.23亿元，较2023年末减少8.32%[22] - 2024年末总资产109.79亿元，较2023年末减少5.89%[22] - 2024年基本每股收益为 -0.1119元/股，较2023年的0.0246元/股下降554.88%[23] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为 -0.0981元/股，较2023年的0.0066元/股下降1586.36%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为 -5.97%，较2023年的1.27%减少7.24个百分点[24] - 扣除特定收入后，2024年营业收入同比下降31.07%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润同比下降547.14%[24] - 2024年第一至四季度营业收入分别为8.06亿、6.05亿、5.16亿、3.44亿元[26] - 2024年非流动性资产处置损益为 -25907.88元，2023年为2.02亿元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为2752.43万元，2023年为3257.18万元[27] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益为 -19.97亿元，2023年为 -6618.29万元[27] - 2024年非经常性损益合计为 -4621.81万元，2023年为6157.91万元[28] - 采用公允价值计量项目期初余额20.67亿元，期末余额13.88亿元，当期变动 -6.79亿元，对当期利润影响金额 -1.58亿元[29] - 公司实现营业收入22.71亿元，利润总额 -5.08亿元，归属净利润 -3.77亿元，扣非净利润 -3.31亿元，合并资产总额109.79亿元[68] - 营业收入22.71亿元较上年同期30.97亿元下降26.67%，营业成本12.90亿元较上年同期11.94亿元增长8.05%[69] - 销售费用6.66亿元较上年同期13.33亿元下降50.02%，主要因新旧销售政策调整[69] - 财务费用 -4107.78万元较上年同期 -8248.13万元增长50.20%，主要因存款利息收入减少[69][70] - 投资活动现金流量净额9.49亿元较上年同期 -8.12亿元增长216.92%，主要因收回委托贷款等事项[69][70] - 投资收益3706.43万元较上年同期1.34亿元下降72.40%，主要因上期康德赛公司出表确认收益[69][70] - 2024年经营活动产生的现金流量净额477,427,055.13元，较2023年增长18.46%；投资活动产生的现金流量净额949,447,040.75元，较2023年增长216.92%；筹资活动产生的现金流量净额 -220,401,118.61元，较2023年增长24.21%[85] - 货币资金本期期末数4,054,748,826.46元，占总资产比例36.94%，较上期期末增长36.79%[86] - 交易性金融资产本期期末数90,258,694.86元，占总资产比例0.82%，较上期期末下降85.58%[86] - 应收账款本期期末数523,667,840.85元，占总资产比例4.77%，较上期期末下降40.57%[86] - 应收款项融资本期期末数29,315,352.05元，占总资产比例0.27%，较上期期末增长102.47%[86] - 其他流动资产本期期末数28,868,189.67元，占总资产比例0.26%，较上期期末下降94.40%[86] - 境外资产253,996,551.72元，占总资产的比例为2.31%[87] - 受限资产期末账面价值合计548,964,626.70元，其中货币资金42,569,681.86元、固定资产230,608,976.98元、无形资产63,623,627.49元、投资性房地产11,689,704.50元、股权投资200,472,635.87元[89] - 本期费用化研发投入117,501,421.04元，资本化研发投入30,258,073.35元，研发投入合计147,759,494.39元，研发投入总额占营业收入比例6.51%，研发投入资本化的比重20.48%[82] - 2024年度公司研发投入1.47亿元，较上年同期下降11.74%，研发投入资本化比重为20.48%，较上年同期上升12.3个百分点[113] - 报告期内公司对外股权投资总额为13489.73万元，较上期减少58051.27万元[124] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计841.71万元[166] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年公司完成开发空白医疗机构281家，中华跌打丸销售收入同比增长96.12%，复方蛤蚧口服液销售收入同比增长237.80%[32] - 健康食品板块线下市场覆盖约6000家中型药店、近1300家商超门店，永辉全国连锁龟苓膏产品门店989家，销售收入同比增长710%，药线渠道销售收入同比增长81.85%，零食渠道销量同比增长60.2%[32] - 日化美妆板块与270多家客户签订年度合同，合同金额达1.09亿元，2024年天猫自营成交额同比增长超98.9%，整体成交金额同比增长625%[32] - 医药行业营业收入17.32亿元，营业成本8.85亿元，毛利率48.87%，较上年减少17.77个百分点[72] - 食品行业营业收入2.25亿元，营业成本1.65亿元，毛利率26.77%，较上年减少3.41个百分点[72] - 心脑血管领域用药营业收入3.80亿元，营业成本1.01亿元，毛利率73.36%，较上年减少15.28个百分点[72] - 骨骼肌肉领域用药营业收入6310.32万元，营业成本2387.76万元，毛利率62.16%，较上年增加11.61个百分点[72] - 医药经销营业收入163.47亿元，毛利率49.62%，同比降17.46%；食品经销营业收入20.87亿元，毛利率25.97%，同比降3.18%[73] - 注射用血栓通（冻干）生产量377.25万盒，同比降33.66%；销售量400.59万盒，同比降36.62%；库存量62.22万盒，同比降27.28%[76] - 中华跌打丸生产量460.63万盒，同比降22.81%；销售量590.47万盒，同比增28.83%；库存量13.44万盒，同比降90.62%[76] - 蛇胆川贝液生产量203.30万盒，同比增30.61%；销售量203.48万盒，同比增23.67%；库存量3.50万盒，同比降4.89%[76] - 莱美药业核心肠胃药生产量696.94万盒，同比增62.25%；销售量630.49万盒，同比增45.21%；库存量87.65万盒，同比增313.44%[76] - 医药制造直接材料成本2.19亿元，占比24.71%，同比降2.36%；直接人工成本0.59亿元，占比6.67%，同比增25.82%[78] - 医药商业药品成本48.94亿元，占比55.27%，同比降2.20%；医药合计成本88.54亿元，同比增1.23%[78] - 食品直接材料成本1.29亿元，占比78.63%，同比增2.82%；直接人工成本0.16亿元，占比9.89%，同比降23.45%[78][79] - 食品制造费用成本0.15亿元，占比9.30%，同比降5.04%；食品合计成本1.65亿元，同比降1.67%[79] - 除华中地区外各区域业务受集采政策影响有不同程度下降，公司拓展境外医药业务，食品业务在华中地区营收利润双增长[73][74] - 心脑血管领域用药营业收入380,483,905.67元，营业成本101,356,922.41元，毛利率73.36%，营业收入比上年减少68.92%，营业成本比上年减少27.10%，毛利率比上年减少15.28个百分点[101] - 骨骼肌肉领域用药营业收入63,103,181.80元，营业成本23,877,610.41元，毛利率62.16%，营业收入比上年增加93.81%，营业成本比上年增加48.29%，毛利率比上年增加11.61个百分点[101] - 其他普药系列营业收入72,070,298.16元，营业成本60,180,702.55元，毛利率16.50%，营业收入比上年减少3.89%，营业成本比上年增加15.77%，毛利率比上年减少14.17个百分点[101] - 特色专科类营业收入385,834,748.75元，营业成本82,138,697.64元，毛利率78.71%，营业收入比上年减少36.10%，营业成本比上年减少20.59%，毛利率比上年减少4.16个百分点[101] - 抗感染类营业收入83,053,958.06元，营业成本38,903,600.80元，毛利率53.16%，营业收入比上年减少30.43%，营业成本比上年减少32.14%，毛利率比上年增加1.19个百分点[101] - 其他品种营业收入27,433,313.21元，营业成本17,959,192.74元，毛利率34.54%，营业收入比上年增加73.55%，营业成本比上年增加106.32%，毛利率比上年减少10.39个百分点[101] 公司业务发展与创新 - 截至2024年12月公司完成11个中药品种的恢复生产，推进29个口服制剂品种复产工作[33] - 2023 - 2024年度公司26项科改示范行动改革任务全部完成[34] - 公司新增3个省级科研平台，拥有省部级以上科研平台21个，2个广西自然科学基金项目获批[34] - 梧州制药新增6个恢复生产批件，公司新增4个中药创新药立项和1个化药创新药立项，研发大健康产品新品投产上市51个[34][35] - 公司新设2只基金，完成深圳国海中恒医药基金结构调整及二期实缴2000万元，联合成立复星医药（南宁）有限责任公司[36] - 2024年中恒创新引进中药创新药三芪颗粒项目，与上海中医药大学共同搭建的东盟中医药研究中心有6个优质研发项目立项[48] - 报告期内中恒集团及旗下企业联合共建两大省级工程中心，梧州制药建成自治区首个高价值专利示范中心，公司已建成21个省部级以上重点科研平台及2个广西自然科学基金项目依托单位[63] - 报告期内公司新增有效发明专利4件、实用新型专利2件，截至期末已拥有有效专利341件[63] - 公司8项典型经验连续五年（2020 - 2024年）获评为广西工业企业质量管理标杆，2项案例入选2023年企业质量管理优秀实践案例[64] - 报告期内公司新增1个1类中药创新药提交临床试验申请，新增6个药品恢复生产批件，新增51个研发大健康产品新品投产上市[102] - 2024年公司研发出大健康产品新品总计154个，已投产上市51个[103] - 2024年1月，梧州制药获6个品种恢复生产批件，包括八珍益母丸、天王补心丸等[107] - 报告期内，公司注射用艾司奥美拉唑钠增加20mg规格获批准[107] - 报告期内，莱美药业奥美拉唑镁肠溶片（20mg）获《药品注册证书》[107] - 报告期内，莱美药业盐酸纳洛酮注射液（1ml:0.4mg）获《药品注册证书》[107] - 报告期内，莱美药业头孢泊肟酯干混悬剂（50mg）获《药品补充申请批准通知书》[107] - 报告期内，莱美药业艾司奥美拉唑镁肠溶胶囊20mg和40mg、氨甲环酸氯化钠注射液（100ml）获《药品补充申请批准通知书》[107] - 报告期内，莱美药业尼莫地平注射液（50ml：10mg）获《药品注册证书》[108] - 报告期内，莱美药业全资子公司莱美隆宇尼可地尔（4kg/袋、1袋/瓶）获《化学原料药上市申请批准通知书》[109] - 报告期内，莱美药业控股子公司海南医疗器械获两项

授信与担保额度 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信总额不超50亿元，担保总额度不超25亿元[2] - 向资产负债率70%以上担保对象提供担保额度不超12亿元，70%以下不超9.5亿元，为购房客户提供信用担保额度不超3.5亿元[3] - 2025年旺甫豪苑项目新增担保总额不超0.5亿元，中恒医药智造谷项目新增担保总额不超3亿元[7] 实际担保情况 - 截至公告披露日，公司及子公司实际对外担保余额为45770.34万元，约占最近一期经审计归母净资产的7.60%[1] 预计担保对象及额度 - 对重庆市莱美医药有限公司预计担保额度0.2亿元，占比0.24%[6] - 对西藏莱美德济医药有限公司预计担保额度0.5亿元，占比0.60%[6] - 对爱甲专线健康管理有限公司预计担保额度0.1亿元，占比0.12%[6] - 对湖南康源制药有限公司预计担保额度1亿元，占比1.21%[6] - 对重庆迈迪科医疗科技有限公司预计担保额度0.2亿元，占比0.24%[6] - 对广西广投医药有限公司预计担保额度5亿元，占比6.04%[6] - 对广西梧州市中恒医药有限公司预计担保额度5亿元，占比6.04%[6] 子公司财务数据（2024年） - 截至2024年12月31日，莱美医药资产总额19403.34万元，负债总额23301.10万元，净资产 - 3897.76万元，营收2663.46万元，净利润 - 899.49万元[11] - 截至2024年12月31日，康源制药资产总额23644.91万元，负债总额17302.63万元，净资产6342.27万元，营收17703.12万元，净利润326.92万元[12] - 截至2024年12月31日，莱美隆宇资产总额61186.17万元，负债总额38634.12万元，净资产22552.05万元，营收9113.93万元，净利润89.15万元[14] - 截至2024年12月31日，莱美德济资产总额40618.47万元，负债总额37437.46万元，净资产3181.01万元，营收33774.42万元，净利润3605.48万元[15] - 截至2024年12月31日，四川瀛瑞资产总额3482.59万元，负债总额495.48万元，净资产2987.11万元，营收8119.92万元，净利润 - 1922.90万元[16][17] - 截至2024年12月31日，爱甲专线资产总额1141.80万元，负债总额3950.82万元，净资产 - 2809.02万元，营收1127.75万元，净利润 - 523.03万元[18] - 截至2024年12月31日，迈迪科资产总额4012.12万元，负债总额3062.13万元，净资产949.99万元，营收2382.40万元，净利润186.31万元[19] - 截至2024年12月31日，中恒中药材资产总额12847.42万元，负债总额6459.12万元，净资产6388.29万元，营收8582.45万元，净利润18.94万元[22] - 截至2024年12月31日，广投医药资产总额11697.36万元，负债总额11158.08万元，净资产539.28万元，营收15272.14万元，净利润 - 362.44万元[24][25] - 截至2024年12月31日，中恒医药资产总额24719.36万元，负债总额21025.10万元，净资产3694.26万元，营收37409.41万元，净利润673.47万元[26] - 截至2024年12月31日，双钱产业资产总额55826.38万元，负债总额19897.95万元，净资产35928.43万元，营收22564.53万元，净利润228.60万元[27] - 截至2024年12月31日，田七家化资产总额10777.78万元，负债总额3015.14万元，净资产7762.64万元，营收9750.55万元，净利润 - 3872.19万元[28] - 截至2024年12月31日，中恒医疗资产总额39905.68万元，负债总额22973.83万元，净资产16931.85万元，营收738.88万元，净利润 - 3214.66万元[30] 子公司财务数据（2023年） - 2023年莱美德济资产总额69938.72万元，负债总额60289.58万元，净资产9649.13万元，营收67007.03万元，净利润4205.19万元[15] - 2023年四川瀛瑞资产总额2390.83万元，负债总额220.82万元，净资产2170.01万元，营收4.00万元，净利润 - 1098.42万元[15] - 2023年爱甲专线资产总额1425.66万元，负债总额3711.65万元，净资产 - 2285.98万元，营收487.27万元，净利润 - 2505.38万元[17] - 2023年中恒中药材资产总额12418.65万元，负债总额6049.29万元，净资产6369.36万元，营收6885.37万元，净利润60.28万元[22] - 2023年广投医药资产总额11912.83万元，负债总额11011.10万元，净资产901.73万元，营收12307.36万元，净利润 - 175.87万元[23] - 2023年中恒医药资产总额41683.95万元，负债总额38663.15万元，净资产3020.80万元，营收41080.49万元，净利润727.60万元[26] - 2023年双钱产业资产总额40306.89万元，负债总额4607.06万元，净资产35699.83万元，营收24060.94万元，净利润986.83万元[27] - 2023年田七家化资产总额22566.21万元，负债总额10931.38万元，净资产11634.83万元，营收7819.40万元，净利润174.82万元[28] - 2023年中恒医疗资产总额36863.81万元，负债总额23635.76万元，净资产13228.05万元，营收660.62万元，净利润 - 3349.54万元[29] 子公司注册资本 - 莱美医药注册资本3400万元[10] - 康源制药注册资本6500万元[12] - 莱美隆宇注册资本10000万元[13] - 莱美德济注册资本1000万元[14] - 广投医药注册资本2200万元[23] - 中恒医药注册资本1000万元[25] - 田七家化注册资本14500万元[27] - 中恒医疗注册资本100000万元[28] 其他 - 资产负债率未超过70%的子公司可从其他子公司调剂担保额度，超过70%的子公司只能从同情况子公司调剂[8] - 公司负责旺甫豪苑和中恒医药智造谷项目开发建设[7] - 股东大会授权公司董事长、总经理在授信额度及年度预算范围内办理融资业务相关手续，决定对内担保事项，决议有效期至新决议形成[32]

业绩数据 - 2024年度实际日常关联交易金额9.1823315469亿元，2025年预计10.377亿元[4][5] - 2024年向北部湾金融租赁预计开展2亿设备融资租赁业务，实际未开展[4] - 2024年向广西北部湾银行一般存款结算账户日均存款余额8.805171亿元，2025年预计最高限额10亿元[4][5] - 广西投资集团2024年9月30日总资产8673.91亿元，净资产1443.81亿元，1 - 9月营收1471.18亿元，净利润34.02亿元[6] - 广西广投智慧服务集团2024年总资产10476.86万元，净资产2822.30万元，营收30418.62万元，净利润514.09万元[9] - 广西北部湾银行2024年9月30日总资产5205.20亿元，净资产306.95亿元，1 - 9月营收75.4亿元，净利润23.39亿元[12] 未来展望 - 2025年预计日常关联交易需提交股东大会审议[2] - 2025年向广西投资集团及其子公司销售预计750万元，采购预计380万元[4] - 2025年公司作为出租方关联租赁预计530万元，作为承租方关联租赁预计10万元[5] - 2025年在控股股东子公司范围内推广销售食品、日化品并提供研发技术服务[14] - 2025年向关联人采购食材配送、后勤等服务[14] 其他要点 - 公司注册资本1000000万人民币[10] - 公司将部分闲置房产出租给关联方作办公场所，承租关联方房屋作员工宿舍，参照2024年合同及周边市场定价[14] - 广西北部湾银行吸收公司存款利率不低于央行规定下限及其他非关联企业同期同类存款利率[14] - 关联交易是公司正常经营必需，遵守公平公正原则，无利益输送[16] - 关联交易对公司财务、经营无不利影响，不影响业务独立性和形成依赖[16]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为259人[1] - 2024年末注册会计师数量为1780人，签署过证券服务业务审计报告的为700人[1] 业绩数据 - 2023年收入总额为40.46亿元，审计业务收入为30.15亿元，证券业务收入为9.96亿元[1] 客户数据 - 2023年度上市公司审计客户家数为364家，同行业上市公司审计客户家数为238家[1] 审计情况 - 2024年度审计就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[5] - 2024年度审计实施完善的项目质量复核程序[6] - 最近一次年度检查项目质量无重大问题[8] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[8] 风险保障 - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[14]

人事变动 - 2024年10月29日，王海润辞去审计委员会委员职务[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开9次会议，审议通过21项议案[2] 审计工作 - 2024年启动选聘会计师事务所工作，建议聘任信永中和[5][6] 公司治理 - 公司建立完善治理结构和内控制度[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职，加强与管理层沟通[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入227,082.32万元，上年度309,654.21万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计20,719.47万元，上年度10,278.29万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额206,362.85万元，上年度299,375.92万元[11] 其他 - 信永中和会计师事务所于2025年3月27日出具无保留意见审计报告[4]

独立董事评估 - 公司对现任独立董事进行独立性自查评估[1] - 独立董事及其直系亲属未在公司及主要股东处任他职[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立判断关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年3月27日[2]

业绩总结 - 信永中和于2025年3月27日对中恒集团2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 广西投资集团2024年期初应收账款1887098.02万元，累计发生5215520.11万元，期末3703879.97万元[10] - 广西投资集团2024年期初其他应收款1391511.18万元，累计发生22895346.73万元，偿还23667728.92万元，期末619128.99万元[10] - 广西双钱2024年其他应收款累计发生3200.00万元，期末3200.00万元[10] - 广西中恒医疗2024年其他应收款累计发生39421.30万元，期末39421.30万元[10] - 广西中恒中药材2024年期初其他应收款32630000.00万元，偿还4159666.67万元，期末30000000.00万元[10] - 广西田七家化2024年期初其他应收款70000000.00万元，偿还70545555.56万元，期末392777.77万元[10] - 广西梧州制药2024年期初其他应收款126284200.00万元，累计发生44000.00万元，偿还126328200.00万元，期末0[10] - 广西梧州市中恒医药2024年期初其他应收款320000000.00万元，累计发生213000000.00万元，偿还374842822.22万元，期末170000000.00万元[10] - 其他关联方2024年期初其他应收款36891901.06万元，期末36891901.06万元[11]