转债情况 - 2024年6月26 - 28日，“广汇转债”收盘价格涨幅偏离值累计超30%[3][8][11] - 截至2024年6月28日，“广汇转债”价格54.018元/张，当日换手率333.49%[3][11] - 2020年8月18日，公司发行总额337000.00万元可转换公司债券[6] - “广汇转债”自2021年2月24日起可转股，初始转股价格4.03元/股[7] - 2024年5月23日起，“广汇转债”转股价格修正为1.50元/股[7] 股价情况 - 公司股票2024年6月20 - 28日连续7个交易日低于1元[4][11] 其他情况 - 经自查，公司近期经营和环境未变，无应披露未披露信息[9] - 核查发现，相关人员在异常波动期无买卖情形[10]

股权结构 - 广汇集团持股2,690,910,010股，占总股本32.46%[2] 股份质押 - 本次质押后累计质押1,898,497,198股，占持股70.55%，总股本22.90%[2] - 2024年6月27 - 28日补充质押243,240,000股，占持股9.04%，总股本2.93%[3][5] 换股情况 - “21实业EB”可交债持有人自2023年6月起累计换股33,472,802股[6] 到期质押 - 未来半年内到期质押435,730,000股，对应融资余额30,000万元[8] - 未来一年内到期质押595,727,198股，对应融资余额42,000万元[8]

担保情况 - 公司为69家子公司提供担保，本月担保金额311,409.97万元，已提供反担保金额1,000.00万元[3] - 公司对外担保总额授权为1,000亿元，其中为资产负债率超70%的子公司担保总额400亿元，低于70%的为600亿元[4] - 截至2024年5月31日，为资产负债率超70%的子公司担保余额1,485,855.45万元，低于70%的为2,455,437.86万元[4] - 截至2024年5月31日，公司累计对外担保余额约为3949723.31万元[12] - 累计对外担保余额占公司最近一期经审计净资产的101.34%[12] 子公司财务数据 - 黑龙江尊荣捷路汽车贸易有限公司2023年末资产总额27403.4万元，2024年3月末为28091.43万元[14] - 哈尔滨美通汽车贸易有限责任公司2023年末净利润90.92万元，2024年3月末为9.37万元[14] - 沈阳尊荣富沃汽车销售服务有限公司2023年末营业收入29373.12万元，2024年3月末为6149.44万元[15] - 嘉兴天华汽车销售服务有限公司2023年末营业收入34413.56万元，2024年3月末为7559.07万元[15] - 宜宾广汇丰田汽车销售服务有限公司2023年底至2024年3月底资产总额从4999.25万元增至5586.94万元，增幅约11.75%[21] 其他 - 江苏扬州信用融资担保有限公司注册资本42000万元[43] - 绍兴市融资担保有限公司注册资本157789.7505万元[44]

控股股东定义 - 持股占公司股本总额50%以上或比例不足50%但表决权对股东大会决议有重大影响的股东[2] 关联交易与资金管理 - 不得为控股股东等垫付费用、拆借资金等[5] - 关联交易需按规定决策实施，严格执行资金审批支付流程[6] 担保与监管 - 严格控制对控股股东等提供担保，必要时需股东大会审议且对方提供反担保[6] - 董事会负责防范资金占用管理，总裁和财务总监监管，财务部门落实措施[8][9] 资产侵占处理 - 侵占公司资产，董事会应要求其停止侵害、赔偿损失并制定清欠方案[9] - 被占用资金原则以现金清偿，非现金资产清偿需审批[9] 违规责任 - 控股股东转让股份前需解决违规占用资金问题[10] - 造成损害将追究责任，责任人受行政、经济或法律处分[12]

可转债发行与交易 - 2020年8月18日发行3370万张可转换公司债券，总额337000万元[4] - 2020年9月15日可转换公司债券在上海证券交易所挂牌交易[4] 转股相关 - “广汇转债”2021年2月24日起可转股，转股期至2026年8月17日[5] - 初始转股价格4.03元/股，2024年5月23日修正为1.50元/股[5] 转股价格修正 - A股股价触发转股价格向下修正条款，6月26日董事会决议本次不修正[3][7] - 若再次触发，将开会决定是否修正，下一触发期间从6月27日起算[8]

报告义务主体 - 持有公司5%以上股份的股东为报告义务人[3] 重大交易报告情况 - 重大交易除特定交易外，涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[9] 日常交易报告情况 - 日常交易涉及特定事项合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[12] 关联交易报告情况 - 与关联自然人交易金额超30万元、与关联法人交易金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[12] 诉讼仲裁报告情况 - 诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[14] 资产情况报告情况 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产的30%需报告[14] 信息管理变动报告 - 信息管理联络人发生变化时，需在2个工作日内重新指定并报备[18] 报告流程 - 各部门报告义务人应及时书面报告重大事项，子公司报告义务人向职能归口管理部门报告，再由其书面报董事会办公室[19] 保密义务 - 报告义务人等在重大信息公开披露前负有保密义务[21] 责任追究 - 瞒报等导致重大事项未及时上报或失实，公司将追究责任人责任，严重时给予处分直至追究法律责任[23] 时间界定 - 本制度所称“及时”指重大事项起始日24小时内[25] 制度管理 - 公司董事会负责本制度解释和修订，自审议批准之日起执行[25] 其他需关注情况 - 公司出现重大环境等事故应披露概况、原因等[16] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况需关注[11] - 公司董事、三分之一以上监事、总经理或财务负责人变动需关注[8] - 公司获得对当期损益产生重大影响的额外收益需关注[16]

信息披露制度适用范围 - 制度适用于公司及下设部门、子公司、董监高及相关人员、外部单位或个人[4] 董监高职责 - 董监高需遵守信息披露制度，履行报告传递、审核和披露流程[4] 保密要求 - 定期报告未公开前，涉密人员负有保密义务[4] - 公开披露年报前，不得向无依据外部单位提前报送资料[4] - 应将报送信息作为内幕信息，提醒外部单位人员履行保密义务[5] 信息报送规定 - 向特定外部信息使用人报送年报信息，提供时间不得早于业绩快报披露时间[5] 违规处理 - 外部单位或个人保密不当致信息泄露，公司向交易所报告并公告[5] - 违反制度使公司受损，公司将依法追究责任，涉嫌犯罪移送司法机关[6]

会议信息 - 董事会会议2024年6月19日通知，6月26日通讯召开[2] - 应到董事9人，实到9人，由董事长马赴江主持[2] 议案审议 - 不向下修正“广汇转债”转股价格议案通过[3] - 修订《内部审计管理制度》等多项议案通过[4][7][8][9] 公告信息 - 公告日期为2024年6月27日[10]

制度适用与范围 - 公司制定信息披露暂缓及豁免管理制度[2] - 信息披露义务人适用本制度，符合情形可自行判断并接受事后监管[2] 可披露情况与条件 - 拟披露的商业秘密等可暂缓或豁免披露[4] - 需符合未泄漏等条件[5] 审核与登记 - 业务负责人提交资料，董事会秘书审核、登记并保存文件[5] - 登记事项包括内容、原因等[6] 后续处理 - 已办理信息在特定情况应及时公告[6] - 对不符合条件或违规人员追究责任[8] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释、修订[11]

审计体系 - 公司审计体系分审计委员会和风控审计监察部两个层次[6] - 审计委员会审阅公司年度内部审计工作计划并督促实施[9][10] - 风控审计监察部对公司及下属单位多方面进行审计和监督工作[12][13] 工作安排 - 风控审计监察部至少每季度向审计委员会报告一次工作[15] - 风控审计监察部每年向审计委员会提交内部审计工作报告[15] - 审计委员会督导风控审计监察部至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[17] 制度管理 - 公司制定内部审计管理制度加强规范工作，是审计工作基本准则[2][48] - 内部审计业务范围涵盖公司及下属单位所有业务环节[24] - 内部审计程序包括制定计划、审计、报告结果和跟踪整改等[28] 人员要求 - 公司应为风控审计监察部配备足够审计专业人员并预留财务预算[19] - 审计人员须具备职业道德，不得有违规行为[40][41][42] 奖惩问责 - 公司对有突出贡献审计人员及有功人员给予奖励[45] - 风控审计监察部对违规行为责令改正，拒不改正追究责任[45][46] - 对造成经济损失和打击报复行为进行问责和处理建议[46] 制度执行 - 本制度由风控审计监察部负责解释和修订[48] - 遇重大调整风控审计监察部应提出修订意见[49] - 本制度自公司董事会审议批准之日起执行[49]