退市原因 - 2022年度净利润为负且营收低于1亿元，2023年5月5日起被实施退市风险警示[5] - 2024年4月30日披露的2023年年度报告被出具无法表示意见的审计报告[5] 退市安排 - 退市整理期起始日为2024年6月5日，15个交易日，预计最后交易日期为2024年6月26日[2][9] - 首个交易日无涨跌幅限制，其他交易日涨跌幅限制为10%[6][9] - 届满后5个交易日内股票将被摘牌[6][9] 后续事项 - 终止上市后将转入全国中小企业股份转让系统进行股份转让[7] - 前10个交易日每5个交易日发1次风险提示公告，最后5日每日发布[9] - 提醒投资者了结业务，建议有权机关提前办理续冻手续[10] - 指定信息披露媒体为《上海证券报》和上交所网站[10]

人事变动 - 2024年5月7日公司收到总经理夏珂辞职函[2] - 夏珂因个人原因辞职，《辞职函》送达董事会时生效[2] - 截止公告日夏珂未持股，辞职不影响公司运营[2] 公告信息 - 公告发布于2024年5月8日[4]

终止上市相关 - 2024年4月30日收到上交所终止上市监管工作函[1] - 2023年年报显示股票触及终止上市条件[2] - 5月6日起股票停牌[2] 后续工作安排 - 充分提示风险，做好终止上市工作[2] - 董监高维护公司经营和股东利益[2] - 遵守规定履行义务至摘牌[4] - 尽快聘主办券商，做好股转安排和信披[4] - 确保摘牌45个交易日内挂牌转让[4] 信息披露 - 指定《上海证券报》及上交所网站为信披媒体[4] - 以指定报刊和网站公告为准发布信息[4]

业绩相关 - 公司2023年度财报被出具无法表示意见审计报告，触及终止上市情形[2] 重要事项 - 2024年4月30日公司收到上交所拟终止股票上市事先告知书[1] - 申请听证需在收到告知书后5个交易日内提交书面申请[2]

财务数据关键指标变化 - 2023年度归属母公司净利润为-387.52万元，年初未分配利润为-4.05亿元，本年度可供股东分配利润为-4.09亿元，公司拟定2023年度不进行利润分配、不提取法定盈余公积、不进行资本公积金转增股本[4] - 2023年营业收入为1.95亿元，2022年为9238.39万元，同比增长111.47%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-387.52万元，2022年为-123.10万元，同比减少214.82%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-413.39万元，2022年为-124.42万元，同比减少232.24%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-137.13万元，2022年为-1566.47万元，同比增长91.25%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为65,176,878.86元，较2022年末增长14.11%[10] - 2023年末总资产为394,489,334.34元，较2022年末减少12.23%[10] - 2023年基本每股收益为 -0.017元/股，较2022年减少240.00%[10] - 2023年加权平均净资产收益率为 -5.77%，较2022年减少3.64个百分点[10] - 2023年第一至四季度营业收入分别为57,419,145.1元、48,713,622.7元、20,780,198.68元、68,451,472.69元[10] - 2023年非经常性损益合计258,635.00元[12] - 报告期内公司营业收入19,536.44万元，同比增加10,298.05万元，增加111.47%；归属于上市公司股东的净利润-387.52万元，同比减少264.43万元[25] - 报告期末公司资产总额39,448.93万元，同比减少5,496.5万元，减少12.23%；归属于上市公司股东的权益6,517.69万元，同比增加805.98万元，增长14.11%；负债总额29,999.16万元，同比减少9,234.83万元，减少23.54%；资产负债率76.05%[25] - 货币资金本期为64,223,060.59元，占比16.28%，较上期减少78.43%，因银行承兑汇票到期保证金减少所致[31] - 应收账款本期为277,181.64元，占比0.07%，较上期减少92.46%，因收回前期货款[31] - 存货本期为56,956,261.43元，占比14.44%，较上期增加181.92%，因购入存货增加[31] - 应付账款本期为141,035,450.75元，占比35.75%，较上期增加459.52%，因子公司未支付设备款增加[31] - 合同负债本期为11,471,561.46元，占比2.91%，较上期增加417.59%，因预收客户货款增加[32] - 短期借款本期为36,052,250.00元，占比9.14%，较上期增加80.00%，因银行借款增加[31] - 2023年末公司货币资金64,223,060.59元，较2022年末297,741,218.56元大幅减少[115] - 2023年末应收账款277,181.64元，较2022年末3,675,429.82元显著降低[116] - 2023年末存货56,956,261.43元，较2022年末20,202,866.37元有所增加[116] - 2023年末流动资产合计149,916,323.56元，较2022年末343,325,042.74元减少[116] - 2023年末非流动资产合计244,573,010.78元，较2022年末106,129,296.24元增加[116][117] - 2023年末资产总计394,489,334.34元，较2022年末449,454,338.98元减少[117][118] - 2023年末流动负债合计299,991,575.62元，较2022年末392,339,853.87元减少[117] - 2023年末负债合计299,991,575.62元，较2022年末392,339,853.87元减少[117][118] - 2023年末实收资本（或股本）224,226,822.00元，与2022年末持平[118] - 2023年末未分配利润 -409,213,236.44元，较2022年末 -405,337,991.24元亏损增加[118] - 2023年流动负债合计199,613,727.03元，2022年为99,333,390.16元[120] - 2023年所有者权益合计57,439,107.75元，2022年为51,680,383.50元[120] - 2023年营业总收入195,364,439.27元，2022年为92,383,925.55元[120] - 2023年营业总成本93,195,361.57元，2022年为197,965,741.89元[121] - 2023年营业利润为 -3,051,718.93元，2022年为 -2,838,074.04元[121] - 2023年净利润为 -4,187,227.74元，2022年为 -1,233,549.85元[122] - 2023年基本每股收益为 -0.017元/股，2022年为 -0.005元/股[123] - 2023年母公司营业收入127,302,122.53元，2022年为681,156.37元[123] - 2023年母公司营业成本128,378,758.95元，2022年为3,212,327.66元[123] - 2023年母公司净利润为 -6,129,551.59元，2022年为 -5,176,169.49元[124] - 2023年经营活动现金流入小计255,613,051.76元，2022年为589,421,538.08元[125] - 2023年经营活动现金流出小计256,984,379.72元，2022年为605,086,218.94元[126] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 1,371,327.96元，2022年为 - 15,664,680.86元[126] - 2023年投资活动现金流入小计 - 4,572,946.19元，2022年无对应数据[126] - 2023年投资活动现金流出小计29,146,898.14元，2022年为5,380.00元[126] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 33,719,844.33元，2022年为 - 5,380.00元[126] - 2023年筹资活动现金流入小计104,049,638.95元，2022年为280,000,000.00元[126] - 2023年筹资活动现金流出小计42,676,624.63元，2022年为263,265,026.22元[126] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为61,373,014.32元，2022年为16,734,973.78元[126] - 2023年现金及现金等价物净增加额为26,281,842.03元，2022年为1,064,912.92元[127] - 2023年归属于母公司所有者权益中其他综合收益本期增减变动金额为 - 1,230,952.30元[132] - 2023年母公司所有者权益中资本公积本期增减变动金额为11,888,275.84元[134][135] - 2023年母公司所有者权益中未分配利润本期增减变动金额为 - 6,129,551.59元[134] - 2022年归属于母公司所有者权益中其他综合收益为 - 404,107,038.94元[132] - 2022年母公司所有者权益中未分配利润为 - 405,598,520.91元[135] - 2023年归属于母公司所有者权益中专项储备期末余额为29,320,879.86元[132] - 2023年母公司所有者权益中盈余公积期末余额为57,439,107.75元[135] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司主要从事钢材、煤炭、燃料油等销售工作[13] - 公司钢材品类贸易主要销售螺纹钢和盘螺，最终销售方为建筑项目工地[19] - 公司煤炭业务主要销售混煤及焦炭，最终销售方为热力企业、热电厂及钢厂[21] - 营业收入变动因本期煤炭贸易业务增加，营业成本变动也因本期煤炭贸易业务增加[26] - 销售费用变动因本期营销费用增加，财务费用变动因承兑保证金利息增加[26] - 经营活动产生的现金流量净额变动因本期支付的票据保证金减少，投资活动产生的现金流量净额变动因本期购入固定资产增加[26] - 筹资活动产生的现金流量净额变动因本期吸收少数股东投资增加[26] - 建材贸易毛利率2.21%，同比减少1.62个百分点；煤炭贸易毛利率0.94%，同比增加0.31个百分点；燃油毛利率100.00%，同比增加3.08个百分点；租赁业务毛利率-733.33%，同比减少178.33个百分点[27] - 2023年公司实现煤炭及建材贸易业务收入194,653,935.62元，占营业收入总额的比例为99.64%[113] 公司治理与决策 - 公司全体董事出席董事会会议[2] - 报告期内公司召开6次股东大会、16次董事会会议、8次监事会会议[45][46] - 截止报告期末董事会由7名董事组成，报告期内增补4名董事，设立四个专门委员会[46] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事[46] - 2023年3月13日临时股东大会通过以增资方式取得江西丰锦锂能有限公司51%股权的议案[48] - 2023年5月23日年度股东大会审议通过《2022年度董事会工作报告》等多项议案[48] - 2023年7月27日第二次临时股东大会通过修订公司章程、补选吕桂华女士为非独立董事的议案[49] - 2023年8月28日第三次临时股东大会通过补选韩荣峰为独立董事的议案[49] - 2023年11月6日第四次临时股东大会通过补选张鑫、潘海华为非独立董事的议案[49] - 2023年11月29日第五次临时股东大会通过公司及子公司申请综合授信及担保相关议案[49] - 2023年2月24日公司第十三届董事会第十八次会议审议通过以增资方式取得江西丰锦锂能有限公司51%股权的议案[64] - 2023年4月14日公司第十三届董事会第二十次会议审议通过公司控股子公司受让华峰瓷矿51%股权的议案[64] - 年内召开董事会会议次数为16次，其中现场会议1次，现场结合通讯方式召开会议15次[66] - 报告期内审计委员会召开6次会议[66] - 牟赛英本年应参加董事会16次，亲自出席16次，出席股东大会5次[66] - 吕桂华本年应参加董事会10次，亲自出席10次，出席股东大会3次[66] - 韩荣峰本年应参加董事会9次，亲自出席9次，出席股东大会3次[66] - 施建福本年应参加董事会16次，亲自出席16次，出席股东大会6次[66] - 周巍本年应参加董事会16次，亲自出席16次，出席股东大会3次[66] - 2023年4月26日、8月28日、10月27日分别审议通过2023年第一季度、半年度、第三季度报告[68][69][70] - 2023年11月13日审议通过公司及子公司向金融机构申请综合授信及担保事项[71] - 2023年12月27日审议通过聘任和信会计师事务所为2023年度报告及内控审计机构[72] - 报告期内提名委员会召开5次会议，审议多项提名和聘任议案[73] 公司重大事项 - 2022年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前后的净利润为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元，公司股票2023年5月5日被上交所实施退市风险警示[6] - 和信会计师事务所为本公司2023年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告，公司股票触及上市规则相关情形将被终止上市[2][6] - 公司总经理夏珂未对2023年度报告发表任何意见[2] - 不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保、半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性准确性完整性的情况[6] - 202

公司代码：600766 公司简称：*ST 园城 烟台园城黄金股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 烟台园城黄金股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

财务表现 - 2024年第一季度营业收入为22,359,410.36元，同比增长7.60%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为724,596.61元，同比增长61.19%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为1,097,095.70元，同比下降62.82%[4] - 总资产为375,654,944.12元，同比下降4.77%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为66,876,750.46元，同比增长2.61%[5] - 2024年第一季度公司净利润为724,596.61元[15] 资产变动 - 应收账款变动比例为99.62%，主要是因为本期收回前期欠款所致[7] - 固定资产变动比例为5,004.39%，主要是因为本期设备安装完成由在建工程转固定资产所致[7] 利润增长 - 归属于上市公司股东的净利润增长61.19%，主要是因为本期子公司业务利润增加所致[7] - 基本每股收益增长50%，主要是因为本期子公司业务利润增加所致[7] - 稀释每股收益增长50%，主要是因为本期子公司业务利润增加所致[7] 资产负债变动 - 公司流动资产合计为132,957,587.44元，较上期减少了16,958,736.12元[11] - 公司非流动资产合计为242,697,356.68元，较上期减少了1,875,654.10元[12] - 公司流动负债合计为276,766,967.51元，较上期减少了23,224,608.11元[13] - 公司所有者权益合计为97,732,974.37元，较上期增加了3,235,215.65元[13] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为40,503,571.38元，流出小计为39,406,475.68元，净额为1,097,095.70元[16] - 筹资活动现金流入小计为2,000,000.00元，流出小计为10,367,597.22元，净额为-8,367,597.22元[17] - 投资活动产生的现金流量净额为3.23万元，较去年同期有所增加[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为2000万元，较去年同期有所增加[22] - 现金及现金等价物净增加额为-8215.20万元，较去年同期有所下降[22] 公司业绩 - 2024年第一季度营业收入为10309.69万元，较去年同期大幅增长[20] - 营业利润为-6648.30万元，较去年同期有所改善[20] - 净利润为-6648.30万元，较去年同期有所下降[20] - 综合收益总额为-6648.30万元，较去年同期有所下降[21]

业绩情况 - 2023年煤炭及建材贸易业务收入194,653,935.62元，占营收总额99.64%[3] 合规问题 - 2024年4月22日因信息披露违法违规被立案[2] - 2023年酒水饮料贸易业务会计处理存疑[2] 财务影响 - 煤炭和建材贸易收入核算方法对财报影响有重大不确定性[3] 应对措施 - 董事会组织管理层消除审计报告影响[4] - 董事会监督管理层解决事项维护投资者利益[4]

会议安排 - 2024年4月9日发董事会会议通知，4月30日现场会召开[1] - 公司2023年度股东大会具体事宜将另行公告[10] 业绩总结 - 2023年度归属母公司净利润为 -387.52452万元[8] - 本年度可供股东分配利润为 -4.0921323644亿元[8] 议案审议 - 13项议案均以7票同意通过[2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13] - 多项议案需提交2023年年度股东大会审议[3][4][6][7][8] 审计报告 - 2023年度财务报表审计报告无法表示意见[11] - 2023年度内部控制审计报告为否定意见[13] 利润分配 - 2023年度不进行利润分配等操作[8]

会议情况 - 2023年召开16次董事会，韩荣峰出席率100%[4][5] - 2023年召开6次股东大会，独立董事参加3次[5] 合规情况 - 报告期关联交易合规，无利益损害[7][8] - 无控股股东非经营性占用资金[9] 财务相关 - 聘任和信会计事务所为2023年审计机构[12] - 截止2023年底未分配利润为负，无分红能力[13] 信息披露 - 报告期真实准确披露定期报告4次[16] 制度建设 - 公司已建立完善内控制度并有效执行[16]